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德邦如意货币(001401)

德邦如意货币市场基金2021年中期报告




德邦如意货币市场基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人:德邦基金管理有限公司 基金托管人:中国民生银行股份有限公司 送出日期:2021 年 8 月 27 日 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 2 页 共 57 页


§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据基金合同规定,于 2021 年 8 月 26 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021年 1月 1日起至 2021年 6月 30 日止。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 3 页 共 57 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 其他指标 .................................................................................................... 错误!未定义书签。 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 17 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 4 页 共 57 页


6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 43 7.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 43 7.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 43 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 44 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 44 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 45 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 45 7.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ............ 45 7.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 46 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 48 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ............................................................................ 48 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 48 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 50 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 51 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 51 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 51 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 51 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 51 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 51 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 51 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 53 10.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 53 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 56 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 5 页 共 57 页


11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 56 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 56 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 57 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 57 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 57 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 57 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 6 页 共 57 页


§2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 德邦如意货币市场基金 基金简称 德邦如意货币 基金主代码 001401



























































































































































































































































基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 2月 3日 基金管理人 德邦基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,535,043,150.25份 基金合同存续期 不定期


2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制基金资产风险、保持基金资产高流动性。 投资策略 本基金在保持组合高度流动性的前提下,在对国内外宏 观经济运行、金融市场运行、资金流动格局、货币市场 收益率曲线形态等各方面的分析的基础上,科学预计未 来利率走势,择优筛选并优化配置投资范围内的各种金 融工具,进行积极的投资组合管理。 业绩比较基准 七天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险品 种。本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、混 合型基金、债券型基金。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 德邦基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 张秀玉 罗菲菲 联系电话 021-26010852 010-58560666 电子邮箱 service@dbfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服务电话


4008217788 95568 传真 021-26010808 010-58560798 注册地址 上海市虹口区东大名路 501 号 503B单元 北京市西城区复兴门内大街 2号 办公地址 上海市黄浦区中山东二路 600 号 S1幢 2101-2106单 元 北京市西城区复兴门内大街 2号 邮政编码 200010 100031 法定代表人 左畅 高迎欣


德邦如意货币 2021 年中期报告 第 7 页 共 57 页


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.dbfund.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公 场所


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 德邦基金管理有限公司 上海市黄浦区中山东二路 600号 S1 幢 2101-2106单元


德邦如意货币 2021 年中期报告 第 8 页 共 57 页


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021 年 1月 1日 - 2021年 6月 30日 ) 本期已实现收益 17,479,835.62 本期利润 17,479,835.62 本期净值收益率 1.2623% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年 6月 30日 ) 期末基金资产净值 1,535,043,150.25 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年 6月 30日 ) 累计净值收益率 17.4853% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基 金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等; 2、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水 平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.2318% 0.0044% 0.1110% 0.0000% 0.1208% 0.0044% 过去三个月 0.6397% 0.0031% 0.3366% 0.0000% 0.3031% 0.0031% 过去六个月 1.2623% 0.0029% 0.6695% 0.0000% 0.5928% 0.0029% 过去一年 2.4427% 0.0032% 1.3500% 0.0000% 1.0927% 0.0032% 过去三年 8.3507% 0.0031% 4.0537% 0.0000% 4.2970% 0.0031% 自基金合同 生效起至今 17.4853% 0.0043% 7.3048% 0.0000% 10.1805% 0.0043% 注:本基金收益分配为按日结转份额,业绩比较基准为七天通知存款利率(税后) 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 9 页 共 57 页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:本基金的基金合同生效日为 2016年 2月 3日,基金合同生效日至报告期期末,本基金运作时 间已满 1 年。本基金的建仓期为 6 个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合同规 定。图示日期为 2016年 2月 3日至 2021年 6月 30日。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 10 页 共 57 页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 德邦基金管理有限公司经中国证监会(证监许可[2012]249 号)批准,于 2012 年 3 月 27 日 正式成立。股东为德邦证券股份有限公司、西子联合控股有限公司、浙江省土产畜产进出口集团 有限公司,注册资本为 5.9 亿元人民币。公司以坦诚、高效、公平、有爱、创新、进取、担当、 共赢为企业文化,以市场需求为导向,以客户服务为中心,以创造价值为目标,为客户成就财富 梦想,为股东实现利润回报,为员工搭建发展平台,为社会履行企业责任。 截止 2021 年 6 月 30 日,本基金管理人共管理三十一只开放式基金:德邦优化灵活配置混合 型证券投资基金、德邦德利货币市场基金、德邦福鑫灵活配置混合型证券投资基金、德邦大健康 灵活配置混合型证券投资基金、德邦新添利债券型证券投资基金、德邦鑫星价值灵活配置混合型 证券投资基金、德邦如意货币市场基金、德邦锐兴债券型证券投资基金、德邦景颐债券型证券投 资基金、德邦新回报灵活配置混合型证券投资基金、德邦锐乾债券型证券投资基金、德邦稳盈增 长灵活配置混合型证券投资基金、德邦量化优选股票型证券投资基金基金(LOF)、德邦量化新锐 股票型证券投资基金(LOF)、德邦民裕进取量化精选灵活配置混合型证券投资基金、德邦乐享生 活混合型证券投资基金、德邦锐泓债券型证券投资基金、德邦德瑞一年定期开放债券型发起式证 券投资基金、德邦短债债券型证券投资基金、德邦锐恒 39个月定期开放债券型证券投资基金、德 邦安鑫混合型证券投资基金、德邦量化对冲策略灵活配置混合型发起式证券投资基金、德邦大消 费混合型证券投资基金、德邦惠利混合型证券投资基金、德邦锐泽 86个月定期开放债券型证券投 资基金、德邦科技创新一年定期开放混合型证券投资基金、德邦安益 6 个月持有期混合型证券投 资基金、德邦沪港深龙头混合型证券投资基金、德邦锐裕利率债债券型证券投资基金、德邦安顺 混合型证券投资基金及德邦锐祥债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 丁孙楠 本基金 的基金 经理、 德邦新 添利债 券型证 券投资 2017年 1月 24 日 - 10年 硕士,2010年 6月至 2013年 8 月担任中国人保资产管理股份 有限公司组合管理部投资经理 助理;2013年 9月至 2015年 3 月担任上海银行资产管理部投 资交易岗。2016年 1月加入德邦 基金管理有限公司,现任本公司 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 11 页 共 57 页


