嘉实债券开放式证券投资基金
2021 年中期报告
2021 年 6 月 30 日
基金管理人：嘉实基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2021 年 8 月 27 日
嘉实债券 2021 年中期报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告已经全部独立董事签字
同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 08月 25日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书。
本基金为嘉实理财通系列证券投资基金之一，嘉实理财通系列证券投资基金由具有不同市场
定位的三只基金构成，包括相互独立的嘉实增长证券投资基金、嘉实稳健证券投资基金和嘉实债
券证券投资基金。每只基金均为契约型开放式，适用一个基金合同和招募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2021年 01月 01日起至 2021年 06月 30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 5
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 6
3.3 其他指标 .................................................................... 7
§4 管理人报告 ...................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 12
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12
§5 托管人报告 .................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13
§6 半年度财务会计报告（未经审计） .............................................. 13
6.1 资产负债表 ................................................................. 13
6.2 利润表 ..................................................................... 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 15
6.4 报表附注 ................................................................... 17
§7 投资组合报告 ................................................................ 37
7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 37
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 38
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 38
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 39
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 39
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7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 40
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 40
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 40
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 40
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 40
7.11 投资组合报告附注 .......................................................... 40
§8 基金份额持有人信息 .......................................................... 42
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 42
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 42
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 42
§9 开放式基金份额变动 .......................................................... 42
§10 重大事件揭示 ............................................................... 42
10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 42
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 43
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 43
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 43
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 43
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 43
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 43
10.8 其他重大事件 .............................................................. 49
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 49
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 49
§12 备查文件目录 ............................................................... 50
12.1 备查文件目录 .............................................................. 50
12.2 存放地点 .................................................................. 50
12.3 查阅方式 .................................................................. 50
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
嘉实债券开放式证券投资基金
基金简称
嘉实债券
基金主代码
070005
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2003年 7月 9日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
784,952,582.22份
基金合同存续期
不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
以本金安全为前提，追求较高的组合回报。
投资策略
在有效管理风险的基础上，采取主动的自上而下的投资策略，通过
对投资组合的相对价值分析，充分挖掘收益率曲线动态变化而带来
的潜在的投资机会；应用久期调整、凸度挖掘、息差比较等策略构
建组合，实现基金的保值增值。具体策略包括：资产配置、组合构
建策略与方法、债券选择标准。
业绩比较基准
中央国债登记结算公司的中国债券指数
风险收益特征
本基金的投资目标和投资范围决定了本基金属于低风险证券投资基
金，其长期平均的风险和预期收益率低于股票基金，高于货币市场
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 许俊
联系电话
(010)65215588 010-66594319
电子邮箱
service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95566
传真
(010)65215588 (010)66594942
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8号上海国金中心二期 27
楼 09-14单元
北京西城区复兴门内大街 1号
办公地址
北京市朝阳区建国门外大街 21号
北京国际俱乐部 C座写字楼 12A
层
北京西城区复兴门内大街 1号
邮政编码
100005 100818
法定代表人
经雷 刘连舸
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《上海证券报》
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登载基金中期报告正文的管理人互联网网
址
http://www.jsfund.cn
基金中期报告备置地点
北京市朝阳区建国门外大街 21号北京国际俱乐部 C
座写字楼 12A层嘉实基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机构
嘉实基金管理有限公司
北京市朝阳区建国门外大街 21
号北京国际俱乐部 C座写字楼
12A层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2021 年 1月 1日-2021年 6月 30日)
本期已实现收益
17,135,901.07
本期利润
24,163,757.93
加权平均基金份额本期利润
0.0257
本期加权平均净值利润率
1.90%
本期基金份额净值增长率
2.00%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2021年 6月 30日)
期末可供分配利润
168,414,546.51
期末可供分配基金份额利润
0.2146
期末基金资产净值
1,077,955,068.61
期末基金份额净值
1.373
