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鹏华丰润LOF(160617)

鹏华丰润LOF:鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告查看PDF公告










鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF) 2021年中期报告


2021年 6月 30日
































基金管理人:鹏华基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2021年 8月 30日 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 2页 共 47页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。








基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 08月 27日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2021年 01月 01日起至 2021年 06月 30日止。


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 3页 共 47页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...........................................................


2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................


5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 5 2.4 信息披露方式 ............................................................... 6 2.5 其他相关资料 ............................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................


6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 6 3.2 基金净值表现 ............................................................... 7 3.3 其他指标 ................................................................... 8 §4 管理人报告 ...............................................................


8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 13 §5 托管人报告 ............................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 13 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ............................................ 13 6.1 资产负债表 ................................................................ 13 6.2 利润表 .................................................................... 15 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 .............................................. 16 6.4 报表附注 .................................................................. 17 §7 投资组合报告 ............................................................. 36 7.1 期末基金资产组合情况 ...................................................... 36 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 36 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 36 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 36 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 4页 共 47页


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 37 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 37 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 37 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 37 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 37 7.11 投资组合报告附注 ......................................................... 38 §8 基金份额持有人信息 ........................................................ 39 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 39 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................. 39 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 39 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 40 §9 开放式基金份额变动 ........................................................ 40 §10 重大事件揭示 ............................................................ 40 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 40 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 40 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 40 10.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 41 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 41 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 41 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 41 10.8 其他重大事件 ............................................................. 42 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 46 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................... 46 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 46 §12 备查文件目录 ............................................................ 46 12.1 备查文件目录 ............................................................. 46 12.2 存放地点 ................................................................. 46 12.3 查阅方式 ................................................................. 46


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 5页 共 47页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF) 基金简称


鹏华丰润债券(LOF) 场内简称


鹏华丰润 LOF 基金主代码


160617 基金运作方式


上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日


2010年 12月 2日 基金管理人


鹏华基金管理有限公司 基金托管人


中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额


831,040,100.43份


基金合同存续期


不定期 基金份额上市的证券交 易所


深圳证券交易所 上市日期


2010年 12月 16日 2.2 基金产品说明 投资目标


在严格控制投资风险的基础上,通过积极的投资策略,力争为基金 持有人创造较高的当期收益。 投资策略


基金管理人将采取积极的投资策略,寻找各种可能的价值增长机 会,力争实现超越基准的投资收益。 1、资产配置策略 在大类资 产配置方面,本基金通过对宏观经济形势及利率变化趋势的重点分 析,结合对股票市场趋势的研判及新股申购收益率的预测,比较未 来一定时间内债券市场和股票市场的相对预期收益率,在债券、股 票一级市场及现金之间进行动态调整。 2、资产流动性纵向分配策 略 鉴于投资人对投资标的流动性需求随时间呈递增分布的规律, 本基金在成立后初期将在以最小成本确保合理流动性水平的前提 下,适当降低资产组合的流动性水平,争取累积较高的投资收益。 当预期投资人对流动性的边际需求上升到一定程度(本基金界定为 基金合同生效后三年),本基金将调高投资组合的流动性水平并开放 基金的申购、赎回,以优化投资回报及流动性给投资人带来的整体 收益。 业绩比较基准


中债综合指数收益率 风险收益特征


本基金属于债券型基金,其预期风险和预期收益高于货币市场基 金,低于混合型基金及股票型基金,为证券投资基金中的低风险品 种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


张戈 李申 联系电话


0755-82825720 021-60637102 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 6页 共 47页


电子邮箱


zhangge@phfund.com.cn lishen.zh@ccb.com 客户服务电话


4006788999 021-60637111 传真


0755-82021126 021-60635778 注册地址


深圳市福田区福华三路 168号深 圳国际商会中心第 43楼 北京市西城区金融大街 25号 办公地址


深圳市福田区福华三路 168号深 圳国际商会中心第 43楼 北京市西城区闹市口大街 1号院 1号楼 邮政编码


518048 100033 法定代表人


何如 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址


http://www.phfund.com.cn 基金中期报告备置地点


深圳市福田区福华三路 168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期间数据和指标


报告期(2021年 1月 1日-2021年 6月 30日) 本期已实现收益


34,107,524.96 本期利润


28,301,456.48 加权平均基金份额本期利润


0.0141 本期加权平均净值利润率


1.27%


本期基金份额净值增长率


1.62%


3.1.2 期末数据和指标


报告期末(2021年 6月 30日) 期末可供分配利润


48,642,554.77 期末可供分配基金份额利润


0.0585 期末基金资产净值


923,590,229.51 期末基金份额净值


1.1114 3.1.3 累计期末指标


报告期末(2021年 6月 30日) 基金份额累计净值增长率


77.63%


注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 7页 共 47页


费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3) 期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分 的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日,即 6月 30日,无论该日是否为开放 日或交易所的交易日。


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段


份额净 值增长 率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去一个月 0.31% 0.04% 0.20% 0.03% 0.11% 0.01% 过去三个月 1.21% 0.04% 1.23% 0.03% -0.02% 0.01% 过去六个月 1.62% 0.05% 2.14% 0.04% -0.52% 0.01% 过去一年 2.32% 0.04% 2.77% 0.06% -0.45% -0.02% 过去三年 14.08% 0.07% 14.62% 0.07% -0.54% 0.00% 自基金合同生效起 至今 77.63% 0.20% 58.26% 0.08% 19.37% 0.12% 注:业绩比较基准=中债综合指数收益率


