广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）
2021年中期报告
2021年 6月 30日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇二一年八月三十日
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 8月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14
6
半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 38
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 38
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 39
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 39
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 40
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 41
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 42
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 42
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 42
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 42
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 42
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 43
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 43
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 44
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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 44
8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 44
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 45
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 45
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 45
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 46
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 46
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 46
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 46
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 46
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 46
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 46
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 48
11影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................................... 48
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 49
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 49
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 49
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 49
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发聚利债券型证券投资基金（LOF）
基金简称 广发聚利债券（LOF）
基金主代码 162712
基金运作方式 契约型，本基金合同生效后三年内（含三年）为封闭期，
封闭期间投资人不能申购赎回本基金份额，但可在本基
金上市交易后通过深圳证券交易所转让基金份额；封闭
期结束后转为上市开放式基金（LOF）。
基金合同生效日 2011年 8月 5日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 741,502,089.22份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011-10-27
下属分级基金的基金简称 广发聚利债券（LOF）A 广发聚利债券 C
下属分级基金的交易代码 162712 007235
报告期末下属分级基金的份额总额 723,612,437.79份 17,889,651.43份
注：本基金的扩位证券简称为“广发聚利 LOF”。
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的基础上，通过积极主动的投资管理，力争为基金持有人
提供持续稳定的高于业绩比较基准的收益，追求基金资产的长期稳健增
值。
投资策略
本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、利率走势、信用风险等因素，
从经济周期的角度判断经济形势，并根据各类资产在特定经济形势下的预
期收益和预期风险特征，在本基金的投资范围内，确定各类资产的配置比
例。
业绩比较基准 中证全债指数收益率
风险收益特征
本基金属于债券型基金，其预期风险和预期收益高于货币市场基金，低于
混合型基金和股票型基金，为证券投资基金中的较低风险品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
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信息披露
负责人
姓名 程才良 李申
联系电话 020-83936666 021-60637102
电子邮箱 ccl@gffunds.com.cn lishen.zh@ccb.com
客户服务电话 95105828 (021)60637111
传真 020-89899158 021-60635778
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室-49848（集中办公区） 北京市西城区金融大街25号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 510308 100033
法定代表人 孙树明 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人
互联网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金中期报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
注册登记机构 广发基金管理有限公司
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广
场南塔 31-33楼
注：本基金 A类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，C类基金份额的
注册登记机构为广发基金管理有限公司。
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期（2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日）
广发聚利债券（LOF）A 广发聚利债券 C
本期已实现收益 17,318,634.58 385,482.29
本期利润 40,534,219.58 899,803.93
加权平均基金份额本期利润 0.0502 0.0454
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本期加权平均净值利润率 3.43% 3.12%
本期基金份额净值增长率 3.48% 3.31%
3.1.2期末数据和指标
报告期末(2021年 6月 30日)
广发聚利债券（LOF）A 广发聚利债券 C
期末可供分配利润 207,565,736.43 4,945,288.25
期末可供分配基金份额利润 0.2868 0.2764
期末基金资产净值 1,082,930,600.79 26,583,375.23
期末基金份额净值 1.4966 1.4860
3.1.3累计期末指标
报告期末(2021年 6月 30日)
广发聚利债券（LOF）A 广发聚利债券 C
基金份额累计净值增长率 113.19% 11.29%