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2021年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率
207.03%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③
②－④
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过去一个月 0.37% 0.09% 0.08% 0.07% 0.29% 0.02%
过去三个月 1.63% 0.07% 1.39% 0.06% 0.24% 0.01%
过去六个月 2.00% 0.10% 2.09% 0.07% -0.09% 0.03%
过去一年 3.30% 0.11% 2.49% 0.10% 0.81% 0.01%
过去三年 14.82% 0.10% 14.71% 0.11% 0.11% -0.01%
自基金合同生效起
至今
207.03% 0.24% 90.72% 0.15%
116.31
%
0.09%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 6 个月为建仓期，建仓期结束
时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.3 其他指标
无。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，公司总部设在北京，
在北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉设有分公司。公司获得
首批全国社保基金、企业年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截止 2021 年 6 月 30 日，基金管理人共管理 223只开放式证券投资基金，具体包括嘉实成长收益
混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混合、
嘉实货币、嘉实沪深 300ETF 联接（LOF）、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实
海外中国股票混合（QDII）、嘉实研究精选混合、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法混合、嘉实回报
混合、嘉实基本面50指数（LOF）、嘉实稳固收益债券、嘉实价值优势混合、嘉实H股指数（QDII-LOF）、
嘉实主题新动力混合、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面 120ETF、嘉实深证基本面 120ETF 联
接、嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创
400ETF、嘉实中创 400ETF联接、嘉实沪深 300ETF、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产（QDII）、
嘉实纯债债券、嘉实中证 500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、嘉实中证中
期国债 ETF、嘉实中证金边中期国债 ETF 联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、
嘉实如意宝定期债券、嘉实美国成长股票（QDII）、嘉实丰益策略定期债券、嘉实新兴市场债券、
嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实活期宝货币、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货
币、嘉实对冲套利定期混合、嘉实中证主要消费 ETF、嘉实中证医药卫生 ETF、嘉实中证金融地产
ETF、嘉实 3个月理财债券、嘉实医疗保健股票、嘉实新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深
300 指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变革股票、嘉实新消费股票、嘉实全球互联网
股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实快线货币、嘉实低价策略股票、嘉实中证金
融地产 ETF 联接、嘉实新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉实环保低碳股票、嘉实
创新成长混合、嘉实智能汽车股票、嘉实新起航混合、嘉实新财富混合、嘉实稳祥纯债债券、嘉
实稳瑞纯债债券、嘉实新优选混合、嘉实新趋势混合、嘉实新思路混合、嘉实沪港深精选股票、
嘉实稳盛债券、嘉实稳鑫纯债债券、嘉实安益混合、嘉实文体娱乐股票、嘉实稳泽纯债债券、嘉
实惠泽混合（LOF）、嘉实成长增强混合、嘉实策略优选混合、嘉实研究增强混合、嘉实优势成长
混合、嘉实稳荣债券、嘉实农业产业股票、嘉实现金宝货币、嘉实增益宝货币、嘉实物流产业股
票、嘉实丰安 6个月定期债券、嘉实稳元纯债债券、嘉实新能源新材料股票、嘉实稳熙纯债债券、
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嘉实丰和灵活配置混合、嘉实新添华定期混合、嘉实现金添利货币、嘉实沪港深回报混合、嘉实
原油（QDII-LOF）、嘉实前沿科技沪港深股票、嘉实稳宏债券、嘉实中关村 A股 ETF、嘉实稳华纯
债债券、嘉实 6个月理财债券、嘉实稳怡债券、嘉实富时中国 A50ETF联接、嘉实富时中国 A50ETF、
嘉实中小企业量化活力灵活配置混合、嘉实创业板 ETF、嘉实新添泽定期混合、嘉实新添丰定期
混合、嘉实新添辉定期混合、嘉实领航资产配置混合（FOF）、嘉实价值精选股票、嘉实医药健康
股票、嘉实润泽量化定期混合、嘉实核心优势股票、嘉实润和量化定期混合、嘉实金融精选股票、
嘉实新添荣定期混合、嘉实致兴定期纯债债券、嘉实战略配售混合、嘉实瑞享定期混合、嘉实资
源精选股票、嘉实致盈债券、嘉实恒生港股通新经济指数（LOF）、嘉实中短债债券、嘉实致享纯
债债券、嘉实互通精选股票、嘉实互融精选股票、嘉实养老 2040混合（FOF）、嘉实消费精选股票、
嘉实中债 1-3政金债指数、嘉实养老 2050混合（FOF）、嘉实长青竞争优势股票、嘉实科技创新混
合、嘉实基本面 50ETF、嘉实稳联纯债债券、嘉实汇达中短债债券、嘉实养老 2030混合（FOF）、
嘉实致元 42个月定期债券、嘉实沪深 300红利低波动 ETF、嘉实新添益定期混合、嘉实融享货币、
嘉实瑞虹三年定期混合、嘉实价值成长混合、嘉实央企创新驱动 ETF、嘉实新兴科技 100ETF、嘉
实致安 3个月定期债券、嘉实汇鑫中短债债券、嘉实新兴科技 100ETF联接、嘉实致华纯债债券、
嘉实商业银行精选债券、嘉实央企创新驱动 ETF 联接、嘉实致禄 3 个月定期纯债债券、嘉实民企
精选一年定期债券、嘉实先进制造 100ETF、嘉实沪深 300 红利低波动 ETF 联接、嘉实安元 39 个
月定期纯债债券、嘉实中债 3-5 年国开债指数、嘉实鑫和一年持有期混合、嘉实致融一年定期债
券、嘉实瑞熙三年封闭运作混合、嘉实中证 500 指数增强、嘉实回报精选股票、嘉实致宁 3 个月
定开纯债债券、嘉实中证 500成长估值 ETF、嘉实瑞和两年持有期混合、嘉实基础产业优选股票、
嘉实中证主要消费 ETF联接、嘉实医药健康 100ETF、嘉实稳福混合、嘉实瑞成两年持有期混合、
嘉实致益纯债债券、嘉实精选平衡混合、嘉实致信一年定期纯债债券、嘉实致嘉纯债债券、嘉实
产业先锋混合、嘉实远见精选两年持有期混合、嘉实致业一年定期纯债债券、嘉实安泽一年定期
纯债债券、嘉实前沿创新混合、嘉实远见企业精选两年持有期混合、嘉实价值发现三个月定期混
合、嘉实 H股 50ETF（QDII）、嘉实浦惠 6个月持有期混合、嘉实创新先锋混合、嘉实核心成长混
合、嘉实彭博国开债 1-5 年指数、嘉实动力先锋混合、嘉实多利收益债券、嘉实稳惠 6 个月持有
期混合、嘉实优质精选混合、嘉实稳骏纯债基金、嘉实价值长青混合、嘉实民安添岁稳健养老一
年持有期混合（FOF）、嘉实港股优势混合、嘉实睿享安久双利 18个月持有期债券、嘉实中证沪港
深互联网 ETF、嘉实中证软件服务 ETF、嘉实品质回报混合、嘉实创业板两年定期混合、嘉实竞争
力优选混合、嘉实浦盈一年持有期混合、嘉实中证稀土产业 ETF、嘉实阿尔法优选混合、嘉实中
证大农业 ETF、嘉实匠心回报混合、嘉实医药健康 100ETF 联接、嘉实价值臻选混合、嘉实品质优
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选股票、嘉实恒生科技 ETF（QDII）、嘉实丰年一年定期纯债债券、嘉实领先优势混合、嘉实中证
科创创业 50ETF、嘉实养老目标日期 2045五年持有期混合（FOF）、嘉实优势精选混合。其中嘉实
增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券属于嘉实理财通系列基金。同时，基金管理人还管理多个全
国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
轩璇
本基金、
嘉实纯债
债券、嘉
实丰益纯
债定期债
券、嘉实
丰益策略
定 期 债
券、嘉实
策略优选
混合、嘉
实民企精
选一年定
期债券、
嘉实致融
一年定期
债券、嘉
实稳福混
合、嘉实
致信一年
定期纯债
债券、嘉
实丰年一
年定期纯
债债券基
金经理
2019 年
11月 5日
- 9年
曾任易方达基金管理有限公司固定收益部
高级研究员、基金经理助理。2019年 9月
加入嘉实基金管理有限公司，现任固收投
研体系基金经理。硕士研究生，具有基金
从业资格，中国国籍。
注：（1）首任基金经理的 “任职日期”为基金合同生效日，此后的非首任基金经理的 “任职
日期”指根据公司决定确定的聘任日期；“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。
（2）证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉
实债券开放式证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的
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原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金
运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和
公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资
建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、
严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；通过 IT系统和人工监控等方式进
行日常监控，公平对待旗下管理的所有投资组合。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 1次，为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与其他