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 8页 共 47页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于 2010年 12月 02日生效。


2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。


3.3 其他指标 无。


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日,业务范围包括基金募集、基金销售、 资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、 意大利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A.)、深圳市北融信投资发 展有限公司组成,公司性质为中外合资企业,公司注册资本 15,000 万元人民币。截至本报告期 末,公司管理资产总规模达到 9,012.31亿元,管理 237只公募基金、13只全国社保投资组合、4 只基本养老保险投资组合。经过 20余年投资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富 经验。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 9页 共 47页


刘 太 阳 基金经理 2019-09- 04 - 15年 刘太阳先生,国籍中国,理学硕士,15年 证券从业经验。曾任中国农业银行金融市 场部高级交易员,从事债券投资交易工 作;2011年 5月加盟鹏华基金管理有限公 司,从事债券研究工作,担任固定收益部 研究员,现担任公募债券投资部总经理、 基金经理。2012年 09月至 2018年 04月 担任鹏华纯债债券型证券投资基金基金经 理,2012年 12月至 2015年 04月担任鹏华 月月发短期理财债券型证券投资基金基金 经理,2013年 04月至 2016年 04月担任鹏 华丰利分级债券型发起式证券投资基金基 金经理,2013年 05月至 2018年 12月担任 鹏华实业债纯债债券型证券投资基金基金 经理,2015年 03月至今担任鹏华丰盛稳固 收益债券型证券投资基金基金经理,2016 年 02月至 2018年 03月担任鹏华弘盛灵活 配置混合型证券投资基金基金经理,2016 年 04月至 2018年 04月担任鹏华丰利债券 型证券投资基金(LOF)基金经理,2016 年 08月至 2020年 02月担任鹏华双债保利债 券型证券投资基金基金经理,2016年 08月 至 2018年 06月担任鹏华丰达债券型证券 投资基金基金经理,2016 年 08 月至 2017 年 09 月担任鹏华丰安债券型证券投资基 金基金经理,2016年 08月至今担任鹏华丰 收债券型证券投资基金基金经理,2016 年 09月至 2018年 04月担任鹏华丰恒债券型 证券投资基金基金经理,2016 年 10 月至 2018 年 05 月担任鹏华丰腾债券型证券投 资基金基金经理,2016 年 10 月至 2018 年 05月担任鹏华丰禄债券型证券投资基金基 金经理,2016年 11月至 2018年 07月担任 鹏华丰盈债券型证券投资基金基金经 理,2016年 12月至 2018年 05月担任鹏华 普泰债券型证券投资基金基金经理,2016 年 12月至 2018年 07月担任鹏华丰惠债券 型证券投资基金基金经理,2017年 02月至 2018 年 06 月担任鹏华安益增强混合型证 券投资基金基金经理,2017年 03月至2018 年 06 月担任鹏华丰享债券型证券投资基 金基金经理,2017年 03月至 2018年 04月 担任鹏华丰康债券型证券投资基金基金经 理,2017年 03月至 2017年 12月担任鹏华 丰嘉债券型证券投资基金基金经理,2017 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 10页 共 47页


年 03月至 2018年 06月担任鹏华丰玉债券 型证券投资基金基金经理,2017年 04月至 2018 年 05 月担任鹏华丰瑞债券型证券投 资基金基金经理,2017 年 06 月至 2018 年 03月担任鹏华丰玺债券型证券投资基金基 金经理,2017年 06月至 2018年 06月担任 鹏华丰源债券型证券投资基金基金经 理,2018年 10月至今担任鹏华双债增利债 券型证券投资基金基金经理,2018年 12月 至 2019年 01月担任鹏华永诚一年定期开 放债券型证券投资基金基金经理,2019 年 09月至今担任鹏华丰润债券型证券投资基 金(LOF)基金经理,2019 年 09 月至今担任 鹏华丰玉债券型证券投资基金基金经 理,2019年 09月至 2021年 05月担任鹏华 丰华债券型证券投资基金基金经理,2019 年 09月至 2020年 12月担任鹏华丰源债券 型证券投资基金基金经理,2019年 10月至 今担任鹏华丰庆债券型证券投资基金基金 经理,2020年 03月至今担任鹏华安泽混合 型证券投资基金基金经理,2020年 06月至 今担任鹏华安惠混合型证券投资基金基金 经理,2021年 06月至今担任鹏华永益 3个 月定期开放债券型证券投资基金基金经 理,刘太阳先生具备基金从业资格。本报告 期内本基金基金经理发生变动,增聘吴国 杰为本基金基金经理。 吴 国 杰 基金经理 2021-04- 07 - 4年 吴国杰先生,国籍中国,经济学博士,4 年证券从业经验。2017 年 07 月加盟鹏华 基金管理有限公司,历任固定收益部助理 债券研究员、债券研究员,现任职于固定 收益研究部,从事投研相关工作。2021年 04月至今担任鹏华丰华债券型证券投资基 金基金经理,2021年 04月至今担任鹏华丰 玉债券型证券投资基金基金经理,2021 年 04月至今担任鹏华丰庆债券型证券投资基 金基金经理,2021年 04月至今担任鹏华丰 源债券型证券投资基金基金经理,2021 年 04月至今担任鹏华丰润债券型证券投资基 金(LOF)基金经理,吴国杰先生具备基金从 业资格。本报告期内本基金基金经理发生 变动,增聘吴国杰为本基金基金经理。 注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理 的,任职日期为基金合同生效日。 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 11页 共 47页


