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财通收益增强债券C(003204)

财通收益增强债券型证券投资基金2021年中期报告查看PDF公告

 
 
 
财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 
2021年 06月 30日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:财通基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
送出日期:2021年 08月 28日
财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 
第 2页,共 66页 
 
§1


重要提示及目录


1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告 已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2021年8月26日 复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 基金管理人于2017年4月14日起对本基金增设收取销售服务费的C类份额,基金简 称:财通收益增强债券C,基金代码:003204,基金份额持有人持有的原份额变更为 A类份额,基金简称:财通收益增强债券A,基金代码:720003。 本基金于2015年12月25日由财通保本混合型发起式证券投资基金转型。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至6月30日止。 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 3页,共 66页 1.2 目录 §1


重要提示及目录 .................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ....................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................... 3 §2


基金简介 .............................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ............................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ............................................................................................................... 7 2.5 其他相关资料 ............................................................................................................... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 ............................................................................................................... 8 §4


管理人报告 ........................................................................................................................ 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................. 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......................................... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......................................... 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................... 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 16 §5


托管人报告 ........................................................................................................................ 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................. 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 ....................................................................................................................................... 16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............ 16 §6 中期财务会计报告(未经审计) .......................................................................................... 16 6.1 资产负债表 ................................................................................................................. 16 6.2 利润表 ......................................................................................................................... 18 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................. 20 6.4 报表附注 ..................................................................................................................... 21 §7


投资组合报告 .................................................................................................................... 47 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................. 47 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................... 48 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 49 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................... 49 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................... 51 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............ 52 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 52 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 52 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............ 52 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 4页,共 66页 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................... 52 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................... 52 7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................... 53 §8


基金份额持有人信息 ........................................................................................................ 54 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................. 54 8.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................................................... 54 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................... 55 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................... 55 §9


开放式基金份额变动 ........................................................................................................ 55 §10


重大事件揭示 .................................................................................................................. 56 10.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................... 56 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................... 56 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼........................................... 56 10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................... 56 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................... 56 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................... 56 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................... 56 10.8 其他重大事件 ........................................................................................................... 63 §11


影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................................. 65 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................... 65 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................... 66 §12


备查文件目录 .................................................................................................................. 66 12.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 66 12.2 存放地点 ................................................................................................................... 66 12.3 查阅方式 ................................................................................................................... 66 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 5页,共 66页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 财通收益增强债券型证券投资基金 基金简称 财通收益增强债券 场内简称 - 基金主代码 720003 交易代码 - 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2015年12月25日 基金管理人 财通基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 470,730,638.11份 基金合同存续期 不定期 上市日期 2015-12-25 下属分级基金的基金简称 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 下属分级基金的场内简称 - - 下属分级基金的交易代码 720003 003204 报告期末下属分级基金的份额总额 458,833,594.44份 11,897,043.67份 注:(1)本基金合同生效日为2012年12月20日,根据基金合同规定,第一个保本周期到期日为2015年 12月21日,本基金于2015年12月25日转型为非保本的债券型证券投资基金; (2) 本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额,原份额变更为A类份额。 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持资产流动性和严格控制风险的基础上, 综合利用多种投资策略,实现基金资产的长期稳定 增值。 投资策略 本基金长期战略性资产配置以债券为主。同 时,在不同的市场条件下,本基金将综合考虑宏观 环境、公司基本面、市场估值水平以及投资者情绪, 在一定的范围内对债券、股票和现金各自的投资比 例作战术性资产配置调整,以降低系统性风险对基 金收益的影响。 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 6页,共 66页 债券资产投资策略层面,本基金将采用宏观环 境分析和微观市场定价分析两个方面进行债券资 产的投资,主要投资策略包括债券投资组合策略和 动态品种优化策略;股票投资策略层面,本基金以 价值投资为基本投资理念,结合定性分析与定量分 析的结果,以价值选股、组合投资为原则,选择具 备估值吸引力、增长潜力显著的公司股票构建本基 金的股票投资组合;本基金在权证投资方面主要运 用的策略包括价值发现策略和套利交易策略等;如 法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他衍 生金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以 将其纳入投资范围。本基金对衍生金融工具的投资 主要以对冲投资风险或无风险套利为主要目的。 业绩比较基准 中债综合指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金,其预期风险和预期收益 高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基 金。 下属分级基金的风险收益特征 本基金为债券型基金, 其预期风险和预期收益 高于货币市场基金,低 于混合型基金和股票型 基金。 本基金为债券型基金, 其预期风险和预期收益 高于货币市场基金,低 于混合型基金和股票型 基金。 注:本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额,原份额变更为A类份额。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 财通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 武祎 郭明 联系电话 021-20537888 010-66105799 电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-820-9888 95588 传真 021-20537999 010-66105798 注册地址 上海市虹口区吴淞路619号50 5室 北京市西城区复兴门内大街5 5号 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 7页,共 66页 办公地址 上海市银城中路68号时代金 融中心41/43楼 北京市西城区复兴门内大街5 5号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 夏理芬 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址 http://www.ctfund.com 基金中期报告备置地 点 基金管理人和基金托管人办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 财通基金管理有限公司 上海市银城中路68号时代金融中心4 1/43楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年01月01日-2021年06月30日) 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 本期已实现收益 26,004,268.88 -1,010,029.93 本期利润 36,350,596.93 1,818,014.17 加权平均基金份额本期 利润 0.0819 0.0580 本期加权平均净值利润 率 6.28% 4.78% 本期基金份额净值增长 率 6.65% 6.44% 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 8页,共 66页 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021年06月30日) 期末可供分配利润 101,545,479.03 2,043,413.33 期末可供分配基金份额 利润 0.2213 0.1718 期末基金资产净值 614,325,674.00 15,306,385.99 期末基金份额净值 1.3389 1.2866 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021年06月30日) 基金份额累计净值增长 率 36.44% 56.97% 注:(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字;


(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; (3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末 余额,不是当期发生数);


(4) 基金于2015年12月25日转型为非保本的债券型证券投资基金,A类基金份额累计净值增长率自转 型日起算;


(5)本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额,原份额变更为A类份额;


(6)本基金自2017年4月14日起将各类基金份额净值计算保留到小数点后的位数更改为4位。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 财通收益增强债券A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 4.11% 1.14% -0.04% 0.03% 4.15% 1.11% 过去三个月 14.66% 0.96% 0.45% 0.03% 14.21% 0.93% 过去六个月 6.65% 1.23% 0.65% 0.04% 6.00% 1.19% 过去一年 25.04% 1.12% -0.20% 0.06% 25.24% 1.06% 过去三年 40.08% 0.78% 4.53% 0.07% 35.55% 0.71% 自基金合同 生效起至今 36.44% 0.59% 1.59% 0.07% 34.85% 0.52% 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 9页,共 66页 财通收益增强债券C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 4.09% 1.14% -0.04% 0.03% 4.13% 1.11% 过去三个月 14.56% 0.96% 0.45% 0.03% 14.11% 0.93% 过去六个月 6.44% 1.23% 0.65% 0.04% 5.79% 1.19% 过去一年 24.54% 1.12% -0.20% 0.06% 24.74% 1.06% 过去三年 60.75% 0.98% 4.53% 0.07% 56.22% 0.91% 自基金合同 生效起至今 56.97% 0.84% 4.56% 0.07% 52.41% 0.77% 注:(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字; (2)本基金业绩比较基准为:中债综合指数收益率;