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发聚利债券（LOF）A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.83% 0.35% 0.18% 0.04% 0.65% 0.31%
过去三个月 3.49% 0.33% 1.32% 0.04% 2.17% 0.29%
过去六个月 3.48% 0.41% 2.31% 0.04% 1.17% 0.37%
过去一年 4.34% 0.36% 2.84% 0.06% 1.50% 0.30%
过去三年 18.43% 0.22% 15.42% 0.07% 3.01% 0.15%
自基金合同生
效起至今
113.19% 0.30% 59.68% 0.08% 53.51% 0.22%
广发聚利债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.80% 0.35% 0.18% 0.04% 0.62% 0.31%
过去三个月 3.40% 0.33% 1.32% 0.04% 2.08% 0.29%
过去六个月 3.31% 0.41% 2.31% 0.04% 1.00% 0.37%
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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过去一年 3.98% 0.36% 2.84% 0.06% 1.14% 0.30%
自基金合同生
效起至今
11.29% 0.26% 9.99% 0.07% 1.30% 0.19%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011年 8月 5日至 2021年 6月 30日）
广发聚利债券（LOF）A
广发聚利债券 C
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，本基金管理人于 2003年 8月 5日成立，总部设在
广州，在北京、上海、广州、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募基金管理、特
定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、保险资金投资
管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、QDII等业务资格，旗下产品覆盖主动权益、债券、
货币、海外投资、被动投资、量化对冲、另类投资等不同类别，为境内外客户提供标准化和定制化
的资产管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
代宇
本基金的基金经
理；广发聚财信
用债券型证券投
资基金的基金经
理；广发集利一
2014-08-05 - 16年
代宇女士，金融学硕士，持
有中国证券投资基金业从业
证书。曾任广发基金管理有
限公司固定收益部研究员、
投资经理、固定收益部副总
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年定期开放债券
型证券投资基金
的基金经理；广
发成长优选灵活
配置混合型证券
投资基金的基金
经理；广发双债
添利债券型证券
投资基金的基金
经理；广发汇富
一年定期开放债
券型证券投资基
金的基金经理；
广发汇安 18个月
定期开放债券型
证券投资基金的
基金经理；广发
汇誉 3个月定期
开放债券型发起
式证券投资基金
的基金经理；广
发景秀纯债债券
型证券投资基金
的基金经理；广
发汇吉 3个月定
期开放债券型发
起式证券投资基
金的基金经理；
广发景利纯债债
券型证券投资基
金的基金经理；
广发政策性金融
债债券型证券投
资基金的基金经
理；广发景富纯
债债券型证券投
资基金的基金经
理；广发汇阳三
个月定期开放债
券型发起式证券
投资基金的基金
经理；广发景辉
纯债债券型证券
投资基金的基金
经理；债券投资
经理、广发聚利债券型证券
投资基金基金经理(自 2011
年 8月 5日至 2014年 8月 4
日)、广发聚鑫债券型证券投
资基金基金经理(自 2013年 6
月 5日至 2015年 7月 24日)、
广发新常态灵活配置混合型
证券投资基金基金经理 (自
2016年 12月 13日至 2018年
1月 11日)、广发安心回报混
合型证券投资基金基金经理
(自 2015年 5月 14日至 2018
年 1月 12日)、广发聚惠灵活
配置混合型证券投资基金基
金经理(自 2015年 4月 15日
至 2018年 3月 14日)、广发
汇瑞一年定期开放债券型证
券投资基金基金经理(自 2016
年 11月 28日至 2018年 6月
12日)、广发安泽回报纯债债
券型证券投资基金基金经理
(自 2017年 2月 8 日至 2018
年 10月 29日)、广发量化稳
健混合型证券投资基金基金
经理(自 2017 年 8 月 4 日至
2018年 11月 30日)、广发安
瑞回报灵活配置混合型证券
投资基金基金经理(自 2016
年 7 月 26 日至 2019年 1月
18日)、广发汇祥一年定期开
放债券型证券投资基金基金
经理(自 2017年 6月 27日至
2019 年 1 月 18 日)、广发安
泰回报混合型证券投资基金
基金经理(自 2015 年 5 月 14
日至 2019年 1月 22日)、广
发安祥回报灵活配置混合型
证券投资基金基金经理 (自
2016年 8月 19日至 2019年
1月 22日)、广发汇瑞 3个月
定期开放债券型发起式证券
投资基金基金经理(自 2018
年 6 月 13 日至 2019年 4月
10日)、广发安泽短债债券型
证券投资基金基金经理 (自
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部副总经理 2018年 10月 30日至 2019年
4月 10日)、广发集丰债券型
证券投资基金基金经理 (自
2016年 11月 9日至 2019年
10月 29日)、广发上证 10年
期国债交易型开放式指数证
券投资基金基金经理(自 2018
年 3月 26日至 2019年 10月
29日)、广发景安纯债债券型
证券投资基金基金经理 (自
2019年 11月 20日至 2020年
7 月 9 日)、广发汇平一年定
期开放债券型证券投资基金
基金经理(自 2017年 1月 6日
至 2020年 9月 29日)。
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基
金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法
合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的
投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作
需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合
平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易
过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流
程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。
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本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生
任何不公平的交易事项。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 13次，其中 7次为指数量化投资组合因投资
策略需要和其他组合发生的反向交易，其余 6次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发
生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本组合有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2021年上半年，一季度的经济数据因基数效应相对亮眼，但二季度略弱于预期。其中，对总需
求贡献比较明显的进出口数据在一季度表现强劲，二季度边际走弱，地产整体韧性较好，服务消费
和制造业投资则缓慢修复，以社融为代表的金融数据在 1 月至 2 月大幅超出市场预期，4月至 5月
又大幅收敛。在此背景下，无风险利率呈现先快速上行、后缓步下行的趋势，整体来看，利率债利
率小幅下行，期限利差变化不大，而信用债利率下行幅度相对较大，信用利差出现明显压缩。股市
波动较大，春节前核心资产大幅上涨，春节后急速下跌，后续板块分化严重。
上半年，组合密切跟踪市场动向，灵活调整持仓券种结构、组合杠杆和久期分布，保持了一定
可转债仓位。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金 A 类基金份额净值增长率为 3.48%，C 类基金份额净值增长率为 3.31%，
同期业绩比较基准收益率为 2.31%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，经济基本面将继续缓步下行，对债市的影响偏利多。近期国常会明确提及降准后
央行迅速落实，奠定了货币政策未来一段时间内中性偏宽松的基调，预计债市出现大的调整风险概
率较小，债券利率震荡、中枢小幅下移的概率较大。未来组合将继续跟踪经济基本面、货币政策等
方面的变化，将稳健的票息策略和灵活的久期策略相结合，适度把握交易机会；同时注意严控风险，
梳理可转债结构，争取净值稳健增长。