基金、 德邦短 债债券 型证券 投资基 金、德 邦安鑫 混合型 证券投 资基 金、德 邦锐泽 86个 月定期 开放债 券型证 券投资 基金、 德邦安 益 6个 月持有 期混合 型证券 投资基 金的基 金经 理。 基金经理。 张铮烁 本基金 的基金 经理、 德邦锐 乾债券 型证券 投资基 金、德 邦鑫星 价值灵 活配置 混合型 证券投 资基 金、德 邦锐泓 债券型 2016年 2月 3 日 - 13年 硕士,2007年 7月至 2010年 7 月担任中诚信国际信用评级有 限责任公司评级部分析师、项目 经理;2010年 8月至 2015年 5 月担任安邦资产管理有限责任 公司固定收益部投资经理。2015 年 11月加入德邦基金管理有限 公司,现任本公司基金经理。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 12 页 共 57 页


证券投 资基 金、德 邦锐恒 39个 月定期 开放债 券型证 券投资 基金、 德邦锐 裕利率 债债券 型证券 投资基 金、德 邦安顺 混合型 证券投 资基金 的基金 经理。 注:1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日起 即任职,则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注:无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金 合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨, 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下, 为基金份额持有人 谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为,基金投 资组合符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司 内部相关制度规定,对投资交易行为进行监察稽核,从研究分析、投资决策、交易执行、事后监 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 13 页 共 57 页


控等环节严格把关,借助 IT系统和人工监控等方式在各个环节严格控制交易公平执行;通过完善 交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易制 度的执行和实现。 报告期内,公司对本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的收益率差异、分投资类别(股 票、债券)的收益率差异进行了分析,并对连续两个季度期间内、不同时间窗口下(日内、3 日 内、5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,未发现违反公平交易制度 的异常行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内,本基金未发现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量的 5%的情况,且未发现其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年以来,经济继续呈现修复态势,但动能趋弱,表现为外需强劲、内需稳定趋弱,生产 端持续旺盛。上半年中采 PMI继续站稳荣枯线之上,但趋势有所弱化。货币供应量 M2和社融存量 同比上半年延续下行趋势。基建和地产开始放缓,制造业投资保持较高增速,出口受海外需求外 溢影响一直保持高增速。消费缓慢回升,但回升力度较弱。通胀方面,PPI加速上涨,CPI温和上 涨,预计下半年 CPI 涨幅有限,PPI 大概率见顶,持续时间主要关注海外定价大宗品的走势。上 半年宏观杠杆率有所下降,央行货币政策维持中性。 上半年债券市场呈现震荡格局,收益率先上后下。一季度上行主要受春节前资金趋紧影响, 二季度在宏观经济复苏延续叠加通胀上行的利空下仍然缓慢下行,主要受利率债供给偏慢、机构 欠配以及货币政策以稳为主等因素影响。 报告期内,本基金严格遵守货币基金相关法律法规,保持较为稳健的投资风格,按照法律法 规所规定的品种、久期、杠杆比例等要求进行投资操作,并严格把控信用风险,优选投资标的。 同时,本基金密切跟踪经济基本面、政策面、资金面等情形,做好组合投资安排,在月末、季末、 年末等时点,提前预备充足的流动性,做好基金的流动性管理,努力为投资人赚取收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期基金份额净值增长率为 1.2623%,业绩比较基准收益率为 0.6695%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,经济动能边际减弱。政策方面,稳健的货币政策应该继续维持流动性不松不紧 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 14 页 共 57 页


的态势。宏观政策跨周期调节,统筹做好今明两年宏观政策衔接。面对下半年可能下行的经济基 本面,预计财政政策有所发力, 整体来看,债券市场经历了二季度及 7 月份的收益率快速下行,绝对收益率已经缺乏足够保 护,但是经济基本面和流动性仍然会相对呵护债市,我们维持相对中性的操作策略。 本基金将严格遵守货币基金相关法律法规,按照法律法规所规定的品种、久期、杠杆比例等 要求进行投资操作,我们将控制产品的平均剩余期限,在月末、季末、年末以及其他预期关键时 点,提前预备充足的流动性,集中累积到期资金,抓取市场收益率走高机会,提高产品收益率。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《德邦基金基金估值业务管理制度》、《德邦 基金估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员 会成员包括总经理、分管投资副总或投资总监、督察长、基金经理、股票投资一部、股票投资二 部、量化投资部、海外与组合投资部、股票研究部、公募固收投资部、固收研究部、运营与数据 中心负责人、基金会计及监察稽核部等相关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工 作的评估、决策、执行和监督, 确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对基金持有人 产生不利影响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投 资策略和新品种时,估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及 时召开估值委员会修订相关估值方法,以确保其持续适用。涉及估值政策的变更均须经估值委员 会决议批准后执行。


