银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）
2021 年中期报告
2021 年 6 月 30 日
基金管理人：银华基金管理股份有限公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
送出日期：2021 年 8 月 28 日
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 17
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 20
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 20
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 21
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 22
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6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 23
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 48
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 48
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 50
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 53
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 56
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 56
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 56
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 56
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 56
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 57
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 57
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 57
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 59
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 59
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 59
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 59
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 59
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 60
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 61
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 61
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 61
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 61
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 61
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 61
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 61
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 61
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 63
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 66
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11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 66
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 66
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 68
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 68
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 68
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 68
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银华深证 100指数证券投资基金（LOF）
基金简称 银华深证 100指数
场内简称 银华 100
基金主代码 161812
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2021年 1月 1日
基金管理人 银华基金管理股份有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 492,641,891.03 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2021年 1月 20日
注：本基金的扩位证券简称为深证 100LOF。
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金运用指数化投资方式，力争将本基金的净值增
长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值
控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内，以实
现对深证 100指数的有效跟踪，分享中国经济的持续、
稳定增长的成果，实现基金资产的长期增值。
投资策略
本基金采用完全复制法，按照成份股在深证 100指数
中的组成及其基准权重构建股票投资组合，以拟合、
跟踪深证 100指数的收益表现，并根据标的指数成份
股及其权重的变动而进行相应调整。
本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%－
95%，其中投资于深证 100指数成份股和备选成份股的
资产不低于股票资产的 90%。现金、债券资产及中国证
监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产比例为
5%－10%（其中权证资产占基金资产比例为 0-3%，现金
或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值 5%）。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、
应收申购款等。
业绩比较基准
95％×深证 100价格指数收益率＋5%×商业银行活期
存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为完全复制指数的股票型基金，其预期风险和
预期收益高于货币市场基金、债券型基金。本基金为
指数型基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理股份有限公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨文辉 罗菲菲
联系电话 (010)58163000 （010）58560666
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 95568
传真 (010)58163027 （010）58560798
注册地址
广东省深圳市深南大道
6008号特区报业大厦 19层
北京市西城区复兴门内大街 2
号
办公地址
北京市东城区东长安街 1号
东方广场东方经贸城 C2办
公楼 15层
北京市西城区复兴门内大街 2
号
邮政编码 100738 100031
法定代表人 王珠林 高迎欣
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年 1月 1日 - 2021 年 6月 30日 )
本期已实现收益 591,153,383.79
本期利润 114,457,551.12
加权平均基金份额本期利润 0.1707
本期加权平均净值利润率 10.91%
本期基金份额净值增长率 2.70%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年 6月 30 日 )
期末可供分配利润 417,717,303.85
期末可供分配基金份额利润 0.8479
期末基金资产净值 786,435,481.76
期末基金份额净值 1.596
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年 6月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 2.70%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、
赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.25% 1.06% 0.46% 1.04% -0.21% 0.02%
过去三个月 11.14% 1.30% 9.81% 1.22% 1.33% 0.08%
自基金合同
生效起至今
2.70% 1.79% 4.78% 1.64% -2.08% 0.15%
注：本基金的业绩比较基准为 95％×深证 100价格指数收益率＋5%×商业银行活期存款利率（税
后）。由于本基金的投资标的为深证 100 价格指数，且本基金现金或者到期日在一年以内的政府
债券不低于基金资产净值 5%，因此，本基金将业绩比较基准定为 95％×深证 100 价格指数收益率
＋5%×商业银行活期存款利率（税后）。
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该业绩比较基准目前能够忠实地反映本基金的风险收益特征。如果今后法律法规发生变化，或者
有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金
的业绩基准的股票指数时，本基金可以变更业绩比较基准，但应与托管人协商一致，并在履行适
当程序后报中国证监会备案，以及在中国证监会规定媒介上及时公告。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金合同生效日期为 2021年 01月 01日，自基金合同生效日起到本报告期末不满一年，按
基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例应
当符合基金合同约定。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7
号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2.222亿元人民币，公司的股东及其出资比例
分别为：西南证券股份有限公司 44.10%，第一创业证券股份有限公司 26.10%，东北证券股份有限
公司 18.90%，山西海鑫实业有限公司 0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，珠
海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。
公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为
广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016年 8月 9日起变更为“银华基金管理
股份有限公司”。
截至 2021 年 6 月 30 日，本基金管理人管理着 149 只证券投资基金，具体包括银华优势企业
证券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值
优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基
金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型
证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资
基金、银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）、银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）、银华成
长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金
（LOF）、银华中证等权重 90指数证券投资基金（LOF）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、