(3) 本基金自 2017年 4月 14日起增设收取销售服务费的 C类份额,原份额变更为 A类份额。


3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 10页,共 66页 注:(1)本基金合同生效日为 2012年 12月 20日,根据合同规定,第一个保本周期到期日为 2015年 12月 21日,本基金于 2015年 12月 25日转型为非保本的债券型证券投资基金; (2)本基金的建仓期合同生效起 6个月,截至建仓期末和本报告期末,基金的资产配置符合基金契约 的相关要求; (3) 本基金自 2017年 4月 14日起增设收取销售服务费的 C类份额,原份额变更为 A类份额。


§4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 财通基金管理有限公司成立于2011年6月,由财通证券股份有限公司、杭州市实业 投资集团有限公司和浙江瀚叶股份有限公司共同发起设立,财通证券股份有限公司为第 一大股东,出资比例40%。公司注册资本2亿元人民币,注册地上海,经营范围为基金募 集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。 财通基金始终秉承"持有人利益至上"的核心价值观,致力于为客户提供专业优质的 资产管理服务。在公募业务方面,公司坚持以客户利益为出发点设计产品,逐步建立起 覆盖各种投资标的、各种风险收益特征的产品线,获得一定市场口碑;公司将特定客户 资产管理业务作为重要发展战略之一,形成玉泉系列、富春系列等多个子品牌,产品具 有追求绝对收益、标的丰富、方案灵活等特点,为机构客户、高端个人客户提供个性化 的理财选择。 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 11页,共 66页 公司现有员工173人,管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在7年以 上。通过提供多维度、人性化的客户服务,财通基金始终与持有人保持信息透明;通过 建立完备的风险控制体系,财通基金最大限度地保证客户的利益。公司将以专业的投资 能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 林洪钧 本基金的 基金经理、 公司固定 收益投资 总监兼固 定收益部 总监 2018-09-14 - 16年 复旦大学工商管理硕士、 力学与工程科学本科。历 任国泰君安证券股份有限 公司上海分公司机构客户 部客户经理,华安基金管 理有限公司债券交易员, 加拿大Financial Engineeri ng Source Inc.金融研究员, 交银施罗德基金管理有限 公司固定收益部债券研究 员、专户投资部投资经理、 固定收益部助理总经理/基 金经理,光大保德信基金 管理有限公司固定收益部 固定收益投资总监,兴证 证券资产管理有限公司固 定收益投资三部固收总 监。2018年8月加入财通基 金管理有限公司,现任公 司固定收益投资总监兼固 定收益部总监、基金经理。 杨烨超 本基金的 基金经理 2020-05-14 - 10年 复旦大学世界经济本硕。2 010年7月至2018年6月就 职于光大保德信基金管理 有限公司,历任市场部产 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 12页,共 66页 品助理、产品经理、固定 收益部研究员、基金经理。 2018年7月加入财通基金 管理有限公司,曾担任固 定收益部投资经理,现任 固定收益部基金经理。 罗晓倩 本基金的 基金经理 助理 2016-07-28 - 8年 复旦大学投资学硕士。历 任友邦保险、国华人寿、 汇添富基金、华福基金, 东吴证券。2016年5月加入 财通基金管理有限公司, 曾担任固定收益部基金经 理助理,现任固定收益部 基金经理。 注:(1)基金的首任基金经理,其"任职日期"为基金合同生效日,其"离职日期"为根据公司决议确定 的解聘日期; (2)非首任基金经理,其"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期; (3)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券 投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放 式证券投资基金流动性风险管理规定》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相 关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制 投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有发生损害基金份额持有人利 益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人以价值投资为理念,致力于建设合理的组织架构和科学的投资决策体 系,营造公平交易的执行环境。公司通过严格的内控制度和授权体系,确保投资、研究、 交易等各个环节的独立性。公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易, 并建立了公平的交易分配制度,确保在场内、场外各类交易中,各投资组合都享有公平 的交易执行机会。 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 13页,共 66页 同时,公司逐步建立健全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备 选库,在此平台上共享研究成果,并对各组合提供无倾向性支持;在公用备选库的基础 上,各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限 制等,建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库,进而根据投资授权构建 具体的投资组合。在确保投资组合间信息隔离、权限明晰的基础上,形成信息公开、资 源共享的公平投资管理环境。 公司建立了专门的公平交易制度,并在交易系统中适当启用公平交易模块,保证公 平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后等环节,特殊情况会经过 严格的报告和审批程序,会定期针对旗下所有组合的交易记录进行了交易时机和价差的 专项统计分析,以排查异常交易。 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和《财通基金管理有限公司公平交易制度》的规定,未发现组合间存在违背公平交 易原则的行为或异常交易行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全按照有关指数的构成比例进行证券投资 的投资组合及短期国债回购交易除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。 如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的,则需经公司领导严格审批并留痕 备查。 本投资组合为主动型开放式基金。本报告期内,本投资组合与本公司管理的其他主 动型投资组合未发生过同日反向交易(短期国债回购交易除外)的情况,也未发生影响 市场价格的临近日同向或反向交易。 经过事前制度约束、事中严密监控,以及事后的统计排查,本报告期内各笔交易的 市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明,本期基金运作未对市场产生有违公允性 的影响,亦未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年一季度债市整体震荡,相对去年末,利率多有所上行,并且短端上行幅度更大, 利率曲线平坦化。 1月下半月开始狭义流动性由松转紧,去年末以来股债齐涨的势头阶段性放缓。而 股市整体特别是部分抱团板块的估值已不算便宜,债市收益率在上半月央行流动性呵护 的背景下也位于较低水平,资金在寻找港股等估值洼地。2月股、债、商品等的波动明 显加大,疫情好转、经济修复、政策常态回归下流动性与基本面预期相互对抗是可能的 原因。通胀预期下以美债收益率为代表的无风险利率波动给各类资产都带来扰动。对股 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 14页,共 66页 市而言,流动性预期不稳,估值消化、收敛的过程比预想的幅度更大。3月之后债券市 场进入低波动状态,货币政策缺少空间、基本面预期一致是核心原因。低波动不可能是 常态,后续仍关注推动市场变盘的力量,经济增速环比是关键,而供给、政策、通胀和 海外等扰动因素值得关注。 一季度债券市场在基本面一致预期下,波动主要来源于资金利率的走势。资金利率 中枢一季度逐级下行,但目前3个月shibor已下行至今年以来低位,而且一季度货币政策 例会多延续此前货币政策执行报告和政府工作报告的相关说法,对经济形势的判断也日 趋乐观,但对于后续政策方向的启示不多,尤其去掉“不急转弯”所反映的政策含义并 不明确。 二季度债市走出了慢牛行情。10年国债收益率从3.19%下行至3.07%,10年国开收益 率从3.57%下行至3.48%,国债和国开分别下行12bp和8bp,季内利率波动不大,平稳下 行。基本面角度看,国内经济持续复苏,但由于去年基数原因,表观增速呈现冲高回落 态势。最新数据显示,生产端工业增加值同比小幅回落,表现较为平稳。需求端出口有 所回落,地产投资维持高位,制造业投资延续改善。整体二季度经济动能强于一季度, 生产保持平稳,消费持续恢复,出口、制造业投资及地产投资对经济存在一定的支撑。 货币政策方面,上半年货币政策始终保持正常化,维持银行间流动性平衡,资金面利率 整体在上半年呈现逐步下行态势,除在传统季末时点有所波动外,整体平稳运行。由于 国内经济内生增长动力仍有待明确,结构性政策十分必要,因此宽松政策很难完全退出。 操作方面,本基金在本报告期较为积极地参与权益市场,在行业配置上相对均衡,适当 偏向于新能源、科技和周期板块。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末财通收益增强债券A基金份额净值为1.3389元,本报告期内,该类基 金份额净值增长率为6.65%,同期业绩比较基准收益率为0.65%;截至报告期末财通收益 增强债券C基金份额净值为1.2866元,本报告期内,该类基金份额净值增长率为6.44%, 同期业绩比较基准收益率为0.65%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望三季度,预计出口和地产存在高位回落的压力,但经济回落斜率较缓,财政节 奏后移将对经济带来一定的支撑。但是在下半年通胀可能成为市场的焦点关注,当前资 本市场主要沿着经济下行和货币宽松的逻辑运行,但下半年若海外市场持续复苏,市场 逻辑或将发生一定变化。随着通胀高企、经济的持续恢复以及疫苗接种加速,后续货币 政策或将边际发生变化。此外,下半年起有大量MLF到期,央行操作比去年下半年更加 宽松可能性不大;而且下半年海外货币政策或开启整体转向,资金面上的压力预期也会 略大于上半年。债市震荡格局不改,全年出现大牛或者大熊的可能性都不大。对债券市 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 15页,共 66页 场来说,保持中等久期,获取稳定票息回报的策略将更为占优。权益方面,目前风险偏 好处在较高位置,未来1-2个季度整体市场仍可能保持一定动能,但需要关注可能出现的 市场波动,重点关注周期、科技、新能源等板块,增厚组合收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会《关于证券投资基金估值业务的指导意见》和中国证 券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规的有关规定, 本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。 估值委员会成员由总经理、督察长、基金投资部、专户投资部、固定收益部、研究 部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、 涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人员组 成。估值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经验、金融工具应用等丰富的证券 投资基金行业从业经验和专业能力,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理如果认 为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法,可以向估值委员会申请对其进行专项 评估。新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳,否则不改变用来进行证 券估值的初始价格。


