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鹏华货币A(160606)

鹏华货币市场证券投资基金2021年中期报告










鹏华货币市场证券投资基金 2021 年中期报告


2021 年 6 月 30 日
































基金管理人:鹏华基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:2021 年 8 月 30 日 鹏华货币 2021年中期报告 第 2页 共 53页


§1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。








基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 08月 27 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。





本报告期自 2021年 01 月 01日起至 2021 年 06月 30日止。


鹏华货币 2021年中期报告 第 3页 共 53页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录.................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 .......................................................................................................................................... 9 §4 管理人报告 ............................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13 §5 托管人报告 ............................................................................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14 §6 半年度财务会计报告(未经审计)......................................................................................... 14 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 16 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18 §7 投资组合报告.......................................................................................................................... 39 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 39 7.2 债券回购融资情况 ........................................................................................................................ 39 7.3 基金投资组合平均剩余期限 ........................................................................................................ 39 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 40 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................ 41 鹏华货币 2021年中期报告 第 4页 共 53页


7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................ 41 7.7 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................ 41 7.8 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 41 §8 基金份额持有人信息............................................................................................................... 46 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 46 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................ 46 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 47 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 47 §9 开放式基金份额变动............................................................................................................... 47 §10 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 47 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 48 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 48 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................................................................. 49 10.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 49 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 52 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 52 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 52 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................ 53 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 53 12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 53 12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 53


鹏华货币 2021年中期报告 第 5页 共 53页


§2 基金简介


2.1 基金基本情况 基金名称


鹏华货币市场证券投资基金


基金简称


鹏华货币


基金主代码


160606 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2005年 4 月 12日 基金管理人


鹏华基金管理有限公司 基金托管人


中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额


2,337,772,875.82 份 基金合同存续期


不定期 下属分级基金的基 金简称


鹏华货币 A


鹏华货币 B


下属分级基金的交 易代码


160606


160609


报告期末下属分级 基金的份额总额


195,492,034.30 份


2,142,280,841.52 份


注:无。 2.2


基金产品说明


投资目标


在保证资产安全与资产充分流动性的前提下,为投资者追求稳定的 现金收益。 投资策略


在战略资产配置上,主要采取利率预期与组合久期控制相结合的策 略,在战术资产操作上,主要采取滚动投资、关键时期的时机抉择 策略,并结合市场环境适时进行回购套利等操作。 业绩比较基准


活期存款税后利率(即活期存款利率×(1-利息税率)) 风险收益特征


本基金属于货币市场基金,为证券投资基金中的低风险品种;长期 平均的风险和预期收益低于成长型基金、价值型基金、指数型基金、 纯债券基金。 注:无。 2.3


基金管理人和基金托管人


项目


基金管理人


基金托管人


名称


鹏华基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


张戈 秦一楠 联系电话


0755-82825720 010-66060069 电子邮箱


zhangge@phfund.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话


4006788999 95599 传真


0755-82021126 010-68121816 注册地址


深圳市福田区福华三路 168 号深 圳国际商会中心第 43楼 北京市东城区建国门内大街 69 号 鹏华货币 2021年中期报告 第 6页 共 53页


办公地址


深圳市福田区福华三路 168 号深 圳国际商会中心第 43楼 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码


518048 100031 法定代表人


何如 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《证券日报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址


http://www.phfund.com.cn 基金中期报告备置地点


深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 2.5 其他相关资料


项目


名称


办公地址


注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号


§3 主要财务指标和基金净值表现


3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期间数据 和指标


报告期(2021年 1月 1 日-2021年 6 月 30日)





鹏华货币 A


鹏华货币 B


本期已实现收益


2,652,753.03 34,725,334.57 本期利润


2,652,753.03


34,725,334.57


本期净值收益率


1.0719%


1.1920%


3.1.2 期末数据 和指标


报告期末(2021 年 6月 30日)


期末基金资产净 值


195,492,034.30


2,142,280,841.52


期末基金份额净 值


1.0000


1.0000


3.1.3 累计期末 指标


报告期末(2021 年 6月 30日)


累计净值收益率


59.6257%


65.3816%


注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期 鹏华货币 2021年中期报告 第 7页 共 53页


利润的金额相等; (2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的转换费等), 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3)表中的“期末”均指报告期最后一日,即 6 月 30 日,无论该日是否为开放日或交易所的交 易日。 (4)基金收益分配按月结转份额。 3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


鹏华货币 A 阶段


份额净 值收益 率①


份额净值 收益率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去一个月 0.1685%


0.0005%


0.0288%


0.0000%


0.1397 %


0.0005 %


过去三个月 0.5119%


0.0004%


0.0873%


0.0000%


0.4246 %


0.0004 %


过去六个月 1.0720%


0.0011%


0.1736%


0.0000%


0.8984 %


0.0011 %


过去一年 2.0895%


0.0011%


0.3500%


0.0000%


1.7395 %


0.0011 %


过去三年 6.9587%


0.0014%


1.0510%


0.0000%


5.9077 %


0.0014 %


自基金合同生效起 至今 59.6257 %


0.0045%


10.6519%


0.0018%


48.973 8%


0.0027 %


鹏华货币 B 阶段


份额净 值收益 率①


份额净值 收益率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


鹏华货币 2021年中期报告 第 8页 共 53页


过去一个月 0.1883%


0.0005%


0.0288%


0.0000%


0.1595 %


0.0005 %


过去三个月 0.5721%


0.0004%


0.0873%


0.0000%


0.4848 %


0.0004 %


过去六个月 1.1921%


0.0011%


0.1736%


0.0000%


1.0185 %


0.0011 %


过去一年 2.3327%


0.0011%


0.3500%


0.0000%


1.9827 %


0.0011 %


过去三年 7.7290%


0.0014%


1.0510%


0.0000%


6.6780 %


0.0014 %


自基金合同生效起 至今 65.3816 %


0.0045%


10.6519%


0.0018%


54.729 7%


0.0027 %


注: 业绩比较基准=活期存款税后利率(即活期存款利率×(1-利息税率)),本基金收益分配是 按月结转份额


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较


鹏华货币 2021年中期报告 第 9页 共 53页


注:1、本基金基金合同于 2005 年 04月 12日生效。2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比 例已达到基金合同中规定的各项比例。


3.3 其他指标


注:无。


§4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日,业务范围包括基金募集、基金销售、 资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、 意大利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A.)、深圳市北融信投资发 展有限公司组成,公司性质为中外合资企业,公司注册资本 15,000 万元人民币。截至本报告期 末,公司管理资产总规模达到 9,012.31 亿元,管理 237 只公募基金、13只全国社保投资组合、4 只基本养老保险投资组合。经过 20余年投资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富 经验。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介


姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


叶 朝 明 基金经理 2018-09- 20 - 13年 叶朝明先生,国籍中国,工商管理硕士, 13 年证券从业经验。曾任职于招商银行总 鹏华货币 2021年中期报告 第 10页 共 53页


