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华宝宝怡债券(007435)

华宝宝怡纯债债券型证券投资基金2021年中期报告










华宝宝怡纯债债券型证券投资基金 2021 年中期报告


2021 年 6 月 30 日
































基金管理人:华宝基金管理有限公司 基金托管人:南京银行股份有限公司 送出日期:2021 年 8 月 27 日 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 2 页 共 44 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人南京银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021 年 8 月 25 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计 。


本报告期自 2021 年 1月 1日起至 6月 30日止。





华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 3 页 共 44 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12 §5 托管人报告 .................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 13 6.1 资产负债表 ................................................................. 13 6.2 利润表 ..................................................................... 14 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 15 6.4 报表附注 ................................................................... 17 §7 投资组合报告 ................................................................ 35 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 35 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 35 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 35 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 36 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 36 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 36 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 4 页 共 44 页


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 36 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 37 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 37 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 37 7.11 投资组合报告附注 .......................................................... 37 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 38 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 38 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 39 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 39 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 39 §10 重大事件揭示 ............................................................... 39 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 39 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 39 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 40 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 40 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 40 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 40 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 40 10.8 其他重大事件 .............................................................. 41 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 42 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 42 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 43 §12 备查文件目录 ............................................................... 43 12.1 备查文件目录 .............................................................. 43 12.2 存放地点 .................................................................. 43 12.3 查阅方式 .................................................................. 44


华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 5 页 共 44 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


华宝宝怡纯债债券型证券投资基金 基金简称


华宝宝怡债券 基金主代码


007435 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2019年 5月 15日 基金管理人


华宝基金管理有限公司 基金托管人


南京银行股份有限公司 报告期末基金份额总额


999,658,536.32份


基金合同存续期


不定期 2.2 基金产品说明 投资目标


本基金在追求本金安全、保持资产流动性以及严格控制风险的基础 上,通过积极主动的投资管理,力求获得长期稳定的投资收益。 投资策略


本基金奉行“自上而下”和“自下而上”相结合的主动式投资管理 理念,采用价值分析方法,在分析和判断财政、货币、利率、通货 膨胀等宏观经济运行指标的基础上,自上而下确定和动态调整大类 资产比例和债券的组合目标久期、期限结构配置及类属配置;同时, 采用“自下而上”的投资理念,在研究分析信用风险、流动性风险、 供求关系、收益率水平、税收水平等因素基础上,自下而上的精选 个券,把握固定收益类金融工具投资机会。 业绩比较基准


中证综合债指数收益率 风险收益特征


本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,但 低于混合型基金、股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


华宝基金管理有限公司 南京银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


周雷 王峰 联系电话


021-38505888 021-24198808 电子邮箱


xxpl@fsfund.com wangf@njcbtg.com 客户服务电话


400-700-5588、400-820-5050、 021-38924558 95302 传真


021-38505777 025-86776189 注册地址


中国(上海)自由贸易试验区世 纪大道 100号上海环球金融中心 58楼 江苏省南京市玄武区中山路 288 号 办公地址


中国(上海)自由贸易试验区世 纪大道 100号上海环球金融中心 58楼 江苏省南京市玄武区中山路 288 号 邮政编码


200120 210008 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 6 页 共 44 页


法定代表人


XIAOYI HELEN HUANG 胡升荣 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《上海证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址


www.fsfund.com 基金中期报告备置地点


本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基 金托管人住所。 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


注册登记机构


基金管理人 中国(上海)自由贸易试验区世 纪大道 100号上海环球金融中 心 58楼


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期间数据和指标


报告期(2021年 1月 1日-2021年 6月 30日) 本期已实现收益


14,790,455.18 本期利润


18,381,384.45 加权平均基金份额本期利润


0.0184 本期加权平均净值利润率


1.77%


本期基金份额净值增长率


1.78%


3.1.2 期末数据和指标


报告期末(2021年 6月 30日) 期末可供分配利润


48,132,931.13 期末可供分配基金份额利润


0.0481 期末基金资产净值


1,047,791,467.45 期末基金份额净值


1.0481 3.1.3 累计期末指标


报告期末(2021年 6月 30日) 基金份额累计净值增长率


7.24%


注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。


2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


3、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)。


4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。





华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 7 页 共 44 页


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段


份额净值 增长率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去一个月 0.19% 0.02% 0.18% 0.03% 0.01% -0.01% 过去三个月 0.96% 0.02% 1.23% 0.03% -0.27% -0.01% 过去六个月 1.78% 0.02% 2.19% 0.04% -0.41% -0.02% 过去一年 2.44% 0.04% 2.84% 0.05% -0.40% -0.01% 自基金合同生效 起至今 7.24% 0.05% 8.74% 0.06% -1.50% -0.01% 注:1、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如 非交易日)。


2、本基金业绩比较基准为:中证综合债指数收益率。


3、本基金成立于 2019年 5月 15日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 8 页 共 44 页


注:按照基金合同的规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比 例符合基金合同的有关约定。截至 2019年 11月 15日,本基金已达到合同规定的资产配置比例。


