广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资
基金
2021年中期报告
2021年 6月 30日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：二〇二一年八月三十日
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 8月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
根据深圳证券交易所合并主板与中小板工作安排，以及本公司发布的《关于修改广发中小板 300
交易型开放式指数证券投资基金及联接基金基金合同的公告》和《关于广发中小板 300 交易型开放
式指数证券投资基金及其联接基金变更基金名称的公告》的有关规定，自主板与中小板两板合并日
（2021年 4月 6日）起，变更基金名称“广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金”为“广发中
小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金”，变更“广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金”为“广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金”，基金代码保持不变。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 13
6
半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 38
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 38
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 39
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 39
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 47
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 49
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 49
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 50
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 50
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 50
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 50
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 50
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 50
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 51
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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 51
8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 52
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 52
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 52
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 52
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 53
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 53
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 53
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 53
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 53
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 53
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 53
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 53
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 55
11
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 55
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 56
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 56
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 57
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 57
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 广发中小企业 300ETF
基金主代码 159907
交易代码 159907
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011年 6月 3日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 67,098,847.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011-08-10
注：本基金的扩位证券简称为“中小 300ETF”。
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 95%。在正常情况下，本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩
比较基准之间的日均跟踪偏离度小于 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。在
法律法规允许的情况下，基金管理人在履行相应程序后可以使用相关金融
衍生工具，以更好地实现基金的投资目标。但基金管理人使用相关金融衍
生工具必须是以提高投资效率、降低交易成本、缩小跟踪误差等为目的，
而非用于投机或用作杠杆工具放大基金的投资。
业绩比较基准 中小企业 300价格指数
风险收益特征
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市
场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数中小企
业 300价格指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市
场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
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信息披露
负责人
姓名 程才良 秦一楠
联系电话 020-83936666 010-66060069
电子邮箱 ccl@gffunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 95105828 95599
传真 020-89899158 010-68121816
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室-49848（集中办公区）
北京市东城区建国门内大街69
号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区复兴门内大街28
号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 510308 100031
法定代表人 孙树明 谷澍
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金中期报告正文的管理人
互联网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金中期报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日）
本期已实现收益 10,981,492.64
本期利润 8,861,362.72
加权平均基金份额本期利润 0.1225
本期加权平均净值利润率 6.62%
本期基金份额净值增长率 6.06%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021年 6月 30日)
期末可供分配利润 49,268,811.74
期末可供分配基金份额利润 0.7343
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期末基金资产净值 130,484,150.69
期末基金份额净值 1.9447
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 76.69%
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.50% 1.01% 2.96% 1.03% 0.54% -0.02%
过去三个月 11.47% 1.02% 10.54% 1.03% 0.93% -0.01%
过去六个月 6.06% 1.36% 4.39% 1.37% 1.67% -0.01%
过去一年 23.35% 1.45% 20.21% 1.46% 3.14% -0.01%
过去三年 51.69% 1.58% 44.86% 1.59% 6.83% -0.01%
自基金合同生
效起至今
76.69% 1.66% 78.52% 1.66% -1.83% 0.00%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011年 6月 3日至 2021年 6月 30日）
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，本基金管理人于 2003年 8月 5日成立，总部设在
广州，在北京、上海、广州、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募基金管理、特
定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、保险资金投资
管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、QDII等业务资格，旗下产品覆盖主动权益、债券、
货币、海外投资、被动投资、量化对冲、另类投资等不同类别，为境内外客户提供标准化和定制化
的资产管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
霍华明
本基金的基金
经理；广发中
证全指信息技
术交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
2019-11-14 - 13年
霍华明先生，理学硕士，持有中国
证券投资基金业从业证书。曾任广
发基金管理有限公司注册登记部
核算专员、数量投资部数据分析
员、ETF 基金助理兼研究员、广
发中证京津冀协同发展主题交易
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经理；广发中
证全指信息技
术交易型开放
式指数证券投
资基金发起式
联接基金的基
金经理；广发
中证全指医药
卫生交易型开
放式指数证券
投资基金的基
金经理；广发
中证全指医药
卫生交易型开
放式指数证券
投资基金发起
式联接基金的
基金经理；广
发中证基建工
程指数型发起
式证券投资基
金的基金经
理；广发中证
京津冀协同发
展主题交易型
开放式指数证
券投资基金的
基金经理；广
发中小企业
300交易型开
放式指数证券
投资基金联接
基金的基金经
理；广发中证
环保产业交易
型开放式指数
证券投资基金
的基金经理；
广发中证环保
产业交易型开
放式指数证券
投资基金发起
式联接基金的
基金经理；广
发中证军工交
型开放式指数证券投资基金发起
式联接基金基金经理(自 2018年 4
月 19日至 2021年 6月 29日)。
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易型开放式指
数证券投资基
金的基金经
理；广发中证
军工交易型开
放式指数证券
投资基金发起
式联接基金的
基金经理；广
发中证养老产
业指数型发起
式证券投资基
金的基金经
理；广发上海
金交易型开放
式证券投资基
金的基金经
理；广发上海
金交易型开放
式证券投资基
金联接基金的
基金经理；广
发中证基建工
程交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
经理
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基
金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法
合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
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公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的
投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作
需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合
平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易
过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流
程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生
任何不公平的交易事项。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 13次，其中 7次为指数量化投资组合因投资
策略需要和其他组合发生的反向交易，其余 6次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发
生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本组合有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金主要采取完全复制法跟踪指数，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建指数化投资
组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调整。报告期内，本基金交易和申购赎回
正常，运作过程中未发生风险事件。
2021年上半年，全球疫情形势依然严峻，世界经济复苏出现分化，部分发达经济体大规模刺激
政策外溢效应明显，国际大宗商品价格快速上涨，然而国内经济随着统筹疫情防控和经济社会发展
成效的持续显现，在同期基数较低以及“就地过年”等因素共同作用下，延续了稳定恢复的态势，经
济循环日益畅通，企业生产经营活动运行良好。A股市场方面，上证指数上涨 3.40%，深证成指上
涨 4.78%，创业板指数上涨 17.22%，中小企业 300指数上涨 4.39%。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金的份额净值增长率为 6.06%，同期业绩比较基准收益率为 4.39%。
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，全球接种新冠疫苗的人数快速增加，随着疫苗的普及，经济恢复成为主题。但由
于变异病毒的存在，全球经济不太可能在短时间内恢复至疫情前的水平。就国内而言，虽然原材料
价格上涨对小微企业，尤其是中下游企业带来了生产经营压力，但从上半年经济运行的情况来看，
经济内生动力依然在增强。随着政府对实体经济加大支持，尤其是对小微企业和个体工商户利好政
策的不断落地，预计下半年中国经济有望保持稳定复苏的态势。随着经济的稳定复苏，市场需求逐
渐回暖，加之减税降费等一系列惠企纾困政策落地显效，中小企业效益有望得到改善。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未
进行利润分配，符合合同规定。
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托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国
证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—广
发基金管理有限公司 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会
计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行
为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 广发基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额
申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；
在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，广发基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露
管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害
基金持有人利益的行为。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2021年 6月 30日
单位：人民币元
资
产 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
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银行存款 6.4.7.1 1,068,755.15 1,502,097.82
结算备付金
5,282.07 3,600.62
存出保证金
8,082.70 32,738.02
交易性金融资产 6.4.7.2 130,072,612.77 147,077,619.30
其中：股票投资
129,979,912.61 147,073,319.30
基金投资
- -
债券投资
92,700.16 4,300.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
15,564.49 10,988.72
应收利息 6.4.7.5 202.38 287.75
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
131,170,499.56 148,627,332.23