行,从事本外币资金管理相关工作;2014 年 1 月加盟鹏华基金管理有限公司,从事 货币基金管理工作,现担任现金投资部总 经理、基金经理。2014 年 02 月至今担任 鹏华增值宝货币市场基金基金经理,2015 年 01 月至今担任鹏华安盈宝货币市场基 金基金经理,2015年 07月至今担任鹏华添 利宝货币市场基金基金经理,2016年 01月 至今担任鹏华添利交易型货币市场基金基 金经理,2017年 05月至今担任鹏华聚财通 货币市场基金基金经理,2017年 06月至今 担任鹏华盈余宝货币市场基金基金经 理,2017年 06月至今担任鹏华金元宝货币 市场基金基金经理,2018年 08月至今担任 鹏华弘泰灵活配置混合型证券投资基金基 金经理,2018年 09月至今担任鹏华兴鑫宝 货币市场基金基金经理,2018年 09月至今 担任鹏华货币市场证券投资基金基金经 理,2018年 11月至今担任鹏华弘泽灵活配 置混合型证券投资基金基金经理,2018 年 12月至今担任鹏华弘康灵活配置混合型证 券投资基金基金经理,2019年 08月至今担 任鹏华浮动净值型发起式货币市场基金基 金经理,2019年 10月至今担任鹏华稳利短 债债券型证券投资基金基金经理,2020 年 06月至今担任鹏华中短债 3个月定期开放 债券型证券投资基金基金经理,叶朝明先 生具备基金从业资格。本报告期内本基金 基金经理未发生变动。 张 佳 蕾 基金经理 2018-10- 19 - 12年 张佳蕾女士,国籍中国,理学硕士,12年 证券从业经验。曾任德勤会计师事务所(伦 敦)企业风险管理咨询师,大成基金管理有 限公司交易员及研究员。2017 年 8月加盟 鹏华基金管理有限公司,现担任现金投资 部副总经理/基金经理。2018 年 10月至今 担任鹏华货币市场证券投资基金基金经 理,2018年 10月至今担任鹏华兴鑫宝货币 市场基金基金经理,2019年 12月至今担任 鹏华添利交易型货币市场基金基金经 理,2019年 12月至今担任鹏华增值宝货币 市场基金基金经理,2020年 06月至今担任 鹏华中短债 3 个月定期开放债券型证券投 资基金基金经理,2021年 06月至今担任鹏 华稳泰 30 天滚动持有债券型证券投资基 金基金经理,张佳蕾女士具备基金从业资 鹏华货币 2021年中期报告 第 11页 共 53页


格。本报告期内本基金基金经理未发生变 动。 注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理 的,任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注:无。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定 以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的 基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,因市场波动等被动原 因存在本基金投资比例不符合基金合同要求的情形,本基金管理人严格按照基金合同的约定及时 进行了调整,不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度的执行情况


报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等 各环节得到公平对待。 4.3.2 异常交易行为的专项说明


报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 2 次,主要原因在于指数基金成分股交易不 活跃导致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


2021 年上半年,国内疫情控制良好,疫苗接种有序推进,从 GDP 两年复合同比增速来看,一 季度为 5%,二季度为 5.5%,经济总量上延续复苏态势。但是结构上仍然呈现不平衡的特征,一是 生产恢复快于消费,从两年复合同比增速来看,生产维持高景气度,工业增加值同比增速已经基 本恢复到疫情前水平。社会消费品零售总额增速恢复相对缓慢,人均可支配收入实际增速略低于 经济增速。二是大中型企业恢复情况好于小微企业,小微企业工业企业利润增速低于大中型企业, 小型企业 PMI 低于大中型企业。通胀方面,供需错位导致大宗商品价格明显上涨,6 月以来开始 震荡,PPI 快速上行后趋于稳定,CPI 同比增速偏低,核心 CPI同比温和上行。海外疫情有所反复, 鹏华货币 2021年中期报告 第 12页 共 53页


主要发达经济体疫苗接种速度大幅领先,经济修复速度较快。市场对美联储退出 QE的讨论增加, 美元指数小幅走强,中美国债利差处于较高水平,人民币汇率小幅波动,基本稳定。上半年稳增 长压力较小的窗口期,货币政策保持稳健,回到疫情前的常态,财政政策更强调落实落细,地方 政府债发行进度偏慢,地方隐性债务和房地产融资监管趋严,社融增速在上半年出现较快回落。 公开市场操作方面,上半年净回笼共计 4566 亿,7天逆回购利率与 MLF 利率保持不变。货币市场 利率,1月底出现大幅波动,随后 DR007 中枢回归到 7天逆回购政策利率附近,1年期国股存单收 益率围绕 MLF 利率小幅波动。上半年债券市场整体收益率先上后下,其中 1 年期国开债收益率 下降 4BP,1 年期 AA+ 短融收益率下降 36bp。 2021 年上半年,本基金保持中性剩余期限,在季末等资金面偏紧的时点增加资产配置,提高组合 整体收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


2021 年上半年鹏华货币 A 组合的净值增长率为 1.0720%,同期业绩基准增长率为 0.1736%。 鹏华货币 B类份额净值增长率为 1.1921%,同期业绩比较基准增长率为 0.1736%


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望 2021年下半年,国内经济修复的动能有所放缓,经济发展不平衡的问题依然存在。宏观 政策强调前瞻性,统筹考虑今年下半年和明年经济运行的合理区间。7 月 15 日央行全面降准 0.5 个百分点,优化金融机构的资金结构,促进综合融资成本稳中有降。后续货币政策预计稳健偏宽 松,以国内为主,随着政府债下半年发行节奏的加快,社融存量增速将有所企稳。海外疫情虽有 反复,但随着疫苗接种的进一步普及,整体仍处于复苏进程中。美联储下半年可能宣布退出 QE 计划,但中美国债利差处于相对较高水平,预计人民币汇率保持平稳。通胀方面,大宗商品价格 仍有一定支撑,继续大幅上涨的可能性减小,PPI维持高位震荡,CPI 和核心 CPI同比增速维持较 低水平,整体通胀压力有限。全面降准的资金释放后,短期内货币市场利率中枢可能略低于政策 利率中枢,下半年 MLF 到期量较大,需要观察央行基础货币的投放方式。在货币政策偏温和的背 景下,预计资金面保持平稳,货币市场利率围绕政策利率小幅波动。 基于以上分析,本组合 2021 年下半年将维持较长的剩余期限,适时运用杠杆策略,结合组合负债 端的特点,合理安排组合的资产到期分布,确保组合的流动性安全。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引 和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值 和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术。 鹏华货币 2021年中期报告 第 13页 共 53页





本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值 程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及 净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会,由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、 研究部门负责人、基金经理等成员组成,估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉 相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金 经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策,但不参与日常估值的执行。


基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值发生重大变化的,对所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。


本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。


本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议,由其按约定提供相关参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金在本报告期累计分配收益 37,378,087.60 元,利润分配金额、方式等符合相关法规和 本基金基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


无。


§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人 —鹏华基金管理有限公司 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日基金的投资运作,进行 了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金 份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本托管人认为, 鹏华基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的 行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要 方面的运作严格按照基金合同的规定进行。


报告期内,本基金实施利润分配的金额为 37,378,087.60 元。 鹏华货币 2021年中期报告 第 14页 共 53页


5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人认为,鹏华基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务 指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发 现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告(未经审计)


6.1 资产负债表 会计主体:鹏华货币市场证券投资基金 报告截止日:2021 年 6月 30日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12 月 31日


资 产:








银行存款


6.4.7.1


365,315,892.70 622,229,529.20 结算备付金





- - 存出保证金





- - 交易性金融资产


6.4.7.2


1,515,208,543.38 1,318,787,683.09 其中:股票投资





- - 基金投资





- - 债券投资





1,515,208,543.38 1,318,787,683.09 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


6.4.7.3


- - 买入返售金融资产


6.4.7.4


557,756,756.64 83,628,325.44 应收证券清算款





- - 应收利息


6.4.7.5


2,283,837.73 5,361,658.72 应收股利





- - 应收申购款





2,447,925.07 7,094,256.72 递延所得税资产





- - 其他资产


6.4.7.6


- - 资产总计





2,443,012,955.52 2,037,101,453.17 负债和所有者权益


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12 月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


