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恒生国企LOF(161831)

恒生国企LOF:银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF)2021年中期报告查看PDF公告










银华恒生中国企业指数证券投资基金 (QDII-LOF) 2021年中期报告


2021年 6月 30日
































基金管理人:银华基金管理股份有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2021年 8月 28日 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 2页 共 61页


§1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 8月 26日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 3页 共 61页


1.2 目录


§1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录.................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................................. 6 2.5 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.6 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 §4 管理人报告 ............................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 14 §5 托管人报告 ............................................................................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ......................................................................................... 15 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 15 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 16 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 17 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18 §7 投资组合报告 ......................................................................................................................... 38 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 38 7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ................................................................ 39 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................................ 39 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................... 40 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 4页 共 61页


7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................ 49 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................ 52 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................ 53 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 53 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .................... 53 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............................. 53 7.11 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 53 §8 基金份额持有人信息............................................................................................................... 54 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 54 8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 54 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 54 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 55 §9 开放式基金份额变动............................................................................................................... 55 §10 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 55 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 55 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 55 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 55 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 55 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 56 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 56 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 56 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 57 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 59 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 59 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 60 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................ 60 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 60 12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 60 12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 60


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 5页 共 61页


§2 基金简介


2.1 基金基本情况


基金名称


银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF) 基金简称


银华恒生国企指数(QDII-LOF) 场内简称


恒生中企 基金主代码


161831 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2021年 1月 1日 基金管理人


银华基金管理股份有限公司 基金托管人


中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额


318,553,481.21份


基金合同存续期


不定期 基金份额上市的证券交 易所


深圳证券交易所 上市日期


2015年 4月 13日 注:本基金的扩位证券简称为恒生国企 LOF。 2.2 基金产品说明


投资目标


本基金力争对恒生中国企业指数进行有效跟踪,并力争将本基金的 净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.5%以内,年跟踪误差控制在 5%以内,以实现基金资产的长期增值。 投资策略


本基金采用复制法,按照成份股在恒生中国企业指数中的组成及其 基准权重构建股票投资组合,以拟合、跟踪恒生中国企业指数的收 益表现,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 本基金投资于标的指数成份股、备选股、在已与中国证监会签署双 边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪 同一标的指数的 ETF的投资比例不低于基金资产的 85%,其中,本 基金投资于标的指数成份股、备选股的投资比例不低于非现金基金 资产的 80%;权证市值不超过基金资产净值的 3%;现金及到期日在 一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 业绩比较基准


人民币/港币汇率×恒生中国企业指数收益率×95%+人民币活期存 款收益率×5%(税后) 风险收益特征


本基金为股票型基金,其预期风险和预期收益水平高于货币型基 金、债券型基金。本基金为指数型基金,具有与标的指数相似的风 险收益特征。同时,本基金为境外证券投资基金,除了需要承担与 境内证券投资基金类似的市场波动风险之外,本基金还面临汇率风 险、主要市场风险等海外市场投资所面临的特别投资风险。 2.3 基金管理人和基金托管人


项目


基金管理人


基金托管人


名称


银华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 6页 共 61页


信息披露 负责人


姓名


杨文辉 李申 联系电话


(010)58163000 021-60637102 电子邮箱


yhjj@yhfund.com.cn lishen.zh@ccb.com 客户服务电话


4006783333,(010)85186558 021-60637111 传真


(010)58163027 021-60635778 注册地址


广东省深圳市深南大道 6008号特 区报业大厦 19层 北京市西城区金融大街 25号 办公地址


北京市东城区东长安街 1号东方 广场 C2办公楼 15层 北京市西城区闹市口大街 1号院 1号楼 邮政编码


100738 100033 法定代表人


王珠林 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人


项目


境外投资顾问


境外资产托管人


名称


英文


- JPMorgan Chase Bank,HONG KONG BRANCH 中文


- 摩根大通银行香港分行 注册地址


- 1111 Polaris Parkway, Columb us, OH 43240, U.S.A. 办公地址


- 270 Park Avenue, New York, New York 10017-2070 邮政编码


- OH 43240 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《证券时报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址


http://www.yhfund.com.cn 基金中期报告备置地点


基金管理人及基金托管人住所 2.6 其他相关资料


项目


名称


办公地址


注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号


§3 主要财务指标和基金净值表现


3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期间数据和指标


报告期(2021年 1月 1日(基金合同生效日) - 2021年 6月 30日) 本期已实现收益


28,551,047.28 本期利润


2,491,144.88 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 7页 共 61页


加权平均基金份额本期利润


0.0055 本期加权平均净值利润率


0.58%


本期基金份额净值增长率


-2.70%


3.1.2 期末数据和指标


报告期末(2021年 6月 30日) 期末可供分配利润


11,767,224.61 期末可供分配基金份额利润


0.0369 期末基金资产净值


286,629,546.67 期末基金份额净值


0.8998 3.1.3 累计期末指标


报告期末(2021年 6月 30日) 基金份额累计净值增长率


-2.70%


注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如:基金的认购、 申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段


份额净 值增长 率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去一个月 -0.34% 0.86% -0.64% 0.80% 0.30% 0.06% 过去三个月 -3.30% 0.99% -4.09% 0.92% 0.79% 0.07% 自基金合同生效起 至今 -2.70% 1.33% -1.68% 1.25% -1.02% 0.08%


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 8页 共 61页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期。截至建仓期结束时本基金的 各项投资比例已达到基金合同第十五章的规定:投资于标的指数成份股、备选股、在已与中国证 监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的 ETF的投资比例不低于基金资产的 85%,其中,投资于标的指数成份股、备选股的投资比例不低于 非现金基金资产的 80%;权证市值不超过基金资产净值的 3%;现金及到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值的 5%。


§4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


银华基金管理有限公司成立于 2001年 5月 28日,是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7 号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2.222亿元人民币,公司的股东及其出资比例 分别为:西南证券股份有限公司 44.10%,第一创业证券股份有限公司 26.10%,东北证券股份有限 公司 18.90%,山西海鑫实业有限公司 0.90%,珠海银华聚义投资合伙企业(有限合伙)3.57%,珠 海银华致信投资合伙企业(有限合伙)3.20%,珠海银华汇玥投资合伙企业(有限合伙)3.22%。 公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为 广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016年 8月 9日起变更为“银华基金管理 股份有限公司”。 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 9页 共 61页





截至 2021年 6月 30日,本基金管理人管理着 149只证券投资基金,具体包括银华优势企业 证券投资基金、银华-道琼斯 88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值 优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基 金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型 证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资 基金、银华沪深 300指数证券投资基金(LOF)、银华深证 100指数证券投资基金(LOF)、银华成 长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金 (LOF)、银华中证等权重 90指数证券投资基金(LOF)、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、 银华消费主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债 券型证券投资基金(LOF)、银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金(LOF)、银华交易型货币市 场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华恒生 中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF)、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、 银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基 金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰 利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦 30股票型证券投资基金、银华恒利灵活配置混合型 证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、 银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资 基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、 银华远景债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华 多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证 券投资基金(LOF)、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基 金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、银华添泽定期开放债券型证券投资基金、银 华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、 银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择 多策略定期开放混合型证券投资基金、银华信息科技量化优选股票型发起式证券投资基金、银华 新能源新材料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、 银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起 式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股 票型发起式证券投资基金、银华估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证 券投资基金、银华稳健增利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华多元收益定期开放混合型 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 10页 共 61页