在每个估值日,本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的 约定,对基金投资品种进行估值,确定证券投资基金的份额净值。基金管理人对基金资产进行估 值后,将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行 复核,复核无误后由基金管理人依据基金合同和有关法律法规的规定予以对外公布。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值 流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的约定,本基金收益以每万份基金份额收益为基准,为投资者每日计算当日收 益并分配,每日支付收益。本报告期内,德邦如意货币实施利润分配金额为 17,479,835.62元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人人数不满二百人或基金资产净值 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 15 页 共 57 页


低于五千万的情形。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 16 页 共 57 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金 法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,依法安全保管了基金财产,不存在损害 基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,本托管人对本基金的投 资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及 利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为,在各 重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容 真实、准确和完整。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 17 页 共 57 页


§6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:德邦如意货币市场基金 报告截止日: 2021年 6月 30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 499,045,077.09 348,533,733.82 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产 6.4.7.2 802,715,990.17 979,485,566.55 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


802,715,990.17 979,485,566.55 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 226,054,619.08 20,070,150.11 应收证券清算款


- - 应收利息 6.4.7.5 7,570,666.26 5,678,535.82 应收股利


- - 应收申购款


556,366.97 3,219,080.19 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


1,535,942,719.57 1,356,987,066.49 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


252,014.96 240,297.29 应付托管费


63,003.70 60,074.33 应付销售服务费


315,018.71 300,371.57 应付交易费用 6.4.7.7 17,051.81 16,855.23 应交税费


58,663.88 60,821.08 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 18 页 共 57 页


应付利息


- - 应付利润


95,556.11 107,107.90 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 98,260.15 189,000.00 负债合计


899,569.32 974,527.40 所有者权益:





实收基金 6.4.7.9 1,535,043,150.25 1,356,012,539.09 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计


1,535,043,150.25 1,356,012,539.09 负债和所有者权益总计


1,535,942,719.57 1,356,987,066.49 注:报告截止日 2021 年 6 月 30 日,德邦如意货币基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 1,535,043,150.25份。


6.2 利润表 会计主体:德邦如意货币市场基金 本报告期: 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 上年度可比期间 2020 年 1月 1日至 2020 年 6月 30日 一、收入


21,247,648.37 27,092,084.56 1.利息收入


21,170,131.29 26,675,516.71 其中:存款利息收入 6.4.7.11 5,824,807.21 5,229,577.20 债券利息收入


14,188,059.19 19,254,430.43 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


1,157,264.89 2,191,509.08 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


77,517.08 416,567.85 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 77,517.08 416,567.85 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 6.4.7.17 - - 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 - - 减:二、费用


3,767,812.75 5,038,597.06 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 19 页 共 57 页


1.管理人报酬 6.4.10.2.1 1,385,306.13 1,891,256.33 2.托管费 6.4.10.2.2 346,326.55 472,814.12 3.销售服务费 6.4.10.2.3 1,731,632.66 2,364,070.41 4.交易费用 6.4.7.19 - - 5.利息支出


169,572.64 147,436.71 其中:卖出回购金融资产支出


169,572.64 147,436.71 6.税金及附加








28,244.62 26,072.00 7.其他费用 6.4.7.20 106,730.15 136,947.49 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 17,479,835.62 22,053,487.50 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) 17,479,835.62 22,053,487.50


6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:德邦如意货币市场基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1 月 1日至 2021年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,356,012,539.09 - 1,356,012,539.09 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 17,479,835.62 17,479,835.62 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) 179,030,611.16 - 179,030,611.16 其中:1.基金申购款 3,693,658,290.92 - 3,693,658,290.92 2.基金赎回款 -3,514,627,679.76 - -3,514,627,679.76 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) - -17,479,835.62 -17,479,835.62 五、期末所有者权益(基 金净值) 1,535,043,150.25 - 1,535,043,150.25 项目 上年度可比期间 2020年 1 月 1日至 2020年 6月 30日 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 20 页 共 57 页


实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 2,315,208,461.21 - 2,315,208,461.21 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 22,053,487.50 22,053,487.50 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -596,877,720.51 - -596,877,720.51 其中:1.基金申购款 3,995,526,134.43 - 3,995,526,134.43 2.基金赎回款 -4,592,403,854.94 - -4,592,403,854.94 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) - -22,053,487.50 -22,053,487.50 五、期末所有者权益(基 金净值) 1,718,330,740.70 - 1,718,330,740.70


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______左畅______














______洪双龙______














____洪双龙____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 德邦如意货币市场基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)证监许可[2015]902 号文《关于准予德邦如意货币市场基金注册的批复》准予注册, 由基金管理人德邦基金管理有限公司于 2016 年 1 月 29 日向社会公开募集,募集期结束经安永华 明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2016)验字第 60982868_B02 号验资报告后, 向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2016年 2月 3日生效。本基金为契约型开放式,存 续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币 270,023,300.00元,在募 集期间产生的利息为人民币 0.00 元,以上实收基金(本息)合计为人民币 270,023,300.00 元, 折合 270,023,300.00份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构均为德邦基金管理有限公 司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金,通知存款,短期融资券, 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 21 页 共 57 页


剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的中期票据,期限在一年以内(含一年)的银行定期存款与 大额存单,剩余期限在一年以内(含一年)的中央银行票据与债券回购,剩余期限在 397 天以内 (含 397 天)的债券,剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的资产支持证券,以及中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金的业绩比较基准为:七天通知存款利率(税后)。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具 体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公 开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年 度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券 投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2021年 06月 30日的财 务状况以及 2021年 01月 01日至 2021年 6月 30日期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1日起至 12 月 31日止。本期财务报表的实际编 制期间系 2021年 01月 01日起至 2021年 06月 30日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民 币元为单位表示。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 22 页 共 57 页


益工具的合同。 本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。本基金持有的交 易性金融资产主要包括债券投资等。 本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法 进行后续计量。本会计期间内,本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。 本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量,并以摊余成本进行后续计量。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且 符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资 产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1)债券投资 买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款 入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成 债券投资成本,对于贴息债券,该等利息应作为债券投资成本;卖出银行间同业市场交易的债券 于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 (2)回购协议 本基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差 异较小时,也可以使用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 23 页 共 57 页


重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产 或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金估值采用摊余成本法,其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示,按实际利率并 考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值; 本基金持有的金融工具的估值方法具体如下: (1)银行存款 本基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息; (2)债券投资 本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本, 每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入; (3)回购协议 1)本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率在实际持有期间内逐日计 提利息; 2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回 购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时,若双方都能履约,则 按协议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产;若融券业务到期无法履约, 则继续持有债券资产,实际持有的相关资产按其性质进行估值; (4)其他 1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; 2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资 产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每 一估值日,采用其他可参考公允价值指标,对基金持有的估值对象进行重新评估,即“影子定价”。 当基金资产净值与影子价格产生重大偏离,基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施,使基 金资产净值更能公允地反映基金资产价值; 3)如有新增事项,按国家最新规定估值。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 24 页 共 57 页


6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示,不予相互抵销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别 包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存 款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入 与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示。 另外,根据中国证监会令第 120 号《货币市场基金监督管理办法》的规定,如果出现因提前支取 而导致的利息损失的情形,基金管理人应当使用风险准备金予以弥补,风险准备金不足的,应当 使用固有资金予以弥补; (2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包 含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入; (3)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (4)债券投资收益/损失于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息 及相关费用的差额入账; (5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的 时候确认。 6.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费及销售服务费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的 费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 25 页 共 57 页


6.4.4.10 基金的收益分配政策 (1)本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权;


(2)本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用;


(3)“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为 基准,为投资人每日计算当日收益并全部分配,当日所得收益结转为基金份额参与下一日收益分 配;若当日已实现收益大于零时,则增加投资人基金份额;若当日已实现收益等于零时,则保持 投资人基金份额不变;若当日已实现收益小于零时,缩减投资人基金份额。投资人当日收益分配 的计算保留到小数点后 2 位,小数点后第 3 按去尾原则处理,因去尾形成的余额进行再次分配, 直到分完为止;


(4)当日申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益;当日赎回的基金份 额自下一个工作日起,不享有基金的收益分配权益;


(5)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 6.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 6.4.6.1 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金 融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开 放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 26 页 共 57 页


有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理 人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定,自 2018年 1月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简 称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理 人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人 可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税 额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定,自 2018 年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额;转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票(不包括限售股)、债 券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年最后一个交易日的 股票收盘价(2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、 债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非 货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 6.4.6.2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011 年修订)》、《征收教育费附加的暂行 规定(2011 年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位 和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业 费附加的单位外)及地方教育费附加。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 27 页 共 57 页


6.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自 2004年 1月 1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 6.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明


6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 活期存款 1,045,077.09 定期存款 498,000,000.00 其中:存款期限 1 个月以内 -








存款期限 1-3个月 49,000,000.00








存款期限 3 个月以上 449,000,000.00 其他存款 - 合计: 499,045,077.09


6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 802,715,990.17 803,448,400.00 732,409.83 0.0477% 合计 802,715,990.17 803,448,400.00 732,409.83 0.0477% 资产支持证券 - - - 0.0000% 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 28 页 共 57 页


合计 802,715,990.17 803,448,400.00 732,409.83 0.0477% 注:1、偏离金额=影子定价-摊余成本。 2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


单位: 人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 226,054,619.08 - 合计 226,054,619.08 -


6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。


6.4.7.5 应收利息


单位:人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 应收活期存款利息 143.71 应收定期存款利息 3,862,075.76 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 3,595,148.04 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 113,298.75 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 - 合计 7,570,666.26


6.4.7.6 其他资产 注:本基金本报告期末未持有其他资产。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 29 页 共 57 页


6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 17,051.81 合计 17,051.81


6.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付审计费 29,752.78 应付账户维护费 9,000.00 应付信息披露费 59,507.37 合计 98,260.15


6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,356,012,539.09 1,356,012,539.09 本期申购 3,693,658,290.92 3,693,658,290.92 本期赎回(以"-"号填列) -3,514,627,679.76 -3,514,627,679.76 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 1,535,043,150.25 1,535,043,150.25 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润


