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易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告查看PDF公告

易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 
 
 
 
 
易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基
金(LOF) 
2021年中期报告 
2021年 6月 30日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:易方达基金管理有限公司 
基金托管人:中国农业银行股份有限公司 
送出日期:二〇二一年八月二十八日 
易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 
第 2页共 47页 
§1重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 8月 26日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 3页共 47页 1.2 目录 §1重要提示及目录 ................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2基金简介 ............................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................. 6 §3主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................. 7 §4管理人报告 ........................................................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 15 §5托管人报告 ...................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 16 §6半年度财务会计报告(未经审计) .............................................................................................. 16 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 16 6.2 利润表 ....................................................................................................................................... 17 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................................... 18 6.4 报表附注 ................................................................................................................................... 19 §7投资组合报告 .................................................................................................................................. 38 7.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 38 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 38 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 39 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 40 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 40 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 40 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................... 40 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 40 7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................... 40 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 4页共 47页 §8基金份额持有人信息 ...................................................................................................................... 41 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 41 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................... 42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 42 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 42 8.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ....................................................................................... 43 §9开放式基金份额变动 ...................................................................................................................... 43 §10重大事件揭示 ................................................................................................................................ 43 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 43 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 44 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 44 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 44 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 44 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 44 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................... 44 10.8 其他重大事件 ....................................................................................................................... 46 §11备查文件目录 ................................................................................................................................ 46 11.1 备查文件目录 ....................................................................................................................... 46 11.2 存放地点 ............................................................................................................................... 47 11.3 查阅方式 ............................................................................................................................... 