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


华宝基金管理有限公司(公司原名“华宝兴业基金管理有限公司”)于 2003年 2月 12日经中 国证监会批准设立,2003年 3月 7 日在国家工商总局注册登记并正式开业,是国内首批中外合资 基金管理公司。成立之初,公司注册资本为人民币 1亿元人民币,2007年经中国证监会批准,公 司注册资本增加至 1.5 亿元人民币。2017 年公司名称变更为“华宝基金管理有限公司”。目前公 司 股 东 为 华 宝 信 托 有 限 责 任 公 司 与 美 国 华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙 (Warburg Pincus Asset Management,L.P.),持有股权占比分别为 51%和 49%。公司在北京、 深圳等地设有分公司,在香港设有子公司——华宝资产管理(香港)有限公司。


截至本报告期末(2021年 6月 30日),本公司正在管理运作的证券投资基金包括:华宝宝康 债券投资基金、华宝宝康消费品证券投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝现金宝货 币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝先进成长混合型证券投资基金、华宝行业 精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券投资基金、华宝大盘精选混合型证券投 资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100 指数证券投资基金、华宝可转债债券 型证券投资基金、华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)、华宝资源优选混合型证 券投资基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝创新优选混合型证券投资基金、华宝量化 对冲策略混合型发起式证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝 标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基 金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝标普中国 A 股红利机会指数证 券投资基金(LOF)、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资 基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、华宝中证医疗交易型开放 式指数证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资基金、华宝 MSCI中国 A 股国 际通 ESG 通用指数证券投资基金(LOF)、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资基金发起 式联接基金、华宝浮动净值型发起式货币市场基金、华宝致远混合型证券投资基金(QDII)、华宝 中证消费龙头指数证券投资基金(LOF)等共 108只基金。


华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 9 页 共 44 页


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


高 文 庆 本基金基 金经理 2019 年 5 月 27日 - 11年 硕士。2010年 5月加入华宝基金管理有限 公司,先后担任助理风险分析师、助理产 品经理、信用分析师、高级信用分析师、 基金经理助理等职务。2017年 3月起任华 宝现金宝货币市场基金、华宝新起点灵活 配置混合型证券投资基金基金经理。2019 年 3月起任华宝中短债债券型发起式证券 投资基金基金经理。2019年 5月起任华宝 宝怡纯债债券型证券投资基金基金经理, 2019年7月起任华宝现金添益交易型货币 市场基金基金经理。2019年 9月起任华宝 政策性金融债债券型证券投资基金基金 经理。 陈昕


本基金基 金经理、 固定收益 部 总 经 理、固定 收益投资 总监、董 事总经理 2019 年 5 月 15日 2021 年 3 月 5日 17年 硕士。2003年 8月加入华宝基金管理有限 公司,先后在清算登记部、交易部、固定 收益部从事固定收益产品相关的估值、交 易、投资工作,现任固定收益部总经理、 固定收益投资总监、董事总经理。2011年 11 月起任华宝现金宝货币市场基金基金 经理,2012 年 6 月至 2014 年 2 月任华宝 中证短融 50 债券基金基金经理,2012 年 12 月起任华宝现金添益交易型货币市场 基金基金经理。2019 年 5 月至 2021 年 3 月任华宝宝怡纯债债券型证券投资基金 基金经理。2019 年 9月起任华宝浮动净值 型发起式货币市场基金基金经理。 徐锬 本基金的 基金经理 助理,华 宝 1-5 年 政金债指 数、华宝 1-5 年政 金债指数 基金经理 2019 年 11 月 12 日 2021 年 5 月 28日 9年 硕士。曾任太平资产管理有限公司信用分 析师。2014年 7月加入华宝基金管理有限 公司,先后担任固定收益部信用分析师、 高级信用分析师、投资经理、基金经理助 理。2018年 11 月至 2021年 5月任华宝宝 丰高等级债券型发起式证券投资基金基 金经理助理。2019年 11月至 2021年 5月 任华宝中短债债券型发起式证券投资基 金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金基 金经理助理。2021 年 5 月起任华宝中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金基 金经理。2021年 6月起任华宝宝瑞一年定 期开放债券型发起式证券投资基金基金 经理。 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 10 页 共 44 页


注:


1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。


2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金 法》及其各项实施细则、《华宝宝怡纯债债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规 定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投资风 险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。





4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况


本报告期内,基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中 央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评 价等机制,确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投 资管理活动和环节得到公平对待。同时,基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定 和公司内部制度要求,分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别(股 票、债券)的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差;分析结 果未发现异常情况。


4.3.2 异常交易行为的专项说明


本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。


本报告期内,本基金未发现异常交易行为。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


2021 年上半年国内经济在疫情后延续修复,其中一季度国内 GDP 同比增速为 18.3%,两年复 合增速为 5%,二季度 GDP 同比增速为 7.9%,两年平均增速为 5.5%。海外宽松的货币政策和财政 刺激政策叠加中国产业链提前修复,推动中国出口和工业生产超过了疫情前的水平,而房地产投 资也基本恢复到了疫情前的水平,但是消费、服务业、制造业和基建投资整体较弱,经济结构不 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 11 页 共 44 页


均衡特征明显。今年以来社融余额同比增速持续回落,由去年末的 13.3%回落至 5月末的 11.0%。 在经济发展不均衡,通胀传导效果有限,结构性紧信用背景下,货币政策维持稳健中性,除 1 月 资金在月末出现超预期紧张外,其余时间流动性均保持合理充裕。上半年 DR007 的月度均值处在 2.1%-2.3%,市场资金利率围绕 OMO政策利率(2.2%)波动。债市方面,上半年债券收益率窄幅波 动,10年期国债收益率从去年末的 3.14%小幅回落至 3.08%,期间波动区间在 30bp以内。上半年 债市窄幅震荡的主要因素是:国内经济持续修复,但结构不均衡特征明显;PPI 高企,通胀担忧 盛行;结构性紧信用背景下,货币政策维持稳健中性,银行间流动性保持合理充裕;结构性资产 荒再现。