估值委员会职责:根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型,拟定公司的估 值政策、估值方法和估值程序,确保公司各基金产品净值计算的公允性,以维护广大投 资者的利益。


基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务 外包协议》。


根据中国证券投资基金业协会《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指 引(试行)>的通知》(中基协发〔2017〕6号),基金管理人与中证指数有限公司签订 了《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》,委托中证指数有限公司计算并提供流通 受限股票流动性折扣。 基金管理人与中国工商银行股份有限公司上海市分行于2018年6月签订了《基金行 政外包协议》,与中信中证投资服务有限责任公司于2019年7月签订了《行政管理服务 协议》,与申万宏源证券有限公司于2019年9月签订了《运营服务合同》、于2020年5月 签订了《基金运营服务合同》。截至报告期末,基金管理人对旗下部分特定客户资产管 理计划估值业务实行外包。


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》约定:在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分 配次数最多为12次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%,若《基金合 同》生效不满3个月可不进行收益分配。


财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 16页,共 66页 根据相关法律法规及《基金合同》的要求,结合本基金运作情况,本报告期内本基 金共分红2次,每份合计分红0.1620元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未有连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资 产净值低于5000万元的情况出现。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对财通收益增强债券型证券投资基金的托管过程中, 严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害 基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,财通收益增强债券型证券投资基金的管理人--财通基金管理有限公司 在财通收益增强债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎 回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在 各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的财通收益增强债券型证券投 资基金2021年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 中期财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:财通收益增强债券型证券投资基金 报告截止日:2021年06月30日 单位:人民币元 资 产


附注号


本期末


2021年06月30日


上年度末


2020年12月31日


资 产:








银行存款 6.4.7.1 6,760,758.17 16,078,488.92 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 17页,共 66页 结算备付金


5,061,079.74 2,457,736.50 存出保证金


194,502.01 152,601.60 交易性金融资产 6.4.7.2 699,650,218.76 564,813,287.69 其中:股票投资


122,619,186.00 94,148,692.00 基金投资


- - 债券投资


577,031,032.76 470,664,595.69 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 30,000,000.00 应收证券清算款


208,757.47 18,973,738.37 应收利息 6.4.7.5 4,239,090.83 4,747,852.51 应收股利


- -


应收申购款


642,731.22 271,539.45 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


716,757,138.20 637,495,245.04 负债和所有者权益 附注号


本期末


2021年06月30日 上年度末


2020年12月31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


78,999,376.50 49,119,612.32 应付证券清算款


6,473,957.72 31,184,002.53 应付赎回款


277,953.24 21,210.82 应付管理人报酬


353,821.50 307,119.08 应付托管费 101,091.85 87,748.30 应付销售服务费


5,469.56 3,236.23 应付交易费用 6.4.7.7 406,282.66 180,886.92 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 18页,共 66页 应交税费


18,907.18 32,360.95 应付利息


98,261.18 71,784.02 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 389,956.82 480,018.31 负债合计


87,125,078.21 81,487,979.48 所有者权益:








实收基金 6.4.7.9 470,730,638.11 412,815,296.04 未分配利润 6.4.7.10 158,901,421.88 143,191,969.52 所有者权益合计


629,632,059.99 556,007,265.56 负债和所有者权益总 计 716,757,138.20 637,495,245.04 注:(1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分;


(2)报告截止日2021年06月30日,基金份额净值1.3376元,基金份额总额470,730,638.114份。其中A类 基金份额净值1.3389元,A类基金份额总额458,833,594.44份,C类基金份额净值1.2866元,C类基金 份额总额11,897,043.67份。 6.2 利润表 会计主体:财通收益增强债券型证券投资基金 本报告期:2021年01月01日至2021年06月30日 单位:人民币元 项 目 附注号


本期2021年01月01 日 至2021年06月3 0日


上年度可比期间


2020年01月01日至202 0年06月30日


一、收入


43,135,504.75 37,401,688.52 1.利息收入


5,917,199.59 7,717,484.15 其中:存款利息收入 6.4.7.11 69,603.57 82,132.00 债券利息收入


5,843,130.03 7,618,842.01 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 4,465.99 16,510.14 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 19页,共 66页 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列) 23,867,271.91 18,018,677.39 其中:股票投资收益 6.4.7.12 8,512,577.27 13,652,750.38 基金投资收益 6.4.7.13 - - 债券投资收益 6.4.7.14 15,185,194.64 4,176,693.01 资产支持证券投资 收益 6.4.7.14.5


- - 贵金属投资收益 6.4.7.15 - - 衍生工具收益 6.4.7.16 - - 股利收益 6.4.7.17 169,500.00 189,234.00 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 6.4.7.18 13,174,372.15 11,542,495.37 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号 填列) 6.4.7.19 176,661.10 123,031.61 减:二、费用


4,966,893.65 5,359,523.56 1.管理人报酬 6.4.10.2.1


2,143,518.12 1,940,214.86 2.托管费 6.4.10.2.2 612,433.74 554,347.15 3.销售服务费 6.4.10.2.3 74,020.14 17,918.17 4.交易费用 6.4.7.20 1,361,749.22 1,405,621.99 5.利息支出


648,098.74 1,307,548.03 其中:卖出回购金融资产 支出 648,098.74 1,307,548.03 6.税金及附加


15,506.75 19,621.48 7.其他费用 6.4.7.21 111,566.94 114,251.88 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 38,168,611.10 32,042,164.96 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 38,168,611.10 32,042,164.96 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 20页,共 66页 注:后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:财通收益增强债券型证券投资基金 本报告期:2021年01月01日至2021年06月30日 单位:人民币元 项 目 本期


2021年01月01日至2021年06月30日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益 (基金净值) 412,815,296.04 143,191,969.52 556,007,265.56 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 38,168,611.10 38,168,611.10 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数(净值减少以 “-”号填列) 57,915,342.07 21,029,686.99 78,945,029.06 其中:1.基金申购款 246,859,383.15 79,440,005.13 326,299,388.28 2.基金赎回 款 -188,944,041.08 -58,410,318.14 -247,354,359.22 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-”号 填列) - -43,488,845.73 -43,488,845.73 五、期末所有者权益 (基金净值) 470,730,638.11 158,901,421.88 629,632,059.99 项 目 上年度可比期间