47 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 5页共 47页 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金 (LOF) 基金简称 易方达中债新综指发起式(LOF) 场内简称 易方达新综债 LOF 基金主代码 161119 基金运作方式 契约型、上市开放式(LOF)、发起式 基金合同生效日 2012年 11月 8日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 512,808,366.64份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013年 1月 9日 下属分级基金的基金简称 易方达中债新综指发起式 (LOF)A 易方达中债新综指发起式 (LOF)C 下属分级基金的交易代码 161119 161120 报告期末下属分级基金的份额总额 496,240,718.83份 16,567,647.81份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过指数化投资,争取在扣除各项费用之前获得与标的指数相似的 总回报,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金为被动管理的指数基金,主要采用分层抽样复制和动态最优化的方 法,构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合,以实现对标的指数的 有效跟踪。 业绩比较基准 中债-新综合指数 风险收益特征 本基金为债券型指数基金,其预期风险和预期收益低于股票基金、混合基 金,高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 姓名 张南 秦一楠 联系电话 020-85102688 010-66060069 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 6页共 47页 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95599 传真 020-38798812 010-68121816 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝华路 6号105室-42891(集中办公 区) 北京市东城区建国门内大街69 号 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 路30号广州银行大厦40-43楼 北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 510620 100031 法定代表人 刘晓艳 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 43楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日) 易方达中债新综指发起 式(LOF)A 易方达中债新综指发起式 (LOF)C 本期已实现收益 9,089,467.01 401,993.44 本期利润 12,192,109.88 564,450.49 加权平均基金份额本期利润 0.0336 0.0277 本期加权平均净值利润率 2.30% 1.95% 本期基金份额净值增长率 2.29% 2.12% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2021年 6月 30日) 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 7页共 47页 易方达中债新综指发起式 (LOF)A 易方达中债新综指发起式 (LOF)C 期末可供分配利润 179,491,979.79 5,434,215.23 期末可供分配基金份额利润 0.3617 0.3280 期末基金资产净值 730,725,184.36 23,815,589.22 期末基金份额净值 1.4725 1.4375 3.1.3累计期末指标 报告期末(2021年 6月 30日) 易方达中债新综指发起 式(LOF)A 易方达中债新综指发起式 (LOF)C 基金份额累计净值增长率 47.25% 43.75% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达中债新综指发起式(LOF)A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.18% 0.05% 0.20% 0.03% -0.02% 0.02% 过去三个月 1.34% 0.04% 1.23% 0.03% 0.11% 0.01% 过去六个月 2.29% 0.04% 2.14% 0.04% 0.15% 0.00% 过去一年 2.90% 0.07% 2.77% 0.06% 0.13% 0.01% 过去三年 14.90% 0.08% 14.59% 0.07% 0.31% 0.01% 自基金合同生 效起至今 47.25% 0.09% 45.33% 0.08% 1.92% 0.01% 易方达中债新综指发起式(LOF)C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.16% 0.05% 0.20% 0.03% -0.04% 0.02% 过去三个月 1.25% 0.04% 1.23% 0.03% 0.02% 0.01% 过去六个月 2.12% 0.05% 2.14% 0.04% -0.02% 0.01% 过去一年 2.55% 0.07% 2.77% 0.06% -0.22% 0.01% 过去三年 13.85% 0.08% 14.59% 0.07% -0.74% 0.01% 自基金合同生 43.75% 0.09% 45.33% 0.08% -1.58% 0.01% 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 8页共 47页 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012年 11月 8日至 2021年 6月 30日) 易方达中债新综指发起式(LOF)A 易方达中债新综指发起式(LOF)C 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 9页共 47页 注:自基金合同生效至报告期末,A类基金份额净值增长率为 47.25%,C类基金份额净值增长 率为 43.75%,同期业绩比较基准收益率为 45.33%。 §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准,本基金管理人成立于 2001 年 4月 17 日,注册资 本 13,244.2万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养 老保险基金投资等业务资格,在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投 资、FOF投资等领域全面布局,为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓 名 职务 任本基金的 基金经理(助 理)期限 证券 从业 年限 说明 任职 日期 离任 日期 王 晓 晨 本基金的基金经理、易方达恒兴 3 个月定期开放债券型发起式证券投 资基金的基金经理、易方达安瑞短 债债券型证券投资基金的基金经 2014- 07-05 - 18年 硕士研究生,具有基金从业资格。曾 任易方达基金管理有限公司集中交 易室债券交易员、债券交易主管、固 定收益总部总经理助理、固定收益基 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 10页共 47页 理、易方达富财纯债债券型证券投 资基金的基金经理、易方达恒安定 期开放债券型发起式证券投资基金 的基金经理、易方达双债增强债券 型证券投资基金的基金经理、易方 达投资级信用债债券型证券投资基 金的基金经理、易方达增强回报债 券型证券投资基金的基金经理、固 定收益全策略投资部总经理、固定 收益投资决策委员会委员,易方达 资产管理(香港)有限公司就证券 提供意见负责人员(RO)、提供资 产管理负责人员(RO)、基金经理 金投资部副总经理、固定收益投资部 副总经理、易方达货币市场基金基金 经理、易方达保证金收益货币市场基 金基金经理、易方达保本一号混合型 证券投资基金基金经理、易方达新鑫 灵活配置混合型证券投资基金基金 经理、易方达纯债债券型证券投资基 金基金经理、易方达恒益定期开放债 券型发起式证券投资基金基金经理、 易方达中债 3-5年期国债指数证券投 资基金基金经理、易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金 基金经理、易方达中债 1-3年国开行 债券指数证券投资基金基金经理、易 方达中债 3-5年国开行债券指数证券 投资基金基金经理、易方达中债 1-3 年政策性金融债指数证券投资基金 基金经理、易方达中债 3-5年政策性 金融债指数证券投资基金基金经理。 杨 真 本基金的基金经理、易方达富财纯 债债券型证券投资基金的基金经 理、易方达中债 3-5年期国债指数 证券投资基金的基金经理、易方达 中债 7-10年期国开行债券指数证券 投资基金的基金经理、易方达中债 1-3年国开行债券指数证券投资基 金的基金经理、易方达中债 3-5年 国开行债券指数证券投资基金的基 金经理、易方达中债 1-3年政策性 金融债指数证券投资基金的基金经 理、易方达中债 3-5年政策性金融 债指数证券投资基金的基金经理、 易方达恒安定期开放债券型发起式 证券投资基金的基金经理助理 2020- 11-28 - 8年 硕士研究生,具有基金从业资格。