2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定 以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的 基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,不存在违反基金合同 和损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况


报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等 各环节得到公平对待。 4.3.2 异常交易行为的专项说明


报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 2 次,主要原因在于指数基金成分股交易不 活跃导致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


上半年,债券收益率先上后下,整体略有下行。具体来看,2021年开年,在资金面维持宽松 的影响下,收益率小幅回落;而 1月中下旬,随着权益市场、地产价格的快速上涨,引发央行“警 惕”,央行公开市场阶段性收紧流动性,市场紧缩预期升温,收益率快速上行;2月中旬-5月底, 资金面持续维持宽松,政府债发行节奏弱于预期,市场形成阶段性“资产荒”,现券收益率震荡 回落;6月初,政府债供给担忧增加,叠加资金中枢小幅抬升,收益率小幅上行;6月中下旬,基 本面数据边际趋弱,叠加美联储议息会议靴子落地,政府债供给边际缩量,收益率再度小幅回落。 整体来看,上半年债券收益率总体下行。不同类型债券财富指数均有不同程度上涨,其中国债财 富指数上涨 2.17%,企业债财富指数上涨 2.53%。


本报告期内基金以持有利率债为主,组合 1 月份久期保持中性偏短水平。2 月中旬将久期延 长至中性较长水平。 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 12页 共 47页


4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至本报告期末,本报告期份额净值增长率为 1.62%,同期业绩比较基准增长率为 2.14%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望未来,下半年国内经济增长仍存在较大隐患。随着海外财政补贴的退坡、产能的逐步修 复,出口端对于国内经济拉动作用边际趋缓,叠加地产投资高位回落,消费增速恢复面临一定瓶 颈,预计经济下行压力或有所加大,债券收益率仍有下行空间。但短期而言,由于 7月份央行已 出台降准措施,叠加国内经济增长仍保持一定韧性,货币政策短期难以再大幅宽松,债券收益率 继续大幅下行空间有限。


信用市场方面,我们预期国内防风险的维稳政策仍将延续,叠加企业盈利近期有所改善,整 体融资环境有望延续修复态势,下半年将会是“信用企稳+盈利高位回落+政策维稳惯性”的组 合,整体信用风险仍相对可控。不过中长期来看,需警惕明年政策退坡带来的冲击,关键的信用 事件以及评级调整风险也需持续关注。由于目前信用利差较低,叠加利率债收益率下行空间有限, 预计未来信用债收益率将维持窄幅波动。


综合而言,我们对债券市场持中性偏乐观观点,由于短期债券市场难有较大机会,组合暂时 维持中性久期,一旦经济下行趋势明确,将进一步延长组合久期。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引 和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值 和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术。


本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值 程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及 净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会,由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、 研究部门负责人、基金经理等成员组成,估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉 相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金 经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策,但不参与日常估值的执行。


基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值发生重大变化的,对所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。


本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。


本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议,由其按约定提供相关参考数据。 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 13页 共 47页


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


1、截止本报告期末,本基金期末可供分配利润为 48,642,554.77元,期末基金份额净值 1.1114 元。


2、本基金于 2021年 03月 30日进行利润分配,分配金额为 11,687,176.65元;本基金于 2021 年 05月 28日进行利润分配,分配金额为 5,084,385.77元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。


报告期内,本基金实施利润分配的金额为 16,771,562.42元。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2021年 6月 30日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12月 31日


资 产:








银行存款


6.4.7.1


15,370,203.39 20,203,513.30 结算备付金





- - 存出保证金





- - 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 14页 共 47页


交易性金融资产


6.4.7.2


1,216,381,000.00 3,869,816,000.00 其中:股票投资





- - 基金投资





- - 债券投资





1,216,381,000.00 3,869,816,000.00 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


6.4.7.3


- - 买入返售金融资产


6.4.7.4


- - 应收证券清算款





- - 应收利息


6.4.7.5


28,588,739.74 62,677,026.56 应收股利





- - 应收申购款





69.94 79.93 递延所得税资产





- - 其他资产


6.4.7.6


- - 资产总计





1,260,340,013.07 3,952,696,619.79 负债和所有者权益


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


6.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





331,980,594.01 466,949,526.52 应付证券清算款





- - 应付赎回款





5,636.15 24,315.00 应付管理人报酬





151,759.40 555,428.86 应付托管费





75,879.71 277,714.44 应付销售服务费





- - 应付交易费用


6.4.7.7


51,860.41 40,341.06 应交税费





4,248,633.32 4,248,633.32 应付利息





95,084.02 54,030.71 应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


6.4.7.8


140,336.54 283,000.00 负债合计





336,749,783.56 472,432,989.91 所有者权益:








实收基金


6.4.7.9


831,040,100.43 3,149,066,540.51 未分配利润


6.4.7.10


92,550,129.08 331,197,089.37 所有者权益合计





923,590,229.51 3,480,263,629.88 负债和所有者权益总计





1,260,340,013.07 3,952,696,619.79 注: 报告截止日 2021年 06月 30日,基金份额净值 1.1114元,基金份额总额 831,040,100.43 份。 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 15页 共 47页