报告期内,本基金管理规模保持稳定,在资产配置上,本基金投资品种仍以 AAA 评级的中短 久期的短融和中票为主,上半年组合久期和杠杆水平均较去年四季度有所下降。本基金在结合对 宏观经济、政策面和交易情绪等分析判断下,采取灵活的投资策略,积极调整组合久期和杠杆, 同时对部分仓位品种进行波段交易,报告期内整体运行平稳。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


本报告期基金份额净值增长率为 1.78%,业绩比较基准收益率为 2.19%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望下半年,经济仍处于修复周期,不过动能将有所减弱。随着海外产业链恢复,出口替代 效应将逐步减弱,叠加基数提高,出口增速将有所回落。内需恢复的力度存在较大不确定性:房 地产投资边际回落、制造业投资温和修复、基建投资或仍低迷;消费仍是渐进改善趋势,但由于 年内居民收入增速和消费意愿都尚难回到疫情前,消费增速复苏的高度有限。通胀方面,PPI 将 进入下行趋势,但可能回落速度偏慢;猪肉下行周期尚未结束、居民终端消费疲弱,PPI 向 CPI 传导不畅,全年 CPI 涨幅相对温和。政策方面,央行 7 月初超预期全面降准进行跨周期调节,货 币政策稳中趋松的概率较大。预计下半年银行间流动性将保持合理充裕,结构性紧信用仍将延续, 后续地方债供给放量可能阶段性缓解配置压力,但在信用收缩的背景下,机构普遍仍然面临优质 资产稀缺的困扰,基于以上对经济基本面和政策面的分析,我们认为债券收益率有望延续震荡下 行态势。需要关注地方债供给、通胀走势,信用风险事件和美联储货币正常化等对市场带来的扰 动。综上所述,本基金管理人将继续本着谨慎、稳健、安全的原则,积极关注经济和政策面的变 化,在严格控制信用风险的前提下,根据市场变化灵活调整投资策略,为投资者谋取稳定回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合 同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 12 页 共 44 页





本基金管理人设有估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程 序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时,由估值委员会评价现有 估值政策和程序的适用性。


(1)日常估值流程


本基金的估值由基金会计负责,基金会计以本基金为会计核算主体,基金会计核算独立于公 司会计核算,独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务 处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管 银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行;基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与 托管银行进行核对,每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。


(2)特殊业务估值流程


根据中国证券监督管理委员会[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意 见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制度, 对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况,量化投资部根据估值委员会确 定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法(比如:指数收益法)进行估值,并兼顾行业研 究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型 及估值方法的确定提出建议和意见,但由估值委员会做最终决策。


上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,参与估值流程各方之间不存 在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低 于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期内,南京银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对华宝宝怡纯债债券型证券投 资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 13 页 共 44 页


基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行 了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金的投资运作、收益分配情况进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在 损害基金份额持有人利益的行为。


本基金本报告期未进行利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本报告期内,由华宝基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、 财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投 资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:华宝宝怡纯债债券型证券投资基金 报告截止日:2021年 6月 30日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12月 31 日


资 产:








银行存款


6.4.7.1


693,855.00 4,666,032.71 结算备付金





- - 存出保证金





- - 交易性金融资产


6.4.7.2


1,130,667,000.00 1,009,414,000.00 其中:股票投资





- - 基金投资





- - 债券投资





1,130,667,000.00 1,009,414,000.00 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


6.4.7.3


- - 买入返售金融资产


6.4.7.4


- 3,500,000.00 应收证券清算款





- - 应收利息


6.4.7.5


25,513,881.47 15,986,826.74 应收股利





- - 应收申购款





- - 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 14 页 共 44 页


递延所得税资产





- - 其他资产


6.4.7.6


- - 资产总计





1,156,874,736.47 1,033,566,859.45 负债和所有者权益


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12月 31 日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


6.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





108,476,625.76 - 应付证券清算款





- 3,500,000.00 应付赎回款





107.20 1.03 应付管理人报酬





257,990.23 260,714.64 应付托管费





85,996.75 86,904.87 应付销售服务费





- - 应付交易费用


6.4.7.7


10,738.27 2,937.39 应交税费





92,102.70 92,146.28 应付利息





15,569.76 - 应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


6.4.7.8


144,138.35 200,000.00 负债合计





109,083,269.02 4,142,704.21 所有者权益:








实收基金


6.4.7.9


999,658,536.32 999,672,156.76 未分配利润


6.4.7.10


48,132,931.13 29,751,998.48 所有者权益合计





1,047,791,467.45 1,029,424,155.24 负债和所有者权益总计





1,156,874,736.47 1,033,566,859.45 注: 报告截止日 2021 年 06 月 30 日,基金份额净值 1.0481 元,基金份额总额 999,658,536.32 份。 6.2 利润表 会计主体:华宝宝怡纯债债券型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