银华消费主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债
券型证券投资基金（LOF）、银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）、银华交易型货币市
场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华恒生
中国企业指数证券投资基金（QDII-LOF）、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、
银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、
银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵
活配置混合型证券投资基金、银华中国梦 30股票型证券投资基金、银华恒利灵活配置混合型证券
投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银
华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基
金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银
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华远景债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多
元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券
投资基金（LOF）、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、
银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华添泽定期开放债券型证券投资基金、银华体
育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华
添润定期开放债券型证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择多策
略定期开放混合型证券投资基金、银华信息科技量化优选股票型发起式证券投资基金、银华新能
源新材料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华
智荟内在价值灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证
券投资基金、银华食品饮料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型
发起式证券投资基金、银华估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投
资基金、银华稳健增利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华多元收益定期开放混合型证券
投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起式证券投资基
金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银华瑞和灵活
配置混合型证券投资基金、银华中小市值量化优选股票型发起式证券投资基金、银华混改红利灵
活配置混合型发起式证券投资基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华国企改革混合
型发起式证券投资基金、银华岁盈定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券
投资基金、银华可转债债券型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资
基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开
放式指数证券投资基金联接基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定期开
放债券型发起式证券投资基金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短
债债券型证券投资基金、银华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2035三年
持有期混合型基金中基金（FOF）、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证
券投资基金、银华远见混合型发起式证券投资基金、银华 MSCI中国 A股交易型开放式指数证券投
资基金、银华美元债精选债券型证券投资基金（QDII）、银华 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证
券投资基金发起式联接基金、银华深证 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合
型证券投资基金、银华科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、银华兴盛股票型证
券投资基金、银华尊尚稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日
期 2030 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期 2040 三年持有期混
合型发起式基金中基金（FOF）、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟
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39个月定期开放债券型证券投资基金、银华中证研发创新 100交易型开放式指数证券投资基金、
银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资
基金、银华中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华
中证 5G 通信主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选 18 个月定期开放债券型证券投
资基金、银华永盛债券型证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创
新药产业交易型开放式指数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精
选股票型发起式证券投资基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混
合型证券投资基金、银华中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、银华中证 5G通信主题交易型
开放式指数证券投资基金联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证
券投资基金、银华创业板两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投
资基金、银华多元机遇混合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放
式指数证券投资基金（QDII）、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证
券投资基金、银华信用精选 15个月定期开放债券型证券投资基金、银华乐享混合型证券投资基金、
银华中证农业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华长江经济带主题债券型证券投资基金、
银华心佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、
银华远兴一年持有期债券型证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金、银华中证沪港深 500 交易型开放式指数证券投资基金、银华稳健增长一年持有期
混合型证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心享一年持有期
混合型证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、银华中证有色金
属交易型开放式指数证券投资基金、银华中证 800汽车与零部件交易型开放式指数证券投资基金、
银华瑞祥一年持有期混合型证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金、银华
阿尔法混合型证券投资基金、银华富饶精选三年持有期混合型证券投资基金、银华中证港股通消
费主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选两年定期开放债券型证券投资基金、银华
长荣混合型证券投资基金、银华中证科创创业 50交易型开放式指数证券投资基金。同时，本基金
管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
周毅先生
本基金的
基金经
2021年 1月 1
日
- 21.5年
硕士学位。曾先后担
任美国普华永道金融
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理、公司
副总经
理、境外
投资部总
监、量化
投资部总
监及量化
投资总
监。
服务部经理、巴克莱
银行量化分析部副总
裁及巴克莱亚太有限
公司副董事等职。
2009年 9月加盟银华
基金管理有限公司，
2010年 5月 7日至
2020年 12月 31日担
任银华深证 100指数
分级证券投资基金基
金经理，2010年 6月
21日至 2011年 12月
6日期间兼任银华沪
深 300指数证券投资
基金（LOF）基金经理，
2010年 8月 5日至
2012年 3月 27日期
间兼任银华全球核心
优选证券投资基金基
金经理，2010年 12
月 6日至 2012年 11
月 7日期间兼任银华
抗通胀主题证券投资
基金（LOF）基金经理，
2013年 11月 5日至
2019年 9月 26日兼
任银华中证 800等权
重指数增强分级证券
投资基金基金经理，
自 2021年 1月 1日起
兼任银华深证 100指
数证券投资基金
（LOF）基金经理。具
有从业资格。国籍：
美国。
张凯先生
本基金的
基金经理
2021年 1月 1
日
- 11.5年
硕士学位。毕业于清
华大学。2009年 7月
加入银华基金，历任
量化投资部金融工程
助理分析师、基金经
理助理、总监助理，
现任量化投资部副总
监、基金经理。自
2012年 11月 14日至
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2020年 11月 25日担
任银华中证等权重
90指数分级证券投
资基金基金经理，自
2013年 11月 5日至
2019年 9月 26日兼
任银华中证 800等权
重指数增强分级证券
投资基金基金经理，
自 2016 年 1月 14日
至 2018年 4月 2日兼
任银华全球核心优选
证券投资基金基金经
理，自 2016年 4月 7
日起兼任银华大数据
灵活配置定期开放混
合型发起式证券投资
基金基金经理，自
2016年 4月 25日至
2018年 11月 30日兼
任银华量化智慧动力
灵活配置混合型证券
投资基金基金经理，
自 2018年 3月 7日至
2020年 11月 29日兼
任银华沪深 300指数
分级证券投资基金基
金经理，自 2019年 6
月 28日至 2021年 7
月 23日兼任银华深
证 100交易型开放式
指数证券投资基金基
金经理，自 2019年 8
月 29日至 2020年 12
月 31日兼任银华深
证 100指数分级证券
投资基金基金经理，
自 2019 年 12月 6日
起兼任银华巨潮小盘
价值交易型开放式指
数证券投资基金基金
经理，自 2020年 11
月 26日起兼任银华
中证等权重 90指数
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 15 页 共 68 页
证券投资基金（LOF）
基金经理，自 2020
年 11月 30日起兼任
银华沪深 300指数证
券投资基金（LOF）基
金经理，自 2021年 1
月 1日起兼任银华深
证 100指数证券投资
基金（LOF）基金经理，
自 2021年 2月 3日起
兼任银华巨潮小盘价
值交易型开放式指数
证券投资基金发起式
联接基金基金经理，
自 2021 年 5月 13日
起兼任银华中证研发
创新 100 交易型开放
式指数证券投资基金
基金经理，自 2021
年7月 29日起兼任银
华中证虚拟现实主题
交易型开放式指数证
券投资基金基金经
理。具有从业资格。
国籍：中国。
谭跃峰先
生
本基金的
基金经理
助理
2021年 1月 1
日
- 9.5年
学士学位，曾就职于
交通银行股份有限公
司北京分公司。2012
年 8月加入银华基
金，历任量化投资部
助理量化研究员，现
任基金经理助理。具
有从业资格。国籍：
中国。
杨腾先生
本基金的
基金经理
助理
2021年 1月 1
日
- 8.5年
硕士学位，曾就职于
信达证券股份有限公
司、国泰君安证券股
份有限公司，2015年
加入银华基金，历任
量化研究员，现任量
化投资部基金经理助
理。具有从业资格。
国籍：中国。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效之日或公司作出决定之日。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 16 页 共 68 页
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资
基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办