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
53,877.00 63,141.93
应付托管费
10,775.43 12,628.40
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 10,328.63 10,906.98
应交税费
0.29 -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 611,367.52 759,000.00
负债合计
686,348.87 845,677.31
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 73,853,485.20 88,712,489.43
未分配利润 6.4.7.10 56,630,665.49 59,069,165.49
所有者权益合计
130,484,150.69 147,781,654.92
负债和所有者权益总计
131,170,499.56 148,627,332.23
注：报告截止日 2021年 6月 30日，基金份额净值人民币 1.9447元，基金份额总额 67,098,847.00
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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份。
6.2 利润表
会计主体：广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 6月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
2020年 6月 30日
一、收入
9,432,728.50 34,768,808.82
1.利息收入
5,063.58 6,758.93
其中：存款利息收入 6.4.7.11 5,042.22 6,410.43
债券利息收入
21.36 348.50
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
11,548,410.84 10,432,054.35
其中：股票投资收益 6.4.7.12 10,719,563.41 8,847,018.75
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 5,554.90 190,506.30
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 823,292.53 1,394,529.30
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 -2,120,129.92 24,331,332.54
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 -616.00 -1,337.00
减：二、费用
571,365.78 831,063.87
1．管理人报酬
333,054.05 504,004.21
2．托管费
66,610.83 100,800.82
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.18 24,253.34 38,450.40
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
0.04 1.27
7．其他费用 6.4.7.19 147,447.52 187,807.17
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
8,861,362.72 33,937,744.95
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
8,861,362.72 33,937,744.95
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 88,712,489.43 59,069,165.49 147,781,654.92
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - 8,861,362.72 8,861,362.72
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） -14,859,004.23 -11,299,862.72 -26,158,866.95
其中：1.基金申购款 1,651,000.47 1,241,310.05 2,892,310.52
2.基金赎回款 -16,510,004.70 -12,541,172.77 -29,051,177.47
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列） - - -
五、期末所有者权益（基
金净值） 73,853,485.20 56,630,665.49 130,484,150.69
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 181,168,515.74 36,708,314.37 217,876,830.11
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - 33,937,744.95 33,937,744.95
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） -69,342,019.73 -22,288,752.83 -91,630,772.56
其中：1.基金申购款 1,651,000.47 282,604.78 1,933,605.25
2.基金赎回款 -70,993,020.20 -22,571,357.61 -93,564,377.81
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号 - - -
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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填列）
五、期末所有者权益（基
金净值） 111,826,496.01 48,357,306.49 160,183,802.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中
国证监会”）证监许可[2011]424 号《关于核准广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金及联
接基金募集的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基
金基金合同》（“基金合同”）发起，于 2011年 6月 3 日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金
管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金募集期为 2011年 5月 3日至 2011年 5月 27日，本基金为交易型开放式基金，存续期限
不定，募集资金总额为人民币 718,294,002.00元，有效认购户数为 9,415户。其中，认购资金在募集
期间产生的利息共计人民币 59,530.17元，折合基金份额 55,268.00份，按照基金合同的有关约定计
入基金份额持有人的基金账户，折算差额人民币 4,262.17 元计入基金资产。本基金募集资金经德勤
华永会计师事务所有限公司验资。
根据《关于广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金变更基金名称的公
告》，广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金自主板与中小板两板合并日（2021 年 4 月 6
日）起名称变更为广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金。
本基金的财务报表于 2021年 8月 26日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称“企业会计准则”）和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 6月 30日的财务状况以及 2021年上半年度的经营成
果和基金净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
（1）印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税
所得额；持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所
得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
活期存款 1,068,755.15
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 1,068,755.15
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 91,633,104.53 129,979,912.61 38,346,808.08
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 80,800.00 92,700.16 11,900.16
银行间市场 - - -
合计 80,800.00 92,700.16 11,900.16
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 91,713,904.53 130,072,612.77 38,358,708.24
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融工具。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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应收活期存款利息 184.92
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 3.24
应收结算备付金利息 4.28
应收债券利息 9.94
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
应收出借证券利息 -
其他 -
合计 202.38
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 10,328.63
银行间市场应付交易费用 -
合计 10,328.63
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 500,000.00
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
预提费用 76,367.52
应付指数使用费 35,000.00
合计 611,367.52
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 80,598,847.00 88,712,489.43
本期申购 1,500,000.00 1,651,000.47
本期赎回（以“-”号填列） -15,000,000.00 -16,510,004.70
本期末 67,098,847.00 73,853,485.20
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6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 47,112,867.43 11,956,298.06 59,069,165.49
本期利润 10,981,492.64 -2,120,129.92 8,861,362.72
本期基金份额交易产生的
变动数 -8,825,548.33 -2,474,314.39 -11,299,862.72
其中：基金申购款 893,478.96 347,831.09 1,241,310.05
基金赎回款 -9,719,027.29 -2,822,145.48 -12,541,172.77
本期已分配利润 - - -
本期末 49,268,811.74 7,361,853.75 56,630,665.49
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
活期存款利息收入 4,807.47
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 96.96
结算备付金利息收入 137.79
其他 -
合计 5,042.22
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
股票投资收益——买卖股票差价收入 1,971,232.34
股票投资收益——赎回差价收入 8,748,331.07
股票投资收益——申购差价收入 -
股票投资收益——证券出借差价收入 -
合计 10,719,563.41
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
卖出股票成交总额 9,210,182.75
减：卖出股票成本总额 7,238,950.41
买卖股票差价收入 1,971,232.34
6.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
赎回基金份额对价总额 29,051,177.47
减：现金支付赎回款总额 -39,534.53
减：赎回股票成本总额 20,342,380.93
赎回差价收入 8,748,331.07
6.4.7.13债券投资收益
6.4.7.13.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
债券投资收益——买卖债券（债转股及
债券到期兑付）差价收入
5,554.90
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 5,554.90
6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
交总额
76,766.97
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成本总额
71,200.00
减：应收利息总额 12.07
买卖债券差价收入 5,554.90
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
股票投资产生的股利收益 823,292.53
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 823,292.53
6.4.7.16 公允价值变动收益
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
1.交易性金融资产 -2,120,129.92
——股票投资 -2,132,030.08
——债券投资 11,900.16
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 -2,120,129.92
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
基金赎回费收入 -
替代损益 -616.00
合计 -616.00
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成
本与申购确认日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
交易所市场交易费用 24,253.34
银行间市场交易费用 -
合计 24,253.34
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
审计费用 16,860.15
信息披露费 59,507.37
证券出借违约金 -
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 25页共 57页
银行汇划费 1,080.00
指数使用费 70,000.00
合计 147,447.52
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中国农业银行股份有限公司 基金托管人
广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人
广发证券股份有限公司
基金管理人控股股东、代销机构
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金联接
基金
本基金的联接基金
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股份有限
公司
- - 108,425.00 0.37%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 26页共 57页
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广发证券股份有限公
司
147,700.00 65.80% 587,900.00 38.73%
6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度可比期间
末无应付关联方佣金余额。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月
30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 333,054.05 504,004.21
其中：支付销售机构的客户维护费 6,174.29 6,994.89
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H=E×年管理费率÷当年天数，本基金年管理费率为 0.5%
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月
30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 66,610.83 100,800.82
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H=E×年托管费率÷当年天数，本基金年托管费率为 0.1%
H为每日应计提的基金托管费
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 27页共 57页
E为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率
的证券出借业务。
6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
率的证券出借业务。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
广发中小企业
300交易型开放
式指数证券投资
基金联接基金
55,884,509.00 83.29% 68,215,709.00 84.64%
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 28页共 57页
中国农业银行股份有限公
司
1,068,755.15 4,807.47 1,305,557.69 6,085.97
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2021年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额 备注
30101
8
申菱
环境
2021-0
6-28
2021-0
7-07
新股
流通
受限
8.29 8.29
3,183.