2020年01月01日至2020年06月30日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益 (基金净值) 460,108,816.96 69,413,129.43 529,521,946.39 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 21页,共 66页 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 32,042,164.96 32,042,164.96 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数(净值减少以 “-”号填列) -47,828,362.00 -4,759,108.36 -52,587,470.36 其中:1.基金申购款 77,510,852.63 17,644,363.29 95,155,215.92 2.基金赎回 款 -125,339,214.63 -22,403,471.65 -147,742,686.28 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-”号 填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 412,280,454.96 96,696,186.03 508,976,640.99 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 王家俊 ————————— 基金管理人负责人 刘为臻 ————————— 主管会计工作负责人 刘为臻 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 财通收益增强债券型证券投资基金(以下简称"本基金")由财通保本混合型发起式证 券投资基金转型而成,财通保本混合型发起式证券投资基金系经中国证券监督管理委员 会(以下简称"中国证监会")证监许可[2012]1481号《关于核准财通保本混合型发起式 证券投资基金募集的批复》的核准,由基金管理人财通基金管理有限公司向社会公开发 行募集,基金合同于2012年12月20日正式生效。首次设立募集规模为346,541,926.63份基 金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构 为财通基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《财通保本混合型发起式证券投资基金基金合同》及《关于财通保本混合型发 起式证券投资基金保本周期届满转型的公告》,财通保本混合型发起式基金的保本周期 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 22页,共 66页 于2015年12月21日届满,并于2015年12月25日起转型为非保本的债券型证券投资基金并 更名为"财通收益增强债券型证券投资基金",基金的投资目标、投资范围、投资策略以 及基金费率等相关内容亦根据基金合同的相关约定进行相应修改。 经本基金的基金管理人和基金托管人协商一致,自2017年4月14日起,本基金增加 收取销售服务费的C类份额、不收取申购费,并对本基金的基金合同作相应修改。本基 金原基金份额全部归入A类份额,A类份额不收取销售服务费,且赎回费率与C类份额不 同。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票 (包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包含国债、央行 票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、中期票据、资产支持债券、可转换债券、 分离交易可转换债券、债券回购等)、货币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其它金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或中国 证监会以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资 范围。 本基金的投资组合比例有如下限制:债券等固定收益类资产的比例不低于基金资产 的80%;股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资产的20%;现金或到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等;权证的投资比例不超过基金资产净值的3%。如法律法规或中国证监会允 许,基金管理人在履行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。 本基金的业绩比较基准为:中债综合指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的 具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称"企业会计准则")编制, 同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并 发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委 员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理 办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券 投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 23页,共 66页 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2021年06月30 日的财务状况以及2021年上半年的经营成果和净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1. 印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券 (股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出 让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政 策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而 发生的股权转让,暂免征收印花税。 2.增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点 的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封 闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入 免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款 利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育 辅助服务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以 本基金的基金管理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通 知》的规定,自2018年1月1日起,本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 24页,共 66页 应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对本基金在2018年1月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的, 已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 3.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育费 附加的暂行规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增 值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按 照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。 4. 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资 基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政 策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入, 股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 5.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政 策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存 款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利 息所得暂免征收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂 减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用20%的税率计征个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基金 从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免 征收个人所得税。 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 25页,共 66页 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 活期存款 6,760,758.17 定期存款 - 其中:存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 6,760,758.17 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末2021年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 111,338,309.17 122,619,186.00 11,280,876.83 贵金属投资-金 交所黄金合约 - - - 债 券 交易所市 场 345,327,775.38 386,727,032.76 41,399,257.38 银行间市 场 189,648,703.83 190,304,000.00 655,296.17 合计 534,976,479.21 577,031,032.76 42,054,553.55 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 646,314,788.38 699,650,218.76 53,335,430.38 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产或负债。 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 26页,共 66页 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应收活期存款利息 794.33 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 2,049.75 应收债券利息 4,236,167.91 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 78.84 合计 4,239,090.83 注:其他项目为交易所结算保证金的应收利息。 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 交易所市场应付交易费用 404,839.61 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 27页,共 66页 银行间市场应付交易费用 1,443.05 合计 406,282.66 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 696.67 预提费用 389,260.15 合计 389,956.82 6.4.7.9 实收基金 6.4.7.9.1 财通收益增强债券A 金额单位:人民币元 项目 (财通收益增强债券A) 本期2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 404,869,608.28 404,869,608.28 本期申购 196,038,762.16 196,038,762.16 本期赎回(以“-”号填列) -142,074,776.00 -142,074,776.00 本期末 458,833,594.44 458,833,594.44 6.4.7.9.2 财通收益增强债券C 金额单位:人民币元 项目 (财通收益增强债券C) 本期2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 7,945,687.76 7,945,687.76 本期申购 50,820,620.99 50,820,620.99 本期赎回(以“-”号填列) -46,869,265.08 -46,869,265.08 本期末 11,897,043.67 11,897,043.67 注: (1)本期申购含红利再投、转换入份额,本期赎回含转换出份额; (2) 本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额,原份额变更为A类份额。 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 28页,共 66页 6.4.7.10 未分配利润 6.4.7.10.1 财通收益增强债券A 单位:人民币元 项目 (财通收益增强债券A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 94,169,589.01 46,773,950.06 140,943,539.07 本期利润 26,004,268.88 10,346,328.05 36,350,596.93 本期基金份额交易产 生的变动数 22,453,924.03 -3,173,677.58 19,280,246.45 其中:基金申购款 66,565,471.21 -304,123.75 66,261,347.46 基金赎回款 -44,111,547.18 -2,869,553.83 -46,981,101.01 本期已分配利润 -41,082,302.89 - -41,082,302.89 本期末 101,545,479.03 53,946,600.53 155,492,079.56 6.4.7.10.2 财通收益增强债券C 单位:人民币元 项目 (财通收益增强债券C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,360,644.91 887,785.54 2,248,430.45 本期利润 -1,010,029.93 2,828,044.10 1,818,014.17 本期基金份额交易产 生的变动数 4,099,341.19 -2,349,900.65 1,749,440.54 其中:基金申购款 13,705,385.90 -526,728.23 13,178,657.67 基金赎回款 -9,606,044.71 -1,823,172.42 -11,429,217.13 本期已分配利润 -2,406,542.84 - -2,406,542.84 本期末 2,043,413.33 1,365,928.99 3,409,342.32 注:本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额,原份额变更为A类份额。 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期2021年01月01日至2021年06月30日 活期存款利息收入 34,653.96 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 29页,共 66页 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 29,208.15 其他 5,741.46 合计 69,603.57 注:其他项目包括结算保证金利息收入和应收申购款利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 卖出股票成交总额 488,279,949.89 减:卖出股票成本总额 479,767,372.62 买卖股票差价收入 8,512,577.27 6.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期未有基金投资收益。 6.4.7.14 债券投资收益 6.4.7.14.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 债券投资收益——买卖债券(、债转 股及债券到期兑付)差价收入 15,185,194.64 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 15,185,194.64 6.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 30页,共 66页 卖出债券(、债转 股及债券到期兑 付)成交总额 1,140,939,318.35 减:卖出债券(、 债转股及债券到期 兑付)成本总额 1,121,171,938.60 减:应收利息总额 4,582,185.11 买卖债券差价收入 15,185,194.64 6.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期末未有债券赎回差价收入。 6.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期末未有债券申购差价收入。 6.4.7.14.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期末无资产支持证券收益。 6.4.7.15 贵金属投资收益 6.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期末无贵金属投资收益。 6.4.7.15.2 贵金属投资收益--买卖贵金属差价收入 本基金本报告期末无贵金属投资收益--买卖贵金属差价收入。 6.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期末无贵金属投资收益--赎回差价收入。 6.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期末无贵金属投资收益--申购差价收入。 6.4.7.16 衍生工具收益 6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期末未投资衍生工具,衍生工具收益为零。 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 31页,共 66页 6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期末无衍生工具收益--其他投资收益。 6.4.7.17 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 股票投资产生的股利收益 169,500.00 基金投资产生的股利收益 - 合计 169,500.00 6.4.7.18 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 1.交易性金融资产 13,174,372.15 ——股票投资 7,217,187.57 ——债券投资 5,957,184.58 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - 合计 13,174,372.15 6.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 32页,共 66页 2021年01月01日至2021年06月30日 基金赎回费收入 176,419.22 转换费收入 241.88 合计 176,661.10 6.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 交易所市场交易费用 1,360,199.22 银行间市场交易费用 1,550.00 合计 1,361,749.22 6.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 汇划手续费 3,856.79 帐户维护费 17,850.00 其他费用 600.00 合计 111,566.94 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至2021年06月30日止,本基金未发生需要披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 33页,共 66页 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 财通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机 构 财通证券股份有限公司("财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 中国工商银行股份有限公司("中国工商银 行") 基金托管人、基金代销机构 上海财通资产管理有限公司