法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华深证 100指数证券投
资基金（LOF）基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运
用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人
利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定
了《公平交易制度》和《公平交易执行制度》等，并建立了健全有效的公平交易执行体系，保证
公平对待旗下的每一个投资组合。
在投资决策环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研
究支持。同时，在投资决策过程中，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管
理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分
析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 1次，原因是量化投资组合投资策略需要，未导致
不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内，我们积极改进自行开发的量化投资管理系统，采用系统管理和人工管理相结合
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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的方式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件。我
们致力于将跟踪误差控制在合理水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.596 元，本报告期基金份额净值增长率为 2.70%，同期
业绩比较基准收益率为 4.78%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2021年上半年中，伴随疫苗产量逐步爬坡，接种比例上升，新冠疫情的阴影正在全球范围内
逐步减弱。国内方面，春节假期、五一假期的人口流动都没有产生明显的疫情反复，疫情防控依
然维持良好水平；国外方面，尽管部分国家和地区的疫情控制还没有达到理想水平，甚至出现了
变异病毒等新情况，但整体上的免疫覆盖度仍处于持续上升中。在此背景下，全球经济复苏的预
期有所上升，这在利率、贵金属等资产价格的波动上有所反应。这种波动也反过来对权益市场的
估值产生了一定的影响。A 股市场在上半年中波动加大，且风格轮动明显：消费、金融等行业有
所调整，而周期资源类行业估值提升。行业层面，基础化工、钢铁、电力设备新能源等行业表现
良好，非银行金融、家电、军工等行业表现落后。
展望下半年我们认为，全球疫情的消退、经济的复苏已经形成明显趋势，局部的反复无法阻
挡这一整体趋势。从全球范围来看，消费需求的复苏、刺激政策的退出、货币政策的正常化都将
是接下来一段时期的主基调。在这一背景下，A 股市场仍将持续出现机会。我们需要关注的风险
点在于国际摩擦等黑天鹅事件。在此过程中，我们持续看好各行业龙头公司的超额收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核
部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员
和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金
日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定
价服务。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金
法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害
基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金的投
资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及
利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真
实、准确和完整。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：银华深证 100指数证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2021年 6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2021年 6月 30日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 50,157,534.04
结算备付金
818,500.39
存出保证金
985,261.49
交易性金融资产 6.4.7.2 741,295,160.43
其中：股票投资
741,295,160.43
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 -
应收证券清算款
81,003.00
应收利息 6.4.7.5 5,415.14
应收股利
-
应收申购款
38,380.52
递延所得税资产
-
其他资产 6.4.7.6 30,247.22
资产总计
793,411,502.23
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 6月 30日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
5,083,284.08
应付管理人报酬
647,547.77
应付托管费
129,509.55
应付销售服务费
-
应付交易费用 6.4.7.7 833,575.37
应交税费
-
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 6.4.7.8 282,103.70
负债合计
6,976,020.47
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 368,718,177.91
未分配利润 6.4.7.10 417,717,303.85
所有者权益合计
786,435,481.76
负债和所有者权益总计
793,411,502.23
注：报告截止日 2021年 6月 30日，基金份额净值 1.596元，基金份额总额 492,641,891.03份。
6.2 利润表
会计主体：银华深证 100指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021 年 1月 1日至 2021年 6 月 30日
一、收入
127,833,944.09
1.利息收入
273,943.88
其中：存款利息收入 6.4.7.11 157,918.35
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
116,025.53
证券出借利息收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
601,814,297.56
其中：股票投资收益 6.4.7.12 598,952,765.45
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 -
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益 6.4.7.14 -
衍生工具收益 6.4.7.15 -
股利收益 6.4.7.16 2,861,532.11
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17
-476,695,832.67
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18
2,441,535.32
减：二、费用
13,376,392.97
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 5,258,181.63
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2．托管费 6.4.10.2.2 1,051,636.26
3．销售服务费
-
4．交易费用 6.4.7.19 6,906,456.66
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
-
7．其他费用 6.4.7.20 160,118.42
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
114,457,551.12
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
114,457,551.12
注：本基金转型合同生效日为 2021年 1月 1日，无上年度可比期间数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：银华深证 100指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1 月 1日至 2021年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,199,871,105.02 1,292,243,370.85 2,492,114,475.87
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 114,457,551.12 114,457,551.12
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-831,152,927.11 -988,983,618.12 -1,820,136,545.23
其中：1.基金申购款 6,757,157.47 7,547,529.21 14,304,686.68
2.基金赎回款 -837,910,084.58 -996,531,147.33 -1,834,441,231.91
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
368,718,177.91 417,717,303.85 786,435,481.76
注：本基金转型合同生效日为 2021年 1月 1日，无上年度可比期间数据。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______王立新______
______凌宇翔______
____伍军辉____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）由银华深证 100 指数分级证
券投资基金（以下简称“原基金”）转型而成。原基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称
“中国证监会”）证监许可[2010]302 号文《关于核准银华深证 100 指数分级证券投资基金募集
的批复》的核准，由银华基金管理股份有限公司（以下简称“基金管理人”）于 2010 年 4 月 1
日至 2010年 4月 30日向社会公开募集，首次募集规模为 2,203,888,365.95份基金份额。基金合
同于 2010年 5月 7日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。根据基金管理人 2020年 12
月 2 日发布的《关于银华深证 100 指数分级证券投资基金之银华稳进份额和银华锐进份额终止运
作、终止上市并修改基金合同的公告》，原基金的份额折算基准日为 2020年 12月 31日。《银华深
证 100指数证券投资基金（LOF）基金合同》、《银华深证 100指数证券投资基金（LOF）托管协议》
于 2021 年 1 月 1 日生效，《银华深证 100指数分级证券投资基金基金合同》、《银华深证 100指数
分级证券投资基金托管协议》自同一日起失效。自此，原基金的基金名称变更为“银华深证 100
指数证券投资基金（LOF）”，基金场外简称由“银华深证 100指数分级”变更为“银华深证 100
指数”，基金场内简称由“100 分级”变更为“银华 100”，基金代码仍为“161812”。基金管理
人、基金托管人与注册登记机构不变，仍为银华基金管理股份有限公司、中国民生银行股份有限
公司与中国证券登记结算有限责任公司。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括深证 100 指数的成份股、备选成份股、新股
（首次公开发行或增发）、存托凭证、债券、债券回购以及法律法规或监管机构允许本基金投资的
其它金融工具。本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%－95%，其中投资于深证 100 指
数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%。现金、债券资产及中国证监会允许基金投
资的其他证券品种占基金资产比例为 5%－10%（其中权证资产占基金资产比例为 0-3%，现金或者
到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%）。其中，现金不包括结算备付金、存出保
证金、应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：95%×深证 100 价格指数收益率
+5%×商业银行活期存款利率（税后）。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注
的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告》及其他中国证