00
26,387
.07
26,387
.07
-
30091
9
中伟
股份
2020-1
2-15
2021-0
7-02
新股
流通
受限
24.60 163.00 131.00
3,222.
60
21,353
.00
-
30093
7
药易
购
2021-0
1-20
2021-0
7-27
新股
流通
受限
12.25 53.71 195.00
2,388.
75
10,473
.45
20210
521除
权除
息,派
息比
例
0.2000
(含税)
30094
5
曼卡
龙
2021-0
2-03
2021-0
8-10
新股
流通
受限
4.56 18.88 474.00
2,161.
44
8,949.
12
20210
609除
权除
息,派
息比
例
0.0950
(含税)
30095
3
震裕
科技
2021-0
3-11
2021-0
9-22
新股
流通
28.77 99.85 82.00
2,359.
14
8,187.
70
20210
617除
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 29页共 57页
受限 权除
息,派
息比
例
0.1400
(含税)
30096
2
中金
辐照
2021-0
3-29
2021-1
0-11
新股
流通
受限
3.40 16.37 500.00
1,700.
00
8,185.
00
20210
610除
权除
息,派
息比
例
0.1600
(含税)
30094
0
南极
光
2021-0
1-27
2021-0
8-03
新股
流通
受限
12.76 43.38 184.00
2,347.
84
7,981.
92
20210
618除
权除
息,派
息比
例
0.0790
(含税)
30095
0
德固
特
2021-0
2-24
2021-0
9-03
新股
流通
受限
8.41 39.13 200.00
1,682.
00
7,826.
00
20210
601除
权除
息,派
息比
例
0.1000
(含税)
30094
2
易瑞
生物
2021-0
2-02
2021-0
8-09
新股
流通
受限
5.31 28.52 251.00
1,332.
81
7,158.
52
20210
602除
权除
息,派
息比
例
0.0450
(含税)
30092
7
江天
化学
2020-1
2-29
2021-0
7-07
新股
流通
受限
13.39 30.10 217.00
2,905.
63
6,531.
70
20210
621除
权除
息,派
息比
例
0.2100
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 30页共 57页
(含税)
30094
8
冠中
生态
2021-0
2-18
2021-0
8-24
新股
流通
受限
13.00 27.42 219.00
1,898.
00
6,004.
98
20210
604除
权除
息,派
息比
例
0.0800
(含
税) ,转
增比
例
0.5000
30094
1
创识
科技
2021-0
2-02
2021-0
8-09
新股
流通
受限
21.31 49.94 112.00
2,386.
72
5,593.
28
20210
629除
权除
息,派
息比
例
0.3000
(含税)
30093
1
通用
电梯
2021-0
1-13
2021-0
7-21
新股
流通
受限
4.31 13.11 426.00
1,836.
06
5,584.
86
-
30100
9
可靠
股份
2021-0
6-08
2021-1
2-17
新股
流通
受限
12.54 27.89 197.00
2,470.
38
5,494.
33
-
30092
9
华骐
环保
2021-0
1-12
2021-0
7-21
新股
流通
受限
13.87 29.55 183.00
2,538.
21
5,407.
65
20210
618除
权除
息,派
息比
例
0.1200
(含税)
30094
3
春晖
智控
2021-0
2-03
2021-0
8-10
新股
流通
受限
9.79 23.01 216.00
2,114.
64
4,970.
16
20210
617除
权除
息,派
息比
例
0.1000
(含税)
30095
2
恒辉
安防
2021-0
3-03
2021-0
9-13
新股
流通
11.72 27.08 179.00
2,097.
88
4,847.
32
20210
603除
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 31页共 57页
受限 权除
息,派
息比
例
0.2200
(含税)
30099
6
普联
软件
2021-0
5-26
2021-1
2-03
新股
流通
受限
20.81 42.23 114.00
2,372.
34
4,814.
22
-
30101
6
雷尔
伟
2021-0
6-23
2021-1
2-30
新股
流通
受限
13.75 32.98 135.00
1,856.
25
4,452.
30
-
30099
7
欢乐
家
2021-0
5-26
2021-1
2-02
新股
流通
受限
4.94 13.05 340.00
1,679.
60
4,437.
00
-
30093
0
屹通
新材
2021-0
1-13
2021-0
7-21
新股
流通
受限
13.11 24.48 178.00
2,333.
58
4,357.
44
20210
528除
权除
息,派
息比
例
0.1000
(含税)
30099
8
宁波
方正
2021-0
5-25
2021-1
2-02
新股
流通
受限
6.02 21.32 201.00
1,210.
02
4,285.
32
-
30100
7
德迈
仕
2021-0
6-04
2021-1
2-16
新股
流通
受限
5.29 14.44 295.00
1,560.
55
4,259.
80
-
30101
2
扬电
科技
2021-0
6-15
2021-1
2-22
新股
流通
受限
8.05 24.26 170.00
1,368.
50
4,124.
20
-
30095
6
英力
股份
2021-0
3-16
2021-0
9-27
新股
流通
受限
12.85 25.80 152.00
1,953.
20
3,921.