单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 30 页 共 57 页


上年度末 - - - 本期利润 17,479,835.62 - 17,479,835.62 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -17,479,835.62 - -17,479,835.62 本期末 - - -


6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 活期存款利息收入 3,659.90 定期存款利息收入 5,821,052.81 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 94.50 其他 - 合计 5,824,807.21


6.4.7.12 股票投资收益


6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 注:本基金本报告期无股票投资收益买卖股票差价收入。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 券到期兑付)差价收入 77,517.08 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 77,517.08


德邦如意货币 2021 年中期报告 第 31 页 共 57 页


6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额 1,660,819,484.30 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额 1,652,172,545.41 减:应收利息总额 8,569,421.81 买卖债券差价收入 77,517.08


6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期无债券投资收益赎回差价收入。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期无债券投资收益申购差价收入。 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注:本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益


6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注:本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注:本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:本基金本报告期无衍生工具收益。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 32 页 共 57 页


6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注:本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 注:本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 注:本基金本报告期无公允价值变动收益。


6.4.7.18 其他收入 注:本基金本报告期无其他收入。 6.4.7.19 交易费用 注:本基金本报告期无交易费用。 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 其他 600.00 债券帐户维护费 16,870.00 合计 106,730.15


6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内未发生与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 33 页 共 57 页


6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 德邦基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国民生银行股份有限公司(“民生银 行”) 基金托管人 德邦证券股份有限公司(“德邦证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 西子联合控股有限公司 基金管理人的股东 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 基金管理人的股东 德邦创新资本有限责任公司 基金管理人的子公司


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 德邦证券 15,000,000.00 100.00% 5,000,000.00 100.00%


6.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 注:本基金报告期内不存在与关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 34 页 共 57 页


项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 1,385,306.13 1,891,256.33 其中:支付销售机构的 客户维护费 139,622.77 102,041.76 注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.2%的年费率计提。 计算方法如下: H=E×0.2%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 346,326.55 472,814.12 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.05%的年费率计 提。 计算方法如下: H=E×0.05%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日基金资产净值 6.4.10.2.3 销售服务费 金额单位:人民币元 获得销售服务费 各关联方名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 德邦证券 165,178.65 德邦基金管理有限公司 1,293,481.94 合计 1,458,660.59 获得销售服务费 各关联方名称 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 35 页 共 57 页


德邦基金 2,070,679.41 德邦证券 101,562.25 合计 2,172,241.66 注:销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金行销广告费、促销活动费、 基金份额持有人服务费等。本基金基金份额的销售服务费年费率为 0.25%,计算方法如下: H=E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金销售服务费 E为前一日的基金资产净值 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30 日 基金合同生效日( 2016 年 2月 3日 )持有的基金份额 - - 报告期初持有的基金份额 - 20,790,598.91 报告期间申购/买入总份额 14,769,086.81 6,170,035.63 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份 额 14,769,086.81 21,653,860.68 报告期末持有的基金份额 - 5,306,773.86 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.0000% 0.3088%


6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 德邦创新资本有 5,001,029.32 0.33% - - 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 36 页 共 57 页


限责任公司


6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 民生银行-定期 138,000,000.00 707,612.56 24,000,000.00 843,197.91 民生银行-活期 1,045,077.09 3,659.90 760,673.80 7,040.77 合计 139,045,077.09 711,272.46 24,760,673.80 850,238.68


6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 注:本基金本报告期末及上年度可比期间均未发生其它关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 金额单位:人民币元 已按再投资形式转实收 基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 17,491,387.41 - -11,551.79 17,479,835.62 -


6.4.12 期末( 2021 年 6 月 30 日 )本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止,本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的债 券。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 37 页 共 57 页


6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止,本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押 的债券。 6.4.13 金融工具风险及管理


6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理、全员风险管理,公司构建了分工明确、相互协作、彼此制 约的风险管理组织架构体系。董事会负责公司整体经营风险的管理,对公司建立风险管理体系和 维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险管理委员会,协助董事会进行风险管理,风险管理 委员会负责起草公司风险管理战略,审议、监督、检查、评估公司经营管理与受托投资的风险控 制状况。经理层负责落实董事会拟定的风险管理政策,并对风险控制的有效执行承担责任。经理 层下设风险控制委员会,协助经理层进行风险控制,风险控制委员会负责组织风险管理体系的建 设,确定风险管理原则、目标和方法,审议风险管理制度和流程,指导重大风险事件的处理。督 察长负责监督检查公司风险管理工作的执行情况,评价公司内部风险控制制度的合法性、合规性 和有效性,并向董事会报告。监察稽核部门为日常风险管理的执行部门,主要负责对公司经营管 理和受托投资风险的预警和事中控制,对有关风险进行分析并向经理层汇报。公司各部门是风险 控制措施的执行部门,负责识别和控制业务活动中潜在风险,做好风险的事先防范。 本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各 种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失 的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决 策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 38 页 共 57 页


超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司 发行的证券不得超过该证券的 10%。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构 进行。另外,在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 A-1 - 18,500,191.39 A-1以下 - - 未评级 494,684,178.77 553,266,520.90 合计 494,684,178.77 571,766,712.29 注:未评级债券包括国债、中央银行票据、政策性金融债及超短期融资券。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注:本基金本报告期末以及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 A-1 248,172,320.68 288,061,107.24 A-1以下 39,810,818.83 79,299,103.29 未评级 - - 合计 287,983,139.51 367,360,210.53