监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2021年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
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本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资和衍生工具等；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
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(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
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每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具等投资按如下原则确定公允
价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，
应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
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6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税及适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认，在债券实际
持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税及适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认，在证券实
际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账；
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损
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益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
（1）本基金在符合有关基金分红条件的前提下可进行收益分配，每次收益分配比例等具体分
红方案见基金管理人根据基金运作情况届时不定期发布的相关分红公告；
（2）本基金场外收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在基金份额持有人开放
式基金账户下的基金份额，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；
若基金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。红利再投资方式免收再投资
的费用；
本基金场内收益分配方式参照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规
定；
（3）每一基金份额享有同等分配权；
（4）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可在法律
法规允许的前提下，与基金托管人协商一致后，酌情调整以上基金收益分配原则和支付方式，并
于变更实施日前在规定媒介上公告，且不需召开基金份额持有人大会。
6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
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6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
6.4.5.3 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
6.4.6.1印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。"
6.4.6.2 增值税
"根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股
票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增
值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
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称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
6.4.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.4个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
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持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
活期存款 50,157,534.04
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计： 50,157,534.04
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 622,375,600.73 741,295,160.43 118,919,559.70
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 622,375,600.73 741,295,160.43 118,919,559.70
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6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
注：无。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应收活期存款利息 4,603.30
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 368.30
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 0.14
应收黄金合约拆借孳息 -
应收出借证券利息 -
其他 443.40
合计 5,415.14
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
其他应收款 -
待摊费用 30,247.22
合计 30,247.22
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 833,575.37
银行间市场应付交易费用 -
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第 34 页 共 68 页
合计 833,575.37
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 18,200.31
应付证券出借违约金 -
预提费用 111,575.64
应付其他 152,327.75
合计 282,103.70
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,603,165,108.43 1,199,871,105.02
本期申购 9,028,565.33 6,757,157.47
本期赎回(以"-"号填列) -1,119,551,782.73 -837,910,084.58
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 492,641,891.03 368,718,177.91
注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,477,492,535.10 -1,185,249,164.25 1,292,243,370.85
本期利润 591,153,383.79 -476,695,832.67 114,457,551.12
本期基金份额交易
产生的变动数
-1,987,150,412.06 998,166,793.94 -988,983,618.12
其中：基金申购款 17,307,816.90 -9,760,287.69 7,547,529.21
基金赎回款 -2,004,458,228.96 1,007,927,081.63 -996,531,147.33
本期已分配利润 - - -
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本期末 1,081,495,506.83 -663,778,202.98 417,717,303.85
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
活期存款利息收入 121,663.68
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 27,028.24
其他 9,226.43
合计 157,918.35
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
卖出股票成交总额 2,851,591,387.88
减：卖出股票成本总额 2,252,638,622.43
买卖股票差价收入 598,952,765.45
6.4.7.13 债券投资收益
注：无。
6.4.7.14 贵金属投资收益
注：无。
6.4.7.15 衍生工具收益
注：无。
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6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
股票投资产生的股利收益 2,861,532.11
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 2,861,532.11
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
1.交易性金融资产 -476,695,832.67
——股票投资 -476,695,832.67
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减: 应税金融商品公允价值变动产生的预估
增值税
-
合计 -476,695,832.67
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
基金赎回费收入 2,441,535.32
合计 2,441,535.32
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目 本期
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2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
交易所市场交易费用 6,906,456.66
银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用 -
其中：申购费 -
赎回费 -
合计 6,906,456.66
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
审计费用 52,068.27
信息披露费 59,507.37
证券出借违约金 -
银行费用 190.00
账户服务费 18,600.00
上市费 29,752.78
合计 160,118.42
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金管理人于 2021 年 6 月 17 日发布《银华基金管理股份有限公司关于银华国际资本管理
有限公司增加注册资本的公告》，银华基金管理股份有限公司（以下简称“母公司”）已完成对银
华国际资本管理有限公司（以下简称“香港子公司”）的增资工作，母公司向香港子公司增加注
册资本金共港币 7,000 万元。增资完成后，母公司维持持股比例 100% ，共持股 1 亿股，香港子
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公司注册资本为 1亿元港币。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司（“中国民生
银行”）
基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期的关联方交易
本基金转型合同生效日为 2021年 1月 1日，无上年度可比期间数据。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
注：无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
当期发生的基金应支付的管理费 5,258,181.63
其中：支付销售机构的客户维护费 609,991.62
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×1.00%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,051,636.26
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计
提。计算方法如下：
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H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