曾 任中信建投证券股份有限公司资产 管理部交易员,易方达基金管理有限 公司固定收益交易部交易员。 李 一 硕 本基金的基金经理助理、易方达永 旭添利定期开放债券型证券投资基 金的基金经理、易方达纯债 1年定 期开放债券型证券投资基金的基金 经理、易方达裕如灵活配置混合型 证券投资基金的基金经理、易方达 恒信定期开放债券型发起式证券投 资基金的基金经理(自 2018年 03 月 27日至 2021年 06月 29日)、易 方达安源中短债债券型证券投资基 金的基金经理、易方达年年恒夏纯 2015- 02-17 - 13年 硕士研究生,具有基金从业资格。曾 任瑞银证券有限公司研究员,中国国 际金融有限公司研究员,易方达基金 管理有限公司固定收益研究员、固定 收益投资部总经理助理、易方达瑞景 灵活配置混合型证券投资基金基金 经理、易方达新利灵活配置混合型证 券投资基金基金经理、易方达新享灵 活配置混合型证券投资基金基金经 理、易方达富惠纯债债券型证券投资 基金基金经理、易方达聚盈分级债券 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 11页共 47页 债一年定期开放债券型发起式证券 投资基金的基金经理、易方达年年 恒秋纯债一年定期开放债券型发起 式证券投资基金的基金经理、易方 达年年恒春纯债一年定期开放债券 型发起式证券投资基金的基金经 理、易方达年年恒实纯债一年定期 开放债券型发起式证券投资基金的 基金经理、易方达稳鑫 30天滚动持 有短债债券型证券投资基金的基金 经理、易方达恒益定期开放债券型 发起式证券投资基金的基金经理助 理、易方达裕惠回报定期开放式混 合型发起式证券投资基金的基金经 理助理、易方达稳健收益债券型证 券投资基金的基金经理助理、易方 达信用债债券型证券投资基金的基 金经理助理、易方达瑞富灵活配置 混合型证券投资基金的基金经理助 理(自 2018年 03月 01日至 2021 年 06月 09日)、易方达恒兴 3个月 定期开放债券型发起式证券投资基 金的基金经理助理、易方达富惠纯 债债券型证券投资基金的基金经理 助理、易方达恒惠定期开放债券型 发起式证券投资基金的基金经理助 理、易方达恒安定期开放债券型发 起式证券投资基金的基金经理助 理、固定收益特定策略投资部负责 人 型发起式证券投资基金基金经理、易 方达恒惠定期开放债券型发起式证 券投资基金基金经理、易方达恒益定 期开放债券型发起式证券投资基金 基金经理。 胡 文 伯 本基金的基金经理助理、易方达双 债增强债券型证券投资基金的基金 经理、易方达恒盛 3个月定期开放 混合型发起式证券投资基金的基金 经理助理、易方达裕惠回报定期开 放式混合型发起式证券投资基金的 基金经理助理、易方达稳健收益债 券型证券投资基金的基金经理助 理、易方达瑞富灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理助理(自 2018年 07月 31日至 2021年 06月 09日)、易方达瑞财灵活配置混合 型证券投资基金的基金经理助理、 易方达裕如灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理助理、易方达鑫 2019- 09-12 - 7年 硕士研究生,具有基金从业资格。曾 任易方达基金管理有限公司固定收 益研究员。 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 12页共 47页 转添利混合型证券投资基金的基金 经理助理(自 2018年 11月 15日至 2021年 02月 10日)、易方达瑞信 灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理助理(自 2018年 11月 23日 至 2021年 02月 10日)、易方达安 盈回报混合型证券投资基金的基金 经理助理(自 2018年 11月 23日至 2021年 02月 10日)、易方达瑞和 灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理助理(自 2018年 11月 23日 至 2021年 02月 10日)、易方达恒 信定期开放债券型发起式证券投资 基金的基金经理助理、易方达安源 中短债债券型证券投资基金的基金 经理助理、易方达裕祥回报债券型 证券投资基金的基金经理助理、易 方达永旭添利定期开放债券型证券 投资基金的基金经理助理、易方达 信用债债券型证券投资基金的基金 经理助理、易方达年年恒夏纯债一 年定期开放债券型发起式证券投资 基金的基金经理助理、易方达恒益 定期开放债券型发起式证券投资基 金的基金经理助理、易方达裕景添 利 6个月定期开放债券型证券投资 基金的基金经理助理、易方达恒利 3个月定期开放债券型发起式证券 投资基金的基金经理助理、易方达 恒惠定期开放债券型发起式证券投 资基金的基金经理助理、易方达高 等级信用债债券型证券投资基金的 基金经理助理、易方达富惠纯债债 券型证券投资基金的基金经理助 理、易方达纯债 1年定期开放债券 型证券投资基金的基金经理助理、 易方达年年恒秋纯债一年定期开放 债券型发起式证券投资基金的基金 经理助理、易方达增强回报债券型 证券投资基金的基金经理助理 注:1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期;对此后的非首任基金经理/基金经理助理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期。 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 13页共 47页 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.为加强基金流动性管理,本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后 监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限 管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间 优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公 平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 15次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和 其他组合发生的反向交易。 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 全球经济增长仍在复苏通道中,中国经济持续恢复。上半年国内生产总值同比增长 12.7%,其 中二季度同比增长 7.9%,环比增长 1.3%,两年平均增长 5.5%,比一季度加快 0.5个百分点。总体 来看,经济运行稳中加固、稳中向好。 需求方面,出口实现较快增长,显示全球总需求仍在恢复。基建投资保持低位,制造业投资持 续向好,地产呈现较强韧性。消费恢复态势进一步增强,但弹性受限,接触型消费恢复进程仍受到 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 14页共 47页 散发疫情影响,汽车销售增速回落较大。社融环比增速持续在偏低水平,信用扩张不足。但银行表 内信贷数据相对稳健、企业和居民中长期贷款数据持续表现较好,显示经济微观主体的资金需求不 弱。通胀压力在二季度显现,PPI冲高探顶、CPI筑底企稳后稳步抬升,但整体对债券市场影响温和。 流动性和供给方面,地方政府债上半年发行进度显著低于预期和往年同期,市场流动性整体呈 中性偏宽松态势,局部略有波动但整体表现平稳。资产端表现方面,上半年利率走势整体先升后降, 下行为主。 本基金在报告期内主要以抽样复制的方式跟踪指数为主。操作上,基金总体上按照指数的结构 和久期进行配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金 A类基金份额净值为 1.4725元,本报告期份额净值增长率为 2.29%,同 期业绩比较基准收益率为 2.14%;C类基金份额净值为 1.4375元,本报告期份额净值增长率为 2.12%, 同期业绩比较基准收益率为 2.14%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年中国经济经济增长进入相对平稳期,内生动力还在持续复苏阶段。同时外部不稳定、不 确定因素较多。外需方面可能短期韧性与长期压力并存。内需方面,随着国内疫苗接种进程的提速、 消费场景数量的增加以及居民收入水平的持续恢复,消费复苏仍将存在进一步改善的空间。制造业 有望保持回升势头,基建投资和房地产销售与投资可受近期出台的地方政府隐性债务管控和房地产 持续高压政策等影响,面临一定不确定性。 货币政策方面坚持以稳为主的政策基调。国常会明确提及降准后央行积极落实,跨周期调节意 图较为明显。旨在引导金融机构积极运用降准资金加大对小微企业的支持力度,同时传达了保持流 动性合理充裕的政策信号。 市场方面,在货币政策以稳为主和经济基本面向下具有韧性、向上缺乏明显弹行的环境下,债 券利率可能呈现震荡格局。密切关注政治局会议定调和下半年地方政府债供给进度。 基于以上判断,本基金将继续采用抽样复制和动态最优化的方法,投资于标的指数中具有代表 性和流动性的成份券和备选成份券,或选择非成份券作为替代,构造与标的指数风险收益特征相似 的资产组合,以实现对标的指数的有效跟踪,力争控制跟踪误差。 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 15页共 47页 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。