基金管理人的子公司


注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名 称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 财通证券 1,598,263.00 0.16% - - 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 关联方名 称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 成交金额 占当期 债券买 卖成交 成交金额 占当期 债券买 卖成交 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 34页,共 66页 总额的 比例 总额的 比例 财通证券 53,090,379.58 2.46% 10,168,026.03 0.93% 6.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名 称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 财通证券 10,000,000.00 0.43% - - 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名 称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 财通证券 1,456.48 0.20% - 0.00% 注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和 由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至202 1年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至202 0年06月30日 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 35页,共 66页 当期发生的基金应支付的管理费 2,143,518.12 1,940,214.86 其中:支付销售机构的客户维护费 169,745.82 23,583.89 注:(1)支付基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日计提,按月 支付;


(2)基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 0.70% / 当年天数; (3)客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活 动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的 费用项目。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021 年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 612,433.74 554,347.15 注: (1)支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提,逐日计提,按月支 付;


(2)基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.2% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售 服务费的 各关联方 名称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 合计 财通基金 管理有限 公司 0.00 74,019.94 74,019.94 合计 0.00 74,019.94 74,019.94 获得销售 服务费的 各关联方 名称 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 合计 财通基金 0.00 17,918.09 17,918.09 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 36页,共 66页 管理有限 公司 合计 0.00 17,918.09 17,918.09 注:(1)本基金于2017年4月14日增设收取销售服务费的C类份额; (2)基金销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.4%年费率计提,每日计算,逐日累计至每月月 末,按月支付; (3)销售服务费计提的计算公式为:每日应计提的基金销售服务费=前一日C类基金份额的基金资产净 值×0.4%÷当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 财通收益增强债券C 关联方名 称 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 上海财通 资产管理 有限公司 7,943,442.69 66.77% 7,943,442.69 99.95% 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名 称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 37页,共 66页 中国工商 银行股份 有限公司 6,760,758.17 34,653.96 5,413,829.45 56,287.78 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间内未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间内均无其他关联交易事项的说明。 6.4.10.7.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本基金本报告期及上年度可比期间无其他当期交易及持有基金管理人以及管理人 关联方所管理基金产生的费用。 6.4.11 利润分配情况——按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金 财通收益增强债券A 单位:人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10份基金 份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润 分配合计 备注 1 2021-0 4-20 2021-04-2 0 0.450 20,222,12 3.26 293,010.85 20,515,13 4.11 - 2 2021-0 6-16 2021-06-1 6 0.450 20,246,13 6.64 321,032.14 20,567,16 8.78 - 合计





0.900 40,468,25 9.90 614,042.99 41,082,30 2.89 - 财通收益增强债券C 单位:人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10份基金 份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润 分配合计 备注 1 2021-0 4-20 2021-04-2 0 0.360 1,870,65 3.75 53,807.47 1,924,46 1.22 - 2 2021-0 6-16 2021-06-1 6 0.360 426,610.4 3 55,471.19 482,081.6 2 - 合计





0.720 2,297,26 109,278.66 2,406,54 - 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 38页,共 66页 4.18 2.84 6.4.12 期末(2021年06月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2021年06月30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额人民币68,999,376.50元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 值单价 数量(张) 期末估值总额 101659041 16柯桥国资MT N001 2021-07-06 101.57 50,000 5,078,500.00 101901072 19奉贤南桥MT N001 2021-07-06 102.10 200,000 20,420,000.00 101901606 19鲁高速MTN 004 2021-07-06 101.10 120,000 12,132,000.00 190207 19国开07 2021-07-05 100.60 200,000 20,120,000.00 200216 20国开16 2021-07-05 100.17 200,000 20,034,000.00 合计


770,000 77,784,500.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2021年06月30日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额人民币10,000,000.00元,于2021年7月1日到期。该类交易要求本基金 在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按 证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 39页,共 66页 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流 动性风险及市场风险。本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防 范和控制,保证基金资产的安全,维护基金份额持有人的利益;同时,提升基金投资组 合的风险调整后收益水平,将以上各种风险控制在限定的范围之内,在基金的风险和收 益之间取得最佳的平衡,实现"风险和收益相匹配"的投资目标,谋求基金资产的长期稳 定增长。 本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实 可行的风险控制体系。董事会下设合规控制委员会,负责对公司风险管理战略和政策、 内部控制及风险控制基本制度进行审定,对基本制度的执行情况、关联交易的合法合规 性等进行监督和检查。董事会聘任督察长,负责公司及其基金运作的监察稽核工作。总 经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作,公司下设投资决策委员会和风险控制委 员会,负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。公司各业务部门根 据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度,加强对风险的控制,作为一线责任 人,将风险控制在最小范围内。同时,公司设独立的监察稽核部和风险管理部,两者依 各自职能对公司运作各环节的各类风险进行监控。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对各类投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估,建立相应 的分级别的交易对手库,并分别限定交易额度,同时采取一定的风险缓释措施。本基金 的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行,按银行同业利率计息,与该银行存款 相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公 司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行 交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式、对手授信额度、价格偏离等方面 进行限制以控制相应的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 40页,共 66页 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有 的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投 资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流 动性风险管理的内部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管 理措施,对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,并对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变 现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不超过7个工作日可变现资产 的可变现价值,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人 在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开 放申购赎回带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过设定流动性比例要求, 对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现 能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例 等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此 除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均 能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调 整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款,结算备付金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 41页,共 66页 单位:人民币元 本期 末20 21年 06月 30日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行 存款 6,760,758.1 7 - - - - - 6,760,758.1 7 结算 备付 金 5,061,079.7 4 - - - - - 5,061,079.7 4 存出 保证 金 194,502.01 - - - - - 194,502.01 交易 性金 融资 产 - 49,833,00 0.00 60,057,00 0.00 290,020,84 0.80 177,120,19 1.96 122,619,18 6.00 699,650,21 8.76 应收 证券 清算 款 - - - - - 208,757.47 208,757.47 应收 利息 - - - - - 4,239,090.8 3 4,239,090.8 3 应收 申购 款 - - - - - 642,731.22 642,731.22 资产 总计 12,016,339. 92 49,833,00 0.00 60,057,00 0.00 290,020,84 0.80 177,120,19 1.96 127,709,76 5.52 716,757,13 8.20 负债