组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年经济基本面运行平稳，一二季度经济同比增长分别为 18.3%，7.9%；其中二季度 GDP
两年几何平均增速 5.5%、高于一季度的 5.0%。从具体分项看，经济活动保持了一定的韧性，工业
生产和出口贸易保持了较好的增长，房地产投资开始减速但制造业投资有加速迹象。消费活动保
持稳定，但“报复性消费”的情况一直没有出现。
在此期间，债券市场走势整体偏强，中债总财富指数上涨 2.09%，10 年期国债利率虽然在 1
月份受到通胀预期影响有所波动，但后续自高点共下行 20bp，似乎与经济基本面形成了背离。我
们认为主要有以下几点原因，一是目前的经济增长存在较多结构性问题，而下半年的出口是否还
能对经济增长形成强有力的支撑存在不确定性，二是由供给端短缺引起的通胀问题似乎是短期现
象，而长期来看通胀，且目前工业品涨价对 CPI 的传导效应相对有限，三是在基本面预期存在不
确定性的背景下，市场的主线由基本面转向供需结构，上半年随着信用风险偏好的收缩以及专项
债同比发行规模的减少，供需结构有利于债券市场。
与基础利率的波动不同的是，信用债内部出现了显著的分化，在缺乏安全资产的背景下，中
高等级信用债的利差进一步压缩，而中高等级主体发行的非标准化融资工具的流动性风险溢价也
在大幅修复，低评级信用债整体需求依然偏弱。但从五月份开始，我们可以从种种迹象观测到信
用风险偏好在逐步修复，一方面流动性的长期宽松有利于风险溢价的修正，另一方面随着各级地
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方政府针对国企债务风险的积极举措，增强市场对于国企信用的风险偏好修复。
组合方面，我们整体保持了中性的久期水平和偏高的杠杆水平，转债部分以低价转债为主。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.373 元；本报告期基金份额净值增长率为 2.00%，业绩
比较基准收益率为 2.09%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
短期来看，后疫情时期国内外库存周期启动是大概率事件，房地产和基建想象空间有限，出
口和制造业成为中观层面的主要关注点。中长期维度来看，疫后经济修复存在众多结构性问题，
且由于当前宏观杠杆率处于较高水平，经济增长中枢难以回到高增长的阶段，且基础利率的快速
上行或将带来中长期经济增速的放缓；利率水平的上行空间有限。货币政策层面，7 月份的降准
超出市场预期，无论原因如何，代表了下半年货币政策导向将维持中性偏宽松的环境。从估值水
平来看，由于绝对收益率水平偏低，债券预期回报降低及波动率加大将是大概率事件。
基于以上判断，我们认为杠杆策略的有效性将高于久期策略，因此组合将保持偏高的杠杆水
平以及中性的久期水平。转债方面将维持低价转债策略，通过精选个券提高回报率。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责
人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和
相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参加估
值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲
突；与估值相关的机构包括基金投资市场的各证券交易所以及境内相关机构等。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期，本基金实施了利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告
“6.4.11 利润分配情况”。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
嘉实债券 2021 年中期报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在嘉实债券开放式证券投资基金
（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽
的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资
组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：嘉实债券开放式证券投资基金
报告截止日：2021年 6月 30日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2021 年 6月 30日
上年度末
2020 年 12月 31日
资 产：
银行存款
6.4.7.1
1,100,331.82 2,212,263.84
结算备付金
11,536,448.18 28,322,483.12
存出保证金
39,476.38 51,977.77
交易性金融资产
6.4.7.2
1,383,219,280.97 2,023,298,827.07
其中：股票投资
17,996,373.50 20,983,951.93
基金投资
- -
债券投资
1,365,222,907.47 1,957,314,875.14
资产支持证券投资
- 45,000,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产
6.4.7.3
- -
嘉实债券 2021 年中期报告
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买入返售金融资产
6.4.7.4
- -
应收证券清算款
8,969,084.21 4,297,437.14
应收利息
6.4.7.5
26,299,753.12 33,044,162.85
应收股利
- -
应收申购款
421,115.34 1,057,860.18
递延所得税资产
- -
其他资产
6.4.7.6
- -
资产总计
1,431,585,490.02 2,092,285,011.97
负债和所有者权益
附注号
本期末
2021 年 6月 30日
上年度末
2020 年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
6.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
342,044,169.98 499,148,660.26
应付证券清算款
8,459,050.72 2,266,724.17
应付赎回款
1,855,654.67 3,408,718.48
应付管理人报酬
533,697.52 855,594.33
应付托管费
177,899.17 285,198.11
应付销售服务费
- -
应付交易费用
6.4.7.7
45,530.09 76,409.70
应交税费
129,794.78 226,914.20
应付利息
64,910.41 62,990.10
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
6.4.7.8
319,714.07 394,273.36
负债合计
353,630,421.41 506,725,482.71
所有者权益：
实收基金
6.4.7.9
784,952,582.22 1,169,522,226.56
未分配利润
6.4.7.10
293,002,486.39 416,037,302.70
所有者权益合计
1,077,955,068.61 1,585,559,529.26
负债和所有者权益总计
1,431,585,490.02 2,092,285,011.97
注： 报告截止日 2021 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.373 元，基金份额总额 784,952,582.22
份。
6.2 利润表
会计主体：嘉实债券开放式证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2021年 1月 1日至 2021年
6月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
6月 30日
嘉实债券 2021 年中期报告
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一、收入
33,060,597.31 68,468,837.46
1.利息收入
31,880,891.79 57,829,319.52
其中：存款利息收入
6.4.7.11
144,925.12 348,315.63
债券利息收入
31,209,699.83 56,773,085.84
资产支持证券利息收
入
506,325.17 707,918.05
买入返售金融资产收
入
19,941.67 -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-6,108,605.11 25,409,209.36
其中：股票投资收益
6.4.7.12
10,928,779.68 1,769,656.39
基金投资收益
-
- -
债券投资收益
6.4.7.13
-17,068,695.31 23,514,011.05
资产支持证券投资收
益
6.4.7.13.5
- -
贵金属投资收益
6.4.7.14
- -
衍生工具收益
6.4.7.15
- -
股利收益
6.4.7.16
31,310.52 125,541.92
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
6.4.7.17
7,027,856.86 -15,538,224.39
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
6.4.7.18
260,453.77 768,532.97
减：二、费用
8,896,839.38 19,115,143.13
1．管理人报酬
-
3,794,630.06 7,775,617.43
2．托管费
-
1,264,876.69 2,591,872.46
3．销售服务费
-
- -
4．交易费用
6.4.7.19
91,754.10 295,514.36
5．利息支出
3,536,780.77 8,171,579.77
其中：卖出回购金融资产支
出
3,536,780.77 8,171,579.77
6．税金及附加
99,221.88 173,699.22
7．其他费用
6.4.7.20
109,575.88 106,859.89
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
24,163,757.93 49,353,694.33
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
24,163,757.93 49,353,694.33
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：嘉实债券开放式证券投资基金