证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起式证券投 资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银华瑞和 灵活配置混合型证券投资基金、银华中小市值量化优选股票型发起式证券投资基金、银华混改红 利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华国企改革 混合型发起式证券投资基金、银华岁盈定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型 证券投资基金、银华可转债债券型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券 投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金、银华中证央企结构调整交易 型开放式指数证券投资基金联接基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定 期开放债券型发起式证券投资基金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安 盈短债债券型证券投资基金、银华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2035 三年持有期混合型基金中基金(FOF)、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券 型证券投资基金、银华远见混合型发起式证券投资基金、银华 MSCI中国 A股交易型开放式指数证 券投资基金、银华美元债精选债券型证券投资基金(QDII)、银华 MSCI中国 A股交易型开放式指 数证券投资基金发起式联接基金、银华深证 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选 混合型证券投资基金、银华科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、银华兴盛股票 型证券投资基金、银华尊尚稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目 标日期 2030三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、银华尊和养老目标日期 2040三年持有 期混合型发起式基金中基金(FOF)、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华 稳晟 39个月定期开放债券型证券投资基金、银华中证研发创新 100交易型开放式指数证券投资基 金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券 投资基金、银华中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、 银华中证 5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选 18个月定期开放债券型证 券投资基金、银华永盛债券型证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中 证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股 通精选股票型发起式证券投资基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精 选混合型证券投资基金、银华中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、银华中证 5G通信主题交 易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合 型证券投资基金、银华创业板两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证 券投资基金、银华多元机遇混合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型 开放式指数证券投资基金(QDII)、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 11页 共 61页


型证券投资基金、银华信用精选 15个月定期开放债券型证券投资基金、银华乐享混合型证券投资 基金、银华中证农业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华长江经济带主题债券型证券投资 基金、银华心佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资 基金、银华远兴一年持有期债券型证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金、银华中证沪港深 500 交易型开放式指数证券投资基金、银华稳健增长一年 持有期混合型证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心享一年 持有期混合型证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、银华中证 有色金属交易型开放式指数证券投资基金、银华中证 800汽车与零部件交易型开放式指数证券投 资基金、银华瑞祥一年持有期混合型证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基 金、银华阿尔法混合型证券投资基金、银华富饶精选三年持有期混合型证券投资基金、银华中证 港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选两年定期开放债券型证券投资基 金、银华长荣混合型证券投资基金、银华中证科创创业 50交易型开放式指数证券投资基金。同时, 本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


乐 育 涛 先 生 本基金的 基金经理 2021 年 1 月 1日 - 18年 硕士学历。曾就职于 WorldCo 金融服务公 司,主要从事自营证券投资工作;曾就职 于 Binocular 资产管理公司,主要从事股 指期货交易策略研究工作;并曾就职于 Evaluserve咨询公司,曾任职投资研究部 主管。2007年 4月加盟银华基金管理有限 公司,曾担任基金经理助理职务,自 2011 年 5月 11日起担任银华全球核心优选证券 投资基金基金经理,自 2014年 4月 9日至 2020年 12月 31日兼任银华恒生中国企业 指数分级证券投资基金基金经理,自 2021 年 1月 1日起兼任银华恒生中国企业指数 证券投资基金(QDII-LOF)基金经理。具 有从业资格。国籍:中国。 李 宜 璇 女 士 本基金的 基金经理 2021 年 1 月 1日 - 7年 博士学位。曾就职于华龙证券有限责任公 司,2014 年 12 月加入银华基金,历任量 化投资部量化研究员、基金经理助理,现 任量化投资部基金经理。自 2017年 12月 25日起担任银华抗通胀主题证券投资基金 (LOF)基金经理,自 2018年 3月 7日至 2020年 12月 31日兼任银华恒生中国企业 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 12页 共 61页


指数分级证券投资基金基金经理,自 2018 年 3月 7日至 2021年 1月 13日兼任银华 文体娱乐量化优选股票型发起式证券投资 基金基金经理,自 2018年 3月 7日至 2021 年 2月 25日兼任银华信息科技量化优选股 票型发起式证券投资基金、银华全球核心 优选证券投资基金基金经理,自 2018年 3 月 7 日起兼任银华新能源新材料量化优选 股票型发起式证券投资基金基金经理,自 2020 年 9 月 29 日起兼任银华工银南方东 英标普中国新经济行业交易型开放式指数 证券投资基金(QDII)基金经理,自 2020 年 10月 29日起兼任银华食品饮料量化优 选股票型发起式证券投资基金基金经理, 自 2021年 1月 1日起兼任银华恒生中国企 业指数证券投资基金(QDII-LOF)基金经 理,自 2021年 1月 5日起兼任银华中证光 伏产业交易型开放式指数证券投资基金基 金经理,自 2021年 2月 4日起兼任银华中 证沪港深 500 交易型开放式指数证券投资 基金基金经理,自 2021年 2月 9日起兼任 银华中证影视主题交易型开放式指数证券 投资基金基金经理,自 2021年 3月 10日 起兼任银华中证有色金属交易型开放式指 数证券投资基金基金经理,自 2021年 5月 25日起兼任银华中证港股通消费主题交易 型开放式指数证券投资基金基金经理,自 2021年 6月 24日起兼任银华中证 800 汽 车与零部件交易型开放式指数证券投资基 金基金经理。具有从业资格。国籍:中国。 注:1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。 2、证券从业的含义符合行业普遍认可的计算标准。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办 法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华恒生中国企业指数证 券投资基金(QDII-LOF)基金合同基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损 害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金 合同的约定。


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 13页 共 61页


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度的执行情况


本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,制定 了《公平交易制度》和《公平交易执行制度》等,并建立了健全有效的公平交易执行体系,保证 公平对待旗下的每一个投资组合。 在投资决策环节,本基金管理人构建了统一的研究平台,为旗下所有投资组合公平地提供研究支 持。同时,在投资决策过程中,各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制 度和投资授权制度,保证各投资组合的独立投资决策机制。 在交易执行环节,本基金管理人实行集中交易制度,按照“时间优先、价格优先、比例分配、综 合平衡”的原则,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 在事后监控环节,本基金管理人定期对股票交易情况进行分析,并出具公平交易执行情况分析报 告;另外,本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期 的检查,并对发现的问题进行及时报告。 综上所述,本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明


本报告期内,本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


本基金主要采用组合复制策略以更好地跟踪标的指数恒生国企指数,实现基金投资目标。报 告期内,本基金积极采取措施应对大额申赎对跟踪效果带来的影响。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至本报告期末本基金份额净值为 0.8998元;本报告期基金份额净值增长率为-2.70%,业绩 比较基准收益率为-1.68%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


作为一只投资于香港恒生国企指数的被动投资管理产品,本基金将在严守基金合同及相关法 律法规要求的前提下,继续秉承指数化被动投资策略,积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪 效果带来的冲击,逐步降低前期产生的跟踪误差,力争投资回报与业绩比较基准保持一致。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 14页 共 61页


及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金 份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会(委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、 运作保障部等部门负责人及相关业务骨干),负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负 责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常 估值业务;估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估 值委员会制定的估值政策及决议。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服 务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 15页 共 61页


§6 半年度财务会计报告(未经审计)


6.1 资产负债表 会计主体:银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF) 报告截止日:2021年 6月 30日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2021年 6月 30日 资 产:








银行存款


6.4.7.1 32,205,818.53 结算备付金





9,930,037.52 存出保证金





2,853,954.31 交易性金融资产


6.4.7.2 244,961,904.34 其中:股票投资





244,961,904.34 基金投资





- 债券投资





- 资产支持证券投资





- 贵金属投资





- 衍生金融资产


6.4.7.3 - 买入返售金融资产


6.4.7.4 - 应收证券清算款





- 应收利息


6.4.7.5 1,687.12 应收股利





1,755,219.86 应收申购款





21,216.49 递延所得税资产





- 其他资产


6.4.7.6 - 资产总计





291,729,838.17 负债和所有者权益


附注号


本期末


2021年 6月 30日 负 债:





短期借款





- 交易性金融负债





- 衍生金融负债


6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款





- 应付证券清算款





- 应付赎回款





4,556,236.02 应付管理人报酬





240,751.98 应付托管费





67,410.54 应付销售服务费





- 应付交易费用


6.4.7.7 - 应交税费





- 应付利息





- 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 16页 共 61页


应付利润





- 递延所得税负债





- 其他负债


6.4.7.8 235,892.96 负债合计





5,100,291.50 所有者权益:





实收基金


6.4.7.9 274,862,322.06 未分配利润


6.4.7.10 11,767,224.61 所有者权益合计





286,629,546.67 负债和所有者权益总计





291,729,838.17 注:报告截止日 2021 年 06 月 30 日,基金份额净值 0.8998 元,基金份额总额 318,553,481.21 份。


6.2 利润表


会计主体:银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF) 本报告期:2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2021年 1月 1日(基金合同生 效日)至 2021年 6月 30日


一、收入





7,409,780.79 1.利息收入





65,626.19 其中:存款利息收入


6.4.7.11


65,626.19 债券利息收入





- 资产支持证券利息收入





- 买入返售金融资产收入





- 证券出借利息收入





- 其他利息收入





- 2.投资收益(损失以“-”填列)





34,418,523.93 其中:股票投资收益


6.4.7.12


28,523,801.15 基金投资收益


6.4.7.13


- 债券投资收益


6.4.7.14


- 资产支持证券投资收益


- 贵金属投资收益


6.4.7.15


- 衍生工具收益


6.4.7.16


2,408,401.38 股利收益


6.4.7.17


3,486,321.40 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列)


6.4.7.18


-26,059,902.40 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)





-1,813,141.67


5.其他收入(损失以“-”号填列)


6.4.7.19


798,674.74 减:二、费用





4,918,635.91 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 17页 共 61页


1.管理人报酬


6.4.10.2.1


2,138,121.59 2.托管费


6.4.10.2.2


598,673.95 3.销售服务费


- 4.交易费用


6.4.7.20


1,935,938.36 5.利息支出





- 其中:卖出回购金融资产支出





- 6.税金及附加


21,517.32 7.其他费用


6.4.7.21


224,384.69 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)





2,491,144.88 减:所得税费用





- 四、净利润(净亏损以“-”号填列)





2,491,144.88 6.3 所有者权益(基金净值)变动表


会计主体:银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF) 本报告期:2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 775,121,235.99 55,700,626.24 830,821,862.23 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 净利润)


- 2,491,144.88


2,491,144.88 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-500,258,913.93 -46,424,546.51 -546,683,460.44 其中:1.基金申 购款


54,456,756.50 7,796,062.11 62,252,818.61 2.基金赎 回款


-554,715,670.43 -54,220,608.62 -608,936,279.05 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


274,862,322.06 11,767,224.61 286,629,546.67 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 18页 共 61页


报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署:


王立新


凌宇翔


伍军辉


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


6.4 报表附注


6.4.1 基金基本情况 银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF)(以下简称“本基金”)由银华恒生中国企 业指数分级证券投资基金(以下简称“原基金”)转型而成。原基金系经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1433号《关于核准银华恒生中国企业指数分级证 券投资基金募集的批复》的核准,由银华基金管理股份有限公司(以下简称“基金管理人”)于 2014年 3月 10日至 2014年 4月 2日向社会公开募集,首次募集规模为 303,487,507.99份基金 份额。基金合同于 2014年 4月 9日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。根据基金管理 人 2020年 12月 2日发布的《关于银华恒生中国企业指数分级证券投资基金之恒中企 A份额和恒 中企 B份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》,原基金的份额折算基准日为 2020年 12 月 31日。《银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》、《银华恒生中国企业指 数证券投资基金(QDII-LOF)托管协议》于 2021年 1月 1日生效,《银华恒生中国企业指数分级 证券投资基金基金合同》、《银华恒生中国企业指数分级证券投资基金托管协议》自同一日起失效。 自此,原基金的基金名称变更为“银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF)”,基金场 外简称由“银华恒生国企指数分级(QDII)”变更为“银华恒生国企指数(QDII-LOF)”,基金 场内简称仍为“恒生中企”,基金代码仍为“161831”。基金管理人、基金托管人与注册登记机 构不变,仍为银华基金管理股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、摩根大通银行香港分行 (境外托管人)与中国证券登记结算有限责任公司。


本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成份股、备选股、在已与中国证监 会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的 ETF、以及在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的其他 股票、存托凭证、固定收益类证券、现金、短期金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如果法律法规或监管机构以后允许基金投 资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入本基金的投资范围。


本基金投资于标的指数成份股、备选股、在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 19页 共 61页


国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的 ETF 的投资比例不低于基金资产的 85%,其中,本基金投资于标的指数成份股、备选股的投资比例不低于非现金基金资产的 80%;权 证市值不超过基金资产净值的 3%;现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或中国证监会以后 允许基金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后(不需召开基金份额持有人大会),可 以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:人民币/港币汇率×恒生中国企业指数收益率× 95%+人民币活期存款收益率×5%(税后)。





6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在 具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金 会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编 制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会 及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。


本财务报表以本基金持续经营为基础列报。





6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021年 6月 30日的财务 状况以及 2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日止期间的经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。


6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度


本基金中期报告会计期间为公历 1月 1日起至 6月 30日止。本期财务报表的实际编制期间为 2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日。


6.4.4.2 记账本位币


本基金的记账本位币为人民币。


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 20页 共 61页


6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类


金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权 益工具的合同。


(1)金融资产分类


本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应收款项;


本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括基金投资;


(2)金融负债分类


本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。





6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认





本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损 益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确 认金额;


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量, 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量;


处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益, 同时调整公允价值变动收益;


当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且 符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;


本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资 产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金 融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 21页 共 61页








6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则





公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。


在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。


每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。


本基金持有的投资按如下原则确定公允价值并进行估值:


(1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应 采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映 公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。


与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资 产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量 持有相关资产或负债所产生的溢价或折价;


(2)不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有 在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值;


(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;


(4)如有新增事项,按国家最新规定估值。





银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 22页 共 61页


6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销


当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行 的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分 别列示,不予相互抵销。


6.4.4.7 实收基金


实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。


6.4.4.8 损益平准金


损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算 的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。


未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入 “未分配利润/(累计亏损)”。





6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量





(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按 协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面 已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;


(2)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率 差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;


(3)基金投资收益/(损失)于卖出/赎回基金成交日确认,并按卖出/赎回基金成交金额与其 成本的差额入账;


(4)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损 益的利得或损失; 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 23页 共 61页





(5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的 时候确认。





6.4.4.10 费用的确认和计量


本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方 法逐日确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。





6.4.4.11 基金的收益分配政策





1.本基金在符合有关基金分红条件的前提下可进行收益分配,每次收益分配比例等具体分红 方案见基金管理人根据基金运作情况届时不定期发布的相关分红公告;


2.本基金场外收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,登记在基金份额持有人开放式 基金账户下的基金份额,投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若 基金份额持有人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。红利再投资方式免收再投资的 费用;


本基金场内收益分配方式参照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规 定;


3.每一基金份额享有同等分配权;


4.法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。


在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人可在法律 法规允许的前提下,与基金托管人协商一致后,酌情调整以上基金收益分配原则和支付方式,并 于变更实施日前在规定媒介上公告,且不需召开基金份额持有人大会。





6.4.4.12 外币交易


外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。


于估值日,外币货币性项目采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接进 入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 24页 共 61页


币,所产生的折算差额,作为公允价值变动的一部分直接计入当期损益。





6.4.4.13 分部报告


经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:


(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;


(2)能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;