一、收入





20,951,955.59 28,696,656.29 1.利息收入





18,644,388.48 23,498,975.99 其中:存款利息收入


6.4.7.11


2,401.10 5,878.00 债券利息收入





18,489,902.65 23,484,746.16 资产支持证券利息收





- - 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 15 页 共 44 页





买入返售金融资产收 入





152,084.73 8,351.83 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





-1,283,362.16 692,074.75 其中:股票投资收益


6.4.7.12


- - 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


6.4.7.13


-1,283,362.16 692,074.75 资产支持证券投资收 益


6.4.7.13.5


- - 贵金属投资收益


6.4.7.14


- - 衍生工具收益


6.4.7.15


- - 股利收益


6.4.7.16


- - 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


6.4.7.17


3,590,929.27 4,505,605.55 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


6.4.7.18


- - 减:二、费用





2,570,571.14 5,583,782.86 1.管理人报酬


6.4.10.2.1


1,544,806.95 1,557,382.87 2.托管费


6.4.10.2.2


514,935.66 519,127.61 3.销售服务费


6.4.10.2.3


- - 4.交易费用


6.4.7.19


3,475.00 4,325.00 5.利息支出





272,210.69 3,318,328.56 其中:卖出回购金融资产支 出





272,210.69 3,318,328.56 6.税金及附加


62,404.49 81,483.46 7.其他费用


6.4.7.20


172,738.35 103,135.36 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)





18,381,384.45 23,112,873.43 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





18,381,384.45 23,112,873.43 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华宝宝怡纯债债券型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项目


本期


2021 年 1月 1日至 2021年 6 月 30日 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 16 页 共 44 页


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 999,672,156.76 29,751,998.48 1,029,424,155.24 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 18,381,384.45


18,381,384.45 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-13,620.44 -451.80 -14,072.24 其中:1.基金申 购款


- - - 2.基金赎 回款


-13,620.44 -451.80 -14,072.24 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


999,658,536.32 48,132,931.13 1,047,791,467.45 项目


上年度可比期间


2020 年 1月 1日至 2020年 6 月 30日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 999,739,599.85 23,760,467.11 1,023,500,066.96 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 23,112,873.43


23,112,873.43 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-30,355.46 -1,486.21 -31,841.67 其中:1.基金申 购款


- - - 2.基金赎 回款


-30,355.46 -1,486.21 -31,841.67 四、本期向基金 - - - 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 17 页 共 44 页


份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


五、期末所有者 权益(基金净值)


999,709,244.39 46,871,854.33 1,046,581,098.72 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署:


黄小薏


向辉


张幸骏


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2019]739 号文《关于准予华宝宝怡纯债债券型证券投资基金注 册的批复》准予注册,由华宝基金管理有限公司作为发起人仅于 2019 年 5 月 13 日向社会公开募 集,募集期结束经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具德师报(验)字(19)第 00028 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2019 年 5 月 15 日生效。本基金为 契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币 202,280,591.79 元;在募集期间未产生利息。以上实收基金合计为人民币 202,280,591.79 元, 折合 202,280,591.79 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司,基金托管人为 南京银行股份有限公司。


本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(包括国债、金融债、央行票据、 公司债、企业债、地方政府债、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、短期融资券、超短期融 资券、中期票据)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款等) 以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本 基金不投资股票,也不投资可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)和可交换债券。如 法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入 投资范围。


本基金的投资组合比例为:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%;现金(不 包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资 产净值的 5%。 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 18 页 共 44 页





本基金的业绩比较基准为:中证综合债指数收益率。


本财务报表由本基金的基金管理人华宝基金管理有限公司于 2021年 8月 27日批准报出。


6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)和在财务报表附注所列 示依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策 和会计估计编制。同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协 会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投 资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息 披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度和中期报告>》、 其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。


本财务报表以本基金持续经营为基础列报。





6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021 年 6月 30日的财务状况以及 2021半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。


6.4.6 税项 (1)增值税


根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 19 页 共 44 页


的规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金 融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开 放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;


根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;


根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;


根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理 人为增值税纳税人;





根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用 简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。


(2)城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加


根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011 年修订)》、《征收教育费附加的暂行 规定(2011 年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位 和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业 费附加的单位外)及地方教育费附加。


(3)企业所得税


根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自 2004年 1月 1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;


根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(4)个人所得税 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 20 页 共 44 页





根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税。


6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 活期存款


693,855.00 定期存款


- 其中:存款期限 1个月以内


-


存款期限 1-3个月


-


存款期限 3个月以上


- 其他存款


- 合计


693,855.00 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 成本


公允价值


公允价值变动


股票


- - - 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


- - - 银行间市场


1,131,286,727.36 1,130,667,000.00 -619,727.36 合计


1,131,286,727.36 1,130,667,000.00 -619,727.36 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


1,131,286,727.36 1,130,667,000.00 -619,727.36 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。


6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。


华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 21 页 共 44 页


6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。


6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应收活期存款利息


46.98 应收定期存款利息


- 应收其他存款利息


- 应收结算备付金利息


- 应收债券利息


25,513,834.49 应收资产支持证券利息


- 应收买入返售证券利息


- 应收申购款利息


- 应收黄金合约拆借孳息


- 应收出借证券利息


- 其他


- 合计


25,513,881.47 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。


6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用


- 银行间市场应付交易费用


10,738.27 合计


10,738.27 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应付券商交易单元保证金


- 应付赎回费


- 应付证券出借违约金


- 预提费用 144,138.35 合计


144,138.35 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 22 页 共 44 页


基金份额(份)