卖出 回购 金融 资产 款 78,999,376. 50 - - - - - 78,999,376. 50 应付 证券 清算 - - - - - 6,473,957.7 2 6,473,957.7 2 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 42页,共 66页 款 应付 赎回 款 - - - - - 277,953.24 277,953.24 应付 管理 人报 酬 - - - - - 353,821.50 353,821.50 应付 托管 费 - - - - - 101,091.85 101,091.85 应付 销售 服务 费 - - - - - 5,469.56 5,469.56 应付 交易 费用 - - - - - 406,282.66 406,282.66 应交 税费 - - - - - 18,907.18 18,907.18 应付 利息 - - - - - 98,261.18 98,261.18 其他 负债 - - - - - 389,956.82 389,956.82 负债 总计 78,999,376. 50 - - - - 8,125,701.7 1 87,125,078. 21 利率 敏感 度缺 口 -66,983,03 6.58 49,833,00 0.00 60,057,00 0.00 290,020,84 0.80 177,120,19 1.96 119,584,06 3.81 629,632,05 9.99 上年 度末 2020 年12 月31 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产




















银行 存款 16,078,488. 92 - - - - - 16,078,488. 92 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 43页,共 66页 结算 备付 金 2,457,736.5 0 - - - - - 2,457,736.5 0 存出 保证 金 152,601.60 - - - - - 152,601.60 交易 性金 融资 产 61,465,196. 60 62,869,54 6.84 38,811,10 0.00 250,667,85 9.85 56,850,892. 40 94,148,692. 00 564,813,28 7.69 买入 返售 金融 资产 30,000,000. 00 - - - - - 30,000,000. 00 应收 证券 清算 款 - - - - - 18,973,738. 37 18,973,738. 37 应收 利息 - - - - - 4,747,852.5 1 4,747,852.5 1 应收 申购 款 - - - - - 271,539.45 271,539.45 资产 总计 110,154,02 3.62 62,869,54 6.84 38,811,10 0.00 250,667,85 9.85 56,850,892. 40 118,141,82 2.33 637,495,24 5.04 负债




















卖出 回购 金融 资产 款 49,119,612. 32 - - - - - 49,119,612. 32 应付 证券 清算 款 - - - - - 31,184,002. 53 31,184,002. 53 应付 赎回 款 - - - - - 21,210.82 21,210.82 应付 管理 人报 - - - - - 307,119.08 307,119.08 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 44页,共 66页 酬 应付 托管 费 - - - - - 87,748.30 87,748.30 应付 销售 服务 费 - - - - - 3,236.23 3,236.23 应付 交易 费用 - - - - - 180,886.92 180,886.92 应交 税费 - - - - - 32,360.95 32,360.95 应付 利息 - - - - - 71,784.02 71,784.02 其他 负债 - - - - - 480,018.31 480,018.31 负债 总计 49,119,612. 32 - - - - 32,368,367. 16 81,487,979. 48 利率 敏感 度缺 口 61,034,411. 30 62,869,54 6.84 38,811,10 0.00 250,667,85 9.85 56,850,892. 40 85,773,455. 17 556,007,26 5.56 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早予以分 类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 1.市场利率变化主要对基金组合债券类资产的估值产生影响,对其他会计科 目的影响可忽略。 假设 2.基金组合对利率的风险暴露,根据报告期末各只债券的修正久期加权计算 得到,债券凸性对组合净值的影响可忽略。 假设 3.市场即期利率曲线平行变动。 假设 4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位:人民币元) 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 45页,共 66页 市场利率下降25个基点 866,755.12 1,161,829.24 市场利率上升25个基点 -866,755.12 -1,161,829.24 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于证券市场的整 体波动,以及单个证券发行主体的自身经营情况或特殊事件影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,以价值投资为核心,通过对 宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定; 通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投 资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投 资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中,债券等固定 收益类资产的比例不低于基金资产的80%;股票、权证等权益类资产的比例不超过基金 资产的20%;现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其中,现 金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;权证的投资比例不超过基金资产净 值的3%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运 用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资 产-股票投资 122,619,186.00 19.47 94,148,692.00 16.93 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 46页,共 66页 交易性金融资 产-基金投资 - - - - 交易性金融资 产-债券投资 577,031,032.76 91.65 470,664,595.69 84.65 交易性金融资 产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 699,650,218.76 111.12 564,813,287.69 101.58 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1.基金的市场价格风险取决于基金相对其业绩比较基准的贝塔系数,以及行 业比较基准的变动。 2.除业绩比较基准变动外,其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。 3.贝塔系数的估计以过去一年的历史数据作为样本,采用线性回归法估计。 4.业绩比较基准的变动对基金的净值表现具有对称性影响。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位: 人民币元) 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 业绩比较基准增加1% -26,728,207.12 -9,897,751.24 业绩比较基准减少1% 26,728,207.12 9,897,751.24 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1 公允价值 1.1 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债, 其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 1.2 以公允价值计量的金融工具 1.2.1 各层次金融工具公允价值 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 47页,共 66页 于2021年06月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为人民币 459,302,218.76元,属于第二层次的余额为人民币 240,348,000.00 元,属于第三层次的余额为人民币0.00元(于2020年12月31日,本基金持 有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民 币 305,739,187.69元,属于第二层次的余额为人民币259,074,100.00 元,属于第三层次的 余额为人民币0.00元)。 1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间 及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和可转换债券公允价值应 属第二层次或第三层次。 1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价 值本期未发生变动。 2 承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 3 其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 122,619,186.00 17.11 其中:股票 122,619,186.00 17.11 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 577,031,032.76 80.51 其中:债券 577,031,032.76 80.51 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 48页,共 66页 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 11,821,837.91 1.65 8 其他各项资产 5,285,081.53 0.74 9 合计 716,757,138.20 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 17,165,000.00 2.73 C 制造业 105,454,186.00 16.75 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 122,619,186.00 19.47 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 49页,共 66页 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过港股通机制投资的港股。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产 净值比例 (%) 1 002371 北方华创 75,000 20,803,500.00 3.30 2 002192 融捷股份 250,000 17,165,000.00 2.73 3 002291 星期六 800,000 15,024,000.00 2.39 4 603185 上机数控 70,000 12,526,500.00 1.99 5 002738 中矿资源 250,000 11,100,000.00 1.76 6 000799 酒鬼酒 40,000 10,224,000.00 1.62 7 603456 九洲药业 200,000 9,716,000.00 1.54 8 300726 宏达电子 100,000 7,049,000.00 1.12 9 603893 瑞芯微 44,100 6,150,186.00 0.98 10 300601 康泰生物 36,000 5,364,000.00 0.85 11 002497 雅化集团 200,000 4,556,000.00 0.72 12 300433 蓝思科技 100,000 2,941,000.00 0.47 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比 例(%) 1 603185 上机数控 40,277,145.00 7.24 2 002192 融捷股份 39,782,107.00 7.15 3 603456 九洲药业 33,926,432.60 6.10 4 002497 雅化集团 24,300,894.16 4.37 5 002738 中矿资源 20,997,366.00 3.78 6 600309 万华化学 19,235,241.79 3.46 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 50页,共 66页 7 000568 泸州老窖 18,892,010.00 3.40 8 600760 中航沈飞 18,315,488.18 3.29 9 002977 天箭科技 17,583,325.00 3.16 10 002291 星期六 17,452,115.00 3.14 11 002371 北方华创 17,254,376.00 3.10 12 600499 科达制造 15,866,458.98 2.85 13 300601 康泰生物 15,118,593.00 2.72 14 600399 抚顺特钢 13,248,107.00 2.38 15 002466 天齐锂业 12,913,028.00 2.32 16 600111 北方稀土 11,558,429.85 2.08 17 600600 青岛啤酒 11,388,953.56 2.05 18 002092 中泰化学 9,187,915.00 1.65 19 300087 荃银高科 8,701,374.79 1.56 20 600519 贵州茅台 8,568,596.00 1.54 注:"买入金额"按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比 例(%) 1 603456 九洲药业 35,745,503.23 6.43 2 002497 雅化集团 30,822,757.00 5.54 3 002192 融捷股份 29,211,333.40 5.25 4 603185 上机数控 27,317,970.10 4.91 5 600760 中航沈飞 20,183,360.62 3.63 6 603799 华友钴业 19,815,741.52 3.56 7 600499 科达制造 19,444,833.09 3.50 8 000568 泸州老窖 19,268,514.00 3.47 9 600309 万华化学 19,078,358.00 3.43 10 002977 天箭科技 14,081,926.00 2.53 11 600399 抚顺特钢 13,116,265.11 2.36 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 51页,共 66页 12 002466 天齐锂业 12,923,496.00 2.32 13 300502 新易盛 12,255,117.00 2.20 14 002738 中矿资源 11,661,696.00 2.10 15 002493 荣盛石化 11,603,826.60 2.09 16 600600 青岛啤酒 11,442,288.00 2.06 17 600111 北方稀土 11,121,252.48 2.00 18 300433 蓝思科技 10,762,179.00 1.94 19 603986 兆易创新 9,404,458.00 1.69 20 002092 中泰化学 9,118,572.00 1.64 注: "卖出金额"按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 501,020,679.05 卖出股票收入(成交)总额 488,279,949.89 注:本表"买入股票成本(成交)总额","卖出股票收入(成交)总额"均按买卖成交金额(成交单价 乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 60,012,000.00 9.53 其中:政策性金融债 40,154,000.00 6.38 4 企业债券 50,044,000.00 7.95 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 100,493,000.00 15.96 7 可转债(可交换债) 336,683,032.76 53.47 8 同业存单 29,799,000.00 4.73 9 其他 - - 10 合计 577,031,032.76 91.65 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 52页,共 66页 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 1 128095 恩捷转债 124,690 44,965,707.80 7.14 2 128111 中矿转债 150,860 44,137,110.20 7.01 3 113582 火炬转债 131,140 36,220,868.00 5.75 4 113616 韦尔转债 210,010 32,509,548.00 5.16 5 113611 福20转债 180,650 31,088,058.50 4.94 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货合约。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金不投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金暂不投资国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货合约。


