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南华瑞元定期开放债券(006667)

南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议查看PDF公告




南华基金管理有限公司 南华瑞元定期开放债券型发起式 证券投资基金 托管协议 【本基金不向个人投资者公开销售】 基金管理人:南华基金管理有限公司 基金托管人:浙商银行股份有限公司 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 目


录 一、基金托管协议当事人 ..................................................... 1 二、基金托管协议的依据、目的、原则 ......................................... 2 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ................................. 3 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ...................................... 11 五、基金财产的保管........................................................ 12 六、指令的发送、确认及执行 ................................................ 16 七、交易及清算交收安排 .................................................... 20 八、基金资产净值计算和会计核算 ............................................ 27 九、基金收益与分配........................................................ 34 十、基金信息披露.......................................................... 36 十一、基金费用与税收 ...................................................... 38 十二、基金份额持有人名册的保管 ............................................ 40 十三、基金有关文件档案的保存 .............................................. 41 十四、基金管理人和基金托管人的更换 ........................................ 42 十五、禁止行为 ........................................................... 45 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ................................ 47 十七、违约责任 ........................................................... 49 十八、争议解决方式........................................................ 50 十九、托管协议的效力 ...................................................... 51 二十、其他事项 ........................................................... 52 二十一、托管协议的签订 .................................................... 53


南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 鉴于南华基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限 责任公司,按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力,拟募集发 行南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”或“基金”); 鉴于浙商银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行, 按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力; 鉴于南华基金管理有限公司拟担任南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资 基金的基金管理人,浙商银行股份有限公司拟担任南华瑞元定期开放债券型发起 式证券投资基金的基金托管人; 为明确南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金的基金管理人和基金托 管人之间的权利义务关系,特制订本托管协议; 除非另有约定,《南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》(以 下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义;若有 抵触应以基金合同为准,并依其条款解释。 本基金的募集对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的机构投资 者、发起资金提供方和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买 证券投资基金的其他投资人。 本基金单一投资者持有的基金份额或者构成一致行动人的多个投资者持有的 基金份额比例可达到或者超过 50%,本基金不向个人投资者销售。法律法规或监管 机构另有规定的除外。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 1 一、基金托管协议当事人 (一)基金管理人 名称:南华基金管理有限公司 住所:浙江省东阳市横店影视产业实验区商务楼 办公地址:北京市东城区东直门南大街甲 3号居然大厦三层 邮政编码:100007 法定代表人:朱坚 成立时间:2016年 11月 17日 批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]2371号 组织形式:有限责任公司 注册资本:人民币 1.8亿元 存续期间:持续经营 经营范围