6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 AAA 20,048,671.89 40,358,643.73 AAA以下 - - 未评级 - - 合计 20,048,671.89 40,358,643.73


德邦如意货币 2021 年中期报告 第 39 页 共 57 页


6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注:本基金本报告期末以及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:本基金本报告期末以及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险,是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。对于本基金而言,体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不 活跃而带来的变现困难。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内 部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交 易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产 的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。同时,对本基金的申购赎回情况进行监控, 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求 的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回 申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金所持证券均在证券交易所交易;因此,除在附注 7.4.12中列示的本基金于期末持有的 流通受限证券外,本期末本基金的其他资产均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资 产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投 资于银行间市场交易的固定收益品种,以摊余成本计价,并通过“影子定价”机制使按摊余成本 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 40 页 共 57 页


确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值,因此本基金的运作仍然存在相应的利率风 险。本基金的生息资产主要包括银行存款、债券投资及买入返售金融资产等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2021年 6 月 30日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存款 93,045,077.09 145,000,000.00 261,000,000.00 - - - 499,045,077.09 交易性金 融资产 160,026,682.33 443,841,958.40 198,847,349.44 - - - 802,715,990.17 买入返售 金融资产 226,054,619.08 - - - - - 226,054,619.08 应收利息 - - - - - 7,570,666.26 7,570,666.26 应收申购 款 - - - - - 556,366.97 556,366.97 资产总计 479,126,378.50 588,841,958.40 459,847,349.44 - - 8,127,033.23 1,535,942,719.57 负债











应付管理 人报酬 - - - - - 252,014.96 252,014.96 应付托管 费 - - - - - 63,003.70 63,003.70 应付销售 服务费 - - - - - 315,018.71 315,018.71 应付交易 费用 - - - - - 17,051.81 17,051.81 应交税费 - - - - - 58,663.88 58,663.88 应付利润 - - - - - 95,556.11 95,556.11 其他负债 - - - - - 98,260.15 98,260.15 负债总计 - - - - - 899,569.32 899,569.32 利率敏感 度缺口 479,126,378.50 588,841,958.40 459,847,349.44 - - 7,227,463.91 1,535,043,150.25 上年度末 2020 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存款 11,533,733.82 160,000,000.00 177,000,000.00 - - - 348,533,733.82 交易性金 融资产 218,320,143.21 408,234,764.67 352,930,658.67 - - - 979,485,566.55 买入返售 金融资产 20,070,150.11 - - - - - 20,070,150.11 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 41 页 共 57 页


应收利息 - - - - - 5,678,535.82 5,678,535.82 应收申购 款 - - - - - 3,219,080.19 3,219,080.19 资产总计 249,924,027.14 568,234,764.67 529,930,658.67 - - 8,897,616.01 1,356,987,066.49 负债











应付管理 人报酬 - - - - - 240,297.29 240,297.29 应付托管 费 - - - - - 60,074.33 60,074.33 应付销售 服务费 - - - - - 300,371.57 300,371.57 应付交易 费用 - - - - - 16,855.23 16,855.23 应交税费 - - - - - 60,821.08 60,821.08 应付利润 - - - - - 107,107.90 107,107.90 其他负债 - - - - - 189,000.00 189,000.00 负债总计 - - - - - 974,527.40 974,527.40 利率敏感 度缺口 249,924,027.14 568,234,764.67 529,930,658.67 - - 7,923,088.61 1,356,012,539.09 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况; 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25个基点,且除利率之外的其 他市场变量保持不变; 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动; 银行存款以活期存款利率或相对固定的利率计息,假定利率变动仅影响该类资产的未来 收益,而对其本身的公允价值无重大影响;买入返售金融资产的利息收益在交易时已确 定,不受利率变化影响。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2021年 6月 30日 ) 上年度末( 2020 年 12月 31 日 ) 市场利率下降 25BP 371,302.27 610,290.98 市场利率上升 25BP -370,849.49 -609,163.01





6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 42 页 共 57 页


6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种和银行间市场的债券回购产品,因此无重大市场价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 803,448,400.00 52.34 980,877,750.00 72.34 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 803,448,400.00 52.34 980,877,750.00 72.34


6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 43 页 共 57 页


§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 固定收益投资 802,715,990.17 52.26 其中:债券 802,715,990.17 52.26








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 226,054,619.08 14.72 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 499,045,077.09 32.49 4 其他各项资产 8,127,033.23 0.53 5 合计 1,535,942,719.57 100.00


7.2 债券回购融资情况





金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 1.19 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例 的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 注:本报告期内,本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限














77 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 100 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 48


报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 44 页 共 57 页


注:本报告期内,本基金投资组合平均剩余期限未发生超过 120天的情况。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 值的比例(%) 各期限负债占基金资产净 值的比例(%) 1 30 天以内 31.54 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 2 30 天(含)—60 天 20.04 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 3 60 天(含)—90 天 18.00 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 4 90 天(含)—120 天 9.94 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 5 120 天(含)—397 天(含) 20.01 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 合计 99.53 -


7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 注:本报告期内,本基金投资组合平均剩余存续期未发生超过 240天的情况。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合