嘉实债券 2021 年中期报告
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本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
1,169,522,226.56 416,037,302.70 1,585,559,529.26
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 24,163,757.93
24,163,757.93
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-384,569,644.34 -136,060,090.81 -520,629,735.15
其中：1.基金申
购款
76,531,751.00 27,310,989.67 103,842,740.67
2.基金赎
回款
-461,101,395.34 -163,371,080.48 -624,472,475.82
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- -11,138,483.43 -11,138,483.43
五、期末所有者
权益（基金净值）
784,952,582.22 293,002,486.39 1,077,955,068.61
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
1,970,635,842.87 634,851,707.12 2,605,487,549.99
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 49,353,694.33
49,353,694.33
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-450,177,770.88 -152,616,492.62 -602,794,263.50
嘉实债券 2021 年中期报告
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其中：1.基金申
购款
650,178,701.14 216,034,969.53 866,213,670.67
2.基金赎
回款
-1,100,356,472.02 -368,651,462.15 -1,469,007,934.17
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- -15,561,118.67 -15,561,118.67
五、期末所有者
权益（基金净值）
1,520,458,071.99 516,027,790.16 2,036,485,862.15
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署：
经雷
黄志泉
李袁
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
嘉实理财通系列开放式证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
证监基金字[2003]67 号文《关于同意嘉实理财通系列开放式证券投资基金设立的批复》，由嘉实
基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，嘉实理财通系列开放式证券投资基金由具有
不同市场定位的三只基金构成，包括相互独立的嘉实增长开放式证券投资基金、嘉实稳健开放式
证券投资基金和嘉实债券开放式证券投资基金（以下简称“本基金”），基金合同于 2003年 7月 9
日正式生效。本基金首次设立募集规模为 586,521,597.17 份基金单位。本基金为契约型开放式，
存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中
国银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核
算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意
见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编
制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会
嘉实债券 2021 年中期报告
第 18 页 共 50 页
及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2021年上半年的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。
6.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股
票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增
值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
嘉实债券 2021 年中期报告
第 19 页 共 50 页
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人
未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可
选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1月 1日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
6.4.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
嘉实债券 2021 年中期报告
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收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
活期存款
1,100,331.82
定期存款
-
其中：存款期限 1个月以内
-
存款期限 1-3个月
-
存款期限 3个月以上
-
其他存款
-
合计
1,100,331.82
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
17,315,852.16 17,996,373.50 680,521.34
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
369,764,927.22 372,802,707.47 3,037,780.25
银行间市场
1,003,445,663.27 992,420,200.00 -11,025,463.27
合计
1,373,210,590.49 1,365,222,907.47 -7,987,683.02
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
1,390,526,442.65 1,383,219,280.97 -7,307,161.68
嘉实债券 2021 年中期报告
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6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应收活期存款利息
162.95
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
4,672.26
应收债券利息
26,294,901.89
应收资产支持证券利息
-
应收买入返售证券利息
-
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
应收出借证券利息
-
其他
16.02
合计
26,299,753.12
6.4.7.6 其他资产
无。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
交易所市场应付交易费用
19,833.57
银行间市场应付交易费用
25,696.52
合计
45,530.09
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应付券商交易单元保证金
250,000.00
嘉实债券 2021 年中期报告
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应付赎回费
2,769.41
应付证券出借违约金
-
预提费用 66,944.66
合计
319,714.07
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 1,169,522,226.56
1,169,522,226.56
本期申购
76,531,751.00
76,531,751.00
本期赎回（以“-”号填列）
-461,101,395.34
-461,101,395.34
- 基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
784,952,582.22
784,952,582.22
注：
申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 239,499,370.85 176,537,931.85 416,037,302.70
本期利润
17,135,901.07 7,027,856.86 24,163,757.93
本期基金份额交易
产生的变动数
-77,082,241.98 -58,977,848.83 -136,060,090.81
其中：基金申购款
15,367,287.08 11,943,702.59 27,310,989.67
基金赎回款
-92,449,529.06 -70,921,551.42 -163,371,080.48
本期已分配利润
-11,138,483.43 - -11,138,483.43
本期末
168,414,546.51 124,587,939.88 293,002,486.39
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
活期存款利息收入
3,493.83
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
140,927.27
其他
504.02
合计
144,925.12
嘉实债券 2021 年中期报告
第 23 页 共 50 页
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
股票投资收益——买卖股票差价收入
10,928,779.68
股票投资收益——赎回差价收入
-
股票投资收益——申购差价收入
-
股票投资收益——证券出借差价收入
-
合计
10,928,779.68
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
卖出股票成交总额
26,272,641.15