6.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





99,999,750.00 - 应付证券清算款





- - 鹏华货币 2021年中期报告 第 15页 共 53页


应付赎回款





756,800.63 458,294.70 应付管理人报酬





346,673.63 357,265.96 应付托管费





108,335.56 111,645.65 应付销售服务费





62,750.09 57,628.27 应付交易费用


6.4.7.7


48,218.52 57,278.05 应交税费





66,600.00 66,600.00 应付利息





9,071.92 - 应付利润





3,730,417.84 3,440,338.21 递延所得税负债





- - 其他负债


6.4.7.8


111,461.51 216,691.20 负债合计





105,240,079.70 4,765,742.04 所有者权益:








实收基金


6.4.7.9


2,337,772,875.82 2,032,335,711.13 未分配利润


6.4.7.10


- - 所有者权益合计





2,337,772,875.82 2,032,335,711.13 负债和所有者权益总计





2,443,012,955.52 2,037,101,453.17 注: 报告截止日 2021 年 06 月 30 日,基金份额总额为 2,337,772,875.82 份,其中鹏华货币 A 基金份额总额为 195,492,034.30 份,基金份额净值 1.0000 元;鹏华货币 B 基金份额总额为 2,142,280,841.52 份,基金份额净值 1.0000 元。 6.2 利润表


会计主体:鹏华货币市场证券投资基金 本报告期:2021 年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30 日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30 日


一、收入





42,010,464.23 27,759,075.55 1.利息收入





41,713,079.38 27,341,911.60 其中:存款利息收入


6.4.7.11


8,994,192.43 13,998,409.31 债券利息收入





23,145,769.22 6,862,940.97 资产支持证券利息收 入





- - 买入返售金融资产收 入





9,573,117.73 6,480,561.32 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





297,384.85 417,163.95 其中:股票投资收益


6.4.7.12


- - 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


6.4.7.13


297,384.85 417,163.95 鹏华货币 2021年中期报告 第 16页 共 53页


资产支持证券投资收 益


6.4.7.13.5


- - 贵金属投资收益


6.4.7.14


- - 衍生工具收益


6.4.7.15


- - 股利收益


6.4.7.16


- - 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


6.4.7.17


- - 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


6.4.7.18


- - 减:二、费用





4,632,376.63 3,150,084.29 1.管理人报酬


6.4.10.2.1


2,530,070.28 1,883,915.80 2.托管费


6.4.10.2.2


790,647.01 588,723.58 3.销售服务费


6.4.10.2.3


456,010.22 342,279.32 4.交易费用


6.4.7.19


- - 5.利息支出





691,168.59 163,994.73 其中:卖出回购金融资产支 出





691,168.59 163,994.73 6.税金及附加


- 2,466.82 7.其他费用


6.4.7.20


164,480.53 168,704.04 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)





37,378,087.60 24,608,991.26 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





37,378,087.60 24,608,991.26 6.3 所有者权益(基金净值)变动表


会计主体:鹏华货币市场证券投资基金 本报告期:2021 年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项目


本期


2021 年 1月 1日至 2021年 6月 30日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 2,032,335,711.13 - 2,032,335,711.13 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 37,378,087.60


37,378,087.60 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


305,437,164.69 - 305,437,164.69 鹏华货币 2021年中期报告 第 17页 共 53页


(净值减少以 “-”号填列)


其中:1.基金申 购款


8,697,985,305.47 - 8,697,985,305.47 2.基金赎 回款


-8,392,548,140.78 - -8,392,548,140.78 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- -37,378,087.60 -37,378,087.60 五、期末所有者 权益(基金净值)


2,337,772,875.82 - 2,337,772,875.82 项目


上年度可比期间


2020 年 1月 1日至 2020年 6月 30日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 1,499,295,282.95 - 1,499,295,282.95 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 24,608,991.26


24,608,991.26 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-307,461,519.93 - -307,461,519.93 其中:1.基金申 购款


7,683,433,184.09 - 7,683,433,184.09 2.基金赎 回款


-7,990,894,704.02 - -7,990,894,704.02 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- -24,608,991.26 -24,608,991.26 五、期末所有者 权益(基金净值)


1,191,833,763.02 - 1,191,833,763.02 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 6.1至 6.4 财务报表由下列负责人签署:


鹏华货币 2021年中期报告 第 18页 共 53页


邓召明


邢彪


郝文高


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


6.4 报表附注


6.4.1 基金基本情况


鹏华货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)证监基金字[2005] 26号《关于同意鹏华货币市场证券投资基金募集的批复》核准, 由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华货币市场证券投资基 金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购 资金利息共募集人民币 3,353,255,243.01 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道 中天验字(2005)第 41 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《鹏华货币市场证券投资基金 基金合同》于 2005 年 4月 12日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 3,353,743,565.06 份基金份额,其中认购资金利息折合 488,322.05 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管 理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。


根据《鹏华货币市场证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发 行的、具有良好流动性的金融工具,主要包括现金、期限在一年以内(含一年)的债券回购、央 行票据、银行定期存款、大额存单,剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券, 以及中国证监会、中国人民银行认可的具有良好流动性的货币市场工具。本基金投资于短期金融 市场投资品种的比例,不低于本基金非现金资产总值的 80%。根据基金管理人 2017年 7月 6日发 布的《鹏华基金管理有限公司关于鹏华货币市场证券投资基金修改基金合同和托管协议的公告》 及修改后的《鹏华货币市场证券投资基金基金合同》,本基金的投资范围修改为:本基金的投资范 围为法律法规允许投资的金融工具,包括现金,1 年以内(含 1 年)的银行存款、债券回购、中央 银行票据、同业存单,剩余期限在 397天以内(含 397天)的债券(国债、金融债、公司债、企业债、 次级债等)、非金融企业债务融资工具、资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他 具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为活期存款税后利率。


根据《鹏华货币市场证券投资基金基金合同》和《鹏华货币市场证券投资基金招募说明书》并报 中国证监会备案,自 2006年 9 月 15 日起,本基金根据单个基金账户内基金份额余额,将基金份 额分为不同的类别,并依据不同类别的基金份额收取不同的销售服务费。在基金存续期内的任何 一个开放日,单个基金账户内保留的本基金份额超过 500 万份(包含 500 万份)时,本基金的注册 鹏华货币 2021年中期报告 第 19页 共 53页


登记机构自动将其单个基金账户内持有的可用基金份额升级为 B 类基金份额,并于升级当日适用 B 类的相关费率。单个基金账户内保留的本基金份额低于 500 万份(不含 500 万份),本基金的注 册登记机构自动将其单个基金账户内持有的可用基金份额降级为 A 类基金份额,并于降级当日适 用 A 类的相关费率。由于基金费用的不同,本基金 A类基金份额和 B 类基金份额分别计算基金份 额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。





6.4.2 会计报表的编制基础


本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华货币市场证券投资基金基金合 同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制。





本财务报表以持续经营为基础编制。


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明


本基金 2021 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021 年 06 月 30日的财务状况以及 2021年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。


6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明


无。


6.4.5.2 会计估计变更的说明


无。


6.4.5.3 差错更正的说明


无。


6.4.6 税项


根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开 鹏华货币 2021年中期报告 第 20页 共 53页


营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有 关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其 他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳 增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的, 不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融 同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明


6.4.7.1 银行存款


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6 月 30日 活期存款


5,315,892.70 定期存款


360,000,000.00 其中:存款期限 1个月以内


80,000,000.00


存款期限 1-3 个月


120,000,000.00


存款期限 3个月以上


160,000,000.00 其他存款


- 合计


365,315,892.70 鹏华货币 2021年中期报告 第 21页 共 53页


6.4.7.2 交易性金融资产


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 摊余成本


影子定价


偏离金额


偏离度 (%)