注：无。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
注：无。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
期末余额 当期利息收入
中国民生银行 50,157,534.04 121,663.68
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：无。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
注：无。
6.4.12 期末（2021 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 40 页 共 68 页
300957
贝泰
妮
2021年
3月 18
日
2021
年9月
27日
新发流
通受限
47.33 251.96 624 29,533.92 157,223.04 -
300979
华利
集团
2021年
4月 15
日
2021
年 10
月 26
日
新发流
通受限
33.22 87.50 819 27,207.18 71,662.50 -
301020
密封
科技
2021年
6月 28
日
2022
年1月
6日
新发流
通受限
10.64 10.64 421 4,479.44 4,479.44 -
301020
密封
科技
2021年
6月 28
日
2021
年7月
6日
新股流
通受限
10.64 10.64 3,789 40,314.96 40,314.96 -
300981
中红
医疗
2021年
4月 19
日
2021
年 10
月 27
日
新发流
通受限
48.59 90.39 429 20,845.11 38,777.31 -
301009
可靠
股份
2021年
6月8日
2021
年 12
月 17
日
新发流
通受限
12.54 27.89 801 10,044.54 22,339.89 -
300982
苏文
电能
2021年
4月 19
日
2021
年 10
月 27
日
新发流
通受限
15.83 45.29 317 5,018.11 14,356.93 -
300968
格林
精密
2021年
4月6日
2021
年 10
月 15
日
新发流
通受限
6.87 12.07 1,162 7,982.94 14,025.34 -
300940
南极
光
2021年
1月 27
日
2021
年8月
3日
新发流
通受限
12.76 43.38 307 3,917.32 13,317.66 -
300614
百川
畅银
2021年
5月 18
日
2021
年 11
月 25
日
新发流
通受限
9.19 40.38 329 3,023.51 13,285.02 -
301013
利和
兴
2021年
6月 21
日
2021
年 12
月 29
日
新发流
通受限
8.72 27.11 471 4,107.12 12,768.81 -
300997
欢乐
家
2021年
5月 26
日
2021
年 12
月2日
新发流
通受限
4.94 13.05 928 4,584.32 12,110.40 -
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 41 页 共 68 页
301002
崧盛
股份
2021年
5月 27
日
2021
年 12
月7日
新发流
通受限
18.71 57.62 201 3,760.71 11,581.62 -
300996
普联
软件
2021年
5月 26
日
2021
年 12
月3日
新发流
通受限
20.81 42.23 241 5,015.21 10,177.43 -
300956
英力
股份
2021年
3月 16
日
2021
年9月
27日
新发流
通受限
12.85 25.80 371 4,767.35 9,571.80 -
300962
中金
辐照
2021年
3月 29
日
2021
年 10
月 11
日
新发流
通受限
3.40 16.37 576 1,958.40 9,429.12 -
300952
恒辉
安防
2021年
3月3日
2021
年9月
13日
新发流
通受限
11.72 27.08 340 3,984.80 9,207.20 -
301016
雷尔
伟
2021年
6月 23
日
2021
年 12
月 30
日
新发流
通受限
13.75 32.98 275 3,781.25 9,069.50 -
300966
共同
药业
2021年
3月 31
日
2021
年 10
月 11
日
新发流
通受限
8.24 31.54 286 2,356.64 9,020.44 -
300945
曼卡
龙
2021年
2月3日
2021
年8月
10日
新发流
通受限
4.56 18.88 474 2,161.44 8,949.12 -
300948
冠中
生态
2021年
2月 18
日
2021
年8月
25日
新发流
通受限
13.00 27.42 324 2,808.00 8,884.08 -
300950
德固
特
2021年
2月 24
日
2021
年9月
3日
新发流
通受限
8.41 39.13 219 1,841.79 8,569.47 -
300958
建工
修复
2021年
3月 18
日
2021
年9月
29日
新发流
通受限
8.53 27.22 300 2,559.00 8,166.00 -
300986
志特
新材
2021年
4月 21
日
2021
年 11
月1日
新发流
通受限
14.79 30.57 264 3,904.56 8,070.48 -
300993
玉马
遮阳
2021年
5月 17
日
2021
年 11
月 24
日
新发流
通受限
12.10 19.29 410 4,961.00 7,908.90 -
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 42 页 共 68 页
300985
致远
新能
2021年
4月 21
日
2021
年 10
月 29
日
新发流
通受限
24.90 24.81 295 7,345.50 7,318.95 -
300971
博亚
精工
2021年
4月7日
2021
年 10
月 15
日
新发流
通受限
18.24 28.29 245 4,468.80 6,931.05 -
301004
嘉益
股份
2021年
6月 18
日
2021
年 12
月 27
日
新发流
通受限
7.81 21.94 312 2,436.72 6,845.28 -
300991
创益
通
2021年
5月 12
日
2021
年 11
月 22
日
新发流
通受限
13.06 26.51 254 3,317.24 6,733.54 -
300963
中洲
特材
2021年
3月 30
日
2021
年 10
月 11
日
新发流
通受限
12.13 22.49 283 3,432.79 6,364.67 -
301011
华立
科技
2021年
6月9日
2021
年 12
月 17
日
新发流
通受限
14.20 33.84 175 2,485.00 5,922.00 -
300943
春晖
智控
2021年
2月3日
2021
年8月
10日
新发流
通受限
9.79 23.01 255 2,496.45 5,867.55 -
300967
晓鸣
股份
2021年
4月2日
2021
年 10
月 13
日
新发流
通受限
4.54 11.54 507 2,301.78 5,850.78 -
300960
通业
科技
2021年
3月 22
日
2021
年9月
29日
新发流
通受限
12.08 23.06 234 2,826.72 5,396.04 -
300995
奇德
新材
2021年
5月 17
日
2021
年 11
月 26
日
新发流
通受限
14.72 23.32 191 2,811.52 4,454.12 -
301007
德迈
仕
2021年
6月4日
2021
年 12
月 16
日
新发流
通受限
5.29 14.44 303 1,602.87 4,375.32 -
300998
宁波
方正
2021年
5月 25
2021
年 12
新发流
通受限
6.02 21.32 201 1,210.02 4,285.32 -
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 43 页 共 68 页
日 月2日
301012
扬电
科技
2021年
6月 15
日
2021
年 12
月 22
日
新发流
通受限
8.05 24.26 170 1,368.50 4,124.20 -
301010
晶雪
节能
2021年
6月9日
2021
年 12
月 20
日
新发流
通受限
7.83 17.61 218 1,706.94 3,838.98 -
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
002024
苏宁
易购
2021
年 6
月 16
日
重
大
事
项
5.59
2021
年 7
月 6
日
6.15 298,322 2,224,553.96 1,667,619.98 -
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管
理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线。在董事会领导下，董事会风险控制委员会定期
听取审阅公司风险管理报告及相关情况，掌握公司的总体风险状况，确保风险控制与业务发展同
步进行；公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理组成的经营管理层，
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 44 页 共 68 页
通过风险管理部，对各项业务风险状况进行监督并及时制定相应对策和实施控制措施； 由各部门
总监负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程
及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本
基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日
对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使得本基
金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨
额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风
险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制外
（如有），在正常市场条件下其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 6.4.12.3
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 45 页 共 68 页
中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日
所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固
定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未
发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风
险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年6月30
日
1个月以内 1-3 个月
3个月-1
年
1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 50,157,534.04 - - - - - 50,157,534.04
结算备付金 818,500.39 - - - - - 818,500.39
存出保证金 985,261.49 - - - - - 985,261.49
交易性金融资
产
- - - - - 741,295,160.43 741,295,160.43
应收证券清算
款
- - - - - 81,003.00 81,003.00
应收利息 - - - - - 5,415.14 5,415.14
应收申购款 1,710.00 - - - - 36,670.52 38,380.52
其他资产 - - - - - 30,247.22 30,247.22
资产总计 51,963,005.92 - - - - 741,448,496.31 793,411,502.23
负债
应付赎回款 - - - - - 5,083,284.08 5,083,284.08
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 46 页 共 68 页
应付管理人报
酬
- - - - - 647,547.77 647,547.77
应付托管费 - - - - - 129,509.55 129,509.55
应付交易费用 - - - - - 833,575.37 833,575.37
其他负债 - - - - - 282,103.70 282,103.70
负债总计 - - - - - 6,976,020.47 6,976,020.47
利率敏感度缺
口
51,963,005.92 - - - - 734,472,475.84 786,435,481.76
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进
行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：本基金本报告期及上年度末未持有债券投资或持有的债券投资占比并不重大，因而市场利率
的变动对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要
求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所