60
20210
527除
权除
息,派
息比
例
0.3000
(含税)
30096
0
通业
科技
2021-0
3-22
2021-0
9-29
新股
流通
受限
12.08 23.06 167.00
2,017.
36
3,851.
02
20210
623除
权除
息,派
息比
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 32页共 57页
例
0.4000
(含税)
30095
5
嘉亨
家化
2021-0
3-16
2021-0
9-24
新股
流通
受限
16.53 46.07 73.00
1,206.
69
3,363.
11
20210
628除
权除
息,派
息比
例
0.4100
(含税)
30096
1
深水
海纳
2021-0
3-23
2021-0
9-30
新股
流通
受限
8.48 22.07 150.00
1,272.
00
3,310.
50
20210
611除
权除
息,派
息比
例
0.0530
(含税)
30101
8
申菱
环境
2021-0
6-28
2022-0
1-07
新股
流通
受限
8.29 8.29 354.00
2,934.
66
2,934.
66
-
6.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：张)
期末
成本
总额
期末
估值
总额 备注
12703
8
国微
转债
2021-0
6-10
2021-0
7-14
新债
流通
受限
100.00 100.00 273.00
27,300
.00
27,300
.00
-
12703
7
银轮
转债
2021-0
6-07
2021-0
7-09
新债
流通
受限
100.00 100.00 151.00
15,100
.00
15,100
.00
-
注：截至本报告期末 2021年 6月 30日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限权
证。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00202
4
苏宁易
购
2021-06
-16
重大事
项停牌
5.59
2021-0
7-06
6.15 99,296.00 1,191,369.57 555,064.64 -
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 33页共 57页
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 6月 30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 6月 30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2021年 6月 30日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险
管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部
和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 34页共 57页
本基金本报告期末及上年度末均无按短期信用评级列示的债券投资。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年6月30日
上年度末
2020年12月31日
AAA - -
AAA以下 92,700.16 4,300.00
未评级 - -
合计 92,700.16 4,300.00
注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、以上未评级的债券为期限在一年以上的国债、政策性金融债、央行票据。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从
而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 6.4.12中列示的流通暂时受限的证券
外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。
本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照
基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
此外，本基金申购赎回采用一篮子股票的形式，流动性风险低于其他类型基金。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合
的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
6.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 35页共 57页
外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风
险。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VAR）等方法来评估投资组合中债券的利率风
险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产：
银行存款 1,068,755.15 - - - 1,068,755.15
结算备付金 5,282.07 - - - 5,282.07
存出保证金 8,082.70 - - - 8,082.70
交易性金融资产 92,700.16 - - 129,979,912.61
130,072,612.7
7
应收证券清算款 - - - 15,564.49 15,564.49
应收利息 - - - 202.38 202.38
资产总计 1,174,820.08 - - 129,995,679.48 131,170,499.5
6
负债：
应付管理人报酬 - - - 53,877.00 53,877.00
应付托管费 - - - 10,775.43 10,775.43
应付交易费用 - - - 10,328.63 10,328.63
应交税费 - - - 0.29 0.29
其他负债 - - - 611,367.52 611,367.52
负债总计 - - - 686,348.87 686,348.87
利率敏感度缺口 1,174,820.08 - - 129,309,330.61 130,484,150.6
9
上年度末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产：
银行存款 1,502,097.82 - - - 1,502,097.82
结算备付金 3,600.62 - - - 3,600.62
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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存出保证金 32,738.02 - - - 32,738.02
交易性金融资产 4,300.00 - - 147,073,319.30
147,077,619.3
0
应收证券清算款 - - - 10,988.72 10,988.72
应收利息 - - - 287.75 287.75
资产总计 1,542,736.46 -
-
147,084,595.77 148,627,332.2
3
负债：
应付管理人报酬 - - - 63,141.93 63,141.93
应付托管费 - - - 12,628.40 12,628.40
应付交易费用 - - - 10,906.98 10,906.98
其他负债 - - - 759,000.00 759,000.00
负债总计 - - - 845,677.31 845,677.31
利率敏感度缺口 1,542,736.46
- - 146,238,918.46
147,781,654.9
2
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有债券资产（不含可转债、可交换债），因此市场利率的变
动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.2.1外汇风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有外汇资产，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误
差、beta值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值 占基金 公允价值 占基金
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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资产净
值比例
（%）
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 129,979,912.61 99.61 147,073,319.30 99.52
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 92,700.16 0.07 4,300.00 0.00
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 130,072,612.77 99.68 147,077,619.30 99.52
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
上升 5% 6,784,136.20 7,376,854.85
下降 5% -6,784,136.20 -7,376,854.85
注：上年度末的假设条件为“除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变”。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
（i）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（ii）各层次金融工具公允价值
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 38页共 57页
于 2021年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民
币 129,297,453.90元，属于第二层次的余额为人民币 775,158.87元，无属于第三层次的金额（2020
年 12月 31日：属于第一层次的余额为人民币 146,921,037.96元，属于第二层次的余额为人民币
156,581.34元，无属于第三层次的金额）。
（iii）公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层次或第三层次，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层次。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 129,979,912.61 99.09
其中：股票 129,979,912.61 99.09
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 92,700.16 0.07
其中：债券 92,700.16 0.07
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
1,074,037.22 0.82
8 其他各项资产 23,849.57 0.02