(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。


如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分 部。


本基金目前以一个经营分部运作。





6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计


无。


6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明


无。


6.4.5.2 会计估计变更的说明


无。


6.4.5.3 差错更正的说明


无。


6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增 值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关 政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入; 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 25页 共 61页


根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为 增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定, 自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资 管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分 别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择 分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运 营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资 管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利 息及利息性质的收入为销售额;转让 2017年 12月 31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、 基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年最后一个交易日的股票 收盘价(2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券 估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物 期货结算价格作为买入价计算销售额; 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的增值税税额为 计税依据,分别按规定的比例缴纳; 基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律 和法规执行,在境内暂免征营业税或增值税和企业所得税; 基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律 和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 26页 共 61页


6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 活期存款


32,205,818.53 定期存款


- 其中:存款期限 1个月以内


-


存款期限 1-3个月


-


存款期限 3个月以上


- 其他存款


- 合计


32,205,818.53 6.4.7.2 交易性金融资产


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 成本


公允价值


公允价值变动


股票


242,608,708.21 244,961,904.34 2,353,196.13 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


- - - 银行间市场


- - - 合计


- - - 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


242,608,708.21 244,961,904.34 2,353,196.13 6.4.7.3 衍生金融资产/负债


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


合同/名义


金额


公允价值


备注


资产


负债


利率衍生 工具


- - - - 货币衍生 工具


- - - - 权益衍生 工具


28,860,276.24 - - - 其中:股指 期货投资


28,860,276.24 - - - 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 27页 共 61页


其他衍生 工具


- - - - 合计


28,860,276.24 - - - 注:在当日无负债结算制度下,结算备付金已包括本基金于 2021年 6月 30日所有的股指期货合 约产生的持仓损益金额,因此衍生金融工具项下的股指期货投资按抵销后的净额列示,为人民币 零元。本报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细为:HHI2109买入持仓量 65手,合约市 值人民币 28,462,336.50元,公允价值变动人民币-397,939.74元。


6.4.7.4 买入返售金融资产


注:无。


6.4.7.5 应收利息


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应收活期存款利息


1,687.12 应收定期存款利息


- 应收其他存款利息


- 应收结算备付金利息


- 应收债券利息


- 应收资产支持证券利息


- 应收买入返售证券利息


- 应收申购款利息


- 应收黄金合约拆借孳息


- 应收出借证券利息


- 其他


- 合计


1,687.12 6.4.7.6 其他资产


注:无。


6.4.7.7 应付交易费用


注:无。


6.4.7.8 其他负债


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应付券商交易单元保证金


- 应付赎回费


16,477.01 应付证券出借违约金


- 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 28页 共 61页


预提费用 133,891.13 应付指数使用费 85,524.82 合计


235,892.96 6.4.7.9 实收基金


金额单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日


基金份额(份)


账面金额


基金合同生效日 898,331,813.18


775,121,235.99 本期申购


63,113,013.14


54,456,756.50


本期赎回(以“-”号填列)


-642,891,345.11


-554,715,670.43


- 基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


318,553,481.21


274,862,322.06


注:(1)如有相应情况,申购含红利再投、转换入份额及金额,赎回含转换出份额及金额。





6.4.7.10 未分配利润


单位:人民币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


基金合同生效日 26,875,071.96 28,825,554.28 55,700,626.24 本期利润


28,551,047.28 -26,059,902.40 2,491,144.88


本期基金份额交易 产生的变动数


-28,102,623.95 -18,321,922.56 -46,424,546.51 其中:基金申购款


3,071,800.85 4,724,261.26 7,796,062.11 基金赎回款


-31,174,424.80 -23,046,183.82 -54,220,608.62 本期已分配利润


- - - 本期末


27,323,495.29 -15,556,270.68 11,767,224.61 6.4.7.11 存款利息收入


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日


活期存款利息收入


56,478.23 定期存款利息收入


- 其他存款利息收入


- 结算备付金利息收入


9,147.96 其他


- 合计


65,626.19 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 29页 共 61页


6.4.7.12 股票投资收益


6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成


单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日(基金合同生效日)至2021年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入


28,523,801.15 股票投资收益——赎回差价收入


- 股票投资收益——申购差价收入


- 股票投资收益——证券出借差价收入


- 合计


28,523,801.15 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日


卖出股票成交总额


688,635,434.73


减:卖出股票成本总额


660,111,633.58


买卖股票差价收入


28,523,801.15


6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入


注:无。


6.4.7.13 基金投资收益


注:无。


6.4.7.14 债券投资收益


注:无。


6.4.7.15 贵金属投资收益


注:无。


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 30页 共 61页


6.4.7.16 衍生工具收益


6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入


注:无。


6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益


单位:人民币元


项目


本期收益金额


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日 股指期货投资收益 2,408,401.38 6.4.7.17 股利收益


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日


股票投资产生的股利收益


3,486,321.40 其中:证券出借权益补偿收 入


- 基金投资产生的股利收益


- 合计


3,486,321.40 6.4.7.18 公允价值变动收益


单位:人民币元


项目名称


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30 日


1.交易性金融资产


-25,259,071.08 股票投资


-25,259,071.08 债券投资


- 资产支持证券投资


- 基金投资


- 贵金属投资


- 其他


- 2.衍生工具


-800,831.32 权证投资


- 期货投资 -800,831.32 3.其他


- 减:应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税


- 合计


-26,059,902.40 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 31页 共 61页


6.4.7.19 其他收入


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日


基金赎回费收入


798,674.74 合计


798,674.74 6.4.7.20 交易费用


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日 交易所市场交易费用


1,935,938.36 银行间市场交易费用


- 合计


1,935,938.36 6.4.7.21 其他费用


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6 月 30日 审计费用


44,630.98 信息披露费


59,507.37 证券出借违约金


- 银行费用 4,968.74 上市费 29,752.78 指数使用费 85,524.82 合计


224,384.69 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项


无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项


无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况


本基金管理人于 2021年 6月 17日发布《银华基金管理股份有限公司关于银华国际资本管理 有限公司增加注册资本的公告》,银华基金管理股份有限公司(以下简称“母公司”)已完成对银 华国际资本管理有限公司(以下简称“香港子公司”)的增资工作,母公司向香港子公司增加注 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 32页 共 61页


册资本金共港币 7,000万元。增资完成后,母公司维持持股比例 100% ,共持股 1亿股,香港子 公司注册资本为 1亿元港币。


6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称


与本基金的关系


银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 银行”) 基金托管人、基金代销机构 摩根大通银行香港分行(“摩根大通银 行”) 基金境外托管人 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易


注:无。


6.4.10.2 关联方报酬


6.4.10.2.1 基金管理费





单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日


当期发生的基金应支付的管理费


2,138,121.59 其中:支付销售机构的客户维护费


293,404.18


注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计 提。计算方法如下: H=E×1.00%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.2 基金托管费


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30日


当期发生的基金应支付的托管费


598,673.95 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.28%的年费率计 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 33页 共 61页


提。计算方法如下:


H=E×0.28%/当年天数


H为每日应计提的基金托管费


E为前一日的基金资产净值


6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易


注:无。


6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明


注:无。


6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况


注:无。


6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入





单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日(基金合同生效日)至 2021年 6月 30 日


期末余额


当期利息收入


摩根大通银行


15,974,786.56


-


中国建设银行


16,231,031.97


56,478.23


6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况


注:无。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明


无。 6.4.11 利润分配情况


注:无。


6.4.12 期末(2021年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 注:无。


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 34页 共 61页


6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构


本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。


本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的,由董事会风险控制委员会、经营管 理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线。在董事会领导下,董事会风险控制委员会定期 听取审阅公司风险管理报告及相关情况,掌握公司的总体风险状况,确保风险控制与业务发展同 步进行;公司总经理负责,由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理组成的经营管理层, 通过风险管理部,对各项业务风险状况进行监督并及时制定相应对策和实施控制措施; 由各部 门总监负责,部门全员参与,根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流 程及风险控制措施,同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。 6.4.13.2 信用风险