6.2 利润表 会计主体:鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


一、收入





40,091,525.60 116,438,880.75 1.利息收入





43,315,630.05 88,753,995.84 其中:存款利息收入


6.4.7.11


86,676.93 145,658.06 债券利息收入





43,228,953.12 88,015,388.46 资产支持证券利息收 入





- - 买入返售金融资产收 入





- 592,949.32 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





2,581,513.48 57,888,971.52 其中:股票投资收益


6.4.7.12


- - 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


6.4.7.13


2,581,513.48 57,888,971.52 资产支持证券投资收 益


6.4.7.13.5


- - 贵金属投资收益


6.4.7.14


- - 衍生工具收益


6.4.7.15


- - 股利收益


6.4.7.16


- - 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


6.4.7.17


-5,806,068.48 -30,205,756.52 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


6.4.7.18


450.55 1,669.91 减:二、费用





11,790,069.12 13,371,776.93 1.管理人报酬


6.4.10.2.1


2,238,364.50 4,636,019.11 2.托管费


6.4.10.2.2


1,119,182.25 2,318,009.60 3.销售服务费


6.4.10.2.3


- - 4.交易费用


6.4.7.19


53,600.00 58,044.87 5.利息支出





8,213,725.56 6,192,942.84 其中:卖出回购金融资产支 出





8,213,725.56 6,192,942.84 6.税金及附加


- - 7.其他费用


6.4.7.20


165,196.81 166,760.51 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 16页 共 47页


三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列)





28,301,456.48 103,067,103.82 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





28,301,456.48 103,067,103.82 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 3,149,066,540.51 331,197,089.37 3,480,263,629.88 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 28,301,456.48


28,301,456.48 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-2,318,026,440.08 -250,176,854.35 -2,568,203,294.43 其中:1.基金申 购款


36,643,338.92 3,819,310.25 40,462,649.17 2.基金赎 回款


-2,354,669,779.00 -253,996,164.60 -2,608,665,943.60 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- -16,771,562.42 -16,771,562.42 五、期末所有者 权益(基金净值)


831,040,100.43 92,550,129.08 923,590,229.51 项目


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 4,512,073,602.39 481,805,703.11 4,993,879,305.50 二、本期经营活 - 103,067,103.82


103,067,103.82 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 17页 共 47页


动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-654,742,013.88 -70,558,820.68 -725,300,834.56 其中:1.基金申 购款


267,765,907.70 36,085,068.25 303,850,975.95 2.基金赎 回款


-922,507,921.58 -106,643,888.93 -1,029,151,810.51 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- -74,110,540.60 -74,110,540.60 五、期末所有者 权益(基金净值)


3,857,331,588.51 440,203,445.65 4,297,535,034.16 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署:


邓召明


邢彪


郝文高


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 鹏华丰润债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”) 证监许可[2010]1378号关于核准《鹏华丰润债券型证券投资基金募集的批复》 核准,由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华丰润债券型证 券投资基金合同》负责公开募集。本基金为契约型,在基金合同生效后三年内(含三年)封闭运 作,在深圳证券交易所上市交易,封闭期结束后转为上市开放式基金(LOF),存续期限不定,首 次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,335,072,301.75元,业经普华永道中天会计师事 务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 351号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《鹏华 丰润债券型证券投资基金合同》于 2010年 12月 2日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额 为 1,335,591,800.74份基金份额,其中认购资金利息折合 519,498.99份基金份额。本基金的基 金管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 18页 共 47页





经深圳证券交易所(以下简称“深交所”) 深证上【2010】407 号文审核同意,本基金 595,646,018.00份基金份额于 2010年 12月 16日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托 管在场外,基金份额持有人可通过本基金代销机构赎回或通过跨系统转托管业务将其转至深交所 场内后进行上市交易。


根据《证券投资基金法》及相关法律法规以及《鹏华丰润债券型证券投资基金合同》的有关 规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,主要投资于固定收益类品种,包括国债、 央行票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券、 债券回购等金融工具以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本 基金也可投资于股票、权证以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他权益类金融工具。本基 金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类金融工具,但可以参与一级市场股票首次公开发行 或新股增发,并可持有因所持可转换公司债券转股形成的股票、因持有股票被派发的权证、因投 资于分离交易可转债而产生的权证。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他品种,基金 管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金对债券等固定收益类品种的投资比例 不低于基金资产的 80%;股票等权益类品种的投资比例不超过基金资产的 20%;基金转为上市开放 式基金(LOF)后,本基金将保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券, 其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中债综合 指数收益率。


本基金封闭期已于 2013年 12月 1日结束,自 2013年 12月 2日起,本基金的运作方式由" 创新型封闭式"转换为"上市契约型开放式",并开放申购、赎回、转换及定期定额投资业务。


6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华丰润债券型证券投资基金 (LOF)基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。





本财务报表以持续经营为基础编制。


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021 年 06月 30日的财务状况以及 2021年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 19页 共 47页


6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。


6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。


6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。


6.4.5.3 差错更正的说明 无。


6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下:


(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。


(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 20页 共 47页





(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税。


(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。


(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 活期存款


15,370,203.39 定期存款


- 其中:存款期限 1个月以内


-


存款期限 1-3个月


-


存款期限 3个月以上


- 其他存款


- 合计


15,370,203.39 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 成本


公允价值


公允价值变动


股票


- - - 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


- - - 银行间市场


1,213,468,676.86 1,216,381,000.00 2,912,323.14 合计


1,213,468,676.86 1,216,381,000.00 2,912,323.14 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