9 合计 131,170,499.56 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 7.2的合计项不含可退替代款估值增值。
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 3,964,615.48 3.04
B 采矿业 1,045,940.66 0.80
C 制造业 93,827,862.84 71.91
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 596,174.36 0.46
E 建筑业 820,732.33 0.63
F 批发和零售业 1,835,674.39 1.41
G 交通运输、仓储和邮政业 3,666,207.49 2.81
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 11,599,166.06 8.89
J 金融业 7,060,465.50 5.41
K 房地产业 500,173.50 0.38
L 租赁和商务服务业 3,318,450.69 2.54
M 科学研究和技术服务业 201,480.00 0.15
N 水利、环境和公共设施管理业 318,942.70 0.24
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 635,056.00 0.49
Q 卫生和社会工作 588,970.61 0.45
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 129,979,912.61 99.61
7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(％)
1 002415 海康威视 94,832 6,116,664.00 4.69
2 002475 立讯精密 104,343 4,799,778.00 3.68
3 002594 比亚迪 19,078 4,788,578.00 3.67
4 002714 牧原股份 55,421 3,370,705.22 2.58
5 002142 宁波银行 75,711 2,950,457.67 2.26
6 002304 洋河股份 13,264 2,748,300.80 2.11
7 002230 科大讯飞 40,588 2,742,937.04 2.10
8 002352 顺丰控股 37,608 2,546,061.60 1.95
9 002812 恩捷股份 10,740 2,514,234.00 1.93
10 002241 歌尔股份 55,028 2,351,896.72 1.80
11 002027 分众传媒 243,596 2,292,238.36 1.76
12 002460 赣锋锂业 18,776 2,273,585.84 1.74
13 002271 东方雨虹 38,873 2,150,454.36 1.65
14 002129 中环股份 49,986 1,929,459.60 1.48
15 002410 广联达 23,118 1,576,647.60 1.21
16 002049 紫光国微 10,124 1,561,019.56 1.20
17 002311 海大集团 18,260 1,490,016.00 1.14
18 002371 北方华创 5,300 1,470,114.00 1.13
19 002709 天赐材料 13,404 1,428,598.32 1.09
20 002821 凯莱英 3,400 1,266,840.00 0.97
21 002493 荣盛石化 72,054 1,244,372.58 0.95
22 002179 中航光电 12,754 1,007,821.08 0.77
23 002050 三花智控 41,829 1,003,059.42 0.77
24 002074 国轩高科 22,530 981,406.80 0.75
25 002340 格林美 104,040 972,774.00 0.75
26 002841 视源股份 7,760 964,490.40 0.74
27 002001 新和成 31,591 906,029.88 0.69
28 002601 龙佰集团 26,002 899,149.16 0.69
29 002568 百润股份 8,940 847,422.60 0.65
30 002236 大华股份 40,107 846,257.70 0.65
31 002008 大族激光 19,878 802,872.42 0.62
32 002185 华天科技 50,004 769,561.56 0.59
33 002007 华兰生物 20,819 763,640.92 0.59
34 002648 卫星石化 18,560 727,366.40 0.56
35 002202 金风科技 59,589 724,602.24 0.56
36 002736 国信证券 66,967 719,895.25 0.55
37 002624 完美世界 29,695 710,007.45 0.54
38 002555 三七互娱 28,820 692,256.40 0.53
39 002607 中公教育 30,400 635,056.00 0.49
40 002625 光启技术 29,940 623,051.40 0.48
41 002384 东山精密 29,888 622,865.92 0.48
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 41页共 57页
42 002044 美年健康 64,651 588,970.61 0.45
43 002138 顺络电子 15,112 585,892.24 0.45
44 002797 第一创业 81,720 583,480.80 0.45
45 002405 四维图新 39,667 583,104.90 0.45
46 002459 晶澳科技 11,900 583,100.00 0.45
47 002024 苏宁易购 99,296 555,064.64 0.43
48 002920 德赛西威 4,900 539,392.00 0.41
49 002353 杰瑞股份 12,064 539,260.80 0.41
50 002223 鱼跃医疗 14,108 537,938.04 0.41
51 002252 上海莱士 71,375 534,598.75 0.41
52 002600 领益智造 56,076 515,338.44 0.39
53 002508 老板电器 10,849 504,478.50 0.39
54 002444 巨星科技 14,714 501,453.12 0.38
55 002414 高德红外 17,988 496,109.04 0.38
56 002602 世纪华通 76,355 490,199.10 0.38
57 002791 坚朗五金 2,500 485,125.00 0.37
58 002407 多氟多 13,595 483,166.30 0.37
59 002497 雅化集团 21,200 482,936.00 0.37
60 002030 达安基因 22,656 481,213.44 0.37
61 002156 通富微电 19,769 475,246.76 0.36
62 002013 中航机电 46,724 470,510.68 0.36
63 002212 天融信 23,300 460,641.00 0.35
64 002439 启明星辰 15,768 457,429.68 0.35
65 002064 华峰化学 32,200 457,240.00 0.35
65 002180 纳思达 14,200 457,240.00 0.35
66 002402 和而泰 18,750 449,437.50 0.34
67 002250 联化科技 16,100 449,190.00 0.34
68 002078 太阳纸业 33,556 447,972.60 0.34
69 002385 大北农 64,823 440,796.40 0.34
70 002938 鹏鼎控股 12,200 437,736.00 0.34
71 002422 科伦药业 21,793 434,770.35 0.33
72 002747 埃斯顿 11,000 429,550.00 0.33
73 002511 中顺洁柔 15,500 427,025.00 0.33
74 002463 沪电股份 27,562 426,384.14 0.33
75 002507 涪陵榨菜 11,300 425,558.00 0.33
76 002080 中材科技 16,244 425,105.48 0.33
77 002916 深南电路 3,752 416,959.76 0.32
78 003816 中国广核 154,500 412,515.00 0.32
79 002456 欧菲光 46,045 408,879.60 0.31
80 002127 南极电商 41,350 403,989.50 0.31
81 002075 沙钢股份 36,900 402,579.00 0.31
82 002139 拓邦股份 21,975 395,330.25 0.30
83 002245 蔚蓝锂芯 20,000 394,000.00 0.30
84 002409 雅克科技 4,800 388,800.00 0.30
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 42页共 57页
85 002373 千方科技 22,983 383,816.10 0.29
86 002120 韵达股份 28,290 382,763.70 0.29
87 002157 正邦科技 31,942 381,706.90 0.29
88 002465 海格通信 40,134 379,667.64 0.29
89 002603 以岭药业 13,006 379,254.96 0.29
90 002028 思源电气 12,021 370,126.59 0.28
91 002145 中核钛白 28,400 367,780.00 0.28
92 002706 良信股份 16,140 363,795.60 0.28
93 002541 鸿路钢构 6,200 361,770.00 0.28
94 002152 广电运通 27,328 356,083.84 0.27
95 002092 中泰化学 34,463 353,935.01 0.27
96 002273 水晶光电 23,871 350,664.99 0.27
97 002673 西部证券 42,445 350,171.25 0.27
98 002065 东华软件 43,516 345,081.88 0.26
99 002299 圣农发展 13,815 329,902.20 0.25
100 002436 兴森科技 29,984 329,824.00 0.25
101 002192 融捷股份 4,800 329,568.00 0.25
102 002926 华西证券 34,200 329,346.00 0.25
103 002151 北斗星通 7,611 327,805.77 0.25
104 002585 双星新材 16,200 326,106.00 0.25
105 002572 索菲亚 13,400 324,280.00 0.25
106 002690 美亚光电 5,654 315,267.04 0.24
107 002131 利欧股份 134,448 314,608.32 0.24
108 002382 蓝帆医疗 15,000 312,750.00 0.24
109 002985 北摩高科 3,200 312,000.00 0.24
110 002430 杭氧股份 9,015 311,828.85 0.24
111 002500 山西证券 46,453 311,699.63 0.24
112 002557 洽洽食品 7,200 310,320.00 0.24
113 002617 露笑科技 22,800 307,344.00 0.24
114 002683 宏大爆破 10,800 299,916.00 0.23