信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金为指数基金,投资 标的具有较高的信用等级,且通过分散化投资可以分散信用风险。本基金在交易所进行的交易均 通过有资格的经纪商及资产托管机构完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小。 6.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析


本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管 理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险,并于 开放日对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,使 得本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设 计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 35页 共 61页


动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券,除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制外 (如有),在正常市场条件下其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 6.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在 1个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日 所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固 定到期日且不计息,因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内,本基金未 发生重大流动性风险事件。 6.4.13.4 市场风险


市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的 大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立 于市场利率变化。由于本基金主要投资于股票和基金,生息资产主要为银行存款,无重大利率风 险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口


单位:人民币元


本期末


2021年 6月 30日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产























银行存款 32,205,818.53 - - - 32,205,818.53 结算备付金 9,930,037.52 - - - 9,930,037.52 存出保证金 2,853,954.31 - - - 2,853,954.31 交易性金融资产 - - - 244,961,904.34 244,961,904.34 应收利息 - - - 1,687.12 1,687.12 应收股利 - - - 1,755,219.86 1,755,219.86 应收申购款 - - - 21,216.49 21,216.49 资产总计


44,989,810.36 - - 246,740,027.81 291,729,838.17 负债























应付赎回款 - - - 4,556,236.02 4,556,236.02 应付管理人报酬 - - - 240,751.98 240,751.98 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 36页 共 61页


应付托管费 - - - 67,410.54 67,410.54 其他负债 - - - 235,892.96 235,892.96 负债总计


- - - 5,100,291.50 5,100,291.50 利率敏感度缺口


44,989,810.36 - - 241,639,736.31 286,629,546.67 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进 行了分类。


6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析


注:本基金于本报告期末持有的利率敏感性资产主要为银行存款,除银行存款外的金融资产和金 融负债均不计息,因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。


6.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理 人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口


单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


美元


折合人民 币元


港币


折合人民币元


其他币种


折合人民币元


合计


以外币计价的 资产




















银行存款


- 16,028,194.28 - 16,028,194.28 结算备付金


- 9,930,037.52 - 9,930,037.52 存出保证金


- 2,853,954.31 - 2,853,954.31 交易性金融资 产


- 244,961,904.34 - 244,961,904.34 应收股利


- 1,655,385.16 - 1,655,385.16 应收利息


- 0.17 - 0.17 资产合计


- 275,429,475.78 - 275,429,475.78 以外币计价的 负债




















负债合计


- - - - 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 37页 共 61页


资产负债表外 汇风险敞口净 额


- 275,429,475.78 - 275,429,475.78 注:本基金于本报告期末无以外币计价的负债。


6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析


假设


1. 假设本基金的单一外币汇率变化 5%, 其他变量不变; 2. 此项影响并未考虑管理层为减低汇率风险而可能采取的风险管理活动。 相关风险变量的变动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)





本期末 (2021年 6月 30日)


分析 港币 5% 13,771,473.79


港币-5% -13,771,473.79


注:上表为外汇风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,汇率发生合理、可能的变动 时,将对基金资产净值产生的影响


6.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的 其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场 整体波动的影响。 本基金的基金管理人通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段,以低 成本、低换手率实现本基金对恒生国企指数的有效跟踪,追求跟踪误差最小化。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标的指数成份股、备选股、在已 与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的 指数的 ETF 的投资比例不低于基金资产的 85%,其中,本基金投资于标的指数成份股、备选股的 投资比例不低于非现金基金资产的 80%。于本报告期末,本基金面临的整体其他价格风险列示如 下: 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口


金额单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


公允价值


占基金资产净值比例(%)


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 38页 共 61页


交易性金融资产-股票 投资


244,961,904.34


85.46


交易性金融资产-基金 投资


- - 交易性金融资产-贵金 属投资


- - 衍生金融资产-权证投 资


- - 其他


- - 合计


244,961,904.34 85.46


6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


假设


1. 本基金业绩比较基准变动 5%,且其他市场变量保持不变; 2. 根据期末时点基金净资产相对于业绩比较基准的 Beta 系数计算资产变动幅 度;3. Beta系数是根据本报告期所有交易日的基金资产净值和基准指数数据回 归得出,反映了基金和基准的相关性。 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2021年 6月 30日)


分析 5% 14,994,269.60 -5% -14,994,269.60 注:本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。表格为市场价格风险的 敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基 金资产净值产生的影响。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告


7.1 期末基金资产组合情况





金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


244,961,904.34 83.97


其中:普通股


244,961,904.34 83.97


存托凭证


- -


优先股


- -


房地产信托凭证


- - 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 39页 共 61页


2


基金投资


- - 3


固定收益投资


- -


其中:债券


- -











资产支持证券


- - 4


金融衍生品投资


- -


其中:远期


- -


期货


- -


期权


- -


权证


- - 5


买入返售金融资产


- -


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 6


货币市场工具


- - 7


银行存款和结算备付金合计


42,135,856.05 14.44 8


其他各项资产


4,632,077.78 1.59 9


合计


291,729,838.17 100.00 7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布


金额单位:人民币元


国家(地区)


公允价值


占基金资产净值比例(%)


中国香港 244,961,904.34 85.46 合计


244,961,904.34 85.46 注:1.股票的国家(地区)类别根据其所在证券交易所确定。


2.本基金本报告期末未持有存托凭证。


7.3 期末按行业分类的权益投资组合


金额单位:人民币元


行业类别








公允价值


占基金资产净值比例(%)


基础材料 1,594,098.86 0.56 消费者非必需品 73,010,676.55 25.47 消费者常用品 16,248,425.56 5.67 能源 8,049,500.32 2.81 金融 52,607,475.85 18.35 医疗保健 9,748,882.27 3.40 工业 1,950,062.69 0.68 信息技术 23,487,263.62 8.19 电信服务 33,000,667.24 11.51 公用事业 5,693,490.76 1.99 地产业 19,571,360.62 6.83 合计


244,961,904.34 85.46 注:本基金本报告期末未持有存托凭证。 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 40页 共 61页





7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细


金额单位:人民币元


序 号


公司名称(英文)


公 司 名 称 ( 中 文 )


证券 代码


所 在 证 券 市 场


所 属 国 家 ( 地 区 )


数量 (股)


公允价值


占 基 金 资 产 净 值 比 例 (% )


1


Meituan


美 团 - W


3690 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


87,700


23,380,68 2.49


8.1 6


2


Alibaba Group Holding


Limite d


阿 里 巴 巴 - S W


9988 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


123,60 0


22,625,91 9.36


7.8 9


3


Tencent Holdings Limited


腾 讯 控 股


700 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


43,100


20,943,78 6.43


7.3 1


4


Ping An Insurance (Group) Co


Of China


中 国 平 安


2318 HK


香 港 联 合 交 中 国 香 港


240,50 0


15,218,76 4.00


5.3 1


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 41页 共 61页


易 所


5


Xiaomi Corporation


小 米 集 团 - W


1810 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


610,60 0


13,717,83 7.30


4.7 9


6


Industrial And Comm. Bank Of


China Ltd


工 商 银 行


1398 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


2,793, 000


10,597,43 7.45


3.7 0


7


Kuaishou Technology


快 手 - W


1024 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


64,000


10,373,70 7.78


3.6 2


8


China Merchants Bank Co.,


L td.