减：卖出股票成本总额
15,343,861.47
买卖股票差价收入
10,928,779.68
6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入
无。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债
券到期兑付）差价收入
-17,068,695.31
债券投资收益——赎回差价收入
-
债券投资收益——申购差价收入
-
合计
-17,068,695.31
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
嘉实债券 2021 年中期报告
第 24 页 共 50 页
2021年1月1日至2021年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
1,482,600,966.55
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
1,475,199,191.36
减：应收利息总额
24,470,470.50
买卖债券差价收入
-17,068,695.31
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
卖出资产支持证券成交总额
45,657,777.67
减：卖出资产支持证券成本总额
45,000,000.00
减：应收利息总额
657,777.67
资产支持证券投资收益
-
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
无。
6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
无。
6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
无。
6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
无。
嘉实债券 2021 年中期报告
第 25 页 共 50 页
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
无。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
股票投资产生的股利收益
31,310.52
其中：证券出借权益补偿收
入
-
基金投资产生的股利收益
-
合计
31,310.52
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
1.交易性金融资产
7,027,856.86
股票投资
-4,959,569.12
债券投资
11,987,425.98
资产支持证券投资
-
基金投资
-
贵金属投资
-
其他
-
2.衍生工具
-
权证投资
-
3.其他
-
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税
-
合计
7,027,856.86
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
基金赎回费收入
183,564.82
基金转出费收入
76,888.95
合计
260,453.77
嘉实债券 2021 年中期报告
第 26 页 共 50 页
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
交易所市场交易费用
79,821.60
银行间市场交易费用
11,932.50
合计
91,754.10
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
审计费用
47,108.87
信息披露费
19,835.79
证券出借违约金
-
银行划款手续费 25,731.22
债券托管账户维护费 16,300.00
其他 600.00
合计
109,575.88
6.4.7.21 分部报告
无。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司(“嘉实基金”) 基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
嘉实债券 2021 年中期报告
第 27 页 共 50 页
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 债券交易
无。
6.4.10.1.3 债券回购交易
无。
6.4.10.1.4 权证交易
无。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6
月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
6月 30日
当期发生的基金应支付的管理费
3,794,630.06 7,775,617.43
其中：支付销售机构的客户维护费
282,451.90
372,136.75
注：1.支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6%的年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.5%/当年天数。2.根据
本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议，客户维护费按照代销机构所代销基金的
份额保有量作为基数进行计算。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
嘉实债券 2021 年中期报告
第 28 页 共 50 页
月 30日
6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费
1,264,876.69 2,591,872.46
注：本基金的基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.2%的年费率计提。计算方法如下：H=E×
年费率/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算，
逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工作日内从基金资产中一次性支取。
若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
无。
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
无。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国银行股份有限公司_
活期
1,100,331.82
3,493.83
1,837,104.74
29,438.50
注：本基金的上述存款，按银行同业利率或约定利率计息。
嘉实债券 2021 年中期报告
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6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记
日
除息日
每 10
份基金
份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
场内
场外
1
2021
年 1
月 18
日
-
2021
年 1
月 18
日
0.1000 8,156,868.45 2,981,614.98 11,138,483.43
2020
年年
度收
益分
配于
2021
年实
施
合计
-
-
-
0.1000 8,156,868.45 2,981,614.98 11,138,483.43 -
6.4.12 期末(2021 年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：张）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
113050
南银
转债
2021年
6月 17
日
2021年
7 月 1
日
新债未
上市
100.00 100.00 3,050 305,000.00 305,000.00 -
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 220,044,169.98元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名称
回购到期日
期末估值单
价
数量（张）
期末估值总额
嘉实债券 2021 年中期报告
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102100701
21中铝集
MTN001
2021年 7月 1
日
100.41 211,000 21,186,510.00
180021
18附息国
债 21
2021年 7月 1
日
100.39 500,000 50,195,000.00
200016
20附息国
债 16
2021年 7月 1
日
101.36 100,000 10,136,000.00
200018
20附息国
债 18
2021年 7月 1
日
100.50 300,000 30,150,000.00
210205 21国开 05
2021年 7月 1
日
101.25 121,000 12,251,250.00
210004
21附息国
债 04
2021年 7月 6
日
100.22 400,000 40,088,000.00
210203 21国开 03
2021年 7月 6
日
100.29 274,000 27,479,460.00
210205 21国开 05
2021年 7月 6
日
101.25 379,000 38,373,750.00
合计
2,285,000 229,859,970.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 122,000,000.00 元，于 2021 年 7 月 1日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有
的在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券
回购交易的余额。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人按照法律法规和中国证监会的规定，建立组织机构健全、职责划分清晰、
制衡监督有效、激励约束合理的治理结构，建立健全内部控制机制和风险管理制度，坚持审慎经
营理念，保护投资者利益和公司合法权益。
公司建立包括董事会、管理层、各部门及一线员工组成的四道风控防线，还有董事会风险控
制与内审委员会、公司风险控制委员会、督察长及其合规管理部门、风险管理部门，评估各项风
险并提出防控措施并有效执行。
嘉实债券 2021 年中期报告
第 31 页 共 50 页
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法，主要是通过定性分析和定量分析的方法
去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类