115 002626 金达威 6,600 295,020.00 0.23
116 002019 亿帆医药 17,003 293,301.75 0.22
117 002966 苏州银行 39,700 291,795.00 0.22
118 002326 永太科技 14,434 288,535.66 0.22
119 002025 航天电器 5,743 288,126.31 0.22
120 002958 青农商行 65,800 281,624.00 0.22
121 002390 信邦制药 26,370 276,357.60 0.21
122 002123 梦网科技 15,270 275,776.20 0.21
123 002756 永兴材料 4,600 273,194.00 0.21
124 002408 齐翔腾达 21,717 269,725.14 0.21
125 002294 信立泰 8,174 268,924.60 0.21
126 002506 协鑫集成 77,200 268,656.00 0.21
127 002036 联创电子 20,425 268,588.75 0.21
128 002372 伟星新材 12,648 261,434.16 0.20
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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129 002081 金螳螂 32,770 259,538.40 0.20
130 002174 游族网络 15,100 259,267.00 0.20
131 002429 兆驰股份 42,465 257,762.55 0.20
132 002389 航天彩虹 11,800 257,594.00 0.20
133 002558 巨人网络 19,360 257,488.00 0.20
134 002831 裕同科技 8,660 257,115.40 0.20
135 002597 金禾实业 7,400 256,780.00 0.20
136 002675 东诚药业 12,100 254,947.00 0.20
137 002850 科达利 2,900 253,460.00 0.19
138 002056 横店东磁 19,492 253,396.00 0.19
139 002195 二三四五 124,381 252,493.43 0.19
140 002595 豪迈科技 9,400 250,980.00 0.19
141 002268 卫士通 12,802 249,382.96 0.19
142 002163 海南发展 14,400 248,832.00 0.19
143 002153 石基信息 10,454 245,773.54 0.19
144 002221 东华能源 22,200 243,090.00 0.19
145 002851 麦格米特 7,700 240,471.00 0.18
146 002939 长城证券 21,600 240,408.00 0.18
147 002612 朗姿股份 4,400 237,688.00 0.18
148 002727 一心堂 7,000 231,770.00 0.18
149 002643 万润股份 12,900 229,362.00 0.18
150 002124 天邦股份 32,660 228,946.60 0.18
151 002032 苏泊尔 3,556 226,837.24 0.17
152 002281 光迅科技 9,221 226,836.60 0.17
153 002191 劲嘉股份 21,178 225,333.92 0.17
154 002396 星网锐捷 10,531 224,836.85 0.17
155 002610 爱康科技 94,200 224,196.00 0.17
156 002925 盈趣科技 5,720 222,565.20 0.17
157 002002 鸿达兴业 56,280 221,180.40 0.17
158 002146 荣盛发展 38,290 215,955.60 0.17
159 002010 传化智联 28,000 215,880.00 0.17
160 002048 宁波华翔 10,964 213,798.00 0.16
161 002023 海特高新 14,288 213,176.96 0.16
162 002745 木林森 15,900 213,060.00 0.16
163 002614 奥佳华 9,400 212,722.00 0.16
164 002254 泰和新材 10,300 208,781.00 0.16
165 002807 江阴银行 52,960 208,662.40 0.16
166 002387 维信诺 20,000 208,600.00 0.16
167 002332 仙琚制药 16,500 206,910.00 0.16
168 002004 华邦健康 32,952 204,631.92 0.16
169 002967 广电计量 4,600 201,480.00 0.15
170 002242 九阳股份 6,157 200,040.93 0.15
171 002261 拓维信息 19,506 198,376.02 0.15
172 002563 森马服饰 16,600 198,370.00 0.15
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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173 002936 郑州银行 53,710 197,115.70 0.15
174 002203 海亮股份 18,500 196,840.00 0.15
175 002183 怡亚通 33,200 190,236.00 0.15
176 002249 大洋电机 36,130 189,682.50 0.15
177 002701 奥瑞金 36,803 189,167.42 0.14
178 002091 江苏国泰 20,689 188,269.90 0.14
179 002266 浙富控股 37,525 187,249.75 0.14
180 002099 海翔药业 22,930 185,045.10 0.14
181 002867 周大生 9,350 184,849.50 0.14
182 002239 奥特佳 49,700 183,890.00 0.14
183 002128 露天煤业 17,576 182,966.16 0.14
184 002214 大立科技 9,540 182,595.60 0.14
185 002262 恩华药业 11,764 180,577.40 0.14
186 002063 远光软件 22,754 179,984.14 0.14
187 002670 国盛金控 15,720 179,050.80 0.14
188 002233 塔牌集团 17,400 178,872.00 0.14
189 002318 久立特材 14,800 177,896.00 0.14
190 002531 天顺风能 20,400 176,460.00 0.14
191 002481 双塔食品 15,200 175,712.00 0.13
192 002705 新宝股份 6,600 173,250.00 0.13
193 002400 省广集团 33,297 172,811.43 0.13
194 002368 太极股份 8,543 171,372.58 0.13
195 002110 三钢闽光 25,300 170,522.00 0.13
196 002258 利尔化学 6,600 170,280.00 0.13
197 002413 雷科防务 25,310 169,577.00 0.13
198 002773 康弘药业 7,320 169,311.60 0.13
199 002839 张家港行 30,700 167,008.00 0.13
200 002285 世联行 26,588 162,984.44 0.12
201 002217 合力泰 45,200 161,364.00 0.12
202 002126 银轮股份 15,400 160,160.00 0.12
203 002038 双鹭药业 14,959 157,518.27 0.12
204 002928 华夏航空 10,300 155,530.00 0.12
205 002171 楚江新材 17,700 154,521.00 0.12
206 002237 恒邦股份 13,012 149,507.88 0.11
207 002698 博实股份 11,600 147,668.00 0.11
208 002100 天康生物 16,100 143,451.00 0.11
209 002130 沃尔核材 22,150 141,538.50 0.11
210 002859 洁美科技 4,500 140,715.00 0.11
211 002458 益生股份 14,027 139,849.19 0.11
212 002416 爱施德 13,740 137,812.20 0.11
213 002440 闰土股份 15,468 136,891.80 0.10
214 002155 湖南黄金 17,654 136,818.50 0.10
215 002424 贵州百灵 17,968 132,244.48 0.10
216 002085 万丰奥威 23,524 131,734.40 0.10
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 45页共 57页
217 002421 达实智能 34,026 130,659.84 0.10
218 002505 鹏都农牧 58,017 129,958.08 0.10
219 002324 普利特 11,020 128,934.00 0.10
220 002317 众生药业 14,680 126,394.80 0.10
221 002041 登海种业 8,217 124,158.87 0.10
222 002351 漫步者 9,100 123,214.00 0.09
223 002216 三全食品 7,480 123,195.60 0.09
224 002020 京新药业 14,480 123,080.00 0.09
225 002244 滨江集团 28,934 121,233.46 0.09
226 002375 亚厦股份 15,184 120,257.28 0.09
227 002803 吉宏股份 4,200 119,196.00 0.09
228 002611 东方精工 25,600 118,528.00 0.09
229 002310 东方园林 34,302 116,969.82 0.09
230 002035 华帝股份 15,450 111,549.00 0.09
231 002726 龙大肉食 10,900 110,308.00 0.08
232 002847 盐津铺子 1,100 109,692.00 0.08
233 002434 万里扬 13,200 107,052.00 0.08
234 002544 杰赛科技 8,000 106,720.00 0.08
235 002276 万马股份 15,984 106,613.28 0.08
236 002567 唐人神 15,800 104,438.00 0.08
237 002399 海普瑞 6,525 103,943.25 0.08
238 002589 瑞康医药 23,300 103,219.00 0.08
239 002677 浙江美大 5,600 102,368.00 0.08
240 002583 海能达 20,160 101,606.40 0.08
241 002468 申通快递 13,300 101,346.00 0.08
242 002605 姚记科技 4,600 100,602.00 0.08
243 002918 蒙娜丽莎 3,200 100,448.00 0.08
244 002292 奥飞娱乐 15,408 99,843.84 0.08