招 商 银 行


3968 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


148,50 0


8,186,107 .05


2.8 6


9


Bank Of China Limited


中 国 银 行


3988 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


3,003, 000


6,971,474 .11


2.4 3


1 0


Anta Sports Products


Limited


安 踏 2020 HK


香 港 中 国 39,000


5,932,064 .74


2.0 7


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 42页 共 61页


体 育


联 合 交 易 所


香 港


1 1


Byd Company Limited


比 亚 迪 股 份


1211 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


30,000


5,796,269 .28


2.0 2


1 2


Sunny Optical Technology (Gp)


Co Ltd


舜 宇 光 学 科 技


2382 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


25,600


5,227,326 .26


1.8 2


1 3


Shenzhou International Gp


Ho ldings Ltd


申 洲 国 际


2313 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


31,100


5,074,614 .62


1.7 7


1 4


Cnooc Limited


中 国 海 洋 石 油


883 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


687,00 0


5,047,572 .02


1.7 6


1 5


Jd.Com, Inc.


京 东 集 团 - S W


9618 HK


香 港 联 合 交 易 所 中 国 香 港


17,600


4,472,463 .28


1.5 6


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 43页 共 61页





1 6


Geely Automobile Holdings


Li mited


吉 利 汽 车


175 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


213,00 0


4,333,347 .83


1.5 1


1 7


Country Garden Services


Hold ing Co Ltd


碧 桂 园 服 务


6098 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


62,000


4,328,313 .74


1.5 1


1 8


Jd Health International


Inc.


京 东 健 康


6618 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


43,100


3,991,512 .72


1.3 9


1 9


China Mengniu Dairy Company Limited


蒙 牛 乳 业


2319 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


101,00 0


3,945,681 .76


1.3 8


2 0


Enn Energy Holdings


Limited


新 奥 能 源


2688 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


30,100


3,701,740 .86


1.2 9


2 1


China Life Insurance Company Limited


中 国 人 寿


2628 HK


香 港 联 合 中 国 香 港


280,00 0


3,587,928 .96


1.2 5


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 44页 共 61页


交 易 所


2 2


China Resources Beer


(Holdings) Co Ltd


华 润 啤 酒


291 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


60,000


3,482,254 .80


1.2 1


2 3


Semiconductor Manufacturing


I ntl Corp


中 芯 国 际


981 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


172,50 0


3,430,457 .82


1.2 0


2 4


Cspc Pharmaceutical Group


Li mited


石 药 集 团


1093 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


342,00 0


3,198,582 .09


1.1 2


2 5


China Resources Land


Limited


华 润 置 地


1109 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


122,00 0


3,192,607 .75


1.1 1


2 6


China Petroleum & Chemical


Corporation


中 国 石 油 化 工 股 份


386 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


918,00 0


3,001,928 .30


1.0 5


2 Sino Biopharmaceutical


Limite 中 1177 香 中 430,00 2,726,393 0.9 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 45页 共 61页


7


d


国 生 物 制 药


HK


港 联 合 交 易 所


国 香 港


0


.33


5


2 8


Agricultural Bank Of China


Limited


农 业 银 行


1288 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,171, 000


2,630,787 .34


0.9 2


2 9


Alibaba Health Information


T ech Ltd


阿 里 健 康


241 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


180,00 0


2,579,115 .17


0.9 0


3 0


Nongfu Spring Co., Ltd.


农 夫 山 泉


9633 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


78,000


2,527,942 .25


0.8 8


3 1


Longfor Group Holdings


Limit ed


龙 湖 集 团


960 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


68,500


2,479,390 .38


0.8 7


3 2


China Feihe Limited


中 国 飞 鹤


6186 HK


香 港 联 合 交 易 中 国 香 港


165,00 0


2,301,034 .03


0.8 0


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 46页 共 61页





3 3


Sunac China Holdings


Limited


融 创 中 国


1918 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


98,000


2,173,143 .34


0.7 6


3 4


Country Garden Holdings


Comp any Ltd.


碧 桂 园


2007 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


299,00 0


2,164,489 .70


0.7 6


3 5


China Overseas Land &


Investment Ltd


中 国 海 外 发 展


688 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


146,50 0


2,150,311 .06


0.7 5


3 6


China Pacific Insurance


(Group) Co Ltd


中 国 太 保


2601 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


98,600


2,005,953 .50


0.7 0


3 7


China Gas Holdings


Limited


中 国 燃 气


384 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


101,00 0


1,991,749 .90


0.6 9


3 8


Postal Savings Bank Of China


Co., Ltd.


邮 储 银 1658 HK


香 港 联 中 国 香 451,00 0


1,962,652 .06


0.6 8


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 47页 共 61页





合 交 易 所





3 9


Citic Limited


中 信 股 份


267 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


280,00 0


1,950,062 .69


0.6 8


4 0


Netease, Inc.


网 易 - S


9999 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


11,500


1,683,173 .03


0.5 9


4 1


Anhui Conch Cement Company


Ltd


海 螺 水 泥


914 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


46,500


1,594,098 .86


0.5 6


4 2


Bank Of Communications Co., Ltd.


交 通 银 行


3328 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


333,00 0


1,446,371 .38


0.5 0


4 3


Haidilao International Holding


Ltd.


海 底 捞


6862 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


41,000


1,395,314 .95


0.4 9


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 48页 共 61页


4 4


Evergrande Property Services Group Ltd


恒 大 物 业


6666 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


164,00 0


1,330,495 .92


0.4 6


4 5


Hansoh Pharmaceutical Group Co


Ltd


翰 森 制 药


3692 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


44,000


1,244,791 .68


0.4 3


4 6


Baidu, Inc.


百 度 集 团 - S W


9888 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


6,700


1,111,642 .24


0.3 9


4 7


Shimao Group Holdings


Limite d


世 茂 集 团


813 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


48,000


760,454.5 5


0.2 7


4 8


China Evergrande Group


中 国 恒 大


3333 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


76,000


639,969.3 7


0.2 2


4 9


Sunac Services Holdings


Limi ted


融 创 服 务


1516 HK


香 港 联 合 交 中 国 香 港


14,671


352,184.8 1


0.1 2


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 49页 共 61页


易 所


注:1、证券代码采用当地市场代码。 2、本基金本报告期末未持有存托凭证。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1


累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细 金额单位:人民币元


序号


公司名称(英文)


证券代码


本期累计买入金额


占期末基金资产净 值比例(%)


1 Ping An


Insura nce (Group) Co Of C hina 2318 HK 41,649,341.47 14.53 2 Industrial


And Comm. Bank Of China Ltd 1398 HK 26,178,183.31 9.13 3 Kuaishou


Techno logy 1024 HK 24,222,777.22 8.45 4 China


Merchants Bank Co., Ltd. 3968 HK 15,857,005.06 5.53 5 Bank Of


China Limited 3988 HK 15,061,102.89 5.25 6 Meituan 3690 HK 12,500,450.07 4.36 7 Jd


Health Inte rnational Inc. 6618 HK 11,105,476.28 3.87 8 Sunny


Optical Technology (Gp) Co Ltd 2382 HK 9,589,890.71 3.35 9 Cnooc


Limited 883 HK 9,435,016.61 3.29 10 Agricultural


Ba nk Of China Lim ited 1288 HK 5,722,066.06 2.00 11 Byd


Company Li mited 1211 HK 5,566,055.51 1.94 12 Alibaba


Group Holding Limited 9988 HK 5,554,876.85 1.94 13 Country


Garden Services Holdin g Co Ltd 6098 HK 4,820,525.29 1.68 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 50页 共 61页