账面金额


上年度末 999,672,156.76


999,672,156.76 本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-13,620.44


-13,620.44


- 基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


999,658,536.32


999,658,536.32


注:申购含红利再投以及转换入份(金)额,赎回含转换出份(金)额。





6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 33,996,741.47 -4,244,742.99 29,751,998.48 本期利润


14,790,455.18 3,590,929.27 18,381,384.45


本期基金份额交易 产生的变动数


-492.21 40.41 -451.80 其中:基金申购款


- - - 基金赎回款


-492.21 40.41 -451.80 本期已分配利润


- - - 本期末


48,786,704.44 -653,773.31 48,132,931.13 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


活期存款利息收入


1,917.73 定期存款利息收入


- 其他存款利息收入


- 结算备付金利息收入


483.37 其他


- 合计


2,401.10 6.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期内无股票投资收益。


6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 23 页 共 44 页


债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 券到期兑付)差价收入


-1,283,362.16 债券投资收益——赎回差价收入


- 债券投资收益——申购差价收入


- 合计


-1,283,362.16 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日


卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额


236,549,598.36 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额


230,922,409.84 减:应收利息总额


6,910,550.68 买卖债券差价收入


-1,283,362.16 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。


6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期内无贵金属投资收益。


6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。


6.4.7.16 股利收益 本基金本报告期内无股利收益。


6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


1.交易性金融资产


3,590,929.27 股票投资


- 债券投资


3,590,929.27 资产支持证券投资


- 基金投资


- 贵金属投资


- 其他


- 2.衍生工具


- 权证投资


- 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 24 页 共 44 页


3.其他


- 减:应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税


- 合计


3,590,929.27 6.4.7.18 其他收入 本基金本报告期内无其他收入。


6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 交易所市场交易费用


- 银行间市场交易费用


3,475.00 合计


3,475.00 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 审计费用


44,630.98 信息披露费


59,507.37 证券出借违约金


- 账户维护费 18,000.00 上清所 CFCA证书服务费 600.00 公证费 10,000.00 律师费 40,000.00 合计


172,738.35 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金无其它需作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称


与本基金的关系


华宝基金管理有限公司(“华宝基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 南京银行股份有限公司(“南京银行”) 基金托管人 华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 25 页 共 44 页


华平资产管理有限合伙 (Warburg Pincus Asset Management,L.P.) 基金管理人的股东 中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集团”) 华宝信托的最终控制人 华宝证券股份有限公司(“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司 华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司 宝武集团财务有限责任公司(“宝武财务”) 受宝武集团控制的公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的管理费


1,544,806.95 1,557,382.87 其中:支付销售机构的客户维护费


-


-


注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率计 提。计算方法如下:


H=E×0.30%÷当年天数


H为每日应计提的基金管理费


E为前一日的基金资产净值


6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的托管费


514,935.66 519,127.61 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计 提。计算方法如下:


H=E×0.10%÷当年天数


H为每日应计提的基金托管费 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 26 页 共 44 页





E为前一日的基金资产净值


6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 银行间市场交易的


各关联方名称


债券交易金额


基金逆回购


基金正回购


基金买入


基金卖出


交易金额


利息收入


交易金额


利息 支出


- - - - - - - 上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 银行间市场交易的


各关联方名称


债券交易金额


基金逆回购


基金正回购


基金买入


基金卖出


交易金额


利息收入


交易金额


利息 支出


南京银行股份有限 公司


10,440,68 6.99 - - - - - 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。


6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人外的其他关联方未投资本基金。


6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30 日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年6月30日


华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 27 页 共 44 页


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


南京银行股份有 限公司


693,855.00


1,917.73


965,139.98


4,650.23


注:本基金的银行存款由基金托管人南京银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。


6.4.12 期末(2021 年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。


6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。


6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额 10 8,476,625.76元,是以如下债券作为质押


金额单位:人民币元


债券代码


债券名称


回购到期日


期末估值单 价


数量(张)


期末估值总额


101900995 19重庆交 投 MTN003 2021年 7月 1 日 101.29 541,000 54,797,890.00 200406 20农发 06 2021年 7月 1 日 100.00 300,000 30,000,000.00 200409 20农发 09 2021年 7月 1 日 100.19 293,000 29,355,670.00 合计














1,134,000 114,153,560.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购,因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为 抵押的债券。 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 28 页 共 44 页


6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。


6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型证券投资基金,属于风险较小、收益稳定的基金品种。本基金投资的金 融工具主要包括国内依法发行上市的债券(包括国债、金融债、央行票据、公司债、企业债、地 方政府债、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、短期融资券、超短期融资券、中期票据)、资 产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款等)以及法律法规或中 国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不投资股票, 也不投资可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)和可交换债券。本基金在日常经营活 动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基 金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险的前提下,追求稳定的当期收益和总回报,争取 实现基金资产的长期稳健增值。


本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统包括内部控制 委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内 部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。 督察长向董事会负责,总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报 告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控,主要针对公司内 部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见;合规审计部在督察长的领导 下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查,同时对内控的失控点进行查漏并责令改 正。


本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。 第一层监控防线为一线岗位自控与互控;第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控 和互控;第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监 督反馈;最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线,实施对公司各类业务和风险的总体监督、 控制,并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法,估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现风险损失 的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具的特 征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定相应置信程度和风险损失的限度, 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 29 页 共 44 页


