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信用债LOF(165311)

信用债LOF:建信信用增强债券型证券投资基金2021年度中期报告查看PDF公告










建信信用增强债券型证券投资基金 2021年中期报告


2021年 6月 30日
































基金管理人:建信基金管理有限责任公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 送出日期:2021年 8月 30日 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 2页 共 50页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 8月 27日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 3页 共 50页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 6 2.4 信息披露方式 ............................................................... 6 2.5 其他相关资料 ............................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 6 3.2 基金净值表现 ............................................................... 7 3.3 其他指标 ................................................................... 9 §4 管理人报告 ................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 16 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 16 §5 托管人报告 ................................................................. 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 17 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ............................................. 17 6.1 资产负债表 ................................................................ 17 6.2 利润表 .................................................................... 18 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 .............................................. 19 6.4 报表附注 .................................................................. 20 §7 投资组合报告 ............................................................... 42 7.1 期末基金资产组合情况 ...................................................... 42 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 42 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 42 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 42 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 43 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 4页 共 50页


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 44 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 44 7.11 投资组合报告附注 ......................................................... 44 §8 基金份额持有人信息 ......................................................... 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 45 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................. 45 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 46 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 46 §9 开放式基金份额变动 ......................................................... 46 §10 重大事件揭示 .............................................................. 46 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 46 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 46 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 46 10.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 47 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 47 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 47 10.8 其他重大事件 ............................................................. 49 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 49 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................... 49 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 50 §12 备查文件目录 .............................................................. 50 12.1 备查文件目录 ............................................................. 50 12.2 存放地点 ................................................................. 50 12.3 查阅方式 ................................................................. 50


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 5页 共 50页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


建信信用增强债券型证券投资基金


基金简称


建信信用增强债券


场内简称


建信信用 基金主代码


165311 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2011年 6月 16日 基金管理人


建信基金管理有限责任公司 基金托管人


交通银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额


65,620,032.42份 基金合同存续期


不定期 基金份额上市的 证券交易所 深圳证券交易所 上市日期


2011年 9月 9日 下属分级基金的基 金简称


建信信用增强债券 A


建信信用增强债券 C


下属分级基金的场 内简称


建信信用


-


下属分级基金的交 易代码


165311


165314


报告期末下属分级 基金的份额总额


23,761,857.22份


41,858,175.20份


2.2 基金产品说明 投资目标


在保持基金资产流动性和严格控制基金资产风险的前提下,力争获 得高于业绩比较基准的投资收益,实现基金资产的长期稳健增值。 投资策略


本基金采取自上而下的方法确定投资组合久期,结合自下而上的个 券选择方法构建债券投资组合。同时,在固定收益资产所提供的稳 健收益基础上,适当参与新股发行申购及增发新股申购,为基金份 额持有人增加收益,实现基金资产的长期增值。 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 6页 共 50页


业绩比较基准


中国债券总指数收益率。 风险收益特征


本基金为债券型基金,属于中等风险基金产品。其预期风险和收益 水平低于股票型基金、混合型基金,高于货币市场基金。 由于主要投资于除国债、中央银行票据以外的信用类金融工具,因 此本基金投资蕴含一定的信用风险,预期风险和收益水平高于一般 的不涉及股票二级市场投资的债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


建信基金管理有限责任公司 交通银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


吴曙明 陆志俊 联系电话


010-66228888 95559 电子邮箱


xinxipilu@ccbfund.cn luzj@bankcomm.com 客户服务电话


400-81-95533 010-66228000 95559 传真


010-66228001 021-62701216 注册地址


北京市西城区金融大街 7号英蓝 国际金融中心 16层 中国(上海)自由贸易试验区银 城中路 188号 办公地址


北京市西城区金融大街 7号英蓝 国际金融中心 16层 中国(上海)长宁区仙霞路 18 号 邮政编码


100033 200336 法定代表人


孙志晨 任德奇 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《证券日报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址


http://www.ccbfund.cn 基金中期报告备置地点


基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 中国北京西城区金融大街 27号 投资广场 22-23层


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期间数据 和指标


报告期(2021年 1月 1日-2021年 6月 30日)





建信信用增强债券 A


建信信用增强债券 C


本期已实现收益


782,130.56 578,837.78 本期利润


932,938.50


599,844.50


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 7页 共 50页


加权平均基金份 额本期利润


0.0531


0.0396


本期加权平均净 值利润率


3.72%


2.83%


本期基金份额净 值增长率


4.01%


3.81%


3.1.2 期末数据 和指标


报告期末(2021年 6月 30日)


期末可供分配利 润


10,767,668.89


17,458,020.51


期末可供分配基 金份额利润


0.4531


0.4171


期末基金资产净 值


34,529,526.11


59,316,195.71


期末基金份额净 值


1.453


1.417


3.1.3 累计期末 指标


报告期末(2021年 6月 30日)


基金份额累计净 值增长率


67.57%


35.60%


注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。








2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分 配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期 末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分)。


3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。





3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 建信信用增强债券 A 阶段


份额净 值增长 率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 8页 共 50页


过去一个月 0.41%


0.04%


0.08%


0.07%


0.33%


-0.03%


过去三个月 1.82%


0.04%


1.39%


0.06%


0.43%


-0.02%


过去六个月 4.01%


0.06%


2.09%


0.07%


1.92%


-0.01%


过去一年 10.41%


0.26%


2.49%


0.10%


7.92%


0.16%


过去三年 14.05%


0.32%


14.71%


0.11%


-0.66%


0.21%


自基金合同生效起 至今 67.57%


0.29%


52.31%


0.11%


15.26%


0.18%


建信信用增强债券 C 阶段


份额净 值增长 率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去一个月 0.35%


0.04%


0.08%


0.07%


0.27%


-0.03%


过去三个月 1.80%


0.04%


1.39%


0.06%


0.41%


-0.02%


过去六个月 3.81%


0.06%


2.09%


0.07%


1.72%


-0.01%


过去一年 9.93%


0.26%


2.49%


0.10%


7.44%


0.16%


过去三年 12.91%


0.32%


14.71%


0.11%


-1.80%


0.21%


自基金合同生效起 至今 35.60%


0.34%


36.67%


0.12%


-1.07%


0.22%


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 9页 共 50页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:本报告期,本基金投资组合比例符合基金合同要求。


3.3 其他指标 无。 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 10页 共 50页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准,建信基金管理有限责任公司成立于 2005年 9 月 19日,注册资本 2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、 中国华电集团资本控股有限公司,其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65%,信 安金融服务公司出资额占注册资本的 25%,中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本 10%。