1,213,468,676.86 1,216,381,000.00 2,912,323.14 注:股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 21页 共 47页


值变动。


6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。


6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。


6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。


6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应收活期存款利息


1,506.85 应收定期存款利息


- 应收其他存款利息


- 应收结算备付金利息


- 应收债券利息


28,587,232.89 应收资产支持证券利息


- 应收买入返售证券利息


- 应收申购款利息


- 应收黄金合约拆借孳息


- 应收出借证券利息


- 其他


- 合计


28,588,739.74 6.4.7.6 其他资产 无。


6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用


- 银行间市场应付交易费用


51,860.41 合计


51,860.41 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 22页 共 47页


2021年 6月 30日


应付券商交易单元保证金


- 应付赎回费


- 应付证券出借违约金


- 预提费用 140,336.54 合计


140,336.54 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 3,149,066,540.51


3,149,066,540.51 本期申购


36,643,338.92


36,643,338.92


本期赎回(以“-”号填列)


-2,354,669,779.00


-2,354,669,779.00


- 基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


831,040,100.43


831,040,100.43


注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。


6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 156,424,758.92 174,772,330.45 331,197,089.37 本期利润


34,107,524.96 -5,806,068.48 28,301,456.48


本期基金份额交易 产生的变动数


-125,118,166.69 -125,058,687.66 -250,176,854.35 其中:基金申购款


1,925,486.17 1,893,824.08 3,819,310.25 基金赎回款


-127,043,652.86 -126,952,511.74 -253,996,164.60 本期已分配利润


-16,771,562.42 - -16,771,562.42 本期末


48,642,554.77 43,907,574.31 92,550,129.08 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


活期存款利息收入


42,287.54 定期存款利息收入


- 其他存款利息收入


- 结算备付金利息收入


0.02 其他


44,389.37 合计


86,676.93 注:其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 23页 共 47页


6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 无。


6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 无。


6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。


6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 券到期兑付)差价收入


2,581,513.48 债券投资收益——赎回差价收入


- 债券投资收益——申购差价收入


- 合计


2,581,513.48 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日


卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额


7,784,450,371.87 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额


7,678,503,451.52 减:应收利息总额


103,365,406.87 买卖债券差价收入


2,581,513.48 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 24页 共 47页


6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 无。


6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 无。


6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 无。


6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。


6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。


6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。


6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。


6.4.7.16 股利收益 无。


6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


1.交易性金融资产


-5,806,068.48 股票投资


- 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 25页 共 47页


债券投资


-5,806,068.48 资产支持证券投资


- 基金投资


- 贵金属投资


- 其他


- 2.衍生工具


- 权证投资


- 3.其他


- 减:应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税


- 合计


-5,806,068.48 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


基金赎回费收入


448.54 基金转换费收入


2.01 合计


450.55 6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 交易所市场交易费用


- 银行间市场交易费用


53,600.00 合计


53,600.00 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 审计费用


51,076.39 信息披露费


59,507.37 证券出借违约金


- 银行汇划费用 6,260.27 账户维护费 18,000.00 上市年费 29,752.78 其他 600.00 合计


165,196.81 6.4.7.21 分部报告 无。 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 26页 共 47页


6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称


与本基金的关系


鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 司”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 银行”) 基金托管人、基金代销机构 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 无。 6.4.10.1.2 债券交易 无。 6.4.10.1.3 债券回购交易 无。 6.4.10.1.4 权证交易 无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 27页 共 47页


6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的管理费


2,238,364.50 4,636,019.11 其中:支付销售机构的客户维护费


4,073.64


7,022.27


注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.20%,逐日计提,按月支付。日管 理费=前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。 2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》,基金管理人依据销售机构销售基金的保有量 提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用, 客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的托管费


1,119,182.25 2,318,009.60 注:支付基金托管人中国建设银行的托管费年费率为 0.10%,逐日计提,按月支付。日托管费= 前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 无。


6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。


6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 28页 共 47页


6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。


6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。


6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30 日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年6月30日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


中国建设银行


15,370,203.39


42,287.54


20,745,486.97


99,373.38


6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 单位:人民币元


序号


权益


登记 日


除息日


每 10 份基金 份额分 红数


现金形式


发放总额


再投资形 式


发放总额


本期利润分配 合计


备注


场内


场外


1 2021 年 3月 30日 2021 年 3月 31日 2021 年 3月 30日 0.055 11,675,987.45 11,189.20 11,687,176.65 - 2 2021 年 5月 28日 2021 年 5月 31日 2021 年 5月 28日 0.061 5,072,746.77 11,639.00 5,084,385.77 - 合计


-


-


-


0.116 16,748,734.22 22,828.20 16,771,562.42 - 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 29页 共 47页


6.4.12 期末(2021年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。


6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。


6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021年 06月 30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 331,980,594.01元,是以如下债券作为质押:


金额单位:人民币元


债券代码


债券名称


回购到期日


期末估值单 价


数量(张)


期末估值总额


200207 20国开 07 2021年 7月 1 日 100.28 2,105,000 211,089,400.00 200215 20国开 15 2021年 7月 1 日 101.39 1,347,000 136,572,330.00 合计














3,452,000 347,661,730.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。


6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型证券投资基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资和少部分的股票投 资。


本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围 之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。