及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。


6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 均存放于信用良好的银行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以 中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。在 银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的 信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。


6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


A-1


- - A-1以下


- - 未评级


60,057,000.00 49,874,000.00 合计


60,057,000.00 49,874,000.00 注:未评级债券为国债和政策性金融债。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。


6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。


6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


A-1


- - 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 30 页 共 44 页


A-1 以下


- - 未评级


106,886,000.00 19,518,000.00 合计


106,886,000.00 19,518,000.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


AAA


913,456,000.00 930,013,000.00 AAA 以下


50,268,000.00 - 未评级


- 10,009,000.00 合计


963,724,000.00 940,022,000.00 注:债券信用评级取自第三方评级机构的评级。


6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。


6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。


6.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。


于本报告期末,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到 期现金流量。


华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 31 页 共 44 页


6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。


本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%,本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。


本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易。此外,本基金可 通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。


本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。


本报告期内,基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则,严格按照法律法规的有关规 定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上 市或银行间同业市场交易,不存在具有重大流动性风险的投资品种。


同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度,按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一 致。


综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流 动性情况良好。


华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 32 页 共 44 页


6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。


6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2021年 6月 30日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产























银行存款 693,855.00 - - - 693,855.00 交易性金融资产 560,382,000.00 570,285,000.00 - - 1,130,667,000.00 应收利息 - - - 25,513,881.47 25,513,881.47 资产总计


561,075,855.00 570,285,000.00 - 25,513,881.47 1,156,874,736.47 负债























应付赎回款 - - - 107.20 107.20 应付管理人报酬 - - - 257,990.23 257,990.23 应付托管费 - - - 85,996.75 85,996.75 卖出回购金融资产款 108,476,625.76 - - - 108,476,625.76 应付交易费用 - - - 10,738.27 10,738.27 应付利息 - - - 15,569.76 15,569.76 应交税费 - - - 92,102.70 92,102.70 其他负债 - - - 144,138.35 144,138.35 负债总计


108,476,625.76 - - 606,643.26 109,083,269.02 利率敏感度缺口


452,599,229.24 570,285,000.00 - 24,907,238.21 1,047,791,467.45 上年度末


2020年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产




















银行存款 4,666,032.71 - - - 4,666,032.71 交易性金融资产 402,038,000.00 607,376,000.00 - - 1,009,414,000.00 买入返售金融资产 3,500,000.00 - - - 3,500,000.00 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 33 页 共 44 页


应收利息 - - - 15,986,826.74 15,986,826.74 资产总计


410,204,032.71


607,376,000.00


-


15,986,826.74


1,033,566,859.45


负债























应付赎回款 - - - 1.03 1.03 应付管理人报酬 - - - 260,714.64 260,714.64 应付托管费 - - - 86,904.87 86,904.87 应付证券清算款 - - - 3,500,000.00 3,500,000.00 应付交易费用 - - - 2,937.39 2,937.39 应交税费 - - - 92,146.28 92,146.28 其他负债 - - - 200,000.00 200,000.00 负债总计


- -


-


4,142,704.21


4,142,704.21


利率敏感度缺口


410,204,032.71


607,376,000.00


-


11,844,122.53


1,029,424,155.24


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。


6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2021年 6月 30日)


上年度末 (2020 年 12 月 31日 )


分析 1.市场利率上升 25 个基点 -2,715,427.64 -3,165,785.03


2.市场利率下降 25 个基点 2,734,077.54 3,188,047.66


6.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。


本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 34 页 共 44 页


观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及投资组合构建的策略;通过 对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的 基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主 动应对可能发生的市场价格风险。


本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资范围为固定收益类金融工具。 此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对 基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时 可靠地对风险进行跟踪和控制。


6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


本报告期末,本基金未持有交易性权益类投资(上年度末:同),因此除市场利率和外汇汇率 以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(上年度末:同)。


6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值


(a)不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、应收利息以及 其他金融负债,其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。


(b)以公允价值计量的金融工具


(i)各层次金融工具公允价值


于本报告期末,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第第 二层次的余额为人民币 1,130,667,000.00元,无划分为第一层次和第三层次的余额(于上年度末, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第第二层次的余额为人民 币 1,009,414,000.00 元,无划分为第一层次和第三层次的余额)。


(ii)公允价值所属层次间的重大变动


对于证券交易所上市的证券等,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情 况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券等的 公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入 值所属的最低层次,确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 35 页 共 44 页





(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额


本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期及上年度 未发生第三层次公允价值转入转出情况。


(2)承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大承诺事项。


(3)其他事项


截至资产负债表日,本基金无需要披露的其他重要事项。





§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


- -


其中:股票


- - 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


1,130,667,000.00 97.73


其中:债券


1,130,667,000.00 97.73








资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- -


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


693,855.00 0.06 8 其他各项资产


25,513,881.47 2.21 9 合计


1,156,874,736.47 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票投资。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票投资。 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 36 页 共 44 页


7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未买入股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。


7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票投资。


7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


- - 2


央行票据


- - 3


金融债券


60,057,000.00 5.73


其中:政策性金融债


60,057,000.00 5.73 4


企业债券


- - 5


企业短期融资券


- - 6


中期票据


963,724,000.00 91.98 7


可转债(可交换债)