债券


交易所市场


- -


-


- 银行间市场


1,515,208,543.38 1,515,355,500.00


146,956.62


0.0063


合计


1,515,208,543.38 1,515,355,500.00 146,956.62 0.0063


资产支持证券


-


-


-


-


合计


1,515,208,543.38


1,515,355,500.00


146,956.62


0.0063


注:(1)偏离金额=影子定价-摊余成本; (2)偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。


6.4.7.3 衍生金融资产/负债


注:无。


6.4.7.4 买入返售金融资产


6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6 月 30日 账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


- - 银行间市场


557,756,756.64 - 合计


557,756,756.64 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券


注:无。


6.4.7.5 应收利息


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应收活期存款利息


22,603.15 应收定期存款利息


1,361,310.98 应收其他存款利息


- 应收结算备付金利息


- 应收债券利息


764,416.44 应收资产支持证券利息


- 鹏华货币 2021年中期报告 第 22页 共 53页


应收买入返售证券利息


135,507.16 应收申购款利息


- 应收黄金合约拆借孳息


- 应收出借证券利息


- 其他


- 合计


2,283,837.73 6.4.7.6 其他资产


注:无。


6.4.7.7 应付交易费用


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用


- 银行间市场应付交易费用


48,218.52 合计


48,218.52 6.4.7.8 其他负债


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应付券商交易单元保证金


- 应付赎回费


802.86 应付证券出借违约金


- 预提费用 110,658.65 合计


111,461.51 6.4.7.9 实收基金


金额单位:人民币元


鹏华货币 A 项目


本期


2021年 1月 1 日至 2021 年 6月 30日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 165,819,329.46


165,819,329.46 本期申购


493,712,219.96


493,712,219.96


本期赎回(以“-”号填列)


-464,039,515.12


-464,039,515.12


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


195,492,034.30


195,492,034.30


鹏华货币 B 鹏华货币 2021年中期报告 第 23页 共 53页


项目


本期


2021年 1月 1 日至 2021 年 6月 30日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 1,866,516,381.67


1,866,516,381.67 本期申购


8,204,273,085.51


8,204,273,085.51


本期赎回(以“-”号填列)


-7,928,508,625.66


-7,928,508,625.66


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


2,142,280,841.52


2,142,280,841.52


注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。


6.4.7.10 未分配利润


单位:人民币元


鹏华货币 A 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 - - - 本期利润


2,652,753.03 - 2,652,753.03


本期基金份额 交易产生的变 动数


- - - 其中:基金申 购款


- - - 基金赎 回款


- - - 本期已分配利 润


-2,652,753.03 - -2,652,753.03 本期末


- - - 鹏华货币 B 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 - - - 本期利润


34,725,334.57 - 34,725,334.57


本期基金份额 交易产生的变 动数


- - - 其中:基金申 购款


- - - 基金赎 回款


- - - 本期已分配利 -34,725,334.57 - -34,725,334.57 鹏华货币 2021年中期报告 第 24页 共 53页





本期末


- - - 6.4.7.11 存款利息收入


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021 年 6月 30日


活期存款利息收入


274,423.82 定期存款利息收入


8,709,305.20 其他存款利息收入


- 结算备付金利息收入


10,463.41 其他


- 合计


8,994,192.43 注:其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等


6.4.7.12 股票投资收益


注:无。


6.4.7.13 债券投资收益


6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成


单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 券到期兑付)差价收入


297,384.85 债券投资收益——赎回差价收入


- 债券投资收益——申购差价收入


- 合计


297,384.85 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入


单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日


卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额


5,955,107,579.15 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额


5,940,459,694.30 减:应收利息总额


14,350,500.00 买卖债券差价收入


297,384.85 鹏华货币 2021年中期报告 第 25页 共 53页


6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入


注:无。


6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入


注:无。


6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益


注:无。


6.4.7.14 贵金属投资收益


6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成


注:无。


6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入


注:无。


6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入


注:无。


6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入


注:无。 6.4.7.15 衍生工具收益


6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入


注:无。


6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益


注:无。


鹏华货币 2021年中期报告 第 26页 共 53页


6.4.7.16 股利收益


注:无。


6.4.7.17 公允价值变动收益


注:无。


6.4.7.18 其他收入


注:无。


6.4.7.19 交易费用


注:无。


6.4.7.20 其他费用


单位:人民币元


项目


本期


2021 年 1月 1日至 2021 年 6月 30日 审计费用


42,151.28 信息披露费


59,507.37 证券出借违约金


- 银行汇划费用 44,221.88 账户维护费 18,000.00 其他 600.00 合计


164,480.53 6.4.7.21 分部报告


无。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明


6.4.8.1 或有事项


无。 鹏华货币 2021年中期报告 第 27页 共 53页


6.4.8.2 资产负债表日后事项


基金管理人于 2021年 7月 1日及 2021年 8月 2日分别宣告本基金 2021年第 6号收益支付公 告及 2021 年第 7 号收益,对本基金所属期间的累计收益进行集中支付,并按基金份额面值 1.00 元直接结转为基金份额,不进行现金支付。


6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况


本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方


关联方名称


与本基金的关系


鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 司”) 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业 银行”) 基金托管人、基金代销机构 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易


6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易


6.4.10.1.1 股票交易


注:无。 6.4.10.1.2 债券交易


注:无。 6.4.10.1.3 债券回购交易


注:无。 鹏华货币 2021年中期报告 第 28页 共 53页


6.4.10.1.4 权证交易


注:无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金


注:无。


6.4.10.2 关联方报酬


6.4.10.2.1 基金管理费





单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021 年 6 月 30日


上年度可比期间


2020 年 1月 1日至 2020 年 6月 30 日


当期发生的基金应支付的管理费


2,530,070.28 1,883,915.80 其中:支付销售机构的客户维护费


148,321.70


189,712.97


注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.16%,逐日计提,按月支付。日管 理费=前一日基金资产净值×0.16%÷当年天数。 2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》,基金管理人依据销售机构销售基金的保有量 提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用, 客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2 基金托管费


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021 年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020 年 6月 30 日


当期发生的基金应支付的托管费


790,647.01 588,723.58 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费年费率为 0.05%,逐日计提,按月支付。日托管费= 前一日基金资产净值×0.05%÷当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费


单位:人民币元


获得销售服务费的各关联 本期


鹏华货币 2021年中期报告 第 29页 共 53页


方名称


2021年 1月 1 日至 2021 年 6月 30日


当期发生的基金应支付的销售服务费


鹏华货币 A


鹏华货币 B


合计


国信证券 2,068.36


-


2,068.36 中国农业银行 22,475.78


945.30


23,421.08 鹏华基金公司 51,856.29


122,922.24


174,778.53 合计


76,400.43 123,867.54 200,267.97 获得销售服务费的各关联 方名称


上年度可比期间


2020年 1月 1 日至 2020 年 6月 30日


当期发生的基金应支付的销售服务费


鹏华货币 A 鹏华货币 B 合计


国信证券 409.77 167.29 577.06 中国农业银行 23,403.07 - 23,403.07 鹏华基金公司 52,235.41 87,094.70 139,330.11 合计


76,048.25 87,261.99 163,310.24 注:支付基金销售机构的鹏华货币 A 基金份额的销售服务费年费率为 0.25%,逐日计提,按月支 付,日销售服务费=前一日鹏华货币 A 基金资产净值×0.25%÷当年天数。支付基金销售机构的鹏 华货币 B基金份额的销售服务费年费率为 0.01%,逐日计提,按月支付,日销售服务费=前一日鹏 华货币 B基金资产净值×0.01%÷当年天数。