财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 53页,共 66页 7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的或在 报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 报告期内,本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之 外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 194,502.01 2 应收证券清算款 208,757.47 3 应收股利 - 4 应收利息 4,239,090.83 5 应收申购款 642,731.22 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,285,081.53 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 128095 恩捷转债 44,965,707.80 7.14 2 128111 中矿转债 44,137,110.20 7.01 3 113582 火炬转债 36,220,868.00 5.75 4 113611 福20转债 31,088,058.50 4.94 5 123090 三诺转债 21,426,380.90 3.40 6 110055 伊力转债 19,226,000.00 3.05 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 54页,共 66页 7 110074 精达转债 19,032,200.00 3.02 8 123022 长信转债 15,013,154.80 2.38 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾 差。 §8


基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持 有 人 户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 财通 收益 增强 债券A 3,1 19 147,109.20 434,661,689.93 94.7 3% 24,171,904.51 5.27% 财通 收益 增强 债券C 8 1,487,130.46 11,895,842.26 99.9 9% 1,201.41 0.01% 合计 3,1 27 150,537.46 446,557,532.19 94.8 6% 24,173,105.92 5.14% 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级 别的份额,对合计数,比例的分母采用期末基金份额总额,特此说明。 8.2 期末上市基金前十名持有人 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 55页,共 66页 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 财通收益增强 债券A - - 财通收益增强 债券C 964.67 0.0081% 合计 964.67 0.0002% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 财通收益增强债券 A 0 财通收益增强债券 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 财通收益增强债券 A 0 财通收益增强债券 C 0 合计 0 §9


开放式基金份额变动 单位:份 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 基金合同生效日(2015年12月25 日)基金份额总额 116,496,963.34 - 本报告期期初基金份额总额 404,869,608.28 7,945,687.76 本报告期基金总申购份额 196,038,762.16 50,820,620.99 减:本报告期基金总赎回份额 142,074,776.00 46,869,265.08 本报告期基金拆分变动份额 - - 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 56页,共 66页 本报告期期末基金份额总额 458,833,594.44 11,897,043.67 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 §10


重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人于2021年8月6日聘任吴林惠先生担任公司第四届董事会董事职务, 原董事夏理芬先生于2021年8月6日离任; 2、中国工商银行股份有限公司(以下简称“本公司”)根据工作需要,任命刘彤 女士担任本公司资产托管部总经理,全面主持资产托管部相关工作。刘彤女士的托管人 高级管理人员任职信息已经在中国证券投资基金业协会备案。李勇先生不再担任本公司 资产托管部总经理职务。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,为本基金进行审计的机构未发生变化,为安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙)。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商 名称 交 易 单 元 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期 股票成 交总额 佣金 占当期 佣金总 量的比 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 57页,共 66页 数 量 的比例 例 长城 证券 1 - - - - - 东吴 证券 1 - - - - - 华安 证券 1 - - - - - 新时 代证 券 1 - - - - - 财通 证券 2 1,598,263.00 0.16% 1,456.48 0.20% - 长江 证券 2 218,759,237.02 22.11% 156,593.21 21.09% - 东北 证券 2 90,098,937.07 9.11% 64,149.40 8.64% - 东方 财富 证券 股份 有限 公司 2 - - - - - 东方 证券 2 39,511,309.40 3.99% 28,779.02 3.88% - 东海 证券 2 - - - - - 方正 证券 2 7,368,406.00 0.74% 5,241.22 0.71% - 高华 证券 2 - - - - - 光大 证券 2 29,346,540.58 2.97% 21,459.91 2.89% - 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 58页,共 66页 广发 证券 2 48,289,795.00 4.88% 44,006.71 5.93% - 国金 证券 2 18,175,392.54 1.84% 16,563.25 2.23% - 国联 证券 2 - - - - - 国盛 证券 2 76,197,545.89 7.70% 55,722.45 7.51% - 国泰 君安 2 3,447,393.61 0.35% 2,521.10 0.34% - 国信 证券 2 - - - - - 国元 证券 2 53,805,373.56 5.44% 49,033.37 6.60% - 海通 证券 2 - - - - - 华创 证券 2 25,627,406.00 2.59% 18,228.82 2.46% - 华融 证券 2 - - - - - 华泰 证券 2 - - - - - 江海 证券 2 - - - - - 开源 证券 2 - - - - - 民族 证券 2 - - - - - 平安 证券 2 - - - - - 山西 证券 2 - - - - - 申银 2 - - - - - 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 59页,共 66页 万国 太平 洋证 券 2 - - - - - 天风 证券 2 - - - - - 西部 证券 2 - - - - - 西南 证券 2 - - - - - 湘财 证券 2 26,562,957.32 2.69% 24,738.40 3.33% - 信达 证券 2 - - - - - 银河 证券 2 86,441,680.10 8.74% 63,215.72 8.52% - 招商 证券 2 - - - - - 中金 公司 2 - - - - - 中泰 证券 2 76,139,946.93 7.70% 55,681.13 7.50% - 中信 建投 证券 2 - - - - - 中信 证券 2 - - - - - 东兴 证券 3 - - - - - 安信 证券 4 - - - - - 联讯 证券 4 - - - - - 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 60页,共 66页 兴业 证券 4 187,930,444.92 19.00% 135,007.74 18.19% - 注:1、基金专用交易单元的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全的证券经营机构;