- - 8


同业存单


106,886,000.00 10.20 9 其他


- - 10 合计


1,130,667,000.00 107.91 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 101900977 19夏国贸 MTN001 800,000 81,080,000.00 7.74 2 101900995 19重庆交投 MTN003 800,000 81,032,000.00 7.73 3 101901106 19福州城投 MTN001 700,000 71,169,000.00 6.79 4 101900046 19重汽 MTN001 600,000 60,474,000.00 5.77 5 101760036 17陕西能源 MTN002 500,000 51,440,000.00 4.91 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。


华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 37 页 共 44 页


7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金未投资国债期货。


7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


本基金未投资国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金未投资国债期货。


7.11 投资组合报告附注 7.11.1





宝怡纯债基金截至 2021 年 6 月 30 日持仓前十名证券中的 21 中国银行 CD030(112104030) 的发行人中国银行股份有限公司于 2021 年 5 月 21 日公告,因公司存在以下违规行为:一、向未 纳入预算的政府购买服务项目发放贷款;二、违规向关系人发放信用贷款;三、向无资金缺口企 业发放流动资金贷款;四、存款月末冲时点;五、为无真实贸易背景企业签发银行承兑汇票;六、 贷款管理不严,信贷资金被挪用;七、票据贴现资金直接回流至出票人或其关联人账户;八、理 财产品质押贸易融资业务风险控制有效性不足;九、超比例发放并购贷款;十、向未经备案的跨 境并购业务提供并购贷款;十一、违规为私募股权基金收购境内企业发放并购贷款;十二、超授 权期限办理汇出汇款融资业务;十三、与名单外交易对手开展同业业务;十四、违规为他行开立 投融资性同业账户;十五、以同业返存方式不当吸收存款;十六、自营和代客理财业务未能实现 风险隔离;十七、面向一般客户销售的理财产品投资二级市场股票;十八、未按规定向投资者充 分披露理财产品投资非标准化债权风险状况;十九、违规向四证不全房地产项目提供融资;二十、 理财资金违规用于支付土地款或置换股东购地借款;二十一、理财资金违规用于土地储备项目; 二十二、理财非标融资入股商业银行;二十三、理财非标融资用于商业银行注册验资;二十四、 超授信额度提供理财非标融资;二十五、买入返售业务标的资产不合规;二十六、个人住房贷款 业务搭售保险产品;二十七、单家分支行代销 3 家以上保险公司保险产品;二十八、主承销债券 包销余券未通过风险处置专户处置;二十九、通过平移贷款延缓风险暴露;三十、债券投资业务 未分类,表内人民币债券未计提减值准备;三十一、与资产管理公司合作设立有限合伙基金,不 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 38 页 共 44 页


洁净转让不良资产;三十二、迟报案件信息;三十三、案件问责不到位;三十四、提供质价不符 的服务;三十五、违规收取福费廷风险承担费;三十六、违规向部分已签约代发工资客户收取年 费;于 2021年 5月 17日收到中国银行保险监督管理委员会罚没 8761.355万元的处罚。


本基金管理人通过对上述上市公司进行进一步了解和分析,认为上述处分不会对公司的投资 价值构成实质性影响,因此本基金管理人对上述证券的投资判断未发生改变。报告期内,本基金 投资的前十名证券的其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情况。





7.11.2





本基金本报告期末未持有股票投资。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


- 2


应收证券清算款


- 3


应收股利


- 4


应收利息


25,513,881.47 5


应收申购款


- 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


25,513,881.47 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。


7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,合计数可能不等于分项之和。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 39 页 共 44 页


持有人户数 (户)


户均持有的基 金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比例 (%)


持有份额


占总份额比例 (%)


269 3,716,202.74 999,543,227.88 99.99


115,308.44 0.01


8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管理人所有从业人员持有本基金


56,092.22 0.0056


8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金


0~10 本基金基金经理持有本开放式基金


0~10 §9 开放式基金份额变动 单位:份


基金合同生效日(2019 年 5月 15日) 基金份额总额


202,280,591.79 本报告期期初基金份额总额


999,672,156.76 本报告期基金总申购份额


- 减:本报告期基金总赎回份额


13,620.44 本报告期基金拆分变动份额(份额减少 以“-”填列)


- 本报告期期末基金份额总额


999,658,536.32


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议


2021年 4 月 16 日至 2021年 5 月 10日,华宝宝怡纯债债券型证券投资基金基金份额持有 人大会以通讯方式召开,本次基金份额持有人大会于 2021年 5月 11 日表决通过了《关于华宝 宝怡纯债债券型证券投资基金基金合同修改有关事项的议案》,本次大会决议自 2021年 5月 11 日起生效。2021 年 5 月 12 日发布《关于华宝宝怡纯债债券型证券投资基金基金份额持有人大 会决议生效的公告》。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


1、基金管理人的重大人事变动


本报告期内,基金管理人无重大人事变动。 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 40 页 共 44 页








2、基金托管人的重大人事变动





2021年 3月,王峰同志担任南京银行股份有限公司资产托管部副总经理职务。


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。


10.4 基金投资策略的改变


本基金基金份额持有人大会于 2021年 5月 11日表决通过了《关于华宝宝怡纯债债券型证 券投资基金基金合同修改有关事项的议案》。根据持有人大会通过的议案及方案说明,经与基 金托管人协商一致,基金管理人已在基金合同投资策略中增加国债期货投资策略的相关内容, 修订后的基金合同自 2021年 5月 12日起生效。