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未
进行利润分配，符合合同规定。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 14页共 49页
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：广发聚利债券型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2021年 6月 30日
单位：人民币元
资
产 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
- -
银行存款 6.4.7.1 1,371,824.81 1,723,111.25
结算备付金
7,249,168.43 7,370,230.38
存出保证金
20,529.12 99,890.12
交易性金融资产 6.4.7.2 1,478,117,185.63 1,503,930,355.24
其中：股票投资
224,433,406.75 139,328,026.84
基金投资
- -
债券投资
1,233,650,778.88 1,353,767,328.40
资产支持证券投资
20,033,000.00 10,835,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 29,020,283.53
应收证券清算款
20,708,966.54 -
应收利息 6.4.7.5 16,167,741.52 28,065,223.95
应收股利
- -
应收申购款
477,737.16 559,971.67
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
1,524,113,153.21 1,570,769,066.14
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 15页共 49页
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
390,419,090.87 284,767,507.39
应付证券清算款
20,010,212.83 -
应付赎回款
2,317,512.14 3,822,505.10
应付管理人报酬
542,605.52 662,397.36
应付托管费
180,868.49 220,799.13
应付销售服务费
7,651.93 10,307.65
应付交易费用 6.4.7.7 48,154.62 106,655.43
应交税费
605,404.78 661,522.29
应付利息
111,616.95 85,624.57
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 356,059.06 305,411.19
负债合计
414,599,177.19 290,642,730.11
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 741,502,089.22 885,302,544.11
未分配利润 6.4.7.10 368,011,886.80 394,823,791.92
所有者权益合计
1,109,513,976.02 1,280,126,336.03
负债和所有者权益总计
1,524,113,153.21 1,570,769,066.14
注：报告截止日 2021年 6月 30日，广发聚利债券（LOF）A基金份额净值人民币 1.4966元，
基金份额总额 723,612,437.79 份；广发聚利债券 C 基金份额净值人民币 1.4860 元，基金份额总额
17,889,651.43份；总份额总额 741,502,089.22份。
6.2 利润表
会计主体：广发聚利债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 6月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
2020年 6月 30日
一、收入
50,303,465.52 65,909,787.65
1.利息收入
26,442,081.54 54,342,504.98
其中：存款利息收入 6.4.7.11 45,146.42 97,597.47
债券利息收入
25,532,146.01 53,477,454.59
资产支持证券利息收入
508,167.47 753,938.32
买入返售金融资产收入
356,621.64 13,514.60
证券出借利息收入
- -
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
34,188.26 -8,975,049.89
其中：股票投资收益 6.4.7.12 692,916.78 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -1,535,370.63 -8,995,600.32
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 999.69 128.47
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 875,642.42 20,421.96
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 23,729,906.64 20,375,616.12
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 97,289.08 166,716.44
减：二、费用
8,869,442.01 16,458,239.68
1．管理人报酬
3,613,749.03 6,423,488.23
2．托管费
1,204,582.94 2,141,162.77
3．销售服务费
50,289.44 180,997.77
4．交易费用 6.4.7.18 69,143.41 36,098.06
5．利息支出
3,686,592.70 7,320,527.93
其中：卖出回购金融资产支出
3,686,592.70 7,320,527.93
6．税金及附加
79,514.36 181,575.55
7．其他费用 6.4.7.19 165,570.13 174,389.37
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
41,434,023.51 49,451,547.97
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
41,434,023.51 49,451,547.97
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发聚利债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 885,302,544.11 394,823,791.92 1,280,126,336.03
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - 41,434,023.51 41,434,023.51
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 -143,800,454.89 -68,245,928.63 -212,046,383.52
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 201,778,844.07 95,348,216.15 297,127,060.22
2.基金赎回款 -345,579,298.96 -163,594,144.78 -509,173,443.74
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列） - - -
五、期末所有者权益（基
金净值） 741,502,089.22 368,011,886.80 1,109,513,976.02
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 1,276,431,320.20 502,055,953.64 1,778,487,273.84
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - 49,451,547.97 49,451,547.97
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） 331,901,210.34 146,775,343.11 478,676,553.45
其中：1.基金申购款 770,572,812.51 333,689,749.02 1,104,262,561.53
2.基金赎回款 -438,671,602.17 -186,914,405.91 -625,586,008.08
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列） - - -
五、期末所有者权益（基
金净值） 1,608,332,530.54 698,282,844.72 2,306,615,375.26
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发聚利债券型证券投资基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）证监
许可[2011]668号《关于核准广发聚利债券型证券投资基金募集的批复》核准，由广发基金管理有限