本基金管理人设有估值委员会,估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指 导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具 备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。


本报告期内,参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。


本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达中债新综指发起式(LOF)A:本报告期内未实施利润分配。 易方达中债新综指发起式(LOF)C:本报告期内未实施利润分配。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—易 方达基金管理有限公司 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日基金的投资运作,进行了认真、独立的 会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的 行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 易方达基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 16页共 47页 为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面 的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指 标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有 损害基金持有人利益的行为。 §6半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF) 报告截止日:2021年 6月 30日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 资产:





银行存款 6.4.7.1 2,171,869.25 4,345,067.56 结算备付金


4,603,738.21 4,355,214.47 存出保证金


1,165.33 3,724.53 交易性金融资产 6.4.7.2 853,627,000.00 582,840,498.80 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


828,498,000.00 557,866,498.80 资产支持证券投资


25,129,000.00 24,974,000.00 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


21,861,812.32 - 应收利息 6.4.7.5 12,920,818.26 9,038,779.65 应收股利


- - 应收申购款


424,505.71 2,902,562.76 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


895,610,909.08 603,485,847.77 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 17页共 47页 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 负债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


137,924,846.04 123,781,279.73 应付证券清算款


- 2,021,985.42 应付赎回款


2,483,470.25 2,221,750.55 应付管理人报酬


177,754.13 124,258.55 应付托管费


59,251.35 41,419.53 应付销售服务费


7,154.76 11,698.78 应付交易费用 6.4.7.7 19,374.52 14,603.06 应交税费


86,529.42 107,374.89 应付利息


6,574.27 16,296.28 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 305,180.76 231,364.44 负债合计


141,070,135.50 128,572,031.23 所有者权益:





实收基金 6.4.7.9 512,808,366.64 330,586,381.86 未分配利润 6.4.7.10 241,732,406.94 144,327,434.68 所有者权益合计


754,540,773.58 474,913,816.54 负债和所有者权益总计


895,610,909.08 603,485,847.77 注:报告截止日 2021年 6月 30日,A类基金份额净值 1.4725元,C类基金份额净值 1.4375元; 基金份额总额 512,808,366.64份,下属分级基金的份额总额分别为:A类基金份额总额 496,240,718.83 份,C类基金份额总额 16,567,647.81份。 6.2 利润表 会计主体:易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF) 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 一、收入


15,421,657.11 6,011,104.32 1.利息收入


11,613,273.38 9,138,032.86 其中:存款利息收入 6.4.7.11 47,737.57 33,623.29 债券利息收入


11,165,508.46 9,100,639.85 资产支持证券利息收入


394,787.30 - 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 18页共 47页 买入返售金融资产收入