公司下设综合管理部、权益投资部、固定收益投资部、金融工程及指数投资部、专户投资部、 国际投资与业务发展部、资产配置及量化投资部、交易部、研究部、创新发展部、市场营销部、 专户理财部、机构业务部、证券公司客户部、基础设施投资部、网络金融部、人力资源管理部、 基金会计部、注册登记部、财务管理部、金融科技部、投资风险管理部、内控合规部和审计部, 以及深圳、成都、上海、北京、广州五家分公司和华东、西北、东北、武汉、南京、石家庄六个 营销中心,并在上海设立了子公司--建信资本管理有限责任公司以及在香港设立建信资产管理(香 港)有限公司。自成立以来,公司秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观,恪守 “持有人利益重于泰山”的原则,以“善建财富 相伴成长”为崇高使命,坚持规范运作,致力 成为“可信赖的财富管理专家 资产管理行业的领跑者”。


截至 2021年 6月 30日,公司旗下有建信货币市场基金、建信优选成长混合型证券投资基金、 建信优化配置混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信核心精选混合型证 券投资基金、建信利率债债券型证券投资基金基金、建信沪深 300指数证券投资基金(LOF)、上证 社会责任交易型开放式指数证券投资基金、建信上证社会责任交易型开放式指数证券投资基金联 接基金、建信内生动力混合型证券投资基金、建信积极配置混合型证券投资基金、建信安心回报 定期开放债券型证券投资基金、建信恒久价值混合型证券投资基金、建信双息红利债券型证券投 资基金、建信创新中国混合型证券投资基金、建信中证 500 指数增强型证券投资基金、建信双债 增强债券型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金、建信环保产业股票型证券投资基金、建信 精工制造指数增强型证券投资基金、建信鑫利灵活配置混合型证券投资基金、建信兴利灵活配置 混合型证券投资基金、建信福泽安泰混合型基金中基金(FOF)、建信睿丰纯债定期开放债券型发起 式证券投资基金、建信福泽裕泰混合型基金中基金(FOF)、建信睿信三个月定期开放债券型发起式 证券投资基金、深证基本面 60交易型开放式指数证券投资基金、建信深证基本面 60交易型开放 式指数证券投资基金联接基金、建信短债债券型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 11页 共 50页


金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信灵活配置混合型证券投资基金、建信稳定得利债券 型证券投资基金、建信鑫安回报灵活配置混合型证券投资基金、建信新经济灵活配置混合型证券 投资基金、建信多因子量化股票型证券投资基金、建信民丰回报定期开放混合型证券投资基金、 建信中证红利潜力指数证券投资基金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信纯债债券型证券 投资基金、建信健康民生混合型证券投资基金、建信信息产业股票型证券投资基金、建信稳定丰 利债券型证券投资基金、建信弘利灵活配置混合型证券投资基金、建信恒瑞一年定期开放债券型 证券投资基金、建信中国制造 2025股票型证券投资基金、建信鑫利回报灵活配置混合型证券投资 基金、建信量化优享定期开放灵活配置混合型证券投资基金、建信睿阳一年定期开放债券型发起 式证券投资基金、建信深证 100 指数增强型证券投资基金、建信央视财经 50 指数证券投资基金 (LOF)、建信优势动力混合型证券投资基金(LOF)、建信周盈安心理财债券型证券投资基金、建信 信用增强债券型证券投资基金、建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金、建信现金添利货币市场基 金、建信裕利灵活配置混合型证券投资基金、建信睿怡纯债债券型证券投资基金、建信现金增利 货币市场基金、建信睿享纯债债券型证券投资基金、建信恒远一年定期开放债券型证券投资基金、 建信稳定鑫利债券型证券投资基金、建信战略精选灵活配置混合型证券投资基金、建信润利增强 债券型证券投资基金、建信高股息主题股票型证券投资基金、建信科技创新混合型证券投资基金、 建信上海金交易型开放式证券投资基金、建信上海金交易型开放式证券投资基金联接基金、建信 智汇优选一年持有期混合型管理人中管理人(MOM)证券投资基金、建信智能生活混合型证券投资基 金、建信沪深 300指数增强型证券投资基金(LOF)、建信安心回报 6个月定期开放债券型证券投资 基金、建信荣元一年定期开放债券型发起式证券投资基金、建信荣瑞一年定期开放债券型证券投 资基金、建信中证沪港深粤港澳大湾区发展主题交易型开放式指数证券投资基金、建信收益增强 债券型证券投资基金、建信社会责任混合型证券投资基金、建信改革红利股票型证券投资基金、 建信鑫稳回报灵活配置混合型证券投资基金、建信龙头企业股票型证券投资基金、建信优享稳健 养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、建信中短债纯债债券型证券投资基金、建信易盛郑 商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金、建信科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型 证券投资基金、建信中债 1-3 年农发行债券指数证券投资基金、建信易盛郑商所能源化工期货交 易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、建信臻选混合型证券投资基金、建信互联网+产业 升级股票型证券投资基金、建信现代服务业股票型证券投资基金、建信汇利灵活配置混合型证券 投资基金、建信恒安一年定期开放债券型证券投资基金、建信睿富纯债债券型证券投资基金、建 信高端医疗股票型证券投资基金、建信睿和纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、建信港股 通恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、建信睿兴纯债债券型证券投资基金、建信中债 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 12页 共 50页