风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融
工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程
度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
A-1
- 40,388,000.00
A-1以下
- -
未评级
70,405,000.00 99,616,000.00
合计
70,405,000.00 140,004,000.00
注：评级取自第三方评级机构。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
无。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
嘉实债券 2021 年中期报告
第 32 页 共 50 页
AAA
641,257,570.09 940,134,577.52
AAA 以下
379,576,813.18 497,506,224.02
未评级
- -
合计
1,020,834,383.27 1,437,640,801.54
注：评级取自第三方评级机构。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
AAA
- 45,000,000.00
AAA以下
- -
未评级
- -
合计
- 45,000,000.00
注：评级取自第三方评级机构。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
无。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注 6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制
嘉实债券 2021 年中期报告
第 33 页 共 50 页
外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 6.4.12.3 中列示的卖出回
购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负
债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计
息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性
风险事件。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风
险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 6月 30日
1 年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 1,100,331.82 - - - 1,100,331.82
结算备付金 11,536,448.18 - - - 11,536,448.18
存出保证金 39,476.38 - - - 39,476.38
交易性金融资产 384,760,724.20 853,870,054.86 126,592,128.41 17,996,373.50 1,383,219,280.97
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 8,969,084.21 8,969,084.21
应收利息 - - - 26,299,753.12 26,299,753.12
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 421,115.34 421,115.34
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
397,436,980.58 853,870,054.86 126,592,128.41 53,686,326.17 1,431,585,490.02
负债
短期借款 - - - - -
嘉实债券 2021 年中期报告
第 34 页 共 50 页
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
342,044,169.98 - - - 342,044,169.98
应付证券清算款 - - - 8,459,050.72 8,459,050.72
应付赎回款 - - - 1,855,654.67 1,855,654.67
应付管理人报酬 - - - 533,697.52 533,697.52
应付托管费 - - - 177,899.17 177,899.17
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 45,530.09 45,530.09
应付税费 - - - 129,794.78 129,794.78
应付利息 - - - 64,910.41 64,910.41
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 319,714.07 319,714.07
负债总计
342,044,169.98 - - 11,586,251.43 353,630,421.41
利率敏感度缺口
55,392,810.60 853,870,054.86 126,592,128.41 42,100,074.74 1,077,955,068.61
上年度末
2020年 12月 31日
1 年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 2,212,263.84 - - - 2,212,263.84
结算备付金 28,322,483.12 - - - 28,322,483.12
存出保证金 51,977.77 - - - 51,977.77
交易性金融资产 577,737,400.00 1,244,550,171.32 180,027,303.82 20,983,951.93 2,023,298,827.07
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 4,297,437.14 4,297,437.14
应收利息 - - - 33,044,162.85 33,044,162.85
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 1,057,860.18 1,057,860.18
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
608,324,124.73
1,244,550,171.32
180,027,303.82
59,383,412.10
2,092,285,011.97
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
499,148,660.26 - - - 499,148,660.26
应付证券清算款 - - - 2,266,724.17 2,266,724.17
应付赎回款 - - - 3,408,718.48 3,408,718.48
应付管理人报酬 - - - 855,594.33 855,594.33
应付托管费 - - - 285,198.11 285,198.11
应付销售服务费 - - - - -
嘉实债券 2021 年中期报告
第 35 页 共 50 页
应付交易费用 - - - 76,409.70 76,409.70
应付税费 - - - 226,914.20 226,914.20
应付利息 - - - 62,990.10 62,990.10
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 394,273.36 394,273.36
负债总计
499,148,660.26 -
-
7,576,822.45
506,725,482.71
利率敏感度缺口
109,175,464.47
1,244,550,171.32
180,027,303.82
51,806,589.65
1,585,559,529.26
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2021 年 6月 30日）
上年度末 （2020 年 12 月
31日 ）
分析
市场利率上升 25个
基点
-6,487,056.51 -10,246,562.30
市场利率下降 25个
基点
6,587,452.40 10,397,795.11
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
无。
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设
除汇率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2021 年 6月 30日）
上年度末 （2020 年 12 月
31日 ）
分析
所有外币相对人民
币升值 5%
- -
嘉实债券 2021 年中期报告
第 36 页 共 50 页
所有外币相对人民
币贬值 5%
- -
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要
求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所
持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控
制其他价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资
17,996,373.50
1.67
20,983,951.93
1.32
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
17,996,373.50 1.67
20,983,951.93 1.32
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2021 年 6月 30日）
上年度末 （2020 年 12 月
31日 ）
分析 业绩比较基准上升 19,965,024.42 12,643,209.60
嘉实债券 2021 年中期报告
第 37 页 共 50 页
5%
业绩比较基准下降
5%
-19,965,024.42 -12,643,209.60
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1
公允价值
本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
(1)各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
110,860,176.77 元，属于第二层次的余额为人民币 1,272,359,104.20 元，无属于第三层次的余
额（上年度末：第一层次人民币 91,424,933.47元，第二层次人民币 1,931,873,893.60元，无属