金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 79,800,571.58 5.20 2 央行票据 - - 3 金融债券 39,853,510.35 2.60 其中:政策性金融债 39,853,510.35 2.60 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 375,030,096.84 24.43 6 中期票据 20,048,671.89 1.31 7 同业存单 287,983,139.51 18.76 8 其他 - - 9 合计 802,715,990.17 52.29 10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - -


德邦如意货币 2021 年中期报告 第 45 页 共 57 页


7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细


金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 219923 21 贴现国债 23 800,000 79,800,571.58 5.20 2 012003780 20 广物控股 SCP007 600,000 59,957,000.61 3.91 3 012100290 21 金圆投资 SCP001 500,000 50,052,053.38 3.26 4 012101532 21 国新租赁 SCP002 500,000 50,026,388.86 3.26 5 012101550 21 中化股 SCP016 500,000 50,017,628.34 3.26 6 112110017 21 兴业银行 CD017 500,000 49,635,520.15 3.23 7 112104019 21 中国银行 CD019 500,000 49,412,906.62 3.22 8 012101477 21 国网租赁 SCP005 400,000 40,026,657.31 2.61 9 012100547 21 甘国投 SCP001 400,000 39,996,344.64 2.61 10 012102054 21 天成租赁 SCP006 300,000 29,991,911.32 1.95


7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.1514% 报告期内偏离度的最低值 0.0010% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0999%


报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 注:本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 注:本基金本报告期内无正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 7.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 46 页 共 57 页


7.9 投资组合报告附注 7.9.1 基金计价方法说明 本基金计价采用摊余成本法,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其 买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。本基金通过每日分红使基 金份额资产净值维持在 1.00 元。 7.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 兴业银行: 2021 年 1 月 15 日,因兴业银行股份有限公司在为永城煤电控股集团有限公司提供中介服务 过程中,存在违反银行间债券市场相关自律管理规则的行为,交易商协会对其予以通报批评,责 令其针对本次事件中暴露出的问题进行全面深入的整改。 2020 年 9 月 11 日,因清算服务违规、支付服务违规、违反银行卡收单外包管理规定、未按 规定履行客户身份识别义务等原因,中国人民银行福州中心支行对其给予警告,没收违法所得 1088万,罚款 1382万。 2020年 9月 4日,因同业投资用途不合规、授信管理不尽职、采用不正当手段吸收存款、理 财资金间接投资本行信贷资产收益权、非洁净转让信贷资产、违规接受地方财政部门担保等原因, 中国银行保险监督管理委员会福建监管局没收其违法所得 636万元,并合计处以罚款 1596万元。 经过分析,以上事件对上述公司的经营未产生重大的实质影响,对其投资价值和偿债能力影 响有限。本基金持有上述公司发行的证券符合法律法规及公司制度流程的相关规定,不存在损害 基金份额持有人利益的行为。 除此之外,本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查, 或在本报 告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 7.9.3 期末其他各项资产构成


单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 7,570,666.26 4 应收申购款 556,366.97 5 其他应收款 - 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 47 页 共 57 页


6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 8,127,033.23


7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因,投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可 能存在尾差。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 48 页 共 57 页


§8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构





份额单位:份 持有人户 数(户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比例 140,543 10,922.23 282,148,821.20 18.38% 1,252,894,329.05 81.62%


8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 券商类机构 105,414,812.90 6.87% 2 保险类机构 21,325,583.87 1.39% 3 保险类机构 20,695,702.21 1.35% 4 保险类机构 20,695,702.21 1.35% 5 个人 17,395,148.44 1.13% 6 其他类机构 10,263,920.21 0.67% 7 其他类机构 10,263,920.21 0.67% 8 券商类机构 10,012,429.80 0.65% 9 券商类机构 10,012,429.80 0.65% 10 券商类机构 10,008,194.18 0.65%


8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 227,950.20 0.0148%


8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 49 页 共 57 页


本基金基金经理持有本开放式基金 0~10


德邦如意货币 2021 年中期报告 第 50 页 共 57 页


§9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2016年 2月 3日)基金份额总额 270,023,300.00 本报告期期初基金份额总额 1,356,012,539.09 本报告期基金总申购份额 3,693,658,290.92 减:本报告期基金总赎回份额 3,514,627,679.76 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 1,535,043,150.25 注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 51 页 共 57 页


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人德邦基金管理有限公司于 2021年 5月 18日公告,陈星德先生离任公司总经理, 左畅女士代任公司总经理。 本基金管理人德邦基金管理有限公司于 2021年 6月 24 日公告,包景轩先生担任公司副总经 理。 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内本基金未改聘其审计的会计师事务所。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)自 基金合同生效日起至本报告期末,向本基金提供审计服务。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 德邦证券 2 - - - - - 东方财富证 券 2 - - - - - 万联证券 2 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 华西证券 2 - - - - - 东莞证券 1 - - - - - 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 52 页 共 57 页


华信证券 2 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 安信证券 2 - - - - - 方正证券 4 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 野村东方证 券 1 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 广发证券 4 - - - - - 山西证券 2 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 东北证券 2 - - - - - 注:1、公司选择基金专用交易席位的基本选择标准:


(一)注册资本不低于 1亿元人民币;


(二)财务状况良好,各项风险监控指标符合证监会的相关规定;


(三)经营行为规范,未就交易单元发生违约或侵权行为;