公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定
和《广发聚利债券型证券投资基金基金合同》（“基金合同”）发起，于 2011年 8月 5日募集成立。
本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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本基金募集期为 2011年 7月 4日至 2011年 7月 29日，本基金为契约型基金，存续期限不定，
基金合同生效后三年内（含三年）为封闭期，封闭期间投资人不能申购赎回本基金份额，但可在本
基金上市交易后通过深圳证券交易所转让基金份额；本基金封闭期结束后转为上市开放式基金
（LOF）。本基金募集资金总额为人民币 335,745,621.79 元，有效认购户数为 4,229 户。其中，认购
资金在募集期间产生的利息共计人民币 39,163.00元，折合基金份额 39,047.36份，按照基金合同的
有关约定计入基金份额持有人的基金账户，折算差额人民币 115.64元计入基金资产。本基金募集资
金经德勤华永会计师事务所有限公司验资。本基金自 2019年 4月 19日起增设 C类基金份额，原份
额转为 A类份额。
本基金的财务报表于 2021年 8月 26日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 6月 30日的财务状况以及 2021年上半年度的经营成
果和基金净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
（1）印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税
所得额；持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所
得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
活期存款 1,371,824.81
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 1,371,824.81
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 169,508,199.86 224,433,406.75 54,925,206.89
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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债券
交易所市场 600,699,336.60 604,408,778.88 3,709,442.28
银行间市场 628,163,752.35 629,242,000.00 1,078,247.65
合计 1,228,863,088.95 1,233,650,778.88 4,787,689.93
资产支持证券 20,196,519.91 20,033,000.00 -163,519.91
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,418,567,808.72 1,478,117,185.63 59,549,376.91
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融工具。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应收活期存款利息 87.81
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 9.20
应收结算备付金利息 3,262.10
应收债券利息 15,761,264.86
应收资产支持证券利息 403,117.55
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
应收出借证券利息 -
其他 -
合计 16,167,741.52
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 19,018.39
银行间市场应付交易费用 29,136.23
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合计 48,154.62
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,102.97
应付证券出借违约金 -
预提费用 354,956.09
合计 356,059.06
6.4.7.9 实收基金
广发聚利债券（LOF）A
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 862,063,137.75 862,063,137.75
本期申购 200,148,794.43 200,148,794.43
本期赎回（以“-”号填列） -338,599,494.39 -338,599,494.39
本期末 723,612,437.79 723,612,437.79
广发聚利债券 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 23,239,406.36 23,239,406.36
本期申购 1,630,049.64 1,630,049.64
本期赎回（以“-”号填列） -6,979,804.57 -6,979,804.57
本期末 17,889,651.43 17,889,651.43
注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。
6.4.7.10 未分配利润
广发聚利债券（LOF）A
单位：人民币元
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 23页共 49页
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 228,831,544.62 155,804,758.97 384,636,303.59
本期利润 17,318,634.58 23,215,585.00 40,534,219.58
本期基金份额交易产生的
变动数 -38,584,442.77 -27,267,917.40 -65,852,360.17
其中：基金申购款 56,233,985.10 38,351,976.74 94,585,961.84
基金赎回款 -94,818,427.87 -65,619,894.14 -160,438,322.01
本期已分配利润 - - -
本期末 207,565,736.43 151,752,426.57 359,318,163.00
广发聚利债券 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 5,987,091.41 4,200,396.92 10,187,488.33
本期利润 385,482.29 514,321.64 899,803.93
本期基金份额交易产生的
变动数
-1,427,285.45 -966,283.01 -2,393,568.46
其中：基金申购款 439,676.02 322,578.29 762,254.31
基金赎回款 -1,866,961.47 -1,288,861.30 -3,155,822.77
本期已分配利润 - - -
本期末 4,945,288.25 3,748,435.55 8,693,723.80
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
活期存款利息收入 9,797.05
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 469.04
结算备付金利息收入 34,743.67
其他 136.66
合计 45,146.42
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
卖出股票成交总额 25,618,383.03
减：卖出股票成本总额 24,925,466.25
买卖股票差价收入 692,916.78
6.4.7.13债券投资收益
6.4.7.13.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 24页共 49页
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
债券投资收益——买卖债券（债转股及
债券到期兑付）差价收入
-1,535,370.63
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 -1,535,370.63
6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
交总额
1,381,410,576.86
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成本总额
1,361,235,493.53
减：应收利息总额 21,710,453.96
买卖债券差价收入 -1,535,370.63
6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
卖出资产支持证券成交总额 10,644,579.44
减：卖出资产支持证券成本总额 10,638,000.31
减：应收利息总额 5,579.44
资产支持证券投资收益 999.69
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
股票投资产生的股利收益 875,642.42