湖北省地方政府债指数发起式证券投资基金、建信丰裕多策略灵活配置混合型证券投资基金 (LOF)、建信瑞丰添利混合型证券投资基金、建信鑫瑞回报灵活配置混合型证券投资基金、建信天 添益货币市场基金、建信中小盘先锋股票型证券投资基金、建信睿盈灵活配置混合型证券投资基 金、建信鑫荣回报灵活配置混合型证券投资基金、建信上证 50交易型开放式指数证券投资基金、 建信上证 50交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、建信创业板交易型开放式指数证券 投资基金、建信创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、建信大安全战略精选股 票型证券投资基金、建信沪深 300 红利交易型开放式指数证券投资基金、建信中证全指证券公司 交易型开放式指数证券投资基金、建信中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、建信现 金添益交易型货币市场基金、建信量化事件驱动股票型证券投资基金、建信 MSCI中国 A股国际通 交易型开放式指数证券投资基金、建信 MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起 式联接基金、建信中证细分有色金属产业主题交易型开放式指数证券投资基金、建信鑫泽回报灵 活配置混合型证券投资基金、建信中证 1000 指数增强型发起式证券投资基金、建信 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金、建信荣禧一年定期开放债券型证券投资基金、建信中债 1-3 年国开 行债券指数证券投资基金、建信利率债策略纯债债券型证券投资基金、建信中债 3-5 年国开行债 券指数证券投资基金、建信食品饮料行业股票型证券投资基金、建信中债 5-10年国开行债券指数 证券投资基金、建信新能源行业股票型证券投资基金、建信高端装备股票型证券投资基金、建信 全球机遇混合型证券投资基金(QDII)、建信新兴市场优选混合型证券投资基金(QDII)、建信富时 100 指数型证券投资基金(QDII)、建信中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资 基金、建信泓利一年持有期债券型证券投资基金、建信中证物联网主题交易型开放式指数证券投 资基金、建信裕丰利率债三个月定期开放债券型证券投资基金共计 135只证券投资基金,管理的 基金净资产规模共计为 5785.77亿元。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


李峰 本基金的 基金经理 2017 年 5 月 15日 - 14年 李峰先生,硕士。曾任清华紫光股份有限 公司财务会计助理,2007 年 4 月至 2012 年 9 月任华夏基金管理公司基金会计业务 经理、风控高级经理,2012年 9月至 2015 年 6 月任建信基金管理公司交易员、交易 主管,2015 年 7月至 2016 年 6月任银华 基金管理公司询价研究主管,2016年 6月 起任建信基金管理公司基金经理助理, 2017 年 5 月 15 日起任建信信用增强债券 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 13页 共 50页


型证券投资基金和建信稳定鑫利债券型证 券投资基金的基金经理;2018年 2月 2日 至 2020年 3月 17日任建信睿和纯债定期 开放债券型发起式证券投资基金的基金经 理;2018 年 3 月 14 日起任建信睿丰纯债 定期开放债券型发起式证券投资基金的基 金经理;2019年 3月 8日起任建信中短债 纯债债券型证券投资基金的基金经理; 2019年 8月 6日起任建信转债增强债券型 证券投资基金的基金经理;2019 年 12 月 23日起任建信睿阳一年定期开放债券型发 起式证券投资基金的基金经理;2019年 12 月 31 日起任建信睿信三个月定期开放债 券型发起式证券投资基金的基金经理; 2020年 12月 16日起任建信利率债策略纯 债债券型证券投资基金的基金经理。 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。


②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公 开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法 规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投 资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生违反法律法规的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况


为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行 为,公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金 公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》、 《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。 公司使用的交易系统中设置了公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动 切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或通过 第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 14页 共 50页





本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流 程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的 规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明


本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量的 5%的情况。本报告期,未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


2021 年上半年宏观经济运行平稳,延续了 2020 年下半年以来的复苏态势,叠加基数效应影 响,GDP累计同比增速达到 12.7%的高位。投资方面,上半年仅制造业投资维持较高的景气度,即 使以 2021年与 2020年平均数来看,也超过了 2019年的增速,充分体现了在海外疫情反复、出口 需求旺盛的背景下,制造业企业较强的扩产意愿;地产投资在建安投资支撑下,一季度保持了一 定的韧性,但进入二季度后回落较快;基建投资在地方政府受制于新增债务约束以及地方债发行 较慢的影响下,同样维持回落趋势。整体看,上半年宏观经济依然受益于国内疫情管控得当,在 出口需求拉动下维持较高的景气度,同时经济结构转型的思路得到充分印证与延续。


通胀方面,上半年物价水平整体平稳,居民消费价格指数(CPI)累计同比增速录得 0.5%。 随着猪肉价格的持续低迷,CPI 增速在二季度才进入正区间,6 月回到 1%以上,通胀压力不大。 欧美等发达国家疫苗接种进度加速并恢复生产,而部分原材料供给国仍受疫情干扰供应不足,造 成供需错配。受此影响,上半年全球大宗商品价格涨幅显著,带动全国工业生产者出厂价格(PPI) 进入快速上行阶段,上半年累计同比增速持续反弹至 5.1%高位,并对国内制造业企业带来一定的 成本端压力。


政策方面,由于国内外疫情管控差异以及经济复苏不同步的特点,政策基调维持紧信用与稳 货币的组合。一方面严控地产和基建等高能耗行业增速,降低宏观杠杆率;另一方面,以“碳中 和”为政策目标,引导资金流向新能源等科技领域并实现国内产业结构的转型。货币政策层面, 上半年央行保持货币政策的合理宽裕,通过续作到期 MLF以及每日公开市场操作投放基础货币, 并在季度末等时点增加投放规模,实现了整体资金面的平稳。汇率方面,上半年人民币兑美元汇 率维持宽幅震荡的格局。6月末美元兑人民币中间价收于 6.4601,较去年末本币升值 0.99%。


在此背景下,市场走势受资金面影响较大,上半年债券市场收益率先上后下。整体来看,10 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 15页 共 50页


年国开债收益率相比于去年年末小幅下行 5BP 到 3.49%,1 年期国开债收益率同样下行 4BP 至 2.51%,利率债收益率曲线形态变化不大。信用方面,在信用收缩的背景下,上半年信用债收益率 走势分化显著。其中短久期、高等级信用利差持续收窄,但弱资质特别是过剩产能行业债券的信 用利差大幅走阔,市场信用风险偏好的下行引发了低等级信用债的流动性压力。


回顾上半年的基金管理工作,组合维持利率债的交易策略。基于对货币政策偏温和以及紧信 用周期内无风险利率受益的判断,组合在上半年积极操作,维持中长久期的同时,通过波段操作 提升净值并控制回撤,在市场收益率下行过程中,获取了一定的投资回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


本报告期本基金 A净值增长率 4.01%,波动率 0.06%,本报告期本基金 C净值增长率 3.81%, 波动率 0.06%;业绩比较基准收益率 2.09%,波动率 0.07%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望下半年,随着德尔塔毒株的扩散,新冠疫情的走势依然会成为全球经济和政策博弈的扰 动因素。国际方面,随着疫苗覆盖率提升,欧美等发达国家有可能走出新冠困扰,并将工业产能 达到疫情前水平。视疫情、经济修复以及通胀的情况,美联储或将确定量化宽松(QE)的退出节 奏,进而引发资金从发展中国家回流美国,并带来美元指数的阶段性走强。国内方面,在不发生 系统性风险的状态下,引导社会资源从传统高能耗产业向科技领域迁移依旧是政策的核心思路。 此外,在强调公平的思路下,打击垄断行业、降低居民的生活成本也将成为政策的着力点。在此 背景下,国内宏观经济增速或将保持一定的韧性,但随着出口拉动效应的衰减,经济动能走弱将 是大概率事件,再配合较为宽松的货币政策,我们对于下半年债券市场偏乐观。组合管理方面, 在继续控制信用风险的前提下积极操作,择机提升组合久期与杠杆水平,密切跟踪宏微观数据边 际变化带来的投资机会,并关注因风险事件和监管政策变化而引发的收益率波动所带来的交易性 机会。