6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易


注:无。


6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况


6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况


份额单位:份


项目


本期


2021 年 1月 1日至 2021 年 6 月 30日


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30 日





鹏华货币 A 鹏华货币 B 基金合同生效日( 2005 年 4 月 12 日)持有的基金份额


- - 鹏华货币 2021年中期报告 第 30页 共 53页


报告期初持有的基金份额


0.00 22,280,082.21 报告期间申购/买入总份额


- 273,335.44 报告期间因拆分变动份额


- - 减:报告期间赎回/卖出总份 额


- - 报告期末持有的基金份额


0.00 22,553,417.65 报告期末持有的基金份额


占基金总份额比例


- 1.0528% 项目


上年度可比期间


2020 年 1月 1日至 2020 年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30 日





鹏华货币 A 鹏华货币 B 基金合同生效日( 2005 年 4 月 12 日)持有的基金份额


- - 报告期初持有的基金份额


- - 报告期间申购/买入总份额


0.00 22,045,919.33 报告期间因拆分变动份额


- - 减:报告期间赎回/卖出总份 额


- - 报告期末持有的基金份额


0.00 22,045,919.33 报告期末持有的基金份额


占基金总份额比例


- 2.1687% 注:(1)本基金管理人本报告期申购/买入总份额包含红利再投 273335.44 份额。


(2)本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况


注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。


6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入





单位:人民币元


关联方名称


本期


2021 年 1月 1日至 2021 年 6月 30 日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年6月30日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


中国农业银行


5,315,892.70


274,423.82


12,167,694.16


3,676,774.90


鹏华货币 2021年中期报告 第 31页 共 53页


6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况


注:本基金在本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明


无。 6.4.11 利润分配情况


单位:人民币元


鹏华货币 A


已按再投资形式转 实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


本期利润分配合计


备注


2,286,609.25 362,626.50 3,517.28 2,652,753.03 - 鹏华货币 B


已按再投资形式转 实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


本期利润分配合计


备注


26,679,413.30 7,759,358.92 286,562.35 34,725,334.57 - 注:本基金于 2021 年 07月 02日进行利润分配,分配金额为 A类分配金额为 316,641.84 元,B类 分配金额为 3,390,556.64 元;2021年 08月 03日进行利润分配,分配金额为 A类分配金额为 322,944.31元,B 类分配金额为 3,377,111.34 元。


6.4.12 期末(2021 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券


6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券


注:无。


6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票


注:无。


6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券


6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购


截至本报告期末 2021年 06 月 30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 99,999,750.00元,是以如下债券作为质押:


金额单位:人民币元


鹏华货币 2021年中期报告 第 32页 共 53页


债券代码


债券名称


回购到期日


期末估值单 价


数量(张)


期末估值总额


210201 21 国开 01 2021 年 7月 1 日 100.03 600,000 60,016,879.60 219926 21 贴现国 债 26 2021 年 7月 1 日 99.66 458,000 45,642,772.84 合计














1,058,000 105,659,652.44 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购


无。


6.4.13 金融工具风险及管理


6.4.13.1 风险管理政策和组织架构


本基金为货币市场型证券投资基金,属于低风险合理稳定收益品种。本基金投资的金融工具 主要为债券投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市 场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内, 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设,建立了从董事会层面到各业务部门的风险 管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会,主要负责制定基 金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项;督察长负责对基金管理人各业务 环节合法合规运作进行监督检查,组织、指导基金管理人内部监察稽核工作,并可向董事会和中 国证监会直接报告;在公司内部设立独立的监察稽核部,专职负责对基金管理人各部门、各业务 的风险控制情况进行督促和检查,并适时提出整改建议。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测 各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特 征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及 时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。


6.4.13.2 信用风险


信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 鹏华货币 2021年中期报告 第 33页 共 53页


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放 在本基金的托管行中国农业银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项 清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券 交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人 的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇 总。


6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2021 年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


A-1


- - A-1 以下


- - 未评级


109,845,234.23 85,001,072.91 合计


109,845,234.23 85,001,072.91 注:未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债;A-1以下包含未评级的超短期融资券。


6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注:无。


6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2021 年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


A-1


- - A-1 以下


1,395,330,102.35 1,143,771,330.17 未评级


- - 合计


1,395,330,102.35 1,143,771,330.17 注:A-1以下包含发行期限小于 1年的同业存单。


鹏华货币 2021年中期报告 第 34页 共 53页


6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2021 年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


AAA


- - AAA 以下


- - 未评级


10,033,206.80 90,015,280.01 合计


10,033,206.80 90,015,280.01 注:未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。


6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注:无。


6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:无。


6.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监 控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回 模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注中列示的 部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。 此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基 金持有的债券投资的公允价值。 鹏华货币 2021年中期报告 第 35页 共 53页


于 2021 年 6月 30 日,除卖出回购金融资产款余额 99,999,750.00元将在一个月内到期且计息外, 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值 (所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析


注:无。 6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析


本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货 币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10月 1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过监控基金平均剩 余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或 短期融资券),并结合份额持有人集中度变化予以实现。 一般情况下,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天,平均剩余存续期 限在每个交易日均不得超过 240 天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动 性需求;当本基金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时,本基金投资组合 的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90天,平均剩余存续期不得超过 180 天;投资组合中现金、 国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的 比例合计不得低于 20%;当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 50%时, 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 60天,平均剩余存续期在每个交易日均 不得超过 120 天;投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到 期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。于 2021 年 6月 30 日,本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为 70.43%,本基金投资组合的平均剩余期限为 36天,平均剩余存续期为 36天。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金 管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金 的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券 不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原 鹏华货币 2021年中期报告 第 36页 共 53页


则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流 动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据 质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值 计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易 时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。


6.4.13.4 市场风险


市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。


6.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,此外还持有银行存款、结算备付金等利 率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金 面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合 的久期等方法对上述利率风险进行管理。


6.4.13.4.1.1 利率风险敞口


单位:人民币元


本期末


2021 年 6月 30 日


6个月以内


6 个月-1 年


1-5年


不计息


合计


资产























银行存款 365,315,892.70 - - - 365,315,892.70 交易性金融资产 1,445,158,456. 98 70,050,086.40 - - 1,515,208,543.38 买入返售金融资产 557,756,756.64 - - - 557,756,756.64 应收利息 - - - 2,283,837.73 2,283,837.73 应收申购款 - - - 2,447,925.07 2,447,925.07 资产总计


2,368,231,106. 32 70,050,086.40 - 4,731,762.80 2,443,012,955.52 鹏华货币 2021年中期报告 第 37页 共 53页


负债























应付赎回款 - - - 756,800.63 756,800.63 应付管理人报酬 - - - 346,673.63 346,673.63 应付托管费 - - - 108,335.56 108,335.56 卖出回购金融资产 款 99,999,750.00 - - - 99,999,750.00 应付销售服务费 - - - 62,750.09 62,750.09 应付交易费用 - - - 48,218.52 48,218.52 应付利息 - - - 9,071.92 9,071.92 应付利润 - - - 3,730,417.84 3,730,417.84 应交税费 - - - 66,600.00 66,600.00 其他负债 - - - 111,461.51 111,461.51 负债总计


99,999,750.00 - - 5,240,329.70 105,240,079.70 利率敏感度缺口


2,268,231,356. 32 70,050,086.40 - -508,566.90 2,337,772,875.82 上年度末


2020 年 12月 31 日


6个月以内


6个月


-1年


1-5年


不计息


合计


资产














银行存款 622,229,529.20 - - - 622,229,529.20 交易性金融资产 1,318,787,683. 09 - - - 1,318,787,683.09 买入返售金融资产 83,628,325.44 - - - 83,628,325.44 应收利息 - - - 5,361,658.72 5,361,658.72 应收申购款 - - - 7,094,256.72 7,094,256.72 资产总计