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 875,642.42
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
1.交易性金融资产 23,729,906.64
——股票投资 28,932,721.19
——债券投资 -5,041,269.65
——资产支持证券投资 -161,544.90
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 23,729,906.64
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
基金赎回费收入 97,110.94
基金转换费收入 178.14
合计 97,289.08
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
交易所市场交易费用 54,993.41
银行间市场交易费用 14,150.00
合计 69,143.41
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
审计费用 36,695.94
信息披露费 59,507.37
证券出借违约金 -
银行汇划费 21,014.04
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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账户维护费 18,000.00
上市费 29,752.78
其他 600.00
合计 165,570.13
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记与
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司
基金管理人控股股东、代销机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股份有限
公司
25,618,383.03 100.00% - -
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广发证券股份有限公
司
517,340,102.77 100.00% 1,030,812,311.07 100.00%
6.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
广发证券股份有限公
司
5,347,000,000.00 100.00% 7,699,857,000.00 100.00%
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
23,858.67 100.00% 19,018.39 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
- - - -
注：1、股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额×佣金比例-证管费-经手费-结算风险
金（含债券交易）；
2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；
3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 28页共 49页
还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月
30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 3,613,749.03 6,423,488.23
其中：支付销售机构的客户维护费 268,449.27 526,635.07
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 0.6%年费率计提。计算方法如下：
H=E×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月
30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,204,582.94 2,141,162.77
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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当期发生的基金应支付的销售服务费
广发聚利债券
（LOF）A
广发聚利债券 C 合计
广发基金管理有限公
司
- 39,592.66 39,592.66
广发证券股份有限公
司
- 65.50 65.50
合计 - 39,658.16 39,658.16
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发聚利债券
（LOF）A
广发聚利债券C 合计
广发基金管理有限公
司
- 111,259.10 111,259.10
广发证券股份有限公
司
- 322.81 322.81
合计 - 111,581.91 111,581.91
注：本基金自 2019年 4月 19日起增设 C类份额。本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C
类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金份额资产净值的 0.35%年费率计提。计算方法如下：
H=E×年销售服务费率÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指
令，经基金托管人复核后于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构，由
注册登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率
的证券出借业务。
6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
率的证券出借业务。
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
广发聚利债券（LOF）A
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
广发聚利债券 C
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有限公
司
1,371,824.81 9,797.05 776,864.78 40,867.40
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2021年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：张)
期末
成本
总额
期末
估值
总额 备注
11305
0
南银
转债
2021-0
6-17
2021-0
7-01
新债
流通
受限
100.00 100.00
2,880.
00
288,00
0.00
288,00
0.00
-
注：截至本报告期末 2021年 6月 30日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限股
票和权证。
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末 2021年 6月 30日止，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 6月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 179,419,090.87 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
101900166
19皖能源
MTN001
2021-07-01 102.30 200,000.00 20,460,000.00
102001053
20丰台国资
MTN001
2021-07-01 99.46 138,000.00 13,725,480.00
102101011
21国家能源
MTN001
2021-07-01 99.67 191,000.00 19,036,970.00
101661025
16皖交控
MTN002B
2021-07-05 101.60 100,000.00 10,160,000.00
101801000
18汉江国资
MTN004
2021-07-05 104.84 100,000.00 10,484,000.00
102100529
21浙资运营
MTN001
2021-07-05 100.88 200,000.00 20,176,000.00
112103018
21农业银行
CD018
2021-07-05 97.11 727,000.00 70,598,970.00
200216 20国开 16 2021-07-06 100.17 437,000.00 43,774,290.00
合计
2,093,000.00 208,415,710.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 6月 30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 211,000,000.00 元，于 2021年 7月 1日、2021年 7月 2日、2021年 7月 5日、2021年
7月 6日、2021年 7月 7日先后到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债