于第三层次的余额）。
(2)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属
于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间
不将相关证券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有
重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政
策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金持有的以公允价值计量
的金融工具第三层次公允价值本期未发生转换（上年度：无）。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
17,996,373.50 1.26
其中：股票
17,996,373.50 1.26
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
1,365,222,907.47 95.36
其中：债券
1,365,222,907.47 95.36
资产支持证券
- -
嘉实债券 2021 年中期报告
第 38 页 共 50 页
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
12,636,780.00 0.88
8 其他各项资产
35,729,429.05 2.50
9 合计
1,431,585,490.02 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
1,074,204.33 0.10
C
制造业
16,922,169.17 1.57
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服务业
- -
N
水利、环境和公共设施管理业
- -
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐业
- -
S
综合
- -
合计
17,996,373.50 1.67
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例
嘉实债券 2021 年中期报告
第 39 页 共 50 页
（%）
1 603901 永创智能 393,895 7,101,926.85 0.66
2 002444 巨星科技 179,883 6,130,412.64 0.57
3 002241 歌尔股份 86,332 3,689,829.68 0.34
4 601899 紫金矿业 110,857 1,074,204.33 0.10
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002444 巨星科技 6,631,171.40 0.42
2 603901 永创智能 6,062,956.75 0.38
3 002241 歌尔股份 3,395,645.59 0.21
4 601899 紫金矿业 1,226,078.42 0.08
注：报告期内，本基金累计买入金额前 20名的股票明细仅包括上述 4支股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 601966 玲珑轮胎 22,675,236.55 1.43
2 002831 裕同科技 3,597,404.60 0.23
注：报告期内，本基金累计卖出金额前 20名的股票明细仅包括上述 2支股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
17,315,852.16
卖出股票收入（成交）总额
26,272,641.15
注：7.4.1项“买入金额”、7.4.2项“卖出金额”及 7.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收入”
均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
193,271,524.20 17.93
2
央行票据
- -
3
金融债券
80,712,000.00 7.49
其中：政策性金融债
80,712,000.00 7.49
4
企业债券
280,039,380.00 25.98
5
企业短期融资券
70,405,000.00 6.53
6
中期票据
647,626,200.00 60.08
7
可转债（可交换债）
93,168,803.27 8.64
8
同业存单
- -
嘉实债券 2021 年中期报告
第 40 页 共 50 页
9 其他
- -
10 合计
1,365,222,907.47 126.65
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1 210205 21 国开 05 500,000 50,625,000.00 4.70
2 101901355
19兖矿
MTN005
500,000 50,430,000.00 4.68
3 101666007
16鄂联投
MTN003
500,000 50,370,000.00 4.67
4 180021
18附息国债
21
500,000 50,195,000.00 4.66
5 019649 21 国债 01 470,000 47,032,900.00 4.36
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
无。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
无。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政策
无。
7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
无。
7.10.3 本期国债期货投资评价
无。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1
基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
（1）2021 年 1 月 8 日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚信息公开表（银保监罚
决字【2020】67 号），对国家开发银行为违规的政府购买服务项目提供融资等违法违规事实，于
2020年 12月 25日作出行政处罚决定，罚款 4880万元。
本基金投资于“21 国开 05（210205）”的决策程序说明：基于对 21 国开 05 的信用分析以及
嘉实债券 2021 年中期报告
第 41 页 共 50 页
二级市场的判断，本基金投资于“21国开 05”债券的决策流程，符合公司投资管理制度的相关规
定。
（2）报告期内本基金投资的前十名证券中，其他九名证券发行主体无被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
7.11.2
基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
39,476.38
2
应收证券清算款
8,969,084.21
3
应收股利
-
4
应收利息
26,299,753.12
5
应收申购款
421,115.34
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
35,729,429.05
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
公允价值
占基金资产净值比例
（%）
1 113545 金能转债 10,722,193.80 0.99
2 113604 多伦转债 9,379,880.00 0.87
3 113040 星宇转债 7,772,016.20 0.72
4 113026 核能转债 7,477,225.60 0.69
5 128081 海亮转债 6,389,364.90 0.59
6 123079 运达转债 5,394,514.26 0.50
7 110072 广汇转债 4,920,397.20 0.46
8 113025 明泰转债 4,756,973.40 0.44
9 127018 本钢转债 4,513,808.16 0.42
10 113034 滨化转债 2,689,079.20 0.25
11 113598 法兰转债 2,131,906.40 0.20
12 110047 山鹰转债 1,043,029.80 0.10
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
嘉实债券 2021 年中期报告
第 42 页 共 50 页
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
99,968 7,852.04 486,032,022.94 61.92
298,920,559.28 38.08
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
42,485.03 0.01
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2003年 7 月 9日）基
金份额总额
586,521,597.17
本报告期期初基金份额总额
1,169,522,226.56
本报告期基金总申购份额
76,531,751.00
减：本报告期基金总赎回份额
461,101,395.34
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
784,952,582.22
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
嘉实债券 2021 年中期报告
第 43 页 共 50 页
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2021年 5月 29日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，杨
竞霜先生任公司副总经理、首席信息官。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所，会计师事务所为安永华明会计师事务所
（特殊普通合伙）。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚
等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信证券股
份有限公司
4
22,675,236.55
86.31%
42,088.71
94.35%
-
华泰证券股
份有限公司
3
3,597,404.60
13.69%
2,518.17
5.65%
-
安信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
长城证券股 1
-
-
-
-
-
嘉实债券 2021 年中期报告
第 44 页 共 50 页
份有限公司