本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设,建立了从董事会层面到各业务部门的 风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会,主要负责制 定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项;督察长负责对基金管理人各 业务环节合法合规运作进行监督检查,组织、指导基金管理人内部监察稽核工作,并可向董事会 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 30页 共 47页


和中国证监会直接报告;在公司内部设立独立的监察稽核部,专职负责对基金管理人各部门、各 业务的风险控制情况进行督促和检查,并适时提出整改建议。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。


本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和 款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对 证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


A-1


- - A-1以下


- - 未评级


- 740,014,000.00 合计


- 740,014,000.00 注:未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债;A-1以下包含未评级的超短期融资券。


6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 31页 共 47页


6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。


6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


AAA


- - AAA以下


- - 未评级


1,216,381,000.00 3,129,802,000.00 合计


1,216,381,000.00 3,129,802,000.00 注:未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。


6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。


6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。


6.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。


针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流 动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间 内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例 等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注中 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时 变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不 超过基金持有的债券投资的公允价值。 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 32页 共 47页





于 2021年 6月 30日,除卖出回购金融资产款余额 331,980,594.01元将在一个月内到期且计 息外,本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份 额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。


6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。





本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。





本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外,本基金 可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券 投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。





本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。


同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 33页 共 47页


价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。





综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流 动性情况良好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,此外还持有银行存款、结算备 付金等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利 率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2021年 6月 30日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产























银行存款 15,370,203.39 - - - 15,370,203.39 交易性金融资产 70,420,000.00 993,876,000.00 152,085,000.00 - 1,216,381,000.00 应收利息 - - - 28,588,739.74 28,588,739.74 应收申购款 - - - 69.94 69.94 资产总计


85,790,203.39 993,876,000.00 152,085,000.00 28,588,809.68 1,260,340,013.07 负债























应付赎回款 - - - 5,636.15 5,636.15 应付管理人报酬 - - - 151,759.40 151,759.40 应付托管费 - - - 75,879.71 75,879.71 卖出回购金融资产 款 331,980,594.01 - - - 331,980,594.01 应付交易费用 - - - 51,860.41 51,860.41 应付利息 - - - 95,084.02 95,084.02 应交税费 - - - 4,248,633.32 4,248,633.32 其他负债 - - - 140,336.54 140,336.54 负债总计


331,980,594.01 - - 4,769,189.55 336,749,783.56 利率敏感度缺口


-246,190,390.62 993,876,000.00 152,085,000.00 23,819,620.13 923,590,229.51 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 34页 共 47页


上年度末


2020年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产




















银行存款 20,203,513.30 - - - 20,203,513.30 交易性金融资产 2,412,763,000.00 972,674,000.00 484,379,000.00 - 3,869,816,000.00 应收利息 - - - 62,677,026.56 62,677,026.56 应收申购款 - - - 79.93 79.93 资产总计


2,432,966,513.30


972,674,000.00


484,379,000.00


62,677,106.49


3,952,696,619.79


负债























应付赎回款 - - - 24,315.00 24,315.00 应付管理人报酬 - - - 555,428.86 555,428.86 应付托管费 - - - 277,714.44 277,714.44 卖出回购金融资产 款 466,949,526.52 - - - 466,949,526.52 应付交易费用 - - - 40,341.06 40,341.06 应付利息 - - - 54,030.71 54,030.71 应交税费 - - - 4,248,633.32 4,248,633.32 其他负债 - - - 283,000.00 283,000.00 负债总计


466,949,526.52 -


-


5,483,463.39


472,432,989.91


利率敏感度缺口


1,966,016,986.78


972,674,000.00


484,379,000.00


57,193,643.10


3,480,263,629.88


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。


6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险 状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点,其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2021年 6月 30日)


上年度末 (2020 年 12 月 31日 )


分析 市场利率下降 25个 基点 6,675,307.47 17,145,297.96


市场利率上升 25个 基点 -6,583,105.59 -16,864,146.67


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 35页 共 47页


6.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。


本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单 个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应 对可能发生的市场价格风险。


本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。


本基金对债券等固定收益类品种的投资比例不低于基金资产的 80%;股票等权益类品种的投 资比例不超过基金资产的 20%。


此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方 法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险, 及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 无。


6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


于 2021年 6月 30日,本基金未持有交易性权益类投资,因此除市场利率和外汇汇率以外的市 场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 36页 共 47页


§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


- -


其中:股票


- - 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


1,216,381,000.00 96.51


其中:债券


1,216,381,000.00 96.51








资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- -


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


15,370,203.39 1.22 8 其他各项资产


28,588,809.68 2.27 9 合计


1,260,340,013.07 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 无。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 无。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 无。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 无。


7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 无。


7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 37页 共 47页


1


国家债券


- - 2


央行票据


- - 3


金融债券


1,216,381,000.00 131.70


其中:政策性金融债


1,216,381,000.00 131.70 4


企业债券


- - 5


企业短期融资券


- - 6


中期票据


- - 7


可转债(可交换债)


- - 8


同业存单


- - 9 其他


- - 10 合计


1,216,381,000.00 131.70 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 190407 19农发 07 3,600,000 361,980,000.00 39.19 2 200207 20国开 07 2,300,000 230,644,000.00 24.97 3 190214 19国开 14 1,700,000 170,646,000.00 18.48 4 200215 20国开 15 1,500,000 152,085,000.00 16.47 5 200313 20进出 13 1,000,000 100,910,000.00 10.93 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。


