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景顺沪深300(000311)

景顺关于旗下20只公募基金根据《公开募集证券投资基金侧袋机制指引(试行)》修改基金合同等法律文件的公告查看PDF公告

景顺长城基金管理有限公司关于旗下
20只公募基金根据《公开募集证券投资
基金侧袋机制指引(试行)》修改基金
合同等法律文件的公告
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《公开募集证券投资基金侧袋机制指引(试行)》
等法律法规及各基金基金合同等规定,经与各基金托管人协商一致,并向中国证监会备案,景
顺长城基金管理有限公司(以下简称“我司” )决定对旗下20只基金的基金合同等法律文件
进行修订,新增侧袋机制相关内容。本次修订属于法律法规规定无需召开基金份额持有人大
会的事项,修订将自2021年6月18日起正式生效。现将基金合同、招募说明书(更新)修订情况
公告如下:
一、 修订基金范围
编号 基金产品名称 基金主代码
1 景顺长城新兴成长混合型证券投资基金 260108
2 景顺长城精选蓝筹混合型证券投资基金 260110
3 景顺长城优信增利债券型证券投资基金 261002
4 景顺长城景颐双利债券型证券投资基金 000385
5 景顺长城领先回报灵活配置混合型证券投资基金 001362
6 景顺长城安享回报灵活配置混合型证券投资基金 001422
7 景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金 001506
8 景顺长城顺益回报混合型证券投资基金 002792
9 景顺长城景颐丰利债券型证券投资基金 003504
10 景顺长城创新成长混合型证券投资基金 006435
11 景顺长城景泰纯利债券型证券投资基金 007562
12 景顺长城景泰裕利纯债债券型证券投资基金 008409
13 景顺长城景泰添利一年定期开放债券型发起式证券投资基金 008495
14 景顺长城沪深300指数增强型证券投资基金 000311
15 景顺长城中小创精选股票型证券投资基金 000586
16 景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金 000979
17 景顺长城低碳科技主题灵活配置混合型证券投资基金 002244
18 景顺长城量化新动力股票型证券投资基金 001974
19 景顺长城量化先锋混合型证券投资基金 006201
20 景顺长城养老目标日期2045五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF) 007274
二、 基金合同修订内容
以景顺长城量化先锋混合型证券投资基金为例,做了如下修订:
(一)在基金合同在“释义” 部分新增“侧袋机制” 、“特定资产”的释义如下:
“56、侧袋机制:指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进行处
置清算,目的在于有效隔离并化解风险,确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管理工
具。侧袋机制实施期间,原有账户称为主袋账户,专门账户称为侧袋账户
57、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存
在重大不确定性的资产;(二) 按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重
大不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重大不确定性的资产”
(二)在“基金份额的申购与赎回”章节增加实施侧袋机制期间基金的申购与赎回相关
内容如下:
“十七、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回
本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回安排详见招募说明书或相关公告。”
(三)在“基金份额持有人大会”章节增加实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特
殊约定如下:
“八、实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定
若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额
持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例,但若相关基金份额持有人大会召
集和审议事项不涉及侧袋账户的,则仅指主袋份额持有人持有或代表的基金份额或表决权符
合该等比例:
1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基金份额10%以
上(含10%);
2、 现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记日相关基
金份额的二分之一(含二分之一);
3、 通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人所持
有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一(含二分之一);
4、 在参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登
记日相关基金份额的二分之一、 召集人在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以
后、6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上(含
三分之一)相关基金份额的持有人参与或授权他人参与基金份额持有人大会投票;
5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上(含二分
之一)选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人;
6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以上(含
二分之一)通过;
7、 特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上
(含三分之二)通过。
同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。”
(四)在“基金的投资”章节增加侧袋机制的实施和投资运作安排相关内容如下:
“七、侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基金份额持有人
利益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法
律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风
险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等对
投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的规定。”
(五)对“基金资产估值”章节的修订
(1)对“六、暂停估值的情形”中的第3条修订为如下:
“3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的,经与基金托管人协商确认后,基
金管理人应当暂停估值;”
(2)增加如下内容:
“八、实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户
的基金净值信息,暂停披露侧袋账户份额净值。”
(六)在“基金费用与税收”章节增加实施侧袋机制期间基金费用相关内容如下:
“四、实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账
户资产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减免,但不得收取管理费,详见招募说明书的
规定。”
(七)在“基金的收益与分配”章节增加实施侧袋机制期间收益分配相关内容如下:
“七、实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益分配,详见招募说明书的规定。”
(八)在“基金的信息披露”章节增加实施侧袋机制期间的信息披露相关内容如下:
“(十五)实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招募说明
书的规定进行信息披露,详见招募说明书的规定。”
(九)另外,基金合同根据经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的