长江证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
东北证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
东方证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
东吴证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
方正证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
广发证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
-
国海证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国泰君安证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
海通证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
宏信证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
华创证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
华西证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
民生证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
平安证券股 2
-
-
-
-
-
嘉实债券 2021 年中期报告
第 45 页 共 50 页
份有限公司
瑞银证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
申万宏源证
券有限公司
1
-
-
-
-
-
天风证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
西部证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
西南证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
新时代证券
股份有限公
司
1
-
-
-
-
-
信达证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
兴业证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
英大证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
招商证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中国国际金
融股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
中国银河证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
中泰证券股 3
-
-
-
-
-
嘉实债券 2021 年中期报告
第 46 页 共 50 页
份有限公司
中信建投证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
中信证券华
南股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
中银国际证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
注：1.本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
2.交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范；
（2）财务状况良好；
（3）研究能力较强；
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商
签订协议，并通知基金托管人。
3.报告期内，本基金新增以下交易单元：信达证券股份有限公司新增交易单元 1个。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
中信证券
股份有限
公司
422,320,038.60 71.52%
15,709,500,000.00 92.76%
- -
华泰证券
股份有限
公司
148,042,023.01 25.07%
1,225,582,000.00 7.24%
- -
安信证券
股份有限
- -
- -
- -
嘉实债券 2021 年中期报告
第 47 页 共 50 页
公司
长城证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
长江证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
东北证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
东方证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
东吴证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
方正证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
广发证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
国海证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
国泰君安
证券股份
有限公司
20,131,200.00 3.41%
- -
- -
海通证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
宏信证券
有限责任
公司
- -
- -
- -
华创证券
有限责任
公司
- -
- -
- -
华西证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
民生证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
平安证券 - -
- -
- -
嘉实债券 2021 年中期报告
第 48 页 共 50 页
股份有限
公司
瑞银证券
有限责任
公司
- -
- -
- -
申万宏源
证券有限
公司
- -
- -
- -
天风证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
西部证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
西南证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
新时代证
券股份有
限公司
- -
- -
- -
信达证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
兴业证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
英大证券
有限责任
公司
- -
- -
- -
招商证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
中国国际
金融股份
有限公司
- -
- -
- -
中国银河
证券股份
有限公司
- -
- -
- -
中泰证券
股份有限
公司
- -
- -
- -
中信建投
证券股份
有限公司
- -
- -
- -
嘉实债券 2021 年中期报告
第 49 页 共 50 页
中信证券
华南股份
有限公司
- -
- -
- -
中银国际
证券股份
有限公司
- -
- -
- -
10.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
嘉实债券开放式证券投资基金 2020
年年度收益分配公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021年 01月 15日
2
嘉实基金管理有限公司关闭跨 TA转
换业务的公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021年 01月 21日
3
嘉实基金管理有限公司关于终止凤凰
金信（银川）基金销售有限公司办理
旗下基金相关销售业务的公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021年 05月 07日
4
嘉实基金管理有限公司高级管理人员
变更公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021年 05月 29日
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
（%）
机构
1
2021/01/01 至
2021/06/30
246,608,508.
01
-
-
246,608,508.01
31.42
产品特有风险
报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可
能对基金份额净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或
延缓支付赎回款项；若个别投资者巨额赎回后本基金连续 60个工作日出现基金份额持有人数量
不满 200人或者基金资产净值低于 5000万元，还可能面临转换运作方式或者与其他基金合并或
者终止基金合同等情形。
嘉实债券 2021 年中期报告
第 50 页 共 50 页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
(1)中国证监会批准嘉实理财通系列开放式证券投资基金设立的文件；
(2)《嘉实理财通系列开放式证券投资基金暨嘉实增长证券投资基金、嘉实稳健证券投资基金
和嘉实债券证券投资基金基金合同》；
(3)《嘉实理财通系列开放式证券投资基金暨嘉实增长证券投资基金、嘉实稳健证券投资基金
和嘉实债券证券投资基金招募说明书》；
(4)《嘉实理财通系列开放式证券投资基金暨嘉实增长证券投资基金、嘉实稳健证券投资基金
和嘉实债券证券投资基金托管协议》；
(5)基金管理人业务资格批件、营业执照；
(6)报告期内嘉实债券开放式证券投资基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点
北京市朝阳区建国门外大街 21号北京国际俱乐部 C座写字楼 12A层嘉实基金管理有限公司
12.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可
按工本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话 400-600-8800，
或发 E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2021 年 8月 27日