5,240.05 3,769.72 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


480,963.18 2,238,063.28 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 480,963.18 2,238,063.28 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 6.4.7.16 3,265,099.92 -5,553,148.57 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 62,320.63 188,156.75 减:二、费用


2,665,096.74 2,113,169.57 1.管理人报酬


827,888.70 688,010.65 2.托管费


275,962.83 229,336.85 3.销售服务费


50,237.45 113,306.52 4.交易费用 6.4.7.18 11,480.13 10,308.85 5.利息支出


1,215,076.29 814,857.91 其中:卖出回购金融资产支出


1,215,076.29 814,857.91 6.税金及附加


26,816.36 22,967.00 7.其他费用 6.4.7.19 257,634.98 234,381.79 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 12,756,560.37 3,897,934.75 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


12,756,560.37 3,897,934.75 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF) 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 330,586,381.86 144,327,434.68 474,913,816.54 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 12,756,560.37 12,756,560.37 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 19页共 47页 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) 182,221,984.78 84,648,411.89 266,870,396.67 其中:1.基金申购款 339,537,171.89 154,747,407.69 494,284,579.58 2.基金赎回款 -157,315,187.11 -70,098,995.80 -227,414,182.91 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-”号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 512,808,366.64 241,732,406.94 754,540,773.58 项目 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 209,860,784.56 83,456,706.76 293,317,491.32 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 3,897,934.75 3,897,934.75 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) 191,114,787.36 84,140,794.50 275,255,581.86 其中:1.基金申购款 400,039,041.64 173,172,530.87 573,211,572.51 2.基金赎回款 -208,924,254.28 -89,031,736.37 -297,955,990.65 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-”号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 400,975,571.92 171,495,436.01 572,471,007.93 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”) 经中国证券监督 管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1072号《关于核准易方达中债新综合债券指数发 起式证券投资基金(LOF)募集的批复》核准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 20页共 47页 证券投资基金法》和《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)基金合同》公开募 集。经向中国证监会备案,《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)基金合同》 于 2012年 11月 8日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,383,708,072.78份基金份额,其 中认购资金利息折合 437,095.48份基金份额。本基金为契约型、上市开放式(LOF)、发起式基金, 存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份 有限公司。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核 算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务 指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号 《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会和 中国证券投资基金业协会发布的相关规定和指引。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。


6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 (1)印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰,由出让方缴纳。 (2)增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业 纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让,按照卖出价扣除买入价后的余额为 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 21页共 47页 销售额。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税; 存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增 值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定, 自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资 管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别 核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程 中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额;转让 2017年 12月 31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、 非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年最后一个交易日的股票收盘价 (2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算 价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教 育费附加。 (3)企业所得税 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 22页共 47页 证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (4)个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所 得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,减按 50%计入应纳税所得额; 持股期限超过 1年的,减按 25%计入应纳税所得额;自 2015年 9月 8日起,证券投资基金从公开发 行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 活期存款 2,171,869.25 定期存款 - 其中:存款期限 1个月以内 - 存款期限 1-3个月 - 存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 合计 2,171,869.25 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 102,303,461.14 101,438,000.00 -865,461.14 银行间市场 728,011,016.99 727,060,000.00 -951,016.99 合计 830,314,478.13 828,498,000.00 -1,816,478.13 资产支持证券 25,000,000.00 25,129,000.00 129,000.00 基金 - - - 其他 - - - 合计 855,314,478.13 853,627,000.00 -1,687,478.13 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 23页共 47页 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 应收活期存款利息 259.48 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,864.53 应收债券利息 12,199,789.69 应收资产支持证券利息 718,904.11 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 0.45 合计 12,920,818.26 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 19,374.52 合计 19,374.52 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 24页共 47页 应付赎回费 1,672.75 应付证券出借违约金 - 预提费用 239,012.93 指数使用费 64,495.08 合计 305,180.76 6.4.7.9 实收基金 易方达中债新综指发起式(LOF)A 金额单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 299,310,049.02 299,310,049.02 本期申购 328,801,332.99 328,801,332.99 本期赎回(以“-”号填列) -131,870,663.18 -131,870,663.18 本期末 496,240,718.83 496,240,718.83 易方达中债新综指发起式(LOF)C 金额单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 31,276,332.84 31,276,332.84 本期申购 10,735,838.90 10,735,838.90 本期赎回(以“-”号填列) -25,444,523.93 -25,444,523.93 本期末 16,567,647.81 16,567,647.81 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 易方达中债新综指发起式(LOF)A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 101,112,769.77 30,462,119.56 131,574,889.33 本期利润 9,089,467.01 3,102,642.87 12,192,109.88 本期基金份额交易产生的 变动数 69,289,743.01 21,427,723.31 90,717,466.32 其中:基金申购款 114,958,543.96 35,300,347.79 150,258,891.75 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 25页共 47页 基金赎回款 -45,668,800.95 -13,872,624.48 -59,541,425.43 本期已分配利润 - - - 本期末 179,491,979.79 54,992,485.74 234,484,465.53 易方达中债新综指发起式(LOF)C 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 9,605,070.03 3,147,475.32 12,752,545.35 本期利润 401,993.44 162,457.05 564,450.49 本期基金份额交易产生的 变动数 -4,572,848.24 -1,496,206.19 -6,069,054.43 其中:基金申购款 3,368,437.67 1,120,078.27 4,488,515.94 基金赎回款 -7,941,285.91 -2,616,284.46 -10,557,570.37 本期已分配利润 - - - 本期末 5,434,215.23 1,813,726.18 7,247,941.41 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 活期存款利息收入 10,289.15 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 30,472.25 其他 6,976.17 合计 47,737.57 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入