14 Anhui


Conch Ce ment Company Ltd 914 HK 4,496,691.49 1.57 15 Nongfu


Spring Co., Ltd. 9633 HK 4,382,402.10 1.53 16 Petrochina


Comp any Limited 857 HK 3,732,561.47 1.30 17 Bank Of


Commun ications Co., Lt d. 3328 HK 2,611,746.06 0.91 18 Baidu,


Inc. 9888 HK 1,326,317.41 0.46 19 Evergrande


Prop erty Services Gr oup Ltd 6666 HK 1,163,427.84 0.41 20 Jd.Com,


Inc. 9618 HK 855,030.88 0.30 注:1、以上权益投资所在证券市场为香港,所属国家为中国。 2、“买入金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。 7.5.2


累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细 金额单位:人民币元


序号


公司名称(英文)


证券代码


本期累计卖出金额


占期末基金资产净 值比例(%)


1 Ping An Insuranc e (Group) Co Of China 2318 HK 74,463,905.70 25.98 2 Tencent Holdings Limited 700 HK 63,569,511.00 22.18 3 Industrial And C omm. Bank Of


China Ltd 1398 HK 51,944,956.74 18.12 4 China Merchants Bank Co.,


Ltd. 3968 HK 31,986,718.09 11.16 5 China Mobile Lim ited 941 HK 31,779,702.52 11.09 6 Meituan 3690 HK 30,958,055.79 10.8 7 Bank Of China L imited 3988 HK 30,325,962.39 10.58 8 Xiaomi Corporatio n 1810 HK 28,069,896.66 9.79 9 Cnooc Limited 883 HK 19,158,676.41 6.68 10 Sunny Optical Te 2382 HK 18,831,157.80 6.57 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 51页 共 61页


chnology (Gp) Co


Ltd 11 Alibaba Group Ho lding


Limited 9988 HK 16,543,787.38 5.77 12 China Mengniu Da iry Company


Li mited 2319 HK 11,877,613.71 4.14 13 Shenzhou Internat ional Gp


Holdi ngs Ltd 2313 HK 11,397,995.18 3.98 14 China Life Insur ance Company


L imited 2628 HK 11,355,511.49 3.96 15 Agricultural Bank Of China


Lim ited 1288 HK 10,984,716.33 3.83 16 Geely Automobile Holdings


Limi ted 175 HK 10,785,806.40 3.76 17 China Resources Beer (Holdings)


Co Ltd 291 HK 9,838,877.76 3.43 18 Petrochina Compan y Limited 857 HK 9,625,968.11 3.36 19 Anta Sports Prod ucts


Limited 2020 HK 9,549,436.85 3.33 20 China Resources Land


Limited 1109 HK 9,539,992.36 3.33 21 Semiconductor Man ufacturing Intl Corp 981 HK 9,298,759.55 3.24 22 Anhui Conch Ceme nt Company


Ltd 914 HK 8,955,935.84 3.12 23 Jd.Com, Inc. 9618 HK 8,879,516.72 3.1 24 China Feihe Limi ted 6186 HK 8,679,965.14 3.03 25 China Pacific In surance (Group)


Co Ltd 2601 HK 8,661,713.67 3.02 26 Enn Energy Holdi ngs Limited 2688 HK 8,564,464.70 2.99 27 Alibaba Health I nformation Tech 241 HK 7,775,685.59 2.71 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 52页 共 61页


Ltd 28 China Conch Vent ure Holdings


L imited 586 HK 7,631,136.32 2.66 29 Sino Biopharmaceu tical


Limited 1177 HK 7,545,783.62 2.63 30 Longfor Group Ho ldings


Limited 960 HK 7,173,958.70 2.5 31 China Petroleum & Chemical


Cor poration 386 HK 7,105,103.66 2.48 32 Cspc Pharmaceutic al Group


Limit ed 1093 HK 7,046,083.49 2.46 33 Sunac China Hold ings


Limited 1918 HK 6,912,372.75 2.41 34 Country Garden H oldings Company Ltd. 2007 HK 6,606,657.23 2.3 35 China Overseas L and &


Investment L td 688 HK 6,144,330.06 2.14 36 China Gas Holdin gs Limited 384 HK 6,061,484.29 2.11 37 China Tower Corp oration


Limited 788 HK 5,900,699.57 2.06 注:1、以上权益投资所在证券市场为香港,所属国家为中国。 2、“卖出金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位: 人民币元


买入成本(成交)总额


205,934,878.65 卖出收入(成交)总额


688,635,434.94


注:权益投资的“买入成本(成交)总额”和“卖出收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单 价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合


注:本基金本报告期末未持有债券。


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 53页 共 61页


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细


注:本基金本报告期末未持有债券。


7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细


注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。


7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细


金额单位:人民币元


序号


衍生品类别


衍生品名称


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 股指期货 HHI2109 28,462,336.50 9.93 注:本基金本报告期末仅持有 1只金融衍生品。


7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细


注:本基金本报告期末未持有基金。


7.11 投资组合报告附注








7.11.1


基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形


本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查,或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。


7.11.2


基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库


本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


2,853,954.31 2


应收证券清算款


- 3


应收股利


1,755,219.86 4


应收利息


1,687.12 5


应收申购款


21,216.49 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


4,632,077.78 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 54页 共 61页


7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。


7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,比例的分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息


8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


持有人户数 (户)


户均持有的 基金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比 例(%)


持有份额


占总份额比例 (%)


10,483 30,387.63 14,581,124.94 4.58


303,972,356.27 95.42


8.2 期末上市基金前十名持有人


序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 第一创业证券股份有 限公司客户信用交易 担保证券账户 14939827.00 5.41


2 施鸿宇 7000000.00 2.53


3 刘加 6721934.00 2.43


4 郭相国 4571267.00 1.65


5 杨光 4476000.00 1.62


6 长江证券股份有限公 司客户信用交易担保 证券账户 2565872.00 0.93


7 黎宇明 2470260.00 0.89


8 丁桂生 2332900.00 0.84


9 招商证券股份有限公 司客户信用交易担保 证券账户 2327142.00 0.84


10 汇添富基金-上海银 行-晋商银行股份有 限公司 2249405.00 0.81


注:以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况


项目


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管理人所有从业人员持有本基金


251,194.99 0.08


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 55页 共 61页


8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况


注:截至本报告期末,本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额 总量的数量区间为 0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。


§9 开放式基金份额变动


单位:份


基金合同生效日(2021年 1月 1日)基 金份额总额


898,331,813.18 基金合同生效日起至报告期期末基金 总申购份额


63,113,013.14 减:基金合同生效日起至报告期期末基 金总赎回份额


642,891,345.11 基金合同生效日起至报告期期末基金 拆分变动份额(份额减少以“-”填列)


- 本报告期期末基金份额总额


318,553,481.21


§10 重大事件揭示


10.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内,无基金份额持有人大会决议。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


10.2.1 基金管理人的重大人事变动


本报告期内,本基金管理人未发生重大人事变动。


10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产以及基金托管业务的诉讼。


10.4 基金投资策略的改变


本报告期内,基金投资策略未发生改变。本基金管理人于 2021年 1月 29日披露了《银华基 金管理股份有限公司关于修订旗下部分公募基金基金合同的公告》,本基金自 2021 年 1 月 29 日 起在投资范围中增加存托凭证,并在投资策略中增加存托凭证相关投资策略。


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 56页 共 61页


10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金的审计机构是安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内,本基金管理人和托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚 等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


光大证券 (香港)


-


88,144,048.25


9.85%


88,144.03


9.28%


-


广发证券 (香港)


-


99,935,706.04


11.17%


99,935.70


10.52%


-


交银国际证 券


-


125,005,833.70


13.97%


100,004.66


10.52%


-


申银万国证 券(香港)


-


90,851,082.66


10.16%


136,276.65


14.34%


-


天风证券


-


186,916,817.72


20.89%


149,533.60


15.74%


-


招商证券 (香港)