本基金下半年将在严控各类风险的前提下,加强组合投资的灵活性,合理调节债券持仓的久 期和杠杆,力求为持有人获得较好的投资回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本报告期内,本管理人根据中国证监会[2017]13号文《中国证监会关于证券投资基金估值业 务的指导意见》等相关规定,继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。


本公司设立资产估值委员会,主要负责审核和决定受托资产估值相关事宜,确保受托资产估 值流程和结果公允合理。资产估值委员会由公司分管核算业务的高管、督察长、内控合规部、投 资风险管理部和基金会计部负责人组成。分管投资、研究业务的公司高管、相关投资管理部门负 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 16页 共 50页


责人、相关研究部门负责人作为投资产品价值研究的专业成员出席资产估值委员会会议。


资产估值委员会成员均为多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理工作,熟悉业内法律 法规的专家型人员。


本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。


本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。


本公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的 估值处理标准》,与中债金融估值中心有限公司签署《中债信息产品服务协议》,并依据其提供的 中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值(适用非货币基 金)或影子定价(适用货币基金和理财类基金);对公司旗下基金持有的在证券交易所上市或挂牌 转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),本公司采用中证指数有限公 司独立提供的债券估值价格进行估值。


本公司与中证指数有限公司签署《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》,并依据《证券投 资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》和中证指数有限公司独立提供的流通受限股票流动性 折扣,对公司旗下基金持有的流通受限股票进行估值。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本报告期内本基金未实施利润分配,符合相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的 规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


本报告期内,自 2021年 2月 22日至 2021年 5月 14日,本基金基金资产净值低于五千万元 超过连续 20个工作日。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》(2014年 8月 8日生效)第 四十一条的要求,现将该情况在本次报告中予以披露。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期内,基金托管人在建信信用增强债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证 券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义 务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期内,建信基金管理有限责任公司在建信信用增强债券型证券投资基金投资运作、基 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 17页 共 50页


金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上,托 管人未发现损害基金持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本报告期内,由建信基金管理有限责任公司编制并经托管人复核审查的有关建信信用增强债 券型证券投资基金的中期报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、 投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:建信信用增强债券型证券投资基金 报告截止日:2021年 6月 30日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12月 31日


资 产:








银行存款


6.4.7.1


3,967,619.35 395,769.21 结算备付金





256,043.70 184,118.35 存出保证金





2,308.31 3,030.24 交易性金融资产


6.4.7.2


90,408,339.00 26,536,152.89 其中:股票投资





- - 基金投资





- - 债券投资





90,408,339.00 26,536,152.89 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


6.4.7.3


- - 买入返售金融资产


6.4.7.4


- - 应收证券清算款





- 171,388.74 应收利息


6.4.7.5


1,100,683.23 293,277.00 应收股利





- - 应收申购款





1,095,053.63 20.00 递延所得税资产





- - 其他资产


6.4.7.6


- - 资产总计





96,830,047.22 27,583,756.43 负债和所有者权益


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


6.4.7.3


- - 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 18页 共 50页


卖出回购金融资产款





- 3,100,000.00 应付证券清算款





659,829.64 - 应付赎回款





1,402,100.49 12,983.96 应付管理人报酬





47,660.48 13,655.17 应付托管费





13,617.30 15,893.20 应付销售服务费





14,220.47 1,545.19 应付交易费用


6.4.7.7


3,301.27 1,356.62 应交税费





7,226.59 1,634.65 应付利息





- -975.16 应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


6.4.7.8


836,369.16 1,572,520.38 负债合计





2,984,325.40 4,718,614.01 所有者权益:








实收基金


6.4.7.9


65,620,032.42 16,450,872.26 未分配利润


6.4.7.10


28,225,689.40 6,414,270.16 所有者权益合计





93,845,721.82 22,865,142.42 负债和所有者权益总计





96,830,047.22 27,583,756.43 注: 报告截止日 2021年 06月 30日,基金份额总额 65,620,032.42份,其中建信信用增强债券 A 基金份额总额 23,761,857.22 份,基金份额净值 1.453 元;建信信用增强债券 C 基金份额总额 41,858,175.20份,基金份额净值 1.417元。 6.2 利润表 会计主体:建信信用增强债券型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


一、收入





1,879,357.04 -155,591.45 1.利息收入





1,489,565.43 576,618.83 其中:存款利息收入


6.4.7.11


13,127.17 5,473.59 债券利息收入





1,475,650.37 571,145.24 资产支持证券利息收入





- - 买入返售金融资产收入





787.89 - 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填列)





185,119.87 -15,846.10 其中:股票投资收益


6.4.7.12


- -79,027.07 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


6.4.7.13


185,119.87 63,180.97 资产支持证券投资收益


6.4.7.13.5


- - 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 19页 共 50页


贵金属投资收益


6.4.7.14


- - 衍生工具收益


6.4.7.15


- - 股利收益


6.4.7.16


- - 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)


6.4.7.17


171,814.66 -763,795.93 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号填 列)


6.4.7.18


32,857.08 47,431.75 减:二、费用





346,574.04 317,060.69 1.管理人报酬


6.4.10.2.1


161,288.70 119,836.09 2.托管费


6.4.10.2.2


46,082.53 34,238.81 3.销售服务费


6.4.10.2.3


37,155.59 11,614.41 4.交易费用


6.4.7.19


6,089.20 8,427.98 5.利息支出





19,656.24 26,919.08 其中:卖出回购金融资产支出





19,656.24 26,919.08 6.税金及附加


2,385.01 1,830.02 7.其他费用


6.4.7.20


73,916.77 114,194.30 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)





1,532,783.00 -472,652.14 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列)





1,532,783.00 -472,652.14 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:建信信用增强债券型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益 (基金净值) 16,450,872.26 6,414,270.16 22,865,142.42 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润)