单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成 交总额 501,683,259.05 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额 494,018,136.65 减:应收利息总额 7,184,159.22 买卖债券差价收入 480,963.18 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 26页共 47页 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 3,265,099.92 ——股票投资 - ——债券投资 3,110,099.92 ——资产支持证券投资 155,000.00 ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 3,265,099.92 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 62,320.63 其他 - 合计 62,320.63 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 交易所市场交易费用 30.13 银行间市场交易费用 11,450.00 合计 11,480.13 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 27页共 47页 证券出借违约金 - 银行汇划费 10,536.82 银行间账户维护费 17,100.00 上市费 29,752.78 指数使用费 110,385.23 其他 600.00 合计 257,634.98 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 28页共 47页 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 827,888.70 688,010.65 其中:支付销售机构的客户维护费 263,240.97 213,239.11 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.30%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金 管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 275,962.83 229,336.85 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金 托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、公休日等,支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达中债新综指 发起式(LOF)A 易方达中债新综指发起 式(LOF)C 合计 易方达基金管理有限 公司 - 5,365.34 5,365.34 中国农业银行 - 1,096.75 1,096.75 广发证券 - 508.69 508.69 合计 - 6,970.78 6,970.78 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 29页共 47页 获得销售服务费的各关 联方名称 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达中债新综指 发起式(LOF)A 易方达中债新综指发起 式(LOF)C 合计 易方达基金管理有限 公司 - 36,951.31 36,951.31 中国农业银行 - 2,683.10 2,683.10 广发证券 - 267.51 267.51 合计 - 39,901.92 39,901.92 注:本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%。 本基金销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.35%的年费率计提。销售服务费的计算方法 如下: H=E×0.35%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送销售 服务费划款指令,基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产一次性支取,经基金管理人 代付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率 的证券出借业务。 6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费 率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 易方达中债新综指 易方达中债新综指 易方达中债新综指 易方达中债新综指 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 30页共 47页 发起式(LOF)A 发起式(LOF)C 发起式(LOF)A 发起式(LOF)C 报告期初持有的基 金份额 29,709,723.72 - 29,709,723.72 - 报告期间申购/买入 总份额 - - - - 报告期间因拆分变 动份额 - - - - 减:报告期间赎回/ 卖出总份额 29,709,723.72 - - - 报告期末持有的基 金份额 - - 29,709,723.72 - 报告期末持有的基 金份额占基金总份 额比例 - - 8.3587% - 注:基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达中债新综指发起式(LOF)A 无。 易方达中债新综指发起式(LOF)C 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行-活期存款 2,171,869.25 10,289.15 2,624,097.00 16,989.18 注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管,按银行同业利率或 约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 易方达中债新综指发起式(LOF)A 本报告期内未发生利润分配。 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 31页共 47页 易方达中债新综指发起式(LOF)C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末(2021年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021年 6月 30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 67,924,846.04元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量(张) 期末估值总额 180210 18国开 10 2021-07-01 103.50 715,000 74,002,500.00 合计





715,000 74,002,500.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021年 6月 30日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 70,000,000.00元,于 2021年 7月 1日(先后)到期。该类交易要求本基金在回购期内 持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例 折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行 为及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经 理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的 全过程实行风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的 风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 32页共 47页 本基金为债券型指数基金,其长期平均风险和预期收益率理论上低于股票型基金、混合型基金, 高于货币市场基金。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险, 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金 在风险和收益之间取得最佳的平衡,以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中 国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2021 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的 比例为 55.05%(2020年 12月 31日:101.71%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 A-1 10,291,309.59 50,630,524.93 A-1以下 0.00 0.00 未评级 40,720,030.14 50,651,298.62 合计 51,011,339.73 101,281,823.55 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短 期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 33页共 47页 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 AAA 303,878,106.81 294,199,709.98 AAA以下 85,500,796.71 92,561,662.90 未评级 400,307,546.44 78,545,243.90 合计 789,686,449.96 465,306,616.78 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 AAA 25,847,904.11 25,286,273.98 AAA以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 25,847,904.11 25,286,273.98 6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时公司已经建立全覆盖、 多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度,投资风险管理部独立于投资部 门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2021年 6月 30日,除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外,本基金承担 的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定 到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 34页共 47页 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理,通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易,期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通 暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高,组合 变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。