券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债
券回购交易的余额。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2021年 6月 30日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 32页共 49页
理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险
管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部
和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年6月30日
上年度末
2020年12月31日
A-1 - 60,222,000.00
A-1以下 - -
未评级 50,085,000.00 59,856,000.00
合计 50,085,000.00 120,078,000.00
注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、以上未评级的债券为期限在一年以内的国债、政策性金融债、央行票据、超短期融资券。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年6月30日
上年度末
2020年12月31日
A-1 19,834,000.00 -
A-1以下 - -
未评级 - -
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 33页共 49页
合计 19,834,000.00 -
注：1、资产支持证券评级取自第三方评级机构的优先级资产支持证券债项评级。
2、短期信用评级 A-1所填列的资产支持证券均为 AAA的短期资产支持证券，短期信用评级
A-1以下所填列的资产支持证券均为 AAA以下的短期资产支持证券。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年6月30日
上年度末
2020年12月31日
A-1 174,801,000.00 68,488,000.00
A-1以下 - -
未评级 - -
合计 174,801,000.00 68,488,000.00
注：1、短期同业存单评级取自第三方评级机构的发行主体信用评级。
2、短期同业存单 A-1所填列的同业存单均为主体信用评级为 AAA的短期同业存单，短期同业
存单 A-1以下所填列的同业存单均为主体信用评级为 AAA以下的短期同业存单。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年6月30日
上年度末
2020年12月31日
AAA 702,392,573.40 545,516,614.30
AAA以下 280,980,083.98 549,423,714.10
未评级 25,392,121.50 70,261,000.00
合计 1,008,764,778.88 1,165,201,328.40
注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、以上未评级的债券为期限在一年以上的国债、政策性金融债、央行票据。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年6月30日
上年度末
2020年12月31日
AAA 199,000.00 10,835,000.00
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 199,000.00 10,835,000.00
注：资产支持证券评级取自第三方评级机构的优先级资产支持证券债项评级。
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均无按长期信用评级列示的同业存单投资。
6.4.13.3 流动性风险
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从
而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 6.4.12 中列示的流通暂时受限的证券
外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。
本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照
基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合
的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
6.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风
险。本基金持有的利率敏感性资产主要是债券资产。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型
（VAR）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产：
银行存款 1,371,824.81 - - - 1,371,824.81
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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结算备付金 7,249,168.43 - - - 7,249,168.43
存出保证金 20,529.12 - - - 20,529.12
交易性金融资产 412,157,778.88 831,331,000.00 10,195,000.00 224,433,406.75
1,478,117,185.
63
应收证券清算款 - - - 20,708,966.54 20,708,966.54
应收利息 - - - 16,167,741.52 16,167,741.52
应收申购款 10,260.00 - - 467,477.16 477,737.16
资产总计
420,809,561.24 831,331,000.00 10,195,000.00 261,777,591.97
1,524,113,153.
21
负债：
卖出回购金融资
产款
390,419,090.87 - - -
390,419,090.8
7
应付证券清算款 - - - 20,010,212.83 20,010,212.83
应付赎回款 - - - 2,317,512.14 2,317,512.14
应付管理人报酬 - - - 542,605.52 542,605.52
应付托管费 - - - 180,868.49 180,868.49
应付销售服务费 - - - 7,651.93 7,651.93
应付交易费用 - - - 48,154.62 48,154.62
应交税费 - - - 605,404.78 605,404.78
应付利息 - - - 111,616.95 111,616.95
其他负债 - - - 356,059.06 356,059.06
负债总计
390,419,090.87 - - 24,180,086.32
414,599,177.1
9
利率敏感度缺口
30,390,470.37 831,331,000.00 10,195,000.00 237,597,505.65
1,109,513,976.
02
上年度末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产：
银行存款 1,723,111.25 - - - 1,723,111.25
结算备付金 7,370,230.38 - - - 7,370,230.38
存出保证金 99,890.12 - - - 99,890.12
交易性金融资产 482,967,828.40 836,544,500.00 45,090,000.00 139,328,026.84
1,503,930,355.
24
买入返售金融资
产
29,020,283.53 - - - 29,020,283.53
应收利息 - - - 28,065,223.95 28,065,223.95
应收申购款 1,515.00 - - 558,456.67 559,971.67
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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资产总计
521,182,858.68 836,544,500.00 45,090,000.00 167,951,707.46
1,570,769,066.
14
负债：
卖出回购金融资
产款
284,767,507.39 - - -
284,767,507.3
9
应付赎回款 - - - 3,822,505.10 3,822,505.10
应付管理人报酬 - - - 662,397.36 662,397.36
应付托管费 - - - 220,799.13 220,799.13
应付销售服务费 - - - 10,307.65 10,307.65
应付交易费用 - - - 106,655.43 106,655.43
应交税费 - - - 661,522.29 661,522.29
应付利息 - - - 85,624.57 85,624.57
其他负债 - - - 305,411.19 305,411.19
负债总计
284,767,507.39 - - 5,875,222.72
290,642,730.1
1
利率敏感度缺口
236,415,351.29 836,544,500.00 45,090,000.00 162,076,484.74
1,280,126,336.