2,024,645,537. 73 - -


12,455,915.44


2,037,101,453.17


负债























应付赎回款 - - - 458,294.70 458,294.70 应付管理人报酬 - - - 357,265.96 357,265.96 应付托管费 - - - 111,645.65 111,645.65 应付销售服务费 - - - 57,628.27 57,628.27 应付交易费用 - - - 57,278.05 57,278.05 应付利润 - - - 3,440,338.21 3,440,338.21 应交税费 - - - 66,600.00 66,600.00 其他负债 - - - 216,691.20 216,691.20 负债总计


- - -


4,765,742.04


4,765,742.04


利率敏感度缺口


2,024,645,537. 73


- -


7,690,173.40


2,032,335,711.13


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。


鹏华货币 2021年中期报告 第 38页 共 53页


6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析


假设 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险 状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点,其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2021 年 6月 30日)


上年度末 (2020 年 12 月 31 日 )


分析 市场利率下降 25个 基点 483,852.58 495,672.16


市场利率上升 25个 基点 -483,318.08 -495,242.84


注:无。


6.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。


6.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收 益品种,因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口


注:无。


6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


注:于 2021 年 6月 30日,本基金未持有交易性权益类投资,因此除市场利率和外汇汇率以外的市 鹏华货币 2021年中期报告 第 39页 共 53页


场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项


无。


§7 投资组合报告


7.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


固定收益投资


1,515,208,543.38


62.02





其中:债券


1,515,208,543.38


62.02





资产支持证 券


-


-


2


买入返售金融资产


557,756,756.64


22.83


其中:买断式回购的 买入返售金融资产


-


-


3


银行存款和结算备 付金合计


365,315,892.70


14.95


4


其他各项资产


4,731,762.80


0.19


5


合计


2,443,012,955.52


100.00


7.2 债券回购融资情况


金额单位:人民币元


序号


项目


占基金资产净值的比例(%)


1


报告期内债券回购融资余额


2.20 其中:买断式回购融资


- 序号


项目


金额


占基金资产净值 的比例(%)


2


报告期末债券回购融资余额


99,999,750.00 4.28 其中:买断式回购融资


- - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例 的简单平均值。 7.3 基金投资组合平均剩余期限


7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况


项目


天数


报告期末投资组合平均剩余期限


36 报告期内投资组合平均剩余期限最高值


61 报告期内投资组合平均剩余期限最低值


18 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明


注:本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。本基金合同约定:“本基金投资组合 鹏华货币 2021年中期报告 第 40页 共 53页


的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天”。


7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例


序号


平均剩余期限


各期限资产占基金资产 净值的比例(%)


各期限负债占基金资产 净值的比例(%)


1


30天以内


58.66 4.28


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 2


30天(含)—60 天


27.72 -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 3


60天(含)—90 天


10.64 -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 4


90天(含)—120 天


- -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 5


120天(含)—397 天(含)


7.27 -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 合计


104.30 4.28 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位:人民币元





序号


债券品种


摊余成本


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


49,828,354.63 2.13 2


央行票据


- - 3


金融债券


70,050,086.40 3.00


其中:政策性 金融债


70,050,086.40 3.00 4


企业债券


- - 5


企业短期融 资券


- - 6


中期票据


- - 7


同业存单


1,395,330,102.35 59.69 8 其他


- - 9 合计


1,515,208,543.38 64.81 10 剩余存续期 超过 397天的 浮动利率债 券


- - 注:上表中,附息债券的成本包括债券面值和折溢价,贴现式债券的成本包括债券投资成本和内 在应收利息。


鹏华货币 2021年中期报告 第 41页 共 53页


7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细


金额单位:人民币元








序号


债券代码


债券名称


债券数量(张)


摊余成本


占基金资产 净值比例 (%)


1 112010376 20 兴业银行 CD376 2,000,000 198,995,714.06 8.51 2 112197282 21 东莞银行 CD045 1,000,000 99,941,033.16 4.28 3 112111114 21 平安银行 CD114 1,000,000 99,866,816.04 4.27 4 112182888 21 杭州银行 CD115 1,000,000 99,863,219.87 4.27 5 112012078 20 北京银行 CD078 1,000,000 99,851,677.59 4.27 6 112009478 20 浦发银行 CD478 1,000,000 99,748,323.47 4.27 7 112004097 20 中国银行 CD097 1,000,000 99,743,101.57 4.27 8 112017283 20 光大银行 CD283 1,000,000 99,730,537.53 4.27 9 112012092 20 北京银行 CD092 1,000,000 99,692,493.26 4.26 10 112086085 20重庆农村商行 CD185 1,000,000 99,602,065.89 4.26 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离


项目


偏离情况


报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数


0 报告期内偏离度的最高值


0.0708%


报告期内偏离度的最低值


-0.0387%


报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值


0.0138%





7.7 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细


注:无。


7.8 投资组合报告附注





7.8.1 基金计价方法说明


(1)基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息;


(2)基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率在实际持有期间内逐日计 鹏华货币 2021年中期报告 第 42页 共 53页


提利息;


(3)基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本, 每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入;


(4)基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回 购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时,若双方都能履约,则 按协议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产,实际持有的相关资产按其性 质进行估值;


(5)基金持有的资产支持证券视同债券,购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初 始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 7.8.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形


北京银行 2020 年 12 月 2 日,国家税务总局上海市税务局第三税务分局针对北京银行股份有限公司的发票 违法行为,对公司处以罚款 66197 元 。


2020 年 11月 11 日,国家税务总局上海市税务局针对北京银行股份有限公司虚开发票的违法违规 行为,对公司处以 66197 元罚款。


2021 年 2月 5日,中国人民银行营业管理部针对北京银行股份有限公司的以下违法违规行为:1、 未能确保交易信息的真实性、完整性、可追溯性以及在支付全流程中的一致性;2、未按规定开展 条码支付业务;3、违规开展银行卡收单业务;4、开立、撤销银行结算账户不规范;5、未按规定 管理支付机构客户备付金,对公司给予警告,没收违法所得 50.317056 万元,并处罚款 451万元, 罚没合计 501.317056万元。 杭州银行 2021 年 5 月 18 日,中国银保监会浙江监管局对杭州银行股份有限公司的一、房地产项目融资业 务不审慎;二、流动资金贷款管理不审慎,资金被挪用于支付土地出让金;三、授信投放不审慎, 超额投放;四、理财资金管理不审慎,回流借款人母公司挪用于支付土地出让保证金;五、个人 经营贷款管理不审慎,资金挪用于购房;六、个人消费贷款管理不审慎,资金挪用于购房的违法 违规行为,对公司罚款 250万元。


鹏华货币 2021年中期报告 第 43页 共 53页


2021 年 1 月 12 日,中国人民银行杭州中心支行对杭州银行股份有限公司 1.经收的海关税款存 在延压情况,2.零余额账户退库资金存在被占压情况的违法违规行为,对公司给予警告,并处罚 款 25 万元。 平安银行 2021 年 5 月 18 日,深圳银保监局针对平安银行信用卡中心未对申领首张信用卡的客户进行亲访 亲签的违法违规行为,对公司处以罚款 40万元。


2021 年 5 月 28 日,中国银保监会云南监管局针对平安银行股份有限公司利用来源于本行授信的 固定资产贷款和黄金租赁融资的资金发放委托贷款,用于承接处置本行其他贷款风险;固定资产授 信严重不审慎,贷款用途审查监控不到位,贷款资金挪用于借款人母公司归还股票质押融资;流动 资金贷款用途审查监控不到位,贷款资金部分回流借款人用作银行承兑汇票质押存单;固定资产贷 款用途审查监控不到位,贷款资金部分回流借款人或借款人关联公司用作银行承兑汇票保证金、 购买理财产品的违法违规行为,对公司处以罚款人民币 210 万元。