6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2021年 6月 30日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 2,171,869.25 - - - 2,171,869.25 结算备付金 4,603,738.21 - - - 4,603,738.21 存出保证金 1,165.33 - - - 1,165.33 交易性金融资产 92,363,000.00 569,694,000.00 191,570,000.00 - 853,627,000.0 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 21,861,812.32 21,861,812.32 应收利息 - - - 12,920,818.26 12,920,818.26 应收股利 - - - - - 应收申购款 20,011.00 - - 404,494.71 424,505.71 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 35页共 47页 资产总计 99,159,783.79 569,694,000.00 191,570,000.00 35,187,125.29 895,610,909.0 8 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 137,924,846.04 - - - 137,924,846.0 4 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 2,483,470.25 2,483,470.25 应付管理人报酬 - - - 177,754.13 177,754.13 应付托管费 - - - 59,251.35 59,251.35 应付销售服务费 - - - 7,154.76 7,154.76 应付交易费用 - - - 19,374.52 19,374.52 应交税费 - - - 86,529.42 86,529.42 应付利息 - - - 6,574.27 6,574.27 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 305,180.76 305,180.76 负债总计 137,924,846.04 - - 3,145,289.46 141,070,135 .50 利率敏感度缺口 -38,765,062.25 569,694,000.00 191,570,000.00 32,041,835.83 754,540,773.5 8 上年度末 2020年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 4,345,067.56 - - - 4,345,067.56 结算备付金 4,355,214.47 - - - 4,355,214.47 存出保证金 3,724.53 - - - 3,724.53 交易性金融资产 127,057,498.80 378,093,000.00 77,690,000.00 - 582,840,498.8 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 9,038,779.65 9,038,779.65 应收股利 - - - - - 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 36页共 47页 应收申购款 144,204.17 - - 2,758,358.59 2,902,562.76 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 135,905,709.53 378,093,000.00 77,690,000.00 11,797,138.24 603,485,847.7 7 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 123,781,279.73 - - - 123,781,279.7 3 应付证券清算款 - - - 2,021,985.42 2,021,985.42 应付赎回款 - - - 2,221,750.55 2,221,750.55 应付管理人报酬 - - - 124,258.55 124,258.55 应付托管费 - - - 41,419.53 41,419.53 应付销售服务费 - - - 11,698.78 11,698.78 应付交易费用 - - - 14,603.06 14,603.06 应交税费 - - - 107,374.89 107,374.89 应付利息 - - - 16,296.28 16,296.28 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 231,364.44 231,364.44 负债总计 123,781,279.73 - - 4,790,751.50 128,572,031.2 3 利率敏感度缺口 12,124,429.80 378,093,000.00 77,690,000.00 7,006,386.74 474,913,816.5 4 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 1.市场利率下降 25个基点 7,554,436.31 4,798,503.09 2.市场利率上升 25个基点 -7,442,910.12 -4,676,538.12 6.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 37页共 47页 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金不直接在二级市场买入股票、可转换债券、权证等 资产,也不参与一级市场新股申购、新股增发、新可转换债券申购。 于本期末和上一年度末,无重大其他市场价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2021年 6月 30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无属 于第一层次的余额,属于第二层次的余额为 853,627,000.00元,无属于第三层次的余额(2020年 12 月 31日:无属于第一层次的余额,第二层次 582,840,498.80元,无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。