持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控
制其他价格风险。
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 741,295,160.43 94.26
交易性金融资产－基金投资 - -
交易性金融资产－债券投资 - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 741,295,160.43 94.26
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 47 页 共 68 页
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了
基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2021年 6月 30日 ）
业绩比较基准上升 5% 42,176,129.05
业绩比较基准下降 5% -42,176,129.05
注：本期财务报表的实际编制期间为本基金合同生效日至本报告期末。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 48 页 共 68 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 741,295,160.43 93.43
其中：股票 741,295,160.43 93.43
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 50,976,034.43 6.42
8 其他各项资产 1,140,307.37 0.14
9 合计 793,411,502.23 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 15,060,204.17 1.91
B 采矿业 - -
C 制造业 538,255,488.50 68.44
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
1,236,719.97 0.16
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 4,220,714.88 0.54
G 交通运输、仓储和邮政业 9,244,679.10 1.18
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
23,028,902.73 2.93
J 金融业 72,932,649.09 9.27
K 房地产业 22,240,777.11 2.83
L 租赁和商务服务业 6,875,971.69 0.87
M 科学研究和技术服务业 7,712,761.24 0.98
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 1,921,545.76 0.24
Q 卫生和社会工作 34,552,836.01 4.39
R 文化、体育和娱乐业 3,230,579.80 0.41
S 综合 - -
合计 740,513,830.05 94.16
7.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 5,850.78 0.00
B 采矿业 - -
C 制造业 711,661.02 0.09
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
- -
E 建筑业 14,356.93 0.00
F 批发和零售业 8,949.12 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
10,177.43 0.00
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
30,335.10 0.00
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 781,330.38 0.10
7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通股票投资。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000858 五粮液 179,974 53,612,454.86 6.82
2 300750 宁德时代 95,756 51,210,308.80 6.51
3 000333 美的集团 387,332 27,643,884.84 3.52
4 300059 东方财富 803,813 26,357,028.27 3.35
5 300760 迈瑞医疗 52,425 25,166,621.25 3.20
6 002415 海康威视 383,285 24,721,882.50 3.14
7 000651 格力电器 374,892 19,531,873.20 2.48
8 000001 平安银行 816,569 18,470,790.78 2.35
9 000661 长春高新 46,566 18,021,042.00 2.29
10 300122 智飞生物 94,344 17,616,855.12 2.24
11 002142 宁波银行 451,605 17,599,046.85 2.24
12 000568 泸州老窖 72,345 17,069,079.30 2.17
13 300015 爱尔眼科 233,994 16,608,894.12 2.11
14 000002 万科 A 696,051 16,572,974.31 2.11
15 300347 泰格医药 83,630 16,165,679.00 2.06
16 002475 立讯精密 342,390 15,749,940.00 2.00
17 300124 汇川技术 208,891 15,512,245.66 1.97
18 002594 比亚迪 60,803 15,261,553.00 1.94
19 300014 亿纬锂能 141,045 14,658,806.85 1.86
20 000725 京东方 A 2,097,186 13,086,440.64 1.66
21 002271 东方雨虹 229,067 12,671,986.44 1.61
22 002304 洋河股份 56,939 11,797,760.80 1.50
23 002460 赣锋锂业 92,832 11,241,026.88 1.43
24 002714 牧原股份 167,750 10,202,555.00 1.30
25 002812 恩捷股份 36,280 8,493,148.00 1.08
26 300782 卓胜微 15,648 8,410,800.00 1.07
27 002352 顺丰控股 119,784 8,109,376.80 1.03
28 000338 潍柴动力 443,649 7,928,007.63 1.01
29 000063 中兴通讯 233,556 7,761,065.88 0.99
30 300274 阳光电源 66,900 7,697,514.00 0.98
31 002230 科大讯飞 107,862 7,289,313.96 0.93
32 002027 分众传媒 730,709 6,875,971.69 0.87
33 300142 沃森生物 110,403 6,811,865.10 0.87
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
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34 000100 TCL 科技 823,377 6,298,834.05 0.80
35 002241 歌尔股份 142,488 6,089,937.12 0.77
36 300759 康龙化成 27,096 5,879,561.04 0.75
37 002179 中航光电 73,163 5,781,340.26 0.74
38 300454 深信服 20,611 5,348,142.28 0.68
39 002311 海大集团 64,757 5,284,171.20 0.67
40 002410 广联达 73,614 5,020,474.80 0.64
41 300498 温氏股份 338,041 4,857,649.17 0.62
42 002129 中环股份 121,370 4,684,882.00 0.60
43 002049 紫光国微 27,952 4,309,918.88 0.55
44 300450 先导智能 68,100 4,095,534.00 0.52
45 000538 云南白药 33,790 3,910,178.80 0.50
46 002821 凯莱英 10,400 3,875,040.00 0.49
47 002493 荣盛石化 216,852 3,745,034.04 0.48
48 002371 北方华创 13,239 3,672,233.82 0.47
49 000069 华侨城 A 449,020 3,340,708.80 0.42
50 300601 康泰生物 21,874 3,259,226.00 0.41
51 300413 芒果超媒 47,093 3,230,579.80 0.41
52 000625 长安汽车 119,578 3,142,509.84 0.40
53 300408 三环集团 73,112 3,101,411.04 0.39
54 000776 广发证券 199,178 3,015,554.92 0.38
55 300433 蓝思科技 100,115 2,944,382.15 0.37
56 002236 大华股份 137,300 2,897,030.00 0.37
57 002841 视源股份 23,191 2,882,409.39 0.37
58 000157 中联重科 309,892 2,863,402.08 0.36
59 000166 申万宏源 611,316 2,860,958.88 0.36
60 300896 爱美客 3,600 2,839,968.00 0.36
61 002050 三花智控 116,719 2,798,921.62 0.36
62 002001 新和成 94,811 2,719,179.48 0.35
63 002601 龙蟒佰利 74,500 2,576,210.00 0.33
64 000963 华东医药 55,490 2,553,094.90 0.32
65 300003 乐普医疗 78,260 2,513,711.20 0.32
66 000786 北新建材 62,737 2,462,427.25 0.31
67 300999 金龙鱼 28,900 2,455,344.00 0.31
68 000895 双汇发展 75,210 2,391,678.00 0.30
69 000768 中航西飞 90,514 2,378,707.92 0.30
70 000425 徐工机械 366,172 2,332,515.64 0.30
71 001979 招商蛇口 212,520 2,327,094.00 0.30
72 002008 大族激光 57,382 2,317,658.98 0.29
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 52 页 共 68 页
73 002007 华兰生物 62,474 2,291,546.32 0.29
74 002736 国信证券 200,673 2,157,234.75 0.27
75 000876 新希望 145,126 2,128,998.42 0.27
76 002555 三七互娱 85,804 2,061,012.08 0.26
77 002202 金风科技 169,120 2,056,499.20 0.26
78 000938 紫光股份 93,941 2,055,429.08 0.26
79 000596 古井贡酒 8,212 1,966,774.00 0.25
80 002607 中公教育 91,984 1,921,545.76 0.24
81 000977 浪潮信息 68,158 1,917,284.54 0.24
82 002938 鹏鼎控股 51,846 1,860,234.48 0.24
83 002624 完美世界 76,815 1,836,646.65 0.23
84 300676 华大基因 15,457 1,833,200.20 0.23
85 002044 美年健康 195,199 1,778,262.89 0.23
86 002024 苏宁易购 298,322 1,667,619.98 0.21
87 002252 上海莱士 213,703 1,600,635.47 0.20
88 300033 同花顺 13,752 1,550,950.56 0.20
89 000703 恒逸石化 129,010 1,541,669.50 0.20
90 002602 世纪华通 229,488 1,473,312.96 0.19
91 000860 顺鑫农业 34,294 1,446,520.92 0.18
92 002414 高德红外 47,889 1,320,778.62 0.17
93 002600 领益智造 142,114 1,306,027.66 0.17
94 000708 中信特钢 59,681 1,243,752.04 0.16
95 003816 中国广核 463,191 1,236,719.97 0.16
96 002157 正邦科技 96,535 1,153,593.25 0.15
97 002120 韵达股份 83,910 1,135,302.30 0.14
98 002916 深南电路 9,469 1,052,289.97 0.13
99 002032 苏泊尔 15,888 1,013,495.52 0.13
100 000617 中油资本 153,004 921,084.08 0.12
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 301013 利和兴 4,704 168,966.51 0.02
2 300957 贝泰妮 624 157,223.04 0.02
3 300979 华利集团 819 71,662.50 0.01
4 301020 密封科技 4,210 44,794.40 0.01