245 002488 金固股份 16,150 98,676.50 0.08
246 002498 汉缆股份 27,200 97,376.00 0.07
247 002978 安宁股份 1,600 96,672.00 0.07
248 002635 安洁科技 6,600 96,558.00 0.07
249 002737 葵花药业 5,800 94,656.00 0.07
250 002302 西部建设 11,900 94,010.00 0.07
251 002608 江苏国信 14,677 93,639.26 0.07
252 002226 江南化工 18,280 93,593.60 0.07
253 002376 新北洋 10,162 92,880.68 0.07
254 002945 华林证券 6,700 92,594.00 0.07
255 002537 海联金汇 16,900 92,274.00 0.07
256 002461 珠江啤酒 8,400 91,896.00 0.07
257 002532 天山铝业 10,500 88,095.00 0.07
258 002975 博杰股份 1,000 88,000.00 0.07
259 002194 武汉凡谷 6,560 87,838.40 0.07
260 002697 红旗连锁 17,000 87,380.00 0.07
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 46页共 57页
261 002320 海峡股份 14,737 86,506.19 0.07
262 002815 崇达技术 6,900 86,112.00 0.07
263 002912 中新赛克 2,080 85,217.60 0.07
264 002596 海南瑞泽 17,500 84,525.00 0.06
265 002437 誉衡药业 32,586 84,397.74 0.06
266 002042 华孚时尚 17,400 84,042.00 0.06
267 002653 海思科 3,900 83,928.00 0.06
268 002503 搜于特 53,280 83,649.60 0.06
269 002489 浙江永强 23,500 82,485.00 0.06
270 002913 奥士康 1,000 77,950.00 0.06
271 002061 浙江交科 14,500 76,850.00 0.06
272 002906 华阳集团 2,400 75,792.00 0.06
273 002251 步步高 10,200 75,072.00 0.06
274 002948 青岛银行 14,900 74,053.00 0.06
275 002798 帝欧家居 4,700 73,226.00 0.06
276 002959 小熊电器 1,100 73,084.00 0.06
277 002901 大博医疗 1,000 72,890.00 0.06
278 002950 奥美医疗 4,300 71,208.00 0.05
279 002755 奥赛康 5,200 70,668.00 0.05
280 002051 中工国际 11,045 70,356.65 0.05
281 002695 煌上煌 4,417 69,921.11 0.05
282 002093 国脉科技 11,100 69,597.00 0.05
283 002530 金财互联 7,000 67,760.00 0.05
284 002267 陕天然气 9,700 66,639.00 0.05
285 002984 森麒麟 1,800 65,610.00 0.05
286 301009 可靠股份 1,961 64,905.85 0.05
287 002243 力合科创 6,800 64,668.00 0.05
288 002419 天虹股份 9,850 64,616.00 0.05
289 002993 奥海科技 1,480 64,454.00 0.05
290 300996 普联软件 1,136 62,444.80 0.05
291 003012 东鹏控股 3,500 58,240.00 0.04
292 002545 东方铁塔 7,700 57,904.00 0.04
293 002838 道恩股份 3,200 56,768.00 0.04
294 002946 新乳业 3,600 54,540.00 0.04
295 002793 罗欣药业 5,000 49,850.00 0.04
296 002961 瑞达期货 2,200 46,904.00 0.04
297 002287 奇正藏药 1,700 45,849.00 0.04
298 002941 新疆交建 4,200 44,898.00 0.03
299 002818 富森美 3,590 43,295.40 0.03
300 002423 中粮资本 4,000 36,200.00 0.03
301 301018 申菱环境 3,537 29,321.73 0.02
302 002911 佛燃能源 2,490 23,381.10 0.02
303 001207 联科科技 682 22,581.02 0.02
304 300919 中伟股份 131 21,353.00 0.02
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 47页共 57页
305 001208 华菱线缆 1,754 13,558.42 0.01
306 300937 药易购 195 10,473.45 0.01
307 300945 曼卡龙 474 8,949.12 0.01
308 300953 震裕科技 82 8,187.70 0.01
309 300962 中金辐照 500 8,185.00 0.01
310 300940 南极光 184 7,981.92 0.01
311 300950 德固特 200 7,826.00 0.01
312 300942 易瑞生物 251 7,158.52 0.01
313 300927 江天化学 217 6,531.70 0.01
314 300948 冠中生态 219 6,004.98 0.00
315 300941 创识科技 112 5,593.28 0.00
316 300931 通用电梯 426 5,584.86 0.00
317 300929 华骐环保 183 5,407.65 0.00
318 300943 春晖智控 216 4,970.16 0.00
319 300952 恒辉安防 179 4,847.32 0.00
320 300925 法本信息 180 4,732.20 0.00
321 301016 雷尔伟 135 4,452.30 0.00
322 300997 欢乐家 340 4,437.00 0.00
323 300930 屹通新材 178 4,357.44 0.00
324 300998 宁波方正 201 4,285.32 0.00
325 301007 德迈仕 295 4,259.80 0.00
326 301012 扬电科技 170 4,124.20 0.00
327 300956 英力股份 152 3,921.60 0.00
328 300960 通业科技 167 3,851.02 0.00
329 300955 嘉亨家化 73 3,363.11 0.00
330 300961 深水海纳 150 3,310.50 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002415 海康威视 417,924.00 0.28
2 002192 融捷股份 330,726.00 0.22
3 002812 恩捷股份 323,509.00 0.22
4 002607 中公教育 323,101.00 0.22
5 002245 蔚蓝锂芯 319,337.00 0.22
6 002585 双星新材 304,300.00 0.21
7 002756 永兴材料 293,678.00 0.20
8 002617 露笑科技 292,928.00 0.20
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 48页共 57页
9 002221 东华能源 276,526.00 0.19
10 002163 海南发展 266,700.00 0.18
11 002493 荣盛石化 241,955.00 0.16
12 002459 晶澳科技 222,157.00 0.15
13 002920 德赛西威 218,861.00 0.15
14 002129 中环股份 213,979.00 0.14
15 002612 朗姿股份 210,928.00 0.14
16 002460 赣锋锂业 188,117.00 0.13
17 002318 久立特材 183,566.00 0.12
18 002985 北摩高科 164,709.00 0.11
19 002736 国信证券 161,882.00 0.11
20 002241 歌尔股份 161,751.00 0.11
注：本项及下项 7.4.2、7.4.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按
买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用，不包括因投资者申购赎回基
金份额导致的基金组合中股票的增减。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002709 天赐材料 754,562.00 0.51
2 002594 比亚迪 280,178.00 0.19
3 002142 宁波银行 229,434.00 0.16
4 300940 南极光 161,791.20 0.11
5 002007 华兰生物 160,612.00 0.11
6 002460 赣锋锂业 133,680.00 0.09
7 002027 分众传媒 128,057.00 0.09
8 002714 牧原股份 126,384.00 0.09
9 002304 洋河股份 120,518.00 0.08
10 300950 德固特 118,942.20 0.08
11 002449 国星光电 117,318.22 0.08
12 300945 曼卡龙 114,939.00 0.08
13 300962 中金辐照 111,100.60 0.08
14 002446 盛路通信 107,262.00 0.07
15 002049 紫光国微 107,033.00 0.07
16 002241 歌尔股份 106,732.00 0.07
17 300952 恒辉安防 104,260.00 0.07
18 002352 顺丰控股 103,756.00 0.07
19 002665 首航高科 101,359.77 0.07
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 49页共 57页
20 300997 欢乐家 98,459.25 0.07
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 9,723,668.73
卖出股票收入（成交）总额 9,210,182.75
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 92,700.16 0.07
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 92,700.16 0.07
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 127036 三花转债 384 50,300.16 0.04
2 127038 国微转债 273 27,300.00 0.02
3 127037 银轮转债 151 15,100.00 0.01
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 50页共 57页