(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021年 6月 30日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年 12月 31日: 同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 38页共 47页 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 853,627,000.00 95.31 其中:债券 828,498,000.00 92.51 资产支持证券 25,129,000.00 2.81 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返 售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 6,775,607.46 0.76 8 其他各项资产 35,208,301.62 3.93 9 合计 895,610,909.08 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 39页共 47页 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 9,766,000.00 1.29 2 央行票据 - - 3 金融债券 413,672,000.00 54.82 其中:政策性金融债 413,672,000.00 54.82 4 企业债券 115,276,000.00 15.28 5 企业短期融资券 10,068,000.00 1.33 6 中期票据 259,692,000.00 34.42 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 20,024,000.00 2.65 10 合计 828,498,000.00 109.80 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 40页共 47页 1 180210 18国开 10 900,000 93,150,000.00 12.35 2 210203 21国开 03 800,000 80,232,000.00 10.63 3 200203 20国开 03 500,000 50,165,000.00 6.65 4 200210 20国开 10 500,000 48,380,000.00 6.41 5 150210 15国开 10 300,000 31,050,000.00 4.12 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 168907 健弘 05A 150,000 15,093,000.00 2.00 2 169222 智禾 04A 100,000 10,036,000.00 1.33 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金本报告期没有投资股票,因此不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选 股票库情况。 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 41页共 47页 7.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,165.33 2 应收证券清算款 21,861,812.32 3 应收股利 - 4 应收利息 12,920,818.26 5 应收申购款 424,505.71 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 35,208,301.62 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §8基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 易方达中债新综 指发起式(LOF) A 12,918 38,414.67 155,524,537.63 31.34% 340,716,181.20 68.66% 易方达中债新综 1,036 15,991.94 0.00 0.00% 16,567,647.81 100.00 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 42页共 47页 指发起式(LOF) C % 合计 13,954 36,749.92 155,524,537.63 30.33% 357,283,829.01 69.67% 8.2 期末上市基金前十名持有人 易方达中债新综指发起式(LOF)A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 李成刚 1,021,126.00 28.01% 2 虞水明 241,640.00 6.63% 3 张毅 155,700.00 4.27% 4 张琼 129,618.00 3.56% 5 樊怡君 127,411.00 3.50% 6 王宏喆 122,505.00 3.36% 7 吴灿鑫 92,610.00 2.54% 8 李素英 90,700.00 2.49% 9 黄力成 80,000.00 2.19% 10 刘炎卿 70,774.00 1.94% 注:本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 员持有本基金 易方达中债新综指发起 式(LOF)A 8,499.74 0.0017% 易方达中债新综指发起 式(LOF)C 264.80 0.0016% 合计 8,764.54 0.0017% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 易方达中债新综指发起 式(LOF)A 0 易方达中债新综指发起 式(LOF)C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 易方达中债新综指发起 式(LOF)A 0 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 43页共 47页 易方达中债新综指发起 式(LOF)C 0 合计 0 8.5 发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份额 占基金总 份额比例 发起份额总数 发起份额 占基金总 份额比例 发起份额 承诺持有 期限 基金管理人固有资金 - - 10,000,450.04 1.9501% 不少于 3 年 基金管理人高级管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 - - 10,000,450.04 1.9501% - 注:该基金的发起份额承诺持有期限已满 3年,发起份额已全部赎回。 §9开放式基金份额变动 单位:份 项目 易方达中债新综指发起式 (LOF)A 易方达中债新综指发起式 (LOF)C 基金合同生效日(2012年 11月 8 日)基金份额总额 734,513,862.82 649,194,209.96 本报告期期初基金份额总额 299,310,049.02 31,276,332.84 本报告期基金总申购份额 328,801,332.99 10,735,838.90 减:本报告期基金总赎回份额 131,870,663.18 25,444,523.93 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 496,240,718.83 16,567,647.81 §10重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 44页共 47页 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2021年 1月 23日发布公告,自 2021年 1月 23日起聘任娄利舟女士担任公司 副总经理级高级管理人员。 2021年 5月,中国农业银行总行决定谭敦宇任托管业务部总裁。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 报告期内,公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局对公司及相关人员的监管措施。公司 已及时按要求改正并报告。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 招商证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 渤海证券 2 - - - - - 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 45页共 47页 中信证券 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 第一创业 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 注:a) 本报告期内本基金无减少交易单元,无新增交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单 元的选择标准如下: 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型 的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 招商证券 29,740,800.9 0 100.00% 4,579,600, 000.00 99.50% - - 国泰君安 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 46页共 47页 渤海证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 东方财富 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 申万宏源 - - 22,900,00 0.00 0.50% - - 银河证券 - - - - - - 第一创业 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年第 4季度报告提示性公告 上海证券报 2021-01-21 2 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 公告 上海证券报、基金管理人 网站及中国证监会基金 电子披露网站 2021-01-23 3 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金 根据《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》修改基金合同部分条款 的公告 上海证券报、基金管理人 网站及中国证监会基金 电子披露网站 2021-03-30 4 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年年 度报告提示性公告 上海证券报 2021-03-30 5 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 时提供或更新身份信息资料的公告 上海证券报、基金管理人 网站及中国证监会基金 电子披露网站 2021-04-02 6 易方达基金管理有限公司旗下基金 2021年第 1季度报告提示性公告 上海证券报 2021-04-19 §11备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会核准易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)募集的文件; 2.《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)基金合同》; 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)2021年中期报告 第 47页共 47页 3.《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)托管协议》; 4.基金管理人业务资格批件、营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二一年八月二十八日