5 300981 中红医疗 429 38,777.31 0.00
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 53 页 共 68 页
6 301009 可靠股份 801 22,339.89 0.00
7 300982 苏文电能 317 14,356.93 0.00
8 300968 格林精密 1,162 14,025.34 0.00
9 001208 华菱线缆 1,754 13,558.42 0.00
10 300940 南极光 307 13,317.66 0.00
11 300614 百川畅银 329 13,285.02 0.00
12 300997 欢乐家 928 12,110.40 0.00
13 301002 崧盛股份 201 11,581.62 0.00
14 300996 普联软件 241 10,177.43 0.00
15 300956 英力股份 371 9,571.80 0.00
16 300962 中金辐照 576 9,429.12 0.00
17 300952 恒辉安防 340 9,207.20 0.00
18 301016 雷尔伟 275 9,069.50 0.00
19 300966 共同药业 286 9,020.44 0.00
20 300945 曼卡龙 474 8,949.12 0.00
21 300948 冠中生态 324 8,884.08 0.00
22 300950 德固特 219 8,569.47 0.00
23 300958 建工修复 300 8,166.00 0.00
24 300986 志特新材 264 8,070.48 0.00
25 300993 玉马遮阳 410 7,908.90 0.00
26 300985 致远新能 295 7,318.95 0.00
27 300971 博亚精工 245 6,931.05 0.00
28 301004 嘉益股份 312 6,845.28 0.00
29 300991 创益通 254 6,733.54 0.00
30 300963 中洲特材 283 6,364.67 0.00
31 301011 华立科技 175 5,922.00 0.00
32 300943 春晖智控 255 5,867.55 0.00
33 300967 晓鸣股份 507 5,850.78 0.00
34 300960 通业科技 234 5,396.04 0.00
35 300995 奇德新材 191 4,454.12 0.00
36 301007 德迈仕 303 4,375.32 0.00
37 300998 宁波方正 201 4,285.32 0.00
38 301012 扬电科技 170 4,124.20 0.00
39 301010 晶雪节能 218 3,838.98 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 54 页 共 68 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 300760 迈瑞医疗 35,695,052.80 4.54
2 002352 顺丰控股 35,549,173.70 4.52
3 002475 立讯精密 35,020,210.52 4.45
4 000568 泸州老窖 34,111,656.93 4.34
5 300122 智飞生物 34,082,325.86 4.33
6 000596 古井贡酒 31,076,346.84 3.95
7 300059 东方财富 30,227,195.25 3.84
8 300750 宁德时代 30,034,446.07 3.82
9 002311 海大集团 24,698,692.28 3.14
10 000002 万科 A 24,569,016.91 3.12
11 002460 赣锋锂业 23,890,366.41 3.04
12 300782 卓胜微 23,821,361.80 3.03
13 000661 长春高新 23,552,813.49 2.99
14 300015 爱尔眼科 20,642,353.40 2.62
15 300347 泰格医药 20,003,300.32 2.54
16 002304 洋河股份 19,501,244.00 2.48
17 000725 京东方 A 19,352,584.00 2.46
18 300014 亿纬锂能 18,991,256.20 2.41
19 000858 五粮液 18,860,945.09 2.40
20 002812 恩捷股份 18,685,949.00 2.38
21 000333 美的集团 18,440,864.12 2.34
22 300759 康龙化成 18,154,870.68 2.31
23 002271 东方雨虹 17,722,494.00 2.25
24 002241 歌尔股份 16,003,718.41 2.03
25 000001 平安银行 15,883,919.57 2.02
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 000858 五粮液 131,792,461.33 16.76
2 000568 泸州老窖 128,651,582.94 16.36
3 000333 美的集团 128,171,521.04 16.30
4 300750 宁德时代 107,646,334.01 13.69
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 55 页 共 68 页
5 300760 迈瑞医疗 107,273,292.02 13.64
6 002475 立讯精密 95,985,062.56 12.21
7 300059 东方财富 86,134,183.59 10.95
8 002594 比亚迪 73,558,872.43 9.35
9 300124 汇川技术 67,804,481.13 8.62
10 000725 京东方 A 62,422,854.19 7.94
11 002027 分众传媒 58,936,085.16 7.49
12 002352 顺丰控股 52,232,277.99 6.64
13 002714 牧原股份 50,609,351.25 6.44
14 300015 爱尔眼科 50,461,088.98 6.42
15 000651 格力电器 49,569,664.65 6.30
16 000001 平安银行 49,040,379.69 6.24
17 002311 海大集团 48,694,679.50 6.19
18 300122 智飞生物 48,625,482.01 6.18
19 000002 万科 A 43,557,630.31 5.54
20 000661 长春高新 43,365,713.21 5.51
21 300408 三环集团 43,011,737.62 5.47
22 002008 大族激光 42,415,294.14 5.39
23 002410 广联达 42,354,531.98 5.39
24 000596 古井贡酒 39,226,311.67 4.99
25 002050 三花智控 38,787,650.79 4.93
26 002142 宁波银行 38,754,738.33 4.93
27 300347 泰格医药 37,288,786.56 4.74
28 300601 康泰生物 35,514,431.06 4.52
29 002493 荣盛石化 35,318,146.81 4.49
30 000786 北新建材 34,909,907.94 4.44
31 002202 金风科技 34,196,937.70 4.35
32 002624 完美世界 34,099,972.90 4.34
33 002415 海康威视 32,143,203.82 4.09
34 300413 芒果超媒 31,807,071.50 4.04
35 000100 TCL科技 30,913,159.76 3.93
36 002304 洋河股份 29,007,526.27 3.69
37 300014 亿纬锂能 28,652,715.91 3.64
38 300782 卓胜微 26,973,301.77 3.43
39 000776 广发证券 26,150,148.58 3.33
40 300142 沃森生物 26,008,376.33 3.31
41 000338 潍柴动力 25,541,594.10 3.25
42 002460 赣锋锂业 25,146,666.11 3.20
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 56 页 共 68 页
43 002241 歌尔股份 24,011,377.25 3.05
44 002179 中航光电 21,875,986.29 2.78
45 000876 新希望 20,906,280.64 2.66
46 002157 正邦科技 20,304,378.27 2.58
47 002812 恩捷股份 19,999,726.86 2.54
48 300759 康龙化成 19,912,391.36 2.53
49 002271 东方雨虹 19,772,055.11 2.51
50 002230 科大讯飞 19,291,864.08 2.45
51 000157 中联重科 18,507,806.60 2.35
52 002607 中公教育 17,303,485.27 2.20
53 000069 华侨城 A 17,282,590.48 2.20
54 000895 双汇发展 17,012,998.43 2.16
55 300454 深信服 16,998,368.96 2.16
56 002049 紫光国微 16,695,233.71 2.12
57 000063 中兴通讯 15,908,619.30 2.02
注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,126,004,546.48
卖出股票收入（成交）总额 2,851,591,387.88
注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 57 页 共 68 页
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 985,261.49
2 应收证券清算款 81,003.00
3 应收股利 -
4 应收利息 5,415.14
5 应收申购款 38,380.52
6 其他应收款 -
7 待摊费用 30,247.22
8 其他 -
9 合计 1,140,307.37
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金于报告期末未持有处于转股期的可转换债券 。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 58 页 共 68 页
1 300957 贝泰妮 157,223.04 0.02 新发流通受限
2 300979 华利集团 71,662.50 0.01 新发流通受限
3 301020 密封科技 44,794.40 0.01 新发流通受限
4 300981 中红医疗 38,777.31 0.00 新发流通受限
5 301013 利和兴 12,768.81 0.00 新发流通受限
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 59 页 共 68 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
24,540 20,075.06 23,526,872.07 4.78% 469,115,018.96 95.22%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 甘丽 5,301,686.00 1.28%
2 杨东宁 4,499,103.00 1.08%
3 中国人寿保险股份有限公司 4,277,489.00 1.03%
4 杨传山 4,023,102.00 0.97%
5 张永利 3,819,253.00 0.92%
6 王晓松 3,773,617.00 0.91%
7 汤亚东 3,754,266.00 0.90%
8 蔡贤琴 2,951,371.00 0.71%
9 沈中坚 2,916,183.00 0.70%
10 徐天松 2,800,770.00 0.67%
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
3,095.02 0.0000%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注：截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额
总量的数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 60 页 共 68 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2021年 1月 1日）基金份额总额
1,603,165,108.43
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 9,028,565.33
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,119,551,782.73
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少
以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额 492,641,891.03
注：本期申购中包含转入份额，本期赎回中包含转出份额
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 61 页 共 68 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产以及基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金管理人于 2021 年 1月 29日披露了《银华基金管理股份有限公司关于修订旗下部分公
募基金基金合同的公告》，本基金自 2021 年 1 月 29 日起在投资范围中增加存托凭证，并在投资