- 1,532,783.00


1,532,783.00 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数


(净值减少以“-”号 填列)


49,169,160.16 20,278,636.24 69,447,796.40 其中:1.基金申购款


76,586,107.18 31,135,616.64 107,721,723.82 2.基金赎回款


-27,416,947.02 -10,856,980.40 -38,273,927.42 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 20页 共 50页


四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减 少以“-”号填列)


- - - 五、期末所有者权益 (基金净值)


65,620,032.42 28,225,689.40 93,845,721.82 项目


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益 (基金净值) 40,529,730.12 13,601,223.50 54,130,953.62 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润)


- -472,652.14


-472,652.14 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数


(净值减少以“-”号 填列)


-21,013,025.04 -7,075,191.45 -28,088,216.49 其中:1.基金申购款


1,938,024.94 675,736.41 2,613,761.35 2.基金赎回款


-22,951,049.98 -7,750,927.86 -30,701,977.84 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减 少以“-”号填列)


- - - 五、期末所有者权益 (基金净值)


19,516,705.08 6,053,379.91 25,570,084.99 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署:


张军红


吴灵玲


丁颖


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 建信信用增强债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 493号《关于核准建信信用增强债券型证券投资基金募集 的批复》核准,由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信 信用增强债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型,存续期限为不定期, 本基金合同生效后三年内封闭运作,在深圳证券交易所上市交易,基金合同生效满三年后转为上 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 21页 共 50页


市开放式基金。本基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集 760,987,511.71元,业经普华永 道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 242号验资报告予以验证。经向中国证 监会备案,《建信信用增强债券型证券投资基金基金合同》于 2011年 6月 16日正式生效,基金合 同生效日的基金份额总额为 761,256,172.26份基金份额,其中认购资金利息折合 268,660.55份 基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司,基金托管人为交通银行股份有限 公司。


经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2011]第 275 号文审核同意,本基金 116,933,168.00份基金份额于 2011年 9月 9日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管 在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。


根据《建信信用增强债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的封闭期自 2011 年 6月 16日(基金合同生效日)起至 2014年 6月 15日止。自 2014年 6月 16日起,本基金的运作 方式转为上市开放式,同时开放基金的申购、赎回及定期定额投资业务。


此外,根据《关于建信信用增强债券型证券投资基金增加 C 类收费模式并修改基金合同的公 告》并报证监会备案,本基金于 2014年 6月 16日起根据申购费用、赎回费用收取方式的不同, 将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费用,赎回时根据持有期限收取赎回费用 的,称为 A类基金份额;不收取申购费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费,赎回时根 据持有期限收取赎回费用的,称为 C类基金份额。本基金 A类和 C类两种收费模式并存,由于基 金费用的不同,本基金 A类基金份额和 C类基金份额分别计算基金份额净值。2014年 6月 16日 前,原有的基金份额在开放申购赎回后,全部转换为建信信用增强债券 A 类份额。投资人可自由 选择认购、申购某一类别的基金份额。投资者可通过场外或场内两种方式对本基金 A 类份额进行 申购和赎回,C类份额仅允许在场外进行申购和赎回。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信信用增强债券型证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国债、中央银行票据、地方 政府债券、金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转换债券、分离型可转换债券、债券回购、 资产支持证券、银行存款等固定收益类金融工具,股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会 核准上市的股票)、权证等权益类金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具等。本基金投资于固定收益类金融工具的比例不低于基金资产的 80%,其中投资于信用债券的 比例不低于固定收益类资产的 80%,投资于股票等权益类资产的比例不超过基金资产的 20%,现金 或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中,现金不包括结算备付金、存 出保证金、应收申购款等。本基金投资业绩比较基准为中国债券总指数收益率。 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 22页 共 50页








6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在 具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金 会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准 则》第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附 注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国 证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。


本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021 年 6月 30日的财务状况以及 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日止期间的经营成果和基金净值 变动情况等有关信息。


6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。


6.4.5 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。


6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开 营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的 补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 23页 共 50页





(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资 管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收 率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值 税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵 减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政 府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务, 以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年 最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。





(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红 利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。





(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减 按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司 限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解 禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征 个人所得税。


(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。





(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税 额的适用比例计算缴纳。


6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 活期存款


3,967,619.35 定期存款


- 其中:存款期限 1个月以内


-


存款期限 1-3个月


-


存款期限 3个月以上


- 其他存款


- 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 24页 共 50页


合计


3,967,619.35 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 成本


公允价值


公允价值变动


股票


- - - 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


18,607,821.56 18,575,769.00 -32,052.56 银行间市场


71,727,358.18 71,832,570.00 105,211.82 合计


90,335,179.74 90,408,339.00 73,159.26 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


90,335,179.74 90,408,339.00 73,159.26 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应收活期存款利息


676.57 应收定期存款利息


- 应收其他存款利息


- 应收结算备付金利息


115.20 应收债券利息


1,099,890.46 应收资产支持证券利息


- 应收买入返售证券利息


- 应收申购款利息


- 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 25页 共 50页


应收黄金合约拆借孳息


- 应收出借证券利息


- 其他


1.00 合计


1,100,683.23 6.4.7.6 其他资产 无。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用


588.62 银行间市场应付交易费用


2,712.65 合计


3,301.27 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应付券商交易单元保证金


- 应付赎回费


170.50 应付证券出借违约金


- 预提费用 113,547.97 其他应付款 722,650.69 合计


836,369.16 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


建信信用增强债券 A 项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 12,674,261.55


12,674,261.55 本期申购


14,445,143.02


14,445,143.02


本期赎回(以“-”号填列)


-3,357,547.35


-3,357,547.35


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


23,761,857.22


23,761,857.22


建信信用增强债券 C 项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 26页 共 50页


基金份额(份)


账面金额


上年度末 3,776,610.71


3,776,610.71 本期申购


62,140,964.16


62,140,964.16


本期赎回(以“-”号填列)


-24,059,399.67


-24,059,399.67


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


41,858,175.20


41,858,175.20


注:如有相应情况,申购含红利再投、转换入份额及金额,赎回含转换出份额及金额。


6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


建信信用增强债券 A 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 5,523,816.58 -489,307.81 5,034,508.77 本期利润