2020 年 10月 16 日,宁波银保监局针对平安银行股份有限公司的贷款资金用途管控不到位、借贷 搭售、对房地产开发贷及预售资金监管不力等违法违规行为,对公司处以罚款人民币 100万元。 兴业银行 2020 年 7 月 17 日,中国人民银行上海分行对兴业银行股份有限公司上海分行 1.未执行金融统计 制度,错报统计数据,2.未按规定报备人民币结算账户开户资料,3.国库经收业务未使用规定科 目核算,4.未按照规定履行客户身份识别义务,5.发布引人误解的营销宣传信息的违法违规行为, 给予警告,并罚款 123.5 万元。


2020 年 9月 4日,中国人民银行福州中心支行对兴业银行股份有限公司 1.为无证机构提供转接清 算服务,且未落实交易信息真实性、完整性、可追溯性及支付全流程中的一致性的规定;2.为支 付机构超范围(超业务、超地域)经营提供支付服务,且未落实交易信息真实性、完整性、可追 溯性及支付全流程中的一致性;3.违规连通上、下游支付机构,提供转接清算服务,且未落实交 易信息真实性、完整性、可追溯性及支付全流程中的一致性;4.违反银行卡收单外包管理规定; 5.未按规定履行客户身份识别义务的违法违规行为,给予警告,没收违法所得 10,875,088.15 元, 并处 13,824,431.23元罚款。 2020 年 9月 4日,中国人民银行福州中心支行对兴业银行股份有限公司福州分行允许外包服务机 鹏华货币 2021年中期报告 第 44页 共 53页


构以特约商户名义入网并接收其发送的银行卡交易信息的违法违规行为,给予警告,没收违法所 得 34.38 元,处 50万元罚款。


2020 年 8 月 31 日,中国银保监会福建监管局对兴业银行股份有限公司同业投资用途不合规、授 信管理不尽职、采用不正当手段吸收存款、理财资金间接投资本行信贷资产收益权、非洁净转让 信贷资产、违规接受地方财政部门担保的违法违规行为,没收违法所得 6,361,807.97元,并合计 处以罚款 15,961,807.97 元。 中国光大银行 2020 年 10月 20 日,国家外汇管理局北京外汇管理部针对中国光大银行股份有限公司违反银行交 易记录管理规定的违法违规行为,对公司处以罚款 60万元。 2020 年 10月 20 日,国家外汇管理局北京外汇管理部针对中国光大银行股份有限公司违规开展外 汇交易的违法违规行为,对公司处以 60 万元人民币罚款,要求该行对直接负责的主管人员和其他 直接责任人员给予处分。 中国银行 2021 年 5 月 17 日,中国银行保险监督管理委员会针对中国银行股份有限公司的以下违法违规行 为一、向未纳入预算的政府购买服务项目发放贷款,二、违规向关系人发放信用贷款,三、向无 资金缺口企业发放流动资金贷款,四、存款月末冲时点,五、为无真实贸易背景企业签发银行承 兑汇票,六、贷款管理不严,信贷资金被挪用,七、票据贴现资金直接回流至出票人或其关联人 账户,八、理财产品质押贸易融资业务风险控制有效性不足,九、超比例发放并购贷款,十、向 未经备案的跨境并购业务提供并购贷款,十一、违规为私募股权基金收购境内企业发放并购贷款, 十二、超授权期限办理汇出汇款融资业务,十三、与名单外交易对手开展同业业务,十四、违规 为他行开立投融资性同业账户,十五、以同业返存方式不当吸收存款,十六、自营和代客理财业 务未能实现风险隔离,十七、面向一般客户销售的理财产品投资二级市场股票,十八、未按规定 向投资者充分披露理财产品投资非标准化债权风险状况,十九、违规向四证不全房地产项目提供 融资,二十、理财资金违规用于支付土地款或置换股东购地借款,二十一、理财资金违规用于土 地储备项目,二十二、理财非标融资入股商业银行,二十三、理财非标融资用于商业银行注册验 资,二十四、超授信额度提供理财非标融资,二十五、买入返售业务标的资产不合规,二十六、 个人住房贷款业务搭售保险产品,二十七、单家分支行代销 3家以上保险公司保险产品,二十八、 主承销债券包销余券未通过风险处置专户处置,二十九、通过平移贷款延缓风险暴露,三十、债 券投资业务未分类,表内人民币债券未计提减值准备,三十一、与资产管理公司合作设立有限合 鹏华货币 2021年中期报告 第 45页 共 53页


伙基金,不洁净转让不良资产,三十二、迟报案件信息,三十三、案件问责不到位,三十四、提 供质价不符的服务,三十五、违规收取福费廷风险承担费,三十六、违规向部分已签约代发工资 客户收取年费,对公司处以罚款 8761.355 万元。


2020 年 12 月 1 日,中国银行保险监督管理委员会针对中国银行股份有限公司“原油宝”产品风 险事件相关的产品管理不规范,包括保证金相关合同条款不清晰、产品后评价工作不独立、未对 产品开展压力测试相关工作等;风险管理不审慎,包括市场风险限额设置存在缺陷、市场风险限 额调整和超限操作不规范、交易系统功能存在缺陷未按要求及时整改等;内控管理不健全,包括 绩效考核和激励机制不合理、消费者权益保护履职不足、全行内控合规检查未涵盖全球市场部对 私产品销售管理等;销售管理不合规,包括个别客户年龄不满足准入要求、部分宣传销售文本内 容存在夸大或者片面宣传、采取赠送实物等方式销售产品等的违法违规行为,对公司处以罚款 5050 万元。 重庆农村商业银行 2020 年 9月 2日,中国银保监会重庆监管局针对重庆农村商业银行股份有限公司的以下违法违规 行为 1.未严格监控贷款资金流向致部分贷款被土储机构使用;2.个别关联企业未落实统一授信要 求;3.违规办理票据转贴现业务规避信贷规模管控;4.对同业业务风险管理审查不到位、资金投 向监测管控措施不足、导致同业投资资金用途违规;5.部分理财资金、自有资金相互混用,对公 司处以罚款人民币 180 万元。


2020 年 8月 4日,中国银保监会重庆监管局针对重庆农村商业银行股份有限公司通过信托计划回 购实现不良资产虚假转让出表、信贷资产风险分类不准确、贷款资金被挪用的违法违规行为,对 公司处以罚款人民币 90 万元。 以上证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规 和公司制度的规定。


7.8.3 期末其他各项资产构成


单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


- 2


应收证券清算款


- 3


应收利息


2,283,837.73 4


应收申购款


2,447,925.07 5


其他应收款


-


6


待摊费用


- 鹏华货币 2021年中期报告 第 46页 共 53页


7 其他


- 8 合计


4,731,762.80 7.8.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分


1、本基金的投资决策流程主要包括:久期决策、期限结构策略、类属配置策略和个券选择策 略。其中久期区间决策由投资决策委员会负责制定,基金经理在设定的区间内根据市场情况自行 调整;期限结构配置和类属配置决策由固定收益小组讨论确定,由基金经理实施该决策并选择相 应的个券进行投资。


2、由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息


8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份 额 级 别


持有人 户数 (户)


户均持有的基 金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比 例(%)


持有份额


占总份额比 例(%)


鹏 华 货 币 A 57,518 3,398.80 27,339,926.58 13.99 168,152,107.72 86.01 鹏 华 货 币 B 36 59,507,801.15 2,134,315,186.55 99.63 7,965,654.97 0.37 合 计


57,554 40,618.77 2,161,655,113.13 92.47 176,117,762.69 7.53 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况


序号


持有人类别


持有份额(份)


占总份额比例(%)