策略中增加存托凭证相关投资策略。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期未变更为其审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
光大证券股
份有限公司
1 1,236,999,182.19 31.12% 1,152,015.76 31.12% -
万联证券股
份有限公司
2 862,573,577.61 21.70% 803,316.68 21.70% -
江海证券有
限公司
1 855,056,115.25 21.51% 796,313.30 21.51% -
申万宏源集
团股份有限
1 606,581,449.15 15.26% 564,909.94 15.26% -
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 62 页 共 68 页
公司
中信证券股
份有限公司
1 372,700,690.42 9.38% 347,096.19 9.38% -
中国银河证
券股份有限
公司
2 41,053,620.05 1.03% 38,233.25 1.03% -
信达证券股
份有限公司
1 373,330.87 0.01% 347.69 0.01% -
浙商证券股
份有限公司
2 - - - - -
中银国际证
券股份有限
公司
1 - - - - -
民生证券股
份有限公司
1 - - - - -
中国中金财
富证券有限
公司
1 - - - - -
英大证券有
限责任公司
1 - - - - -
华林证券有
限责任公司
1 - - - - -
国信证券股
份有限公司
1 - - - - -
海通证券股
份有限公司
1 - - - - -
注：：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全
面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报
告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
光大证券股
份有限公司
- - - - - -
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 63 页 共 68 页
万联证券股
份有限公司
- - - - - -
江海证券有
限公司
- - - - - -
申万宏源集
团股份有限
公司
- - - - - -
中信证券股
份有限公司
- - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
- - 993,000,000.00 100.00% - -
信达证券股
份有限公司
- - - - - -
浙商证券股
份有限公司
- - - - - -
中银国际证
券股份有限
公司
- - - - - -
民生证券股
份有限公司
- - - - - -
中国中金财
富证券有限
公司
- - - - - -
英大证券有
限责任公司
- - - - - -
华林证券有
限责任公司
- - - - - -
国信证券股
份有限公司
- - - - - -
海通证券股
份有限公司
- - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《关于银华深证 100指数分级证券
投资基金之银华稳进份额和银华
锐进份额基金份额折算结果的公
告》
本基金管理人网站,
证券时报,中国证监
会基金电子披露网
站
2021年 1月 5日
2
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）上市交易公告书》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 1月 15日
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 64 页 共 68 页
3
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）上市交易公告书提示性公
告》
证券时报
2021年 1月 15日
4
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）上市交易提示性公告》
本基金管理人网站,
证券时报,中国证监
会基金电子披露网
站
2021年 1月 20日
5
《银华基金管理股份有限公司旗
下部分基金 2020 年第 4 季度报告
提示性公告》
四大证券报
2021年 1月 20日
6
《银华深证 100指数分级证券投资
基金 2020年第 4 季度报告》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 1月 20日
7
《银华基金管理股份有限公司关
于修订旗下部分公募基金基金合
同的公告》
本基金管理人网站,
四大证券报,中国证
监会基金电子披露
网站
2021年 1月 29日
8
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）更新招募说明书（2021 年
第 1号）》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 1月 29日
9
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）基金产品资料概要（更新）》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 1月 29日
10
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）基金合同（2021 年 1 月修
订）》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 1月 29日
11
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）托管协议（2021 年 1 月修
订）》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 1月 29日
12
《银华基金管理股份有限公司旗
下部分基金 2020 年年度报告提示
性公告》
四大证券报
2021年 3月 29日
13
《银华深证 100指数分级证券投资
基金 2020年年度报告》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 3月 29日
14
《银华基金管理股份有限公司关
于旗下全部公募指数基金根据《公
开募集证券投资基金运作指引第 3
号——指数基金指引》修改基金合
同部分条款的公告》
本基金管理人网站,
三大证券报,中国证
监会基金电子披露
网站
2021年 3月 30日
15
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）更新招募说明书（2021 年
第 2号）》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 3月 30日
16 《银华深证 100指数证券投资基金 本基金管理人网站, 2021年 3月 30日
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 65 页 共 68 页
（LOF）基金产品资料概要（更新）》 中国证监会基金电
子披露网站
17
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）基金合同（2021 年 3 月修
订）》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 3月 30日
18
《银华基金管理股份有限公司旗
下部分基金 2021 年第 1 季度报告
提示性公告》
四大证券报
2021年 4月 21日
19
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）2021年第 1季度报告》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 4月 21日
20
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）更新招募说明书（2021 年
第 3号）》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 6月 11日
21
《银华深证 100指数证券投资基金
（LOF）基金产品资料概要（更新）》
本基金管理人网站,
中国证监会基金电
子披露网站
2021年 6月 11日
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 66 页 共 68 页
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序
号
持有基金份额比例达到
或者超过 20%的时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份
额
份额占
比
机
构
1 2021/01/25-2021/01/25 0.00 192,310,574.00 192,310,574.00 0.00 0.00%
产品特有风险
投资人在投资本基金时，将面临本基金的特有风险，具体包括：
1）当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召开持有人大
会并对重大事项进行投票表决时可能拥有较大话语权；
2）在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎
回后本基金资产规模长期低于 5000 万元，进而可能导致本基金终止或与其他基金合并或转型为另外
的基金，其他基金份额持有人丧失继续投资本基金的机会；
3）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，更容易触发巨额赎回条款，基金
份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额；
4）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，基金为支付赎回款项而卖出所持
有的证券，可能造成证券价格波动，导致本基金的收益水平发生波动。同时，巨额赎回、份额净值小
数保留位数是采用四舍五入、管理费及托管费等费用是按前一日资产计提，会导致基金份额净值出现
大幅波动；
5）当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模的 50%时，本基金管理人将不再
接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金份额导
致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模 50%的情况下，该基金份额持有人将
面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某笔申购或转换转
入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的 50%，该笔申购或转换转入申请可能被确
认失败。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、本基金管理人于 2021 年 1 月 15 日披露了《银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）上
市交易公告书》，上市交易的证券交易所为深圳证券交易所，上市交易日期为 2021 年 1月 20日。
2、本基金管理人于 2021年 1月 29日披露了《银华基金管理股份有限公司关于修订旗下部
分公募基金基金合同的公告》，本基金自 2021年 1月 29日起在投资范围中增加存托凭证，并对
基金合同及托管协议的相应条款进行了修订。
3、本基金管理人于 2021年 3月 30日披露了《银华基金管理股份有限公司关于旗下全部公
募指数基金根据<公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引>修改基金合同部分
条款的公告》,对本基金基金合同进行了修订，补充了关于指数不符合要求、指数编制机构退出
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 67 页 共 68 页
等情形时的应急处置安排，明确了基金运作过程中标的指数成份证券面临退市或违约风险时的
处置措施等。本次修订自 2021年 3月 30日起正式生效。
银华深证 100 指数 2021 年中期报告
第 68 页 共 68 页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1中国证监会核准银华深证 100指数分级证券投资基金设立的文件
12.1.2《银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）基金合同》
12.1.3《银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）招募说明书》
12.1.4《银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）托管协议》
12.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》
12.1.6
本基金管理人业务资格批件和营业执照
12.1.7
本基金托管人业务资格批件和营业执照
12.1.8 本报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
12.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及
托管人住所，供公众查阅、复制。
12.3 查阅方式
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。
银华基金管理股份有限公司
2021 年 8月 28日