782,130.56 150,807.94 932,938.50


本期基金份额交易产 生的变动数


5,130,667.20 -330,445.58 4,800,221.62 其中:基金申购款


6,681,624.15 -438,169.97 6,243,454.18 基金赎回款


-1,550,956.95 107,724.39 -1,443,232.56 本期已分配利润


- - - 本期末


11,436,614.34 -668,945.45 10,767,668.89 建信信用增强债券 C 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 1,523,536.97 -143,775.58 1,379,761.39 本期利润


578,837.78 21,006.72 599,844.50


本期基金份额交易产 生的变动数


16,522,163.24 -1,043,748.62 15,478,414.62 其中:基金申购款


26,735,190.12 -1,843,027.66 24,892,162.46 基金赎回款


-10,213,026.88 799,279.04 -9,413,747.84 本期已分配利润


- - - 本期末


18,624,537.99 -1,166,517.48 17,458,020.51 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


活期存款利息收入


10,850.98 定期存款利息收入


- 其他存款利息收入


- 结算备付金利息收入


1,945.31 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 27页 共 50页


其他


330.88 合计


13,127.17 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 无。 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 无。 6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 券到期兑付)差价收入


185,119.87 债券投资收益——赎回差价收入


- 债券投资收益——申购差价收入


- 合计


185,119.87 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日


卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额


57,309,293.91 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额


56,760,257.88 减:应收利息总额


363,916.16 买卖债券差价收入


185,119.87 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 28页 共 50页


6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 无。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 无。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 29页 共 50页


6.4.7.16 股利收益 无。 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


1.交易性金融资产


171,814.66 股票投资


- 债券投资


171,814.66 资产支持证券投资


- 基金投资


- 贵金属投资


- 其他


- 2.衍生工具


- 权证投资


- 3.其他


- 减:应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税


- 合计


171,814.66 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


基金赎回费收入


30,942.39 基金转换费收入


1,914.69 合计


32,857.08 6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 交易所市场交易费用


620.45 银行间市场交易费用


5,468.75 合计


6,089.20 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 审计费用


24,795.19 信息披露费


- 证券出借违约金


- 银行划款手续费 768.80 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 30页 共 50页


银行间账户维护费 18,000.00 其他 600.00 上市年费 29,752.78 合计


73,916.77 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期,存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称


与本基金的关系


建信基金管理有限责任公司(“建信基 金”) 基金管理人、基金销售机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东 美国信安金融服务公司 基金管理人的股东 建信资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司 建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 无。 6.4.10.1.2 债券交易 无。 6.4.10.1.3 债券回购交易 无。 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 31页 共 50页


6.4.10.1.4 权证交易 无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的管理费


161,288.70 119,836.09 其中:支付销售机构的客户维护费


51,421.36


37,394.72


注:支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为:


日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数;


6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的托管费


46,082.53 34,238.81 注:支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底, 按月支付。其计算公式为:


日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。


6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元


获得销售服务费的各关联 本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 32页 共 50页


方名称


当期发生的基金应支付的销售服务费


建信信用增强债券 A


建信信用增强债券 C


合计


建信基金 -


4,229.50


4,229.50 中国建设银行 -


8,543.91


8,543.91 合计


- 12,773.41 12,773.41 获得销售服务费的各关联 方名称


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的销售服务费


建信信用增强债券 A 建信信用增强债券 C 合计


中国建设银行 - 9,884.35 9,884.35 建信基金 - 567.62 567.62 合计


- 10,451.97 10,451.97 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提,逐日累计至每月 月底,按月支付给建信基金,再由建信基金计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额无销售 服务费,C类基金份额约定的销售服务费年费率为 0.35%。销售服务费的计算公式为:





日 销售服务费=前一日基金资产净值×约定年费率/当年天数。


6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 33页 共 50页


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30 日


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日





建信信用增强债券 A 建信信用增强债券 C 基金合同生效日( 2011年 6 月 16日)持有的基金份额


- - 报告期初持有的基金份额


- - 报告期间申购/买入总份额


4,248,583.57 - 报告期间因拆分变动份额


- - 减:报告期间赎回/卖出总份 额


- - 报告期末持有的基金份额


4,248,583.57 - 报告期末持有的基金份额


占基金总份额比例


17.88% - 项目


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30 日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6 月 30日





建信信用增强债券 A 建信信用增强债券 C 基金合同生效日( 2011年 6 月 16日)持有的基金份额


- - 报告期初持有的基金份额


- - 报告期间申购/买入总份额


- - 报告期间因拆分变动份额


- - 减:报告期间赎回/卖出总份 额


- - 报告期末持有的基金份额


- - 报告期末持有的基金份额


占基金总份额比例


- - 注:分级持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额。


基金管理人在本年度申购本基金的交易委托建信基金直销中心办理,费率为 1000/笔 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 34页 共 50页


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年6月30日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


交通银行-活期


3,967,619.35


10,850.98


391,244.37


3,887.33


注:本基金的银行存款由基金托管人保管,按银行活期利率/银行同业利率/约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 无。 6.4.12 期末(2021年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元


6.4.12.1.2 受限证券类别:债券


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通 日


流通受限 类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位:张)


期末


成本总额


期末估值 总额


备注


113050 南银转 债 2021年 6月 17 日 2021年 7月 1 日 新发未 上市 100.00 100.00 230 22,999.70 22,999.70 - 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 35页 共 50页


6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 理人制定政策和程序来识别及分析这些风险,运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程 度,设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督 和检查评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 本基金风险管理的主要目标是基金管理人通过事前监测、事中监控和事后评估,有效管理和控制 上述风险,追求基金资产长期稳定增值。 本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、内 控合规部和相关业务部门构成的风险管理架构体系,并由独立于公司管理层和其他业务部门的督 察长和内控合规部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户,与该机构存款相关的信用风险不重大。本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算,违约风险可能性很小。在定期存款和银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对 证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。按信用评级列示的债券、资产支持证券和同业存单的投资情况如下表所示,如无表格, 则本基金于本期末及上年年末未持有除国债、央行票据、政策性金融债以外的债券。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


A-1


23,029,100.00 - A-1以下


- - 未评级


40,090,800.00 2,000,800.00 合计


63,119,900.00 2,000,800.00 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 36页 共 50页


注:以上按短期信用评级及长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债、央行票据、 资产支持证券及同业存单等


6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


AAA


12,785,969.70 14,041,230.26 AAA以下


5,293,106.20 5,546,101.23 未评级


- - 合计


18,079,075.90 19,587,331.49 注:以上按短期信用评级及长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债、央行票据、 资产支持证券及同业存单等