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，宁波银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受
到中国银行保险监督管理委员会（含原中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会）或
其派出机构的处罚。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主
体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 51页共 57页
1 存出保证金 8,082.70
2 应收证券清算款 15,564.49
3 应收股利 -
4 应收利息 202.38
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 23,849.57
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
广发中小企业 300交易型
开放式指数证券投资基金
联接基金
持有份
额
占总份额
比例
持有份
额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
1,019 65,847.74
56,266,
113.00
83.86%
10,832,
734.00
16.14%
55,884,509
.00
83.29%
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“广发中小企业300交易型开放式指
数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 52页共 57页
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 钱中明 967,385.00 1.44%
2 芮增璞 483,981.00 0.72%
3 陈江涛 399,785.00 0.60%
4 王迅 350,000.00 0.52%
5 王伟邦 342,464.00 0.51%
6 吴文达 287,500.00 0.43%
7
吉林敖东延边药业股份有
限公司
272,574.00 0.41%
8 孙歌娅 215,351.00 0.32%
9 周怀海 152,800.00 0.23%
10 甘伟清 144,470.00 0.22%
11
广发中小企业 300交易型
开放式指数证券投资基金
联接基金
55,884,509.00 83.29%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
0.00 0.0000%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2011年 6月 3日）基金份额总额 718,294,002.00
本报告期期初基金份额总额 80,598,847.00
本报告期基金总申购份额 1,500,000.00
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 53页共 57页
减：本报告期基金总赎回份额 15,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 67,098,847.00
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
2021年 5月，中国农业银行总行决定谭敦宇任托管业务部总裁。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
光大证券 1 18,341,808.66 100.00% 13,412.98 100.00% -
华创证券 2 - - - - 新增 2个
中航证券 2 - - - - -
太平洋证券 2 - - - - -
财通证券 2 - - - - -
金元证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
五矿证券 1 - - - - -
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 54页共 57页
中银国际 1 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
华西证券 2 - - - - -
广发证券 3 - - - - -
注：1、交易单元选择标准：
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易单元选择流程：
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基
金托管人。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
光大证券 76,766.97 34.20% - - - -
华创证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
财通证券 - - - - - -
金元证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
五矿证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 55页共 57页
国盛证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
广发证券 147,700.00 65.80% - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020年
第 4季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-01-21
2
关于修改广发中小板 300 交易型开放式指数
证券投资基金及联接基金基金合同的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-03-12
3
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020年
年度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-03-30
4
关于旗下部分基金根据《公开募集证券投资基
金运作指引第 3号——指数基金指引》修改基
金合同等法律文件的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-03-31
5
关于广发中小板 300 交易型开放式指数证券
投资基金及其联接基金变更基金名称的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-04-02
6
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021年
第 1季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-04-21
11
影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投 资 者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申 购 份
额
赎回份
额
持有份额 份额占比
广 发 中
小 企 业
300交易
型 开 放
式 指 数
证 券 投
资 基 金
联 接 基
金
1
20210101-202106
30
68,215,
709.00
-
12,331,
200.00
55,884,509.0
0
83.29%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险
主要包括：
① 当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 56页共 57页
产生较大影响；
② 在极端情况下，基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，
可能带来流动性风险；
③ 当个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或
暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；
④ 在特定情况下，当个别投资者大额赎回，可能导致本基金资产规模和基金份额持有人数量未能
满足合同约定，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；
⑤ 在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时，持有基金份额占比较高的投资者可能拥有较
大话语权。
本基金管理人将对基金的大额申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护
持有人利益。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》和《公开募集证券投资基金运作指引第 3
号——指数基金指引》等法律法规的规定和基金合同的约定，经与基金托管人协商一致，并报中国
证监会备案，本公司决定自 2021年 3月 31日起，对旗下部分基金的基金合同、托管协议等法律文
件进行修订。详情可见基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于旗下部分基金根据<公
开募集证券投资基金运作指引第 3号——指数基金指引>修改基金合同等法律文件的公告》。
2、根据深圳证券交易所合并主板与中小板工作安排，以及本公司发布的《关于修改广发中小板
300 交易型开放式指数证券投资基金及联接基金基金合同的公告》和《关于广发中小板 300 交易型
开放式指数证券投资基金及其联接基金变更基金名称的公告》的有关规定，自主板与中小板两板合
并日（2021年 4月 6日）起，变更基金名称“广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金”为“广
发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金”，变更“广发中小板 300 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金”为“广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金”，基金代码保持不
变。详情可见基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于修改广发中小板 300交易型开放
式指数证券投资基金及联接基金基金合同的公告》和《关于广发中小板 300 交易型开放式指数证券
投资基金及其联接基金变更基金名称的公告》。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金募集的文件
（二）《广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
（三）《广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
（四）法律意见书
（五）基金管理人业务资格批件、营业执照
广发中小企业 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 57页共 57页
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照
12.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼
12.3 查阅方式
1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇二一年八月三十日