1 银行类机构 302,458,217.53 12.94


2 银行类机构 202,547,347.58 8.66


3 券商类机构 202,258,583.08 8.65


4 银行类机构 200,000,000.00 8.56


5 保险类机构 150,259,210.61 6.43


6 其他机构 150,000,000.00 6.42


7 其他机构 137,850,590.69 5.90


8 保险类机构 100,382,107.84 4.29


9 其他机构 100,320,147.15 4.29


鹏华货币 2021年中期报告 第 47页 共 53页


10 基金类机构 100,291,865.62 4.29


8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况


项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 鹏华货币 A 852.06 0.0004


鹏华货币 B - -





合计


852.06 0.0000 注:截至本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 规定及相关管理制度的规定。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况


注:截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未 持有本基金份额。


§9 开放式基金份额变动


单位:份


项目


鹏华货币 A


鹏华货币 B


基金合同生效日 (2005年 4月 12日) 基金份额总额


3,353,743,565.06 - 本报告期期初基金份 额总额


165,819,329.46 1,866,516,381.67 本报告期基金总申购 份额


493,712,219.96 8,204,273,085.51 减:本报告期基金总 赎回份额


464,039,515.12 7,928,508,625.66 本报告期基金拆分变 动份额(份额减少以 “-”填列)


- - 本报告期期末基金份 额总额


195,492,034.30


2,142,280,841.52


§10 重大事件揭示


10.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。


鹏华货币 2021年中期报告 第 48页 共 53页


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


1、基金管理人的重大人事变动: 报告期内,公司原副总经理高阳先生辞去公司副总经理职务,经公司董事会审议通过,于 2021 年 1月 16日离任。 报告期内,经公司董事会审议通过,聘任王宗合先生担任公司副总经理,任职日期自 2021 年 1 月 28 日起;聘任梁浩先生担任公司副总经理,任职日期自 2021年 1月 28日起。 本公司已将上述变更事项报相关监管部门备案。 报告期内,经公司股东会审议通过,史际春先生不再担任公司独立董事,于 2021 年 4月 22日离 任;聘任蒋毅刚先生担任公司独立董事,任职日期自 2021 年 4月 22日起。 2、基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动: 2021 年 5月,中国农业银行总行决定谭敦宇任托管业务部总裁。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


无。


10.4 基金投资策略的改变


本报告期基金投资策略未发生改变。


10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


无。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况


金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


申万宏源


1


-


-


-


-


-


注:交易单元选择的标准和程序:


1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的 鹏华货币 2021年中期报告 第 49页 共 53页


专用交易单元,选择的标准是:


(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;


(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;


(3)经营行为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚;


(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;


(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的 需要,并能为本基金提供全面的信息服务;


(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨 询服务。


2) 选择交易单元的程序:


我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门 定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性 及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在 比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专 用交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况


金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


申万宏源 - -


1,291,300,000.00 100.00%


- -


10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况


注:本基金本报告期没有发生偏离度绝对值超过 0.5%的情况。


10.9 其他重大事件


序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 鹏华货币市场证券投资基金收益支付 公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 04日 2 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与东莞农村商业银行股份有限 公司申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 04日 鹏华货币 2021年中期报告 第 50页 共 53页


3 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国银行股份有限公司定期 定额申购和网上银行、手机银行申购 费率优惠活动的公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 04日 4 鹏华基金管理有限公司高级管理人员 变更公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 16日 5 鹏华货币市场证券投资基金 2020 年 第 4季度报告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 22日 6 鹏华基金管理有限公司高级管理人员 变更公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 28日 7 鹏华基金管理有限公司高级管理人员 变更公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 28日 8 鹏华货币市场证券投资基金收益支付 公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 02月 01日 9 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 02月 06日 10 鹏华基金管理有限公司关于终止包商 银行股份有限公司办理本公司旗下基 金销售业务的公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 02月 08日 11 鹏华货币市场证券投资基金收益支付 公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 01日 12 鹏华基金管理有限公司关于对旗下基 金中基金资产管理计划通过直销渠道 申购、赎回、转换旗下公募基金免除 相关费用的公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 09日 13 鹏华基金管理有限公司关于直销渠道 相关业务费率优惠活动的公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 22日 14 鹏华货币市场证券投资基金 2020 年 年度报告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 30日 15 鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020 年年度报告提示性公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 30日 16 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参加珠海盈米基金销售有限公司 基金转换业务申购补差费率优惠活动 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 30日 鹏华货币 2021年中期报告 第 51页 共 53页


的公告 17 鹏华货币市场证券投资基金收益支付 公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 01日 18 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国银行股份有限公司定期 定额申购和网上银行、手机银行申购 费率优惠活动的公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 01日 19 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 10日 20 鹏华货币市场证券投资基金更新的招 募说明书 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 14日 21 鹏华货币市场证券投资基金(A类基 金份额)基金产品资料概要(更新) 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 14日 22 鹏华货币市场证券投资基金(B类基 金份额)基金产品资料概要(更新) 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 14日 23 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与北京展恒基金销售股份有限 公司申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 19日 24 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 部分基金单笔最低申购(含定期定额 投资)金额、单笔最低转换份额和账 户最低余额限制的公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 19日 25 鹏华货币市场证券投资基金 2021年 1 季度报告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 21日 26 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2021年第 1季度报告提示性公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 21日 27 关于鹏华基金管理有限公司旗下部分 基金申购瑞华泰首次公开发行 A股的 公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 23日 28 关于鹏华基金管理有限公司旗下部分 基金申购志特新材首次公开发行 A 股 的公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 23日 29 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 26日 30 鹏华货币市场证券投资基金收益支付 《证券日报》、基金管理 2021年 05月 06日 鹏华货币 2021年中期报告 第 52页 共 53页


公告 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 31 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与珠海盈米基金销售有限公司 相关费率优惠活动的公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 05月 14日 32 鹏华货币市场证券投资基金收益支付 公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 06月 01日 33 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券日报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 06月 04日 注:无。


§11 影响投资者决策的其他重要信息


11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注:无。


11.2 影响投资者决策的其他重要信息





鹏华资产管理有限公司及其产品持有鹏华货币市场证券投资基金情况:





公司/产品名称




















份额





鹏华资产稳鑫添利 5号专项资产管理计划 3,430,442.64 鹏华货币 A


鹏华资产稳鑫添利 1号专项资产管理计划 21,843,508.02 鹏华货币 B


鹏华资产稳鑫添利 3号专项资产管理计划 6,153,242.70 鹏华货币 B


鹏华资产-铁狮门后海 4 号专项资产管理计划 4,592,600.71 鹏华货币 A


鹏华资产稳鑫添利 4号专项资产管理计划 7,717,472.41 鹏华货币 B


鹏华资产稳鑫添利 25号专项资产管理计划 17,734,632.38 鹏华货币 B


鹏华资产-铁狮门后海 2 号专项资产管理计划 8,371,594.14 鹏华货币 B


鹏华资产稳鑫添利 26号专项资产管理计划 7,382,019.96 鹏华货币 B


鹏华资产稳鑫添利 6号专项资产管理计划 3,924,696.75 鹏华货币 A


鹏华资产-铁狮门后海 1 号专项资产管理计划 5,474,017.33 鹏华货币 B


鹏华资产稳鑫添利 2号专项资产管理计划 8,550,086.85 鹏华货币 B


鹏华资产稳鑫添利 23号专项资产管理计划 6,302,458.83 鹏华货币 B





鹏华货币 2021年中期报告 第 53页 共 53页


§12 备查文件目录


12.1 备查文件目录 (一)《鹏华货币市场证券投资基金基金合同》;


(二)《鹏华货币市场证券投资基金托管协议》; (三)《鹏华货币市场证券投资基金 2021 年中期报告》(原文)。


12.2 存放地点


深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。 12.3 查阅方式


投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理 人网站(http://www.phfund.com.cn)查阅。


投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司,本公司已开通客 户服务系统,咨询电话:4006788999。





鹏华基金管理有限公司 2021 年 8 月 30 日