6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 6.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风 险。 公司建立了健全有效的流动性风险内部控制体系,对流动性风险管理的组织架构、职责分工以及 指标监控体系进行了明确规定,同时建立了以流动性风险为核心的压力测试体系,由独立的风险 管理部门负责压力测试的实施,多维度对投资组合流动性风险进行管控。 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 37页 共 50页


6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中,本基金严格按照相关法律法规要求、基金合同约定的投资范围与比例限制实 施投资管理,确保投资组合资产变现能力与投资者赎回需求保持动态平衡。 在资产端,本基金遵循组合管理、分散投资的基本原则,主要投资于基金合同约定的具有良好流 动性的金融工具。基金管理人对基金持有资产的集中度、高流动性资产比例、流动性受限资产比 例、逆回购分布等指标进行监控,定期开展压力测试,持续对投资组合流动性水平进行监测与评 估。 在负债端,基金管理人建立了投资者申购赎回管理机制,结合市场形势对投资者申购赎回情况进 行分析,合理控制投资组合持有人结构。在极端情形下,投资组合面临巨额赎回时,基金管理人 将根据相关法律法规要求以及基金合同的约定,审慎利用流动性风险管理工具处理赎回申请,保 障基金持有人利益。 本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临 每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券和买入返售金融资产等, 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期 等方法对利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2021年 6月 30日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 38页 共 50页


资产























银行存款 3,967,619.35 - - - 3,967,619.35 结算备付金 256,043.70 - - - 256,043.70 存出保证金 2,308.31 - - - 2,308.31 交易性金融资产 76,061,307.40 10,233,220.00 4,113,811.60 - 90,408,339.00 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 1,100,683.23 1,100,683.23 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 1,095,053.63 1,095,053.63 其他资产 - - - - - 资产总计


80,287,278.76 10,233,220.00 4,113,811.60 2,195,736.86 96,830,047.22 负债























卖出回购金融资产款 - - - - - 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付证券清算款 - - - 659,829.64 659,829.64 应付赎回款 - - - 1,402,100.49 1,402,100.49 应付管理人报酬 - - - 47,660.48 47,660.48 应付托管费 - - - 13,617.30 13,617.30 应付销售服务费 - - - 14,220.47 14,220.47 应付交易费用 - - - 3,301.27 3,301.27 应交税费 - - - 7,226.59 7,226.59 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 836,369.16 836,369.16 负债总计


- - - 2,984,325.40 2,984,325.40 利率敏感度缺口


80,287,278.76 10,233,220.00 4,113,811.60 -788,588.54 93,845,721.82 上年度末


2020年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产




















银行存款 395,769.21 - - - 395,769.21 结算备付金 184,118.35 - - - 184,118.35 存出保证金 3,030.24 - - - 3,030.24 交易性金融资产 7,551,262.00 14,224,167.90 4,760,722.99 - 26,536,152.89 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 171,388.74 171,388.74 应收利息 - - - 293,277.00 293,277.00 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 20.00 20.00 其他资产 - - - - - 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 39页 共 50页


资产总计


8,134,179.80


14,224,167.90


4,760,722.99


464,685.74


27,583,756.43


负债























卖出回购金融资产款 3,100,000.00 - - - 3,100,000.00 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 12,983.96 12,983.96 应付管理人报酬 - - - 13,655.17 13,655.17 应付托管费 - - - 15,893.20 15,893.20 应付销售服务费 - - - 1,545.19 1,545.19 应付交易费用 - - - 1,356.62 1,356.62 应交税费 - - - 1,634.65 1,634.65 应付利息 - - - -975.16 -975.16 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 1,572,520.38 1,572,520.38 负债总计


3,100,000.00 -


-


1,618,614.01


4,718,614.01


利率敏感度缺口


5,034,179.80


14,224,167.90


4,760,722.99


-1,153,928.27


22,865,142.42


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。


6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2021年 6月 30日)


上年度末 (2020 年 12 月 31日 )


分析 市场利率上升 25个 基点 -279,332.98 -179,419.62


市场利率下降 25个 基点 288,650.46 186,667.72


6.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 40页 共 50页


外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经 济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证 券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理 人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可 能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于固定收益类金融工具的比例不低 于基金资产的 80%,其中投资于信用债券的比例不低于固定收益类资产的 80%,投资于股票等权益 类资产的比例不超过基金资产的 20%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净 值的 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定 量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年12月31日


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


-


-


-


-


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


交易性金融资产 -债券投资


90,408,339.00 96.34 26,536,152.89 116.06


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


90,408,339.00 96.34


26,536,152.89 116.06


6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


无。 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 41页 共 50页


6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.14.1 公允价值


6.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其因剩余期限不 长,公允价值与账面价值相若。





6.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具


6.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值


于 2021年 6月 30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为人民币 283,906.20元,属于第二层次的余额为人民币 90,124,432.80元,属 于第三层次的余额为人民币 0.00 元(于 2020 年 12 月 31 日,属于第一层次的余额为人民币 6,329,011.63元,属于第二层次的余额为人民币 20,207,141.26元,属于第三层次的余额为人民 币 0.00元)。


6.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动


对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属 于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间 不将相关证券的公允价值列入第一层次,并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有 重要意义的输入值所属的最低层次,确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政 策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。


6.4.14.1.2.3 第三层次公允价值本期变动金额


本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发 生变动。


6.4.14.2 承诺事项


无。


6.4.14.3 其他事项


无。





建信信用增强债券 2021年中期报告 第 42页 共 50页


§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


- -


其中:股票


- - 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


90,408,339.00 93.37


其中:债券


90,408,339.00 93.37








资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- -


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


4,223,663.05 4.36 8 其他各项资产


2,198,045.17 2.27 9 合计


96,830,047.22 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 无。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 无。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 无。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 无。 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 43页 共 50页


7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 无。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


6,068,735.90 6.47 2


央行票据


- - 3


金融债券


6,154,127.20 6.56


其中:政策性金融债


3,140,627.20 3.35 4


企业债券


6,046,000.00 6.44 5


企业短期融资券


63,119,900.00 67.26 6


中期票据


8,712,670.00 9.28 7


可转债(可交换债)


306,905.90 0.33 8


同业存单


- - 9 其他


- - 10 合计


90,408,339.00 96.34 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 012102058 21瀚瑞投资 SCP006 60,000 6,002,400.00 6.40 2 042000347 20山煤 CP003 50,000 5,026,500.00 5.36 3 042100205 21黄石众邦 CP001 50,000 5,025,000.00 5.35 4 012102113 21镇江城建 SCP012 50,000 4,999,000.00 5.33 5 012102196 21高淳文化 SCP002 50,000 4,995,000.00 5.32 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 44页 共 50页