03
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
市场利率上升 25个基点 -5,836,795.32 -4,862,450.28
市场利率下降 25个基点 5,897,889.45 4,894,162.02
6.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.2.1外汇风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有外汇资产，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误
差、beta值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 224,433,406.75 20.23 139,328,026.84 10.88
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 69,338,657.38 6.25 67,128,828.40 5.24
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 293,772,064.13 26.48 206,456,855.24 16.13
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
上升 5% 17,034,375.29 9,533,689.04
下降 5% -17,034,375.29 -9,533,689.04
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
（i）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（ii）各层次金融工具公允价值
于 2021年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民
币 293,484,064.13 元，属于第二层次的余额为人民币 1,184,633,121.50 元，无属于第三层次的金额
（2020年 12月 31日：属于第一层次的余额为人民币 206,456,855.24元，属于第二层次的余额为人
民币 1,297,473,500.00元，无属于第三层次的金额）。
（iii）公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层次或第三层次，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层次。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 224,433,406.75 14.73
其中：股票 224,433,406.75 14.73
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 1,253,683,778.88 82.26
其中：债券 1,233,650,778.88 80.94
资产支持证券 20,033,000.00 1.31
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
8,620,993.24 0.57
8 其他各项资产 37,374,974.34 2.45
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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9 合计 1,524,113,153.21 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 2,630,098.56 0.24
C 制造业 153,623,395.19 13.85
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 7,870,247.00 0.71
G 交通运输、仓储和邮政业 30,293,700.00 2.73
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 30,015,966.00 2.71
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 224,433,406.75 20.23
7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(％)
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1 300059 东方财富 915,400 30,015,966.00 2.71
2 603806 福斯特 228,000 23,969,640.00 2.16
3 601012 隆基股份 255,562 22,704,128.08 2.05
4 603185 上机数控 105,105 18,808,539.75 1.70
5 002928 华夏航空 1,114,000 16,821,400.00 1.52
6 601966 玲珑轮胎 369,910 16,179,863.40 1.46
7 603816 顾家家居 187,700 14,505,456.00 1.31
8 002352 顺丰控股 199,000 13,472,300.00 1.21
9 603345 安井食品 37,100 9,424,142.00 0.85
10 603517 绝味食品 109,000 9,187,610.00 0.83
11 002460 赣锋锂业 74,376 9,006,189.84 0.81
12 002727 一心堂 237,700 7,870,247.00 0.71
13 300433 蓝思科技 256,600 7,546,606.00 0.68
14 002444 巨星科技 195,439 6,660,561.12 0.60
15 601233 桐昆股份 236,300 5,692,467.00 0.51
16 002841 视源股份 36,200 4,499,298.00 0.41
17 603187 海容冷链 96,000 4,116,480.00 0.37
18 601899 紫金矿业 271,424 2,630,098.56 0.24
19 002891 中宠股份 32,254 1,322,414.00 0.12
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601012 隆基股份 15,994,505.28 1.25
2 603185 上机数控 14,774,609.85 1.15
3 601233 桐昆股份 10,034,832.00 0.78
4 603345 安井食品 7,664,860.00 0.60
5 002444 巨星科技 7,551,762.96 0.59
6 002460 赣锋锂业 7,326,036.00 0.57
7 601865 福莱特 6,688,738.68 0.52
8 603939 益丰药房 4,495,619.68 0.35
9 603187 海容冷链 3,926,205.00 0.31
10 601899 紫金矿业 2,640,955.52 0.21
注：本项及下项 7.4.2、7.4.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买
卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601865 福莱特 5,562,280.20 0.43
2 603939 益丰药房 4,383,122.40 0.34
3 603816 顾家家居 4,163,654.98 0.33
4 601233 桐昆股份 3,874,392.96 0.30
5 300433 蓝思科技 3,426,517.80 0.27
6 603517 绝味食品 1,537,888.00 0.12
7 002841 视源股份 1,187,697.75 0.09
8 002727 一心堂 570,134.16 0.04
9 002891 中宠股份 413,681.28 0.03
10 300059 东方财富 410,506.00 0.03
11 002352 顺丰控股 68,835.00 0.01
12 002928 华夏航空 12,006.30 0.00
13 603187 海容冷链 7,666.20 0.00
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 81,098,124.97
卖出股票收入（成交）总额 25,618,383.03
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 156,340,121.50 14.09
其中：政策性金融债 55,543,121.50 5.01
4 企业债券 559,495,000.00 50.43
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 263,481,000.00 23.75
7 可转债（可交换债） 69,338,657.38 6.25
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8 同业存单 174,801,000.00 15.75
9 其他 10,195,000.00 0.92
10 合计 1,233,650,778.88 111.19
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 112103018
21农业银
行 CD018
1,000,000 97,110,000.00 8.75
2 101900166
19皖能源
MTN001
500,000 51,150,000.00 4.61
3 175987 21国君 G1 500,000 50,210,000.00 4.53
4 163989 20赣投 Y1 500,000 50,150,000.00 4.52
5 200216 20国开 16 500,000 50,085,000.00 4.51
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 179460 璀璨 16A 200,000 19,834,000.00 1.79
2 159733 PR农信优 100,000 199,000.00 0.02
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 43页共 49页
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，国家开发银行、中国农业银行股份有限公司在报告