(四)内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足投资组合资产运作高度保密的 要求;


(五)具备高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理各投资组合进行证券交易的需要;


(六)研究实力较强,能根据需求提供质量较高的研究报告,以及相应的信息咨询服务;


(七)收取的佣金费率合理。


公司按如下流程选择租用交易单元的证券公司:


(一)研究部按照上述选择标准对证券公司进行初步筛选,经投资总监批准后提请总经理审批;


(二)交易部办理相关交易单元,信息技术部、基金会计部、登记清算部和监察稽核部等相关部 门配合完成交易单元租用的技术准备、参数调整及合同签订并及时通知各投资组合的托管机构等 事宜。


2、本报告期内,本基金新增租用东方财富证券、山西证券的交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 53 页 共 57 页


的比例 德邦证券 - - 15,000,000.00 100.00% - - 东方财富证 券 - - - - - - 万联证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 东莞证券 - - - - - - 华信证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 野村东方证 券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 山西证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - -


10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 注:本报告期内本基金未有偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 德邦基金管理有限公司基金管 理人的法定名称、住所发生变更 的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 1月 4日 2 关于提请投资者更新过期身份 证件或一代身份证件及对直销 网上交易未提供身份证件的客 户限制办理业务的提示性公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 1月 5日 3 德邦基金管理有限公司关于旗 下基金参加交通银行手机银行 费率优惠活动的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 1月 6日 4 德邦基金管理有限公司关于旗 下基金参加度小满费率优惠活 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 1月 20日 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 54 页 共 57 页


动的公告 5 德邦如意货币市场基金 2020 年 第四季度报告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 1月 21日 6 德邦基金管理有限公司关于旗 下部分基金增加光大证券为代 销机构并开通定期定额投资业 务及转换业务的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 1月 22日 7 德邦基金管理有限公司关于旗 下部分基金增加宁波银行为代 销机构的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 1月 25日 8 德邦基金管理有限公司关于旗 下部分基金参加宁波银行同业 基金销售平台费率优惠活动的 公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 1月 26日 9 德邦基金管理有限公司关于旗 下部分基金增加通华财富为代 销机构、开通定期定额投资业 务、转换业务并参加费率优惠活 动的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 1月 30日 10 德邦基金管理有限公司关于旗 下基金参加盈米基金基金转换 业务费率优惠活动的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 2月 26日 11 德邦基金管理有限公司关于旗 下部分基金增加宁波银行为代 销机构并参加宁波银行同业易 管家平台费率优惠活动的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 3月 10日 12 德邦如意货币市场基金 2020 年 年度报告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 3月 30日 13 德邦基金管理有限公司关于旗 下部分基金参加宁波银行同业 易管家平台费率优惠活动的公 告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 4月 2日 14 德邦基金管理有限公司关于暂 停微众银行“活期+”中德邦如 意货币基金 T+0 快速赎回业务 的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 4月 8日 15 德邦基金管理有限公司关于旗 下部分基金增加植信基金为代 销机构、开通定期定额投资业 务、转换业务并参加费率优惠活 动的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 4月 21日 16 德邦如意货币市场基金 2021 年 第一季度报告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 4月 21日 17 德邦基金管理有限公司关于旗 中国证监会规定网站及规定 2021年 4月 28日 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 55 页 共 57 页


下部分基金在直销渠道开通基 金转换业务的公告 报刊 18 德邦基金管理有限公司关于部 分代销机构暂停销售德邦基金 旗下部分基金的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 4月 29日 19 德邦基金管理有限公司关于旗 下部分基金参加浙商银行费率 优惠活动的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 5月 6日 20 德邦基金管理有限公司关于旗 下部分基金增加汇林保大为代 销机构、开通定期定额投资业 务、转换业务并参加费率优惠活 动的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 5月 18日 21 德邦基金管理有限公司基金行 业高级管理人员变更公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 5月 18日 22 德邦基金管理有限公司关于基 金管理人英文名称变更的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 5月 20日 23 德邦基金管理有限公司关于旗 下部分基金开通定期定额投资 业务、转换业务并参加费率优惠 活动的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 6月 18日 24 德邦基金管理有限公司基金行 业高级管理人员变更公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 6月 24日 25 德邦基金管理有限公司关于旗 下基金参加交通银行手机银行 费率优惠活动的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 6月 28日 26 德邦基金管理有限公司关于旗 下部分基金增加中信建投为代 销机构、开通定期定额投资业 务、转换业务并参加费率优惠活 动的公告 中国证监会规定网站及规定 报刊 2021年 6月 28日


德邦如意货币 2021 年中期报告 第 56 页 共 57 页


§11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注:本基金本报告期内未发生单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 德邦如意货币 2021 年中期报告 第 57 页 共 57 页


§12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件;





























2、德邦如意货币市场基金基金合同;


3、德邦如意货币市场基金托管协议;


4、德邦如意货币市场基金招募说明书;














5、基金管理人业务资格批件、营业执照;























6、报告期内按照规定披露的各项公告。 12.2 存放地点 上海市黄浦区中山东二路 600号 S1幢 2101-2106单元。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅,也可按工本费购买复印件,亦可通过公司网 站查询,公司网址为 www.dbfund.com.cn。 投资者对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人。 咨询电话:400-821-7788 德邦基金管理有限公司 2021 年 8月 27日