7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 无。


7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


无。 7.10.3 本期国债期货投资评价 无。


7.11 投资组合报告附注 7.11.1





本基金该报告期内投资前十名证券的发行主体未披露被监管部门立案调查和在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚。


7.11.2





基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


2,308.31 2


应收证券清算款


- 3


应收股利


- 4


应收利息


1,100,683.23 5


应收申购款


1,095,053.63 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


2,198,045.17 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


公允价值


占基金资产净值比例 (%)


1 113040 星宇转债 93,502.20 0.10 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 45页 共 50页


7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份额 级别


持有人 户数 (户)


户均持有的 基金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比例 (%)


持有份额


占总份额比例 (%)


建 信 信 用 增 强 债券 A 2,058 11,546.09 4,248,583.57 17.88 19,513,273.65 82.12 建 信 信 用 增 强 债券 C 31,608 1,324.29 - - 41,858,175.20 100.00 合计


33,666 1,949.15 4,248,583.57 6.47 61,371,448.85 93.53 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采 用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总 额)。 8.2 期末上市基金前十名持有人 建信信用增强债券 A 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 冼建强 90,504.00 20.70 2 张磊 50,000.00 11.44 3 朱红 49,739.00 11.38 4 宋健生 34,663.00 7.93 5 王沛宇 31,600.00 7.23 6 童丽 26,026.00 5.95 7 钱中明 23,195.00 5.31 8 袁新眉 20,000.00 4.57 9 刘利 19,306.00 4.42 10 乔东发 10,000.00 2.29 建信信用增强债券 2021年中期报告 第 46页 共 50页


无。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 截至本报告期末,基金管理人的从业人员未持有本基金。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持 有本基金。


§9 开放式基金份额变动 单位:份


项目


建信信用增强债券 A


建信信用增强债券 C


基金合同生效日 (2011年 6月 16日) 基金份额总额


761,256,172.26 - 本报告期期初基金份 额总额


12,674,261.55 3,776,610.71 本报告期基金总申购 份额


14,445,143.02 62,140,964.16 减:本报告期基金总 赎回份额


3,357,547.35 24,059,399.67 本报告期基金拆分变 动份额(份额减少以 “-”填列)


- - 本报告期期末基金份 额总额


23,761,857.22


41,858,175.20


注:如有相应情况,申购含红利再投、转换入份额及金额,赎回含转换出份额及金额。


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议


本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


报告期内,本基金管理人未发生重大人事变动。


报告期内,本基金托管人交通银行托管部负责人由袁庆伟变更为徐铁。


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 47页 共 50页


10.4 基金投资策略的改变


本报告期基金投资策略未发生改变。


10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


报告期内本基金的审计机构为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),本报告期内会计 师事务所未发生改变。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、基金业协会、证券交易 所处罚或公开谴责,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。


本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


安信证券


2


-


-


-


-


-


长江证券


2


-


-


-


-


-


东方证券


1


-


-


-


-


-


高华证券


1


-


-


-


-


-


光大证券


1


-


-


-


-


-


国金证券


1


-


-


-


-


-


海通证券


1


-


-


-


-


-


华创证券


1


-


-


-


-


-


华泰证券


4


-


-


-


-


-


瑞银证券


1


-


-


-


-


-


太平洋证券


1


-


-


-


-


-


天风证券


1


-


-


-


-


-


招商证券


1


-


-


-


-


-


中金财富证 3


-


-


-


-


-


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 48页 共 50页





中泰证券


2


-


-


-


-


-


中信证券


1


-


-


-


-


-


注:1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基 金字[2007]48号)的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》,基金管理人制定了 提供交易单元的券商的选择标准,具体如下:


(1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作 高度保密的要求,在最近一年内没有重大违规行为;


(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;


(3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市 场、行业、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人, 能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务;


(4)佣金费率合理。


2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中 国证监会备案及通知基金托管人;


3、本基金本报告期内无新增交易单元,剔除中信证券 1个交易单元。本基金与托管在同一托 管行的公司其他基金共用交易单元。


10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


安信证券 56,917,098.31 80.14%


227,100,000.00 100.00%


- -


长江证券 - -


- -


- -


东方证券 - -


- -


- -


高华证券 - -


- -


- -


光大证券 - -


- -


- -


国金证券 - -


- -


- -


海通证券 - -


- -


- -


华创证券 - -


- -


- -


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 49页 共 50页


华泰证券 - -


- -


- -


瑞银证券 - -


- -


- -


太平洋证 券 - -


- -


- -


天风证券 - -


- -


- -


招商证券 14,106,092.51 19.86%


- -


- -


中金财富 证券 - -


- -


- -


中泰证券 - -


- -


- -


中信证券 - -


- -


- -


10.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 建信基金管理有限责任公司关于增加 宜信普泽(北京)基金销售有限公司 为旗下销售机构并参加认购申购费率 优惠活动的公告 指定报刊和/或公司网 站 2021-06-03 2 建信信用增强债券型证券投资基金 A 类基金份额溢价风险提示公告 指定报刊和/或公司网 站 2021-04-16 3 关于增加深圳市前海排排网基金销售 有限责任公司为旗下销售机构并参加 认购申购费率优惠活动的公告 指定报刊和/或公司网 站 2021-01-15 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 单位:份


投资 者类 别


报告期内持有基金份额变化情况


报告期末持有基金情 况


序 号


持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间 区间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份额


份额 占比 (%)


机构


1


2021年 03月 04日-2021年 04月 01日


-


4,248,583.57


-


4,248,583.57


6.47


2


2021年 01月 19日-2021年 01月 20 日,2021年 02 月 19日-2021 -


7,251,631.62


7,251,631.62


-


-


建信信用增强债券 2021年中期报告 第 50页 共 50页


年 03月 03日


注:本基金本报告期末不存在单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况。


11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准建信信用增强债券型证券投资基金设立的文件;


2、《建信信用增强债券型证券投资基金基金合同》;


3、《建信信用增强债券型证券投资基金招募说明书》;


4、《建信信用增强债券型证券投资基金托管协议》;


5、基金管理人业务资格批件和营业执照;


6、基金托管人业务资格批件和营业执照;


7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。


12.2 存放地点 基金管理人或基金托管人处。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复印件。








建信基金管理有限责任公司 2021年 8月 30日