(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其 他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易单元的选择程序如下: (1)投资、研究部门与券商联系商讨合作意向,根据公司对券商交易单元的选择标准,确定选用交易 单元的所属券商以及(主)交易单元,报投资总监与总经理审核批准; (2)集中交易部与券商商议交易单元租用协议,经相关业务部门确认后,报公司领导审批; (3)基金清算部负责对接托管行、各证券交易所、中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及账 户开户手续。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商 名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当 期债 券成 交总 额的 比例 成交金额 占当 期债 券回 购成 交总 额的 比例 成 交 金 额 占当 期权 证成 交总 额的 比例 成 交 金 额 占当 期基 金成 交总 额的 比例 长城 证券 - - - - - - - - 东吴 证券 14,881,721.71 0.69% - - - - - - 华安 证券 - - - - - - - - 新时 代证 券 - - - - - - - - 财通 证券 53,090,379.58 2.46% 10,000,000.00 0.43% - - - - 长江 证券 422,767,262.38 19.5 7% 373,000,000.00 16.1 1% - - - - 东北 证券 171,279,540.26 7.93% 113,700,000.00 4.91% - - - - 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 61页,共 66页 东方 财富 证券 股份 有限 公司 - - - - - - - - 东方 证券 217,502,023.07 10.0 7% 270,500,000.00 11.6 9% - - - - 东海 证券 - - - - - - - - 方正 证券 82,607,111.01 3.82% 122,000,000.00 5.27% - - - - 高华 证券 - - - - - - - - 光大 证券 94,512,341.20 4.38% 10,000,000.00 0.43% - - - - 广发 证券 123,309,271.49 5.71% 76,200,000.00 3.29% - - - - 国金 证券 28,246,966.94 1.31% - - - - - - 国联 证券 - - - - - - - - 国盛 证券 149,035,996.30 6.90% 271,000,000.00 11.7 1% - - - - 国泰 君安 26,470,432.79 1.23% 13,000,000.00 0.56% - - - - 国信 证券 - - - - - - - - 国元 证券 22,785,244.92 1.05% 45,000,000.00 1.94% - - - - 海通 证券 - - - - - - - - 华创 证券 126,915,036.45 5.88% - - - - - - 华融 证券 - - - - - - - - 华泰 证券 - - - - - - - - 江海 证券 - - - - - - - - 开源 - - - - - - - - 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 62页,共 66页 证券 民族 证券 - - - - - - - - 平安 证券 - - - - - - - - 山西 证券 - - - - - - - - 申银 万国 - - - - - - - - 太平 洋证 券 - - - - - - - - 天风 证券 3,015,248.35 0.14% - - - - - - 西部 证券 - - - - - - - - 西南 证券 - - - - - - - - 湘财 证券 35,764,996.60 1.66% 59,000,000.00 2.55% - - - - 信达 证券 - - - - - - - - 银河 证券 106,529,791.40 4.93% 340,500,000.00 14.7 1% - - - - 招商 证券 - - - - - - - - 中金 公司 - - - - - - - - 中泰 证券 187,285,683.90 8.67% 421,800,000.00 18.2 2% - - - - 中信 建投 证券 - - - - - - - - 中信 证券 - - - - - - - - 东兴 证券 - - - - - - - - 安信 证券 - - - - - - - - 联讯 证券 - - - - - - - - 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 63页,共 66页 兴业 证券 293,932,070.19 13.6 1% 189,000,000.00 8.17% - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《财通基金管理有限公司关于旗 下部分基金参与交通银行股份有 限公司基金申购费率优惠活动的 公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-01-04 2 《财通收益增强债券型证券投资 基金恢复大额申购(转换转入)业 务的公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-01-14 3 《财通收益增强债券型证券投资 基金2020年第4季度报告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-01-21 4 《财通基金管理有限公司关于旗 下部分基金参加蚂蚁(杭州)基金 销售有限公司基金费率优惠活动 的公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-01-26 5 《关于财通收益增强债券型证券 投资基金参加阳光人寿保险股份 有限公司费率优惠活动的公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-02-05 6 《财通收益增强债券型证券投资 基金2020年年度报告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-03-27 7 《财通基金管理有限公司关于旗 下部分基金增加上海国金理益财 富基金销售有限公司为代销机构 的公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-04-02 8 《关于财通收益增强债券型证券 投资基金增加部分代销机构并参 加基金申购费率优惠活动的公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-04-02 9 《财通收益增强债券型证券投资 基金暂停大额申购(转换转入)业 务的公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-04-08 10 《财通基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定报刊 2021-04-10 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 64页,共 66页 下部分基金参加宁波银行股份有 限公司基金申购费率优惠活动的 公告》 及网站 11 《财通收益增强债券型证券投资 基金分红公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-04-17 12 《财通收益增强债券型证券投资 基金2021年第一季度报告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-04-21 13 《财通基金管理有限公司关于旗 下投资组合调整停牌股票估值方 法的公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-05-12 14 《财通基金管理有限公司关于旗 下部分基金参加光大证券股份有 限公司基金申购费率优惠活动的 公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-05-14 15 《财通基金管理有限公司关于旗 下部分基金增加中国中金财富证 券有限公司为代销机构的公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-05-25 16 《财通收益增强债券型证券投资 基金分红公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-06-11 17 《财通基金管理有限公司关于旗 下部分基金增加东方财富证券股 份有限公司为代销机构并参加基 金申购费率优惠活动的公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-06-18 18 《财通基金管理有限公司关于根 据<公开募集证券投资基金侧袋机 制指引(试行)>修订旗下部分公 募基金基金合同的公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-06-26 19 《财通收益增强债券型证券投资 基金更新招募说明书(2021年6月 26日公告)》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-06-26 20 《财通收益增强债券型证券投资 基金基金合同(2021年6月26日公 告)》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-06-26 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 65页,共 66页 21 《财通收益增强债券型证券投资 基金托管协议(2021年6月26日公 告)》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-06-26 22 《财通收益增强债券型证券投资 基金恢复大额申购(转换转入)业 务的公告》 中国证监会指定报刊 及网站 2021-06-29 §11


影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资 者类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额 比例达到或者 超过20%的时 间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占比 机构 1 2019-10-23至 2021-06-30 323,71 0,128. 33


0.00 70,710 ,128.3 3


253,000,00 0.00 53.75% 产品特有风险 本基金债券的投资比例不低于基金资产的80%,需关注债券的特定风险。债券的投资 收益会受到宏观经济、政府产业政策、货币政策、市场需求变化、行业波动等因素的 影响,可能存在所选投资标的的成长性与市场一致预期不符而造成个券价格表现低于 预期的风险。 在报告期内,本基金单一投资者持有的基金份额已达到或超过20%,可能对基金运作 造成如下风险: (1)赎回申请延缓支付的风险 该等投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回,中小投资者可能面临小额赎回申 请也需要与该等投资者按同比例延缓支付赎回款项的风险。 (2)基金净值大幅波动的风险 该等投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较 大波动; (3)基金规模过小导致的风险 该等投资者赎回后,很可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交 易所债券时交易困难的情形,实现基金投资目标存在一定的不确定性。 财通收益增强债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 66页,共 66页 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。 §12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件; 2、财通收益增强债券型证券投资基金基金合同; 3、财通收益增强债券型证券投资基金托管协议; 4、财通收益增强债券型证券投资基金招募说明书及其更新; 5、基金管理人业务资格批件、营业执照; 6、基金托管人业务资格批件、营业执照; 7、报告期内披露的各项公告。 12.2 存放地点 上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心41楼。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文 件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告如有疑问,可咨询本管理人。 咨询电话:400-820-9888 公司网址:http://www.ctfund.com。 财通基金管理有限公司 二〇二一年八月二十八日