决定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的相关内容进行了修订。
三、招募说明书(更新)涉及到上述相关内容也已进行了相应修订,除此之外本基金管理
人还补充了如下修改内容:
(一)新增了“侧袋机制”章节
“(一)侧袋机制的实施条件
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基金份额持有人
利益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法
律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告,并在五个工作日内聘请侧袋机制
启用日发表意见且符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项
审计意见。
(二)实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回
1、启用侧袋机制当日,基金登记机构以基金份额持有人的原有账户份额为基础,确认相
应侧袋账户基金份额持有人名册和份额;当日收到的申购申请,按照启用侧袋机制后的主袋
账户份额办理;当日收到的赎回申请,仅办理主袋账户的赎回申请并支付赎回款项。
2、实施侧袋机制期间,基金管理人不办理侧袋账户份额的申购、赎回和转换;同时,基金
管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎回,并根据主袋账户运作情
况确定是否暂停申购。
3、除基金管理人应按照主袋账户的份额净值办理主袋账户份额的申购和赎回外,本招募
说明书“基金份额的申购和赎回”部分的申购、赎回规定适用于主袋账户份额。巨额赎回按照
单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过上一开放日主袋账户总份额的10%认定。
(三)实施侧袋机制期间的基金投资
侧袋机制实施期间,招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、投资策略、组
合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。基金管理人计算各项投资运
作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账户资产。
基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后20个交易日内完成对主袋账户投资组合的调
整,因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。
基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操作。
(四)实施侧袋机制期间的基金估值
本基金实施侧袋机制的,基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行估值并披露主
袋账户的基金净值信息,暂停披露侧袋账户份额净值。侧袋账户的会计核算应符合《企业会计
准则》的相关要求。
(五)实施侧袋账户期间的基金费用
1、本基金实施侧袋机制的,管理费和托管费等按主袋账户基金资产净值作为基数计提。
2、与侧袋账户有关的费用可从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资产变现后方可列支,
有关费用可酌情收取或减免,但不得收取管理费。
(六)侧袋账户中特定资产的处置变现和支付
特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后,基金管理人应当按照基金份
额持有人利益最大化原则,采取将特定资产予以处置变现等方式,及时向侧袋账户份额持有
人支付对应变现款项。
侧袋机制实施期间,无论侧袋账户资产是否全部完成变现,基金管理人都应当及时向侧
袋账户全部份额持有人支付已变现部分对应的款项。若侧袋账户资产无法一次性完成处置变
现,基金管理人在每次处置变现后均应按照相关法律法规要求及时发布临时公告。
侧袋账户资产全部完成变现并终止侧袋机制后,基金管理人应及时聘请符合《中华人民
共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。
(七)侧袋机制的信息披露
1、临时公告
在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者利益产生重
大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。
2、基金净值信息
基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露” 部分规定的基金净值信息披露方式和
频率披露主袋账户份额的基金份额净值和基金份额累计净值。实施侧袋机制期间本基金暂停
披露侧袋账户份额净值和累计净值。
3、定期报告
侧袋机制实施期间, 基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内侧袋账户相关信
息,基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编制。会计师事务所对基金年度
报告进行审计时,应对报告期内基金侧袋机制运行相关的会计核算和年度报告披露等发表审
计意见。
(八)本部分关于侧袋机制的相关规定,凡是直接引用法律法规或监管规则的部分,如将
来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的,基金管理人经与基金托管人协商
一致并履行适当程序后,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大
会审议。”
(二) 在“风险揭示”中新增实施侧袋机制有关风险提示如下:
“九、实施侧袋机制对投资者的影响
投资者具体请参见招募说明书“侧袋机制” 部分,详细了解本基金侧袋机制的情形及程
序。
侧袋机制是一种流动性风险管理工具,是将特定资产分离至专门的侧袋账户进行处置清
算,并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付,目的在于有效隔离并化解风险。但基
金启用侧袋机制后,侧袋账户份额将停止披露基金份额净值,并不得办理申购、赎回和转换,
仅主袋账户份额正常开放赎回,因此启用侧袋机制时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机
制后同时持有主袋账户份额和侧袋账户份额,侧袋账户份额不能赎回,其对应特定资产的变
现时间具有不确定性,最终变现价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的
特定资产的估值,基金份额持有人可能因此面临损失。
实施侧袋机制期间,因本基金不披露侧袋账户份额的净值,即便基金管理人在基金定期
报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的,也不作为特定资产最终变现价格的
承诺,因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格,基金管理人不承担任何保证和承诺的
责任。
基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策,因此实施侧袋机制后主袋账户
份额存在暂停申购的可能。
启用侧袋机制后,基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账
户资产, 并根据相关规定对分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少进行按投资损失处理,
因此本基金披露的业绩指标不能反映特定资产的真实价值及变化情况。”
四、《托管协议》涉及上述内容的部分将一并调整,各基金法律文件中“基金合同的内容
摘要” 和“托管协议的内容摘要” 部分亦将相应调整。修订后的各基金《基金合同》、《托管协
议》、招募说明书(更新)将与本公告同日登载于本公司网站及中国证监会基金电子披露网
站。
五、补充说明
此外,本次法律文件的修订不涉及基金产品资料概要。以上更新修订内容仅为示例,不同
基金的基金合同等法律文件中相应条款表述存在差异,具体请以相关基金披露的修订后法律
文件内容为准。投资者可访问本公司网站(www.igwfmc.com)及中国证监会基金电子披露网
站(http://eid.csrc.gov.cn/fund)查阅。
六、投资者可采用以下方式进行相关咨询:
客户服务电话:4008888606
公司网址:www.igwfmc.com
公司官方微信服务号:IGWfund
公司官方APP:景顺长城基金
风险提示:基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证
基金一定盈利,也不保证最低收益。投资者投资于基金时应认真阅读基金的基金合同、招募说
明书等文件。敬请投资者留意投资风险。
景顺长城基金管理有限公司
二〇二一年六月十八日