编制日前一年内曾受到中国银行保险监督管理委员会（含原中国银行业监督管理委员会、中国保险
监督管理委员会）或其派出机构的处罚。中国光大银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到
国家外汇管理局的处罚。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主
体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 20,529.12
2 应收证券清算款 20,708,966.54
3 应收股利 -
4 应收利息 16,167,741.52
5 应收申购款 477,737.16
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 37,374,974.34
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 44页共 49页
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 113543 欧派转债 12,435,376.00 1.12
2 128095 恩捷转债 10,457,980.00 0.94
3 113545 金能转债 6,413,210.00 0.58
4 128134 鸿路转债 6,346,410.00 0.57
5 128113 比音转债 2,785,104.00 0.25
6 113040 星宇转债 1,841,710.00 0.17
7 110065 淮矿转债 980,000.00 0.09
8 113582 火炬转债 828,600.00 0.07
9 113611 福 20转债 724,498.90 0.07
10 110053 苏银转债 606,800.00 0.05
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
广发聚利债券
（LOF）A
102,350 7,069.98
572,180,3
93.97
79.07%
151,432,0
43.82
20.93%
广发聚利债券C
613 29,183.77
13,892,74
7.99
77.66%
3,996,903.
44
22.34%
合计 102,963 7,201.64
586,073,1
41.96
79.04%
155,428,9
47.26
20.96%
8.2 期末上市基金前十名持有人
广发聚利债券（LOF）A
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 45页共 49页
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
广发聚利债券（LOF）A 8,965.45 0.0012%
广发聚利债券 C 4.13 0.0000%
合计 8,969.58 0.0012%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
广发聚利债券（LOF）A 0
广发聚利债券 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
广发聚利债券（LOF）A 0
广发聚利债券 C 0
合计 0
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目 广发聚利债券（LOF）A 广发聚利债券 C
基金合同生效日（2011 年 8 月 5 335,745,621.79 -
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 全国社保基金二零九组合 4,924,728.00 46.64%
2 全国社保基金二零八组合 1,619,875.00 15.34%
3 陈文华 505,467.00 4.79%
4 平镇中 314,306.00 2.98%
5 高政 240,000.00 2.27%
6 胡敏 213,746.00 2.02%
7 刘剑新 210,000.00 1.99%
8 贾守宁 187,733.00 1.78%
9 陈展 174,100.00 1.65%
10 薛文逊 104,600.00 0.99%
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 46页共 49页
日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 862,063,137.75 23,239,406.36
本报告期基金总申购份额 200,148,794.43 1,630,049.64
减：本报告期基金总赎回份额 338,599,494.39 6,979,804.57
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 723,612,437.79 17,889,651.43
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人、本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发证券 4 25,618,383.03 100.00% 23,858.67 100.00% -
野村东方国际 2 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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安信证券 2 - - - - -
国海证券 2 - - - - 新增 2个
宏信证券 2 - - - - -
粤开证券 2 - - - - 新增 2个
江海证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
开源证券 2 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
中信证券 4 - - - - -
光大证券 4 - - - - 新增 2个
东方证券 1 - - - - -
注：1、交易单元选择标准：
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易单元选择流程：
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基
金托管人。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
广发证券
517,340,102.
77
100.00%
5,347,000,
000.00
100.00% - -
野村东方国际 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
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安信证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
宏信证券 - - - - - -
粤开证券 - - - - - -
江海证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
开源证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020年
第 4季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-01-21
2
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020年
年度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-03-30
3
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021年
第 1季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-04-21
11影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投 资 者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申 购 份
额
赎回份
额
持有份额 份额占比
机构 1
20210101-202106
30
272,07
1,146.7
8
- -
272,071,146.
78
36.69%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险
主要包括：
① 当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现
产生较大影响；
② 在极端情况下，基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，
可能带来流动性风险；
③ 当个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或
广发聚利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
第 49页共 49页
暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；
④ 在特定情况下，当个别投资者大额赎回，可能导致本基金资产规模和基金份额持有人数量未能
满足合同约定，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；
⑤ 在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时，持有基金份额占比较高的投资者可能拥有较
大话语权。
本基金管理人将对基金的大额申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护
持有人利益。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会批准广发聚利债券型证券投资基金（LOF）募集的文件
2.《广发聚利债券型证券投资基金（LOF）基金合同》
3.《广发聚利债券型证券投资基金（LOF）托管协议》
4. 法律意见书
5. 基金管理人业务资格批件、营业执照
6.基金托管人业务资格批件、营业执照
12.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼
12.3 查阅方式
1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇二一年八月三十日