10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:2019 年 11月 20日起至本报告期末。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


1、本报告期内,本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 2、本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等 情况。


10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


中信证券


2


-


-


-


-


-


注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下:


(1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 5亿元人民币;财务状况良好,各 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 41 页 共 44 页


项财务指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会 和中国人民银行处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密 的要求;具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易 的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人 员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告; 适当的地域分散化。


(2)选择程序:(a)服务评价;(b)拟定备选交易单元;(c)签约。


2、本报告期租用的证券公司交易单元无新增。


10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


中信证券 - -


51,800,000.00 100.00%


- -


10.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金 2020年第 4季度报告 基金管理人网站 2021-1-22 2 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金基 金产品资料概要(更新) 基金管理人网站 2021-5-12 3 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金基 金合同 基金管理人网站 2021-5-12 4 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金托 管协议 基金管理人网站 2021-5-12 5 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金招 募说明书(更新) 基金管理人网站 2021-5-12 6 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告 基金管理人网站 2021-3-31 7 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金招 募说明书(更新) 基金管理人网站 2021-3-9 8 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金 2021年第 1季度报告 基金管理人网站 2021-4-22 9 华宝基金管理有限公司关于华宝宝怡 纯债债券型证券投资基金修改基金合 同和托管协议的公告 基金管理人网站 2021-5-12 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 42 页 共 44 页


10 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金基 金产品资料概要 基金管理人网站 2021-6-5 11 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金招 募说明书(更新) 基金管理人网站 2021-6-5 12 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金基 金产品资料概要(更新) 基金管理人网站 2021-3-9 13 华宝基金管理有限公司华宝宝怡纯债 债券型证券投资基金基金经理变更公 告 基金管理人网站,上海 证券报 2021-3-5 14 华宝基金管理有限公司关于以通讯方 式召开华宝宝怡纯债债券型证券投资 基金基金份额持有人大会的第一次提 示性公告 基金管理人网站,上海 证券报 2021-4-12 15 华宝基金管理有限公司关于以通讯方 式召开华宝宝怡纯债债券型证券投资 基金基金份额持有人大会的公告 基金管理人网站,上海 证券报 2021-4-9 16 关于华宝宝怡纯债债券型证券投资基 金基金份额持有人大会决议生效的公 告 基金管理人网站,上海 证券报 2021-5-12 17 华宝基金管理有限公司关于以通讯方 式召开华宝宝怡纯债债券型证券投资 基金基金份额持有人大会的第二次提 示性公告 基金管理人网站,上海 证券报 2021-4-13 18 华宝宝怡纯债债券型证券投资基金恢 复大额申购(含定投及转换转入)业 务的公告 基金管理人网站,上海 证券报 2021-4-10 19 华宝现金添益交易型货币市场基金 B 类基金份额开放转换业务的公告 基金管理人网站,上海 证券报,证券日报,证券 时报,中国证券报 2021-2-26 20 华宝新优选一年定期开放灵活配置混 合型证券投资基金开放日常申购、赎 回及转换业务的公告 基金管理人网站,上海 证券报,证券日报,证券 时报,中国证券报 2021-5-18 21 华宝资源优选混合型证券投资基金 C 类基金份额开放转换业务及开通定期 定额投资业务的公告 基金管理人网站,上海 证券报,证券日报,证券 时报,中国证券报 2021-5-18 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 报告期内持有基金份额变化情况


报告期末持有基金情 况


华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 43 页 共 44 页





序 号


持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间 区间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份额


份额 占比 (%)


机构


1


20210101~202 10630


999,543,227. 88


0.00


0.00


999,543,227.88


99.99


产品特有风险


报告期内本基金出现单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况。在单一投资者持有基金份额 比例较高的情况下,如该投资者集中赎回,可能会增加基金的流动性风险。此外,由于基金在 遇到大额赎回的时候可能需要变现部分资产,可能对持有资产的价格形成冲击,增加基金的市 场风险。基金管理人将专业审慎、勤勉尽责地运作基金资产,加强防范流动性风险、市场风险, 保护持有人利益。


11.2 影响投资者决策的其他重要信息 2021年 4月 9日,基金管理人发布了《华宝基金管理有限公司关于以通讯方式召开华宝宝 怡纯债债券型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》,具体内容详见公司公告,请投资者 予以关注。





2021年 5月 12日,基金管理人发布了《华宝基金管理有限公司关于华宝宝怡纯债债券型证 券投资基金修改基金合同和托管协议的公告》及《关于华宝宝怡纯债债券型证券投资基金基金 份额持有人大会决议生效的公告》,具体内容详见公司公告,请投资者予以关注。


§12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 中国证监会批准基金设立的文件;


华宝宝怡纯债债券型证券投资基金基金合同;


华宝宝怡纯债债券型证券投资基金招募说明书;


华宝宝怡纯债债券型证券投资基金托管协议;


基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;





基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告;


基金托管人业务资格批件和营业执照。


12.2 存放地点 以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。 华宝宝怡债券 2021 年中期报告 第 44 页 共 44 页


12.3 查阅方式 投资者可以通过基金管理人网站,查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各 种定期和临时公告。








华宝基金管理有限公司 2021 年 8月 27 日