-


91,817,405.82


10.26%


91,817.44


9.66%


-


中信里昂证 券


-


111,157,687.18


12.43%


133,389.18


14.04%


-


中银国际证 券


-


100,741,732.02


11.26%


151,112.59


15.90%


-


注:1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力,能及时、全面、 定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 57页 共 61页


个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。 2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。经公司批准 后与被选择的证券经营机构签订协议。 3、基金成交总额不含非上市(场外)基金的申购和赎回金额。 4、本基金本报告期未通过证券公司交易单元进行其他证券投资。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名 称


债券交易


债券回购交易


权证交易


基金交易


成交金额


占当期债 券


成交总额 的比例


成交金额


占当期债 券回购


成交总额 的比例


成交金额


占当期 权证


成交总 额的比 例


成交金额


占当期 基金


成交总 额的比 例


光大证 券(香 港) - -


- -


- -


- -


广发证 券(香 港) - -


- -


- -


- -


交银国 际证券 - -


- -


- -


- -


申银万 国证券 (香港) - -


- -


- -


- -


天风证 券 - -


- -


- -


- -


招商证 券(香 港) - -


- -


- -


- -


中信里 昂证券 - -


- -


- -


- -


中银国 际证券 - -


- -


- -


- -


10.8 其他重大事件


序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 《关于银华恒生中国企业指数证券投 资基金(QDII-LOF)办理基金份额折 算业务期间停复牌的公告》 本基金管理人网站,证 券时报,中国证监会基 金电子披露网站 2021-01-04 2 《关于银华恒生中国企业指数分级证 券投资基金基金份额折算结果及恢复 本基金管理人网站,证 券时报,中国证监会基 2021-01-05 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 58页 共 61页


交易的公告》 金电子披露网站 3 《银华基金管理股份有限公司旗下部 分基金 2020年第 4季度报告提示性公 告》 四大证券报 2021-01-20 4 《银华恒生中国企业指数分级证券投 资基金 2020年第 4季度报告》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-01-20 5 《银华基金管理股份有限公司关于修 订旗下部分公募基金基金合同的公 告》 本基金管理人网站,四 大证券报,中国证监会 基金电子披露网站 2021-01-29 6 《银华恒生中国企业指数证券投资基 金(QDII-LOF)更新招募说明书(2021 年第 1号)》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-01-29 7 《银华恒生中国企业指数证券投资基 金(QDII-LOF)基金产品资料概要(更 新)》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-01-29 8 《银华恒生中国企业指数证券投资基 金(QDII-LOF)基金合同(2021年 1 月修订)》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-01-29 9 《银华恒生中国企业指数证券投资基 金(QDII-LOF)托管协议(2021年 1 月修订)》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-01-29 10 《银华基金管理股份有限公司关于旗 下部分基金因非港股通交易日暂停及 恢复申购、赎回、转换(如有)及定 期定额投资业务的公告》 本基金管理人网站,四 大证券报,中国证监会 基金电子披露网站 2021-02-05 11 《银华基金管理股份有限公司关于增 加北京创金启富基金销售有限公司为 旗下部分基金代销机构并参加费率优 惠活动的公告》 本基金管理人网站,上 海证券报,证券时报,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-02-23 12 《银华基金管理股份有限公司旗下部 分基金 2020年年度报告提示性公告》 四大证券报 2021-03-29 13 《银华恒生中国企业指数分级证券投 资基金 2020年年度报告》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-03-29 14 《银华基金管理股份有限公司关于旗 下部分基金暂停及恢复申购、赎回、 转换(如有)及定期定额投资业务的 公告》 本基金管理人网站,四 大证券报,中国证监会 基金电子披露网站 2021-03-30 15 《银华基金管理股份有限公司关于旗 下全部公募指数基金根据《公开募集 证券投资基金运作指引第 3号——指 数基金指引》修改基金合同部分条款 的公告》 本基金管理人网站,三 大证券报,中国证监会 基金电子披露网站 2021-03-30 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 59页 共 61页


16 《银华恒生中国企业指数证券投资基 金(QDII-LOF)更新招募说明书(2021 年第 2号)》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-03-30 17 《银华恒生中国企业指数证券投资基 金(QDII-LOF)基金产品资料概要(更 新)》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-03-30 18 《银华恒生中国企业指数证券投资基 金(QDII-LOF)基金合同(2021年 3 月修订)》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-03-30 19 《银华基金管理股份有限公司旗下部 分基金 2021年第 1季度报告提示性公 告》 四大证券报 2021-04-21 20 《银华恒生中国企业指数证券投资基 金(QDII-LOF)2021年第 1季度报告》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-04-21 21 《银华基金管理股份有限公司关于旗 下部分基金因非港股通交易日暂停及 恢复申购、赎回、转换(如有)及定 期定额投资业务的公告》 本基金管理人网站,四 大证券报,中国证监会 基金电子披露网站 2021-04-27 22 《银华基金管理股份有限公司关于增 加腾安基金销售(深圳)有限公司为 旗下部分基金代销机构并参加费率优 惠活动的公告》 本基金管理人网站,四 大证券报,中国证监会 基金电子披露网站 2021-05-11 23 《银华基金管理股份有限公司关于旗 下部分基金暂停及恢复申购、赎回、 转换(如有)及定期定额投资业务的 公告》 本基金管理人网站,四 大证券报,中国证监会 基金电子披露网站 2021-05-17 24 《银华恒生中国企业指数证券投资基 金(QDII-LOF)基金产品资料概要(更 新)》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-05-21 25 《银华恒生中国企业指数证券投资基 金(QDII-LOF)更新招募说明书(2021 年第 3号)》 本基金管理人网站,中 国证监会基金电子披露 网站 2021-05-21 26 《银华基金管理股份有限公司关于旗 下部分基金暂停及恢复申购、赎回、 转换(如有)及定期定额投资(如有) 业务的公告》 本基金管理人网站,四 大证券报,中国证监会 基金电子披露网站 2021-06-28 §11 影响投资者决策的其他重要信息


11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注:本基金本报告期内不存在持有基金份额比例达到或者超过 20%的单一投资者的情况。


银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 60页 共 61页


11.2 影响投资者决策的其他重要信息


1、本基金管理人于 2021年 1月 29日披露了《银华基金管理股份有限公司关于修订旗下部 分公募基金基金合同的公告》,本基金自 2021年 1月 29日起增加侧袋机制,在投资范围中增加 存托凭证,并对基金合同及托管协议的相应条款进行了修订。


2、本基金管理人于 2021年 3月 30日披露了《银华基金管理股份有限公司关于旗下全部公 募指数基金根据<公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引>修改基金合同部分 条款的公告》,对本基金基金合同进行了修订,补充了关于指数不符合要求、指数编制机构退出 等情形时的应急处置安排,明确了基金运作过程中标的指数成份证券面临退市或违约风险时的 处置措施等。本次修订自 2021年 3月 30日起正式生效。


§12 备查文件目录


12.1 备查文件目录 12.1.1 中国证监会核准银华恒生中国企业指数分级证券投资基金募集的文件


12.1.2《银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》


12.1.3《银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF)招募说明书》


12.1.4《银华恒生中国企业指数证券投资基金(QDII-LOF)托管协议》


12.1.5 《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》


12.1.6 本基金管理人业务资格批件和营业执照


12.1.7 本基金托管人业务资格批件和营业执照


12.1.8 本报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告


12.2 存放地点


上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及 托管人住所,供公众查阅、复制。 12.3 查阅方式


投资者可免费查阅,在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相 关公开披露的法律文件,投资者还可在本基金管理人网站(www.yhfund.com.cn)查阅。








银华基金管理股份有限公司 银华恒生国企指数(QDII-LOF)2021年中期报告 第 61页 共 61页


2021年 8月 28日