7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。


7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 38页 共 47页


7.11 投资组合报告附注 7.11.1


基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 国家开发银行


2020年 12月 25日,中国银行保险监督管理委员会对国家开发银行的以下违法违规行为一、 为违规的政府购买服务项目提供融资,二、项目资本金管理不到位,棚改贷款项目存在资本金违 规抽回情况,三、违规变相发放土地储备贷款,四、设置不合理存款考核要求,以贷转存,虚增 存款,五、贷款风险分类不准确,六、向资产管理公司以外的主体批量转让不良信贷资产,七、 违规进行信贷资产拆分转让,隐匿信贷资产质量,八、向棚改业务代理结算行强制搭售低收益理 财产品,九、扶贫贷款存贷挂钩,十、易地扶贫搬迁贷款“三查”不尽职,部分贷款资金未真正 用于扶贫搬迁,十一、未落实同业业务交易对手名单制监管要求,十二、以贷款方式向金融租赁 公司提供同业融资,未纳入同业借款业务管理,十三、以协定存款方式吸收同业存款,未纳入同 业存款业务管理,十四、风险隔离不到位,违规开展资金池理财业务,十五、未按规定向投资者 充分披露理财产品投资非标准化债权资产情况,十六、逾期未整改,屡查屡犯,违规新增业务, 十七、利用集团内部交易进行子公司间不良资产非洁净出表,十八、违规收取小微企业贷款承诺 费,十九、收取财务顾问费质价不符,二十、利用银团贷款承诺费浮利分费,二十一、向检查组 提供虚假整改说明材料,二十二、未如实提供信贷资产转让台账,二十三、案件信息迟报、瞒报, 二十四、对以往监管检查中发现的国别风险管理问题整改不到位,对公司处以罚款 4880万元。


2020年 10月 26日,国家外汇管理局北京外汇管理部对国家开发银行违反银行交易记录管理 规定的违法违规行为,对国家开发银行处以 60万元人民币罚款,要求该行对直接负责的主管人员 和其他直接责任人员给予处分。 以上证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法 规和公司制度的规定。


7.11.2


基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


- 2


应收证券清算款


- 3


应收股利


- 4


应收利息


28,588,739.74 5


应收申购款


69.94 6


其他应收款


- 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 39页 共 47页


7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


28,588,809.68 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。


7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


持有人户数 (户)


户均持有的基 金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比例 (%)


持有份额


占总份额比例 (%)


514 1,616,809.53 823,759,661.49 99.12


7,280,438.94 0.88


8.2 期末上市基金前十名持有人 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 黄贤民 235,856.00 15.07


2 云南能源投资股份有 限公司企业年金计划 -中国光大银行股份 有限公司 150,000.00 9.59


3 周宇峰 110,024.00 7.03


4 陈佩莉 70,003.00 4.47


5 单莉英 60,005.00 3.83


6 蒋乾浩 60,000.00 3.83


7 唐卫红 50,006.00 3.20


7 王静 50,006.00 3.20


9 吴国珍 50,000.00 3.20


10 虞杰 43,710.00 2.79


注:持有人为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 截止本报告期末,本基金管理人所有从业人员未持有本基金份额。 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 40页 共 47页


8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未 持有本基金份额。


§9 开放式基金份额变动 单位:份


基金合同生效日(2010年 12月 2日) 基金份额总额


1,335,591,800.74 本报告期期初基金份额总额


3,149,066,540.51 本报告期基金总申购份额


36,643,338.92 减:本报告期基金总赎回份额


2,354,669,779.00 本报告期基金拆分变动份额(份额减少 以“-”填列)


- 本报告期期末基金份额总额


831,040,100.43


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议


本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


基金管理人的重大人事变动:





报告期内,公司原副总经理高阳先生辞去公司副总经理职务,经公司董事会审议通过,于 2021年 1月 16日离任。





报告期内,经公司董事会审议通过,聘任王宗合先生担任公司副总经理,任职日期自 2021 年 1月 28日起;聘任梁浩先生担任公司副总经理,任职日期自 2021年 1月 28日起。本公司 已将上述变更事项报相关监管部门备案。





报告期内,经公司股东会审议通过,史际春先生不再担任公司独立董事,于 2021 年 4 月 22日离任;聘任蒋毅刚先生担任公司独立董事,任职日期自 2021年 4月 22日起。 基金托管人的重大事变动:





无。


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


无。


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 41页 共 47页


10.4 基金投资策略的改变


本报告期基金投资策略未发生改变。


10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


无。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


安信证券


1


-


-


-


-


-


德邦证券


1


-


-


-


-


-


东方财富证 券


1


-


-


-


-


-


东方证券


1


-


-


-


-


-


东海证券


1


-


-


-


-


-


东莞证券


1


-


-


-


-


-


方正证券


1


-


-


-


-


-


国金证券


1


-


-


-


-


-


国联证券


1


-


-


-


-


-


国泰君安


1


-


-


-


-


-


国信证券


2


-


-


-


-


-


海通证券


1


-


-


-


-


-


华融证券


1


-


-


-


-


-


平安证券


1


-


-


-


-


-


申万宏源证 券


1


-


-


-


-


-


鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 42页 共 47页


新时代证券


1


-


-


-


-


-


中航证券


1


-


-


-


-


-


中金公司


2


-


-


-


-


-


中泰证券


1


-


-


-


-


-


中信建投证 券


1


-


-


-


-


-


中信证券


1


-


-


-


-


-


注:交易单元选择的标准和程序:


1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的 专用交易单元,选择的标准是:


(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;


(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;


(3)经营行为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚;


(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;


(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的 需要,并能为本基金提供全面的信息服务;


(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨 询服务。


2) 选择交易单元的程序:


我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门 定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性 及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在 比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专 用交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。


10.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国银行股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 01月 04日 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 43页 共 47页


公告 2 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与东莞农村商业银行股份有限 公司申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 01月 04日 3 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国银行股份有限公司定期 定额申购和网上银行、手机银行申购 费率优惠活动的公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 01月 04日 4 鹏华基金管理有限公司高级管理人员 变更公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 01月 16日 5 鹏华丰润债券型证券投资基金 (LOF)2020年第 4季度报告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 01月 22日 6 鹏华基金管理有限公司高级管理人员 变更公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 01月 28日 7 鹏华基金管理有限公司高级管理人员 变更公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 01月 28日 8 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 02月 06日 9 鹏华基金管理有限公司关于终止包商 银行股份有限公司办理本公司旗下基 金销售业务的公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 02月 08日 10 鹏华基金管理有限公司关于对旗下基 金中基金资产管理计划通过直销渠道 申购、赎回、转换旗下公募基金免除 相关费用的公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 03月 09日 11 鹏华基金管理有限公司关于直销渠道 相关业务费率优惠活动的公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 03月 22日 12 鹏华基金管理有限公司关于鹏华丰润 债券型证券投资基金(LOF)2021年第 1次分红公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 03月 26日 13 鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020 年年度报告提示性公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 03月 30日 14 鹏华丰润债券型证券投资基金 (LOF)2020年年度报告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 03月 30日 15 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、基金管 2021年 03月 30日 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 44页 共 47页


基金参加珠海盈米基金销售有限公司 基金转换业务申购补差费率优惠活动 的公告 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 16 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国银行股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 01日 17 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国银行股份有限公司定期 定额申购和网上银行、手机银行申购 费率优惠活动的公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 01日 18 鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF) 基金经理变更公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 07日 19 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 10日 20 鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF) 基金产品资料概要(更新) 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 12日 21 鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF) 更新的招募说明书(2021年第 1号) 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 12日 22 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中泰证券股份有限公司申购 (含定期定额投资)费率优惠活动的 公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 13日 23 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与宁波银行股份有限公司申购 (不含定期定额投资)费率优惠活动 的公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 14日 24 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与天风证券股份有限公司申购 (含定期定额投资)费率优惠活动的 公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 16日 25 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与招商银行股份有限公司申购 (含定期定额投资)费率优惠活动的 公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 17日 26 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与北京展恒基金销售股份有限 公司申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 19日 27 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 《中国证券报》、基金管 2021年 04月 19日 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 45页 共 47页


部分基金单笔最低申购(含定期定额 投资)金额、单笔最低转换份额和账 户最低余额限制的公告 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 28 鹏华丰润债券型证券投资基金 (LOF)2021年第 1季度报告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 21日 29 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2021年第 1季度报告提示性公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 21日 30 关于鹏华基金管理有限公司旗下部分 基金申购瑞华泰首次公开发行 A股的 公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 23日 31 关于鹏华基金管理有限公司旗下部分 基金申购志特新材首次公开发行 A股 的公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 23日 32 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 04月 26日 33 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与珠海盈米基金销售有限公司 相关费率优惠活动的公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 05月 14日 34 鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF) 基金合同 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 05月 25日 35 鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF) 托管协议 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 05月 25日 36 鹏华基金管理有限公司关于修订旗下 部分公募基金基金合同和托管协议的 公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 05月 25日 37 鹏华基金管理有限公司关于鹏华丰润 债券型证券投资基金(LOF)2021年第 2次分红公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 05月 26日 38 鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF) 更新的招募说明书(2021年第 2号) 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 05月 28日 39 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《中国证券报》、基金管 理人网站及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 06月 04日 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 46页 共 47页


§11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别


报告期内持有基金份额变化情况


报告期末持有基金情 况


序 号


持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间 区间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份额


份额 占比 (%)


机构


1


20210101~202 10519


915,800,921. 23


-


915,800,921. 23


-


-


2


20210222~202 10518,202105 20~20210630


456,387,965. 28


-


200,000,000. 00


256,387,965.28


30.85


3


20210101~202 10630


928,303,737. 19


-


500,000,000. 00


428,303,737.19


51.54


产品特有风险


基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时,可能会因某单一基金份额持有人大额赎 回而引起基金净值剧烈波动,甚至可能引发基金流动性风险,基金管理人可能无法及时变现基 金资产以应对基金份额持有人的赎回申请,基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金 份额。


注:1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额和红利再投;


2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、强制调减份额、场内卖出份额。


11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。


§12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 (一)《鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF)基金合同》;





(二)《鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF)托管协议》;


(三)《鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告》(原文)。


12.2 存放地点 深圳市福田区福华三路 168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司。 12.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理 鹏华丰润债券(LOF)2021年中期报告 第 47页 共 47页


人网站(http://www.phfund.com.cn)查阅。


投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司,本公司已开通客 户服务系统,咨询电话:4006788999。








鹏华基金管理有限公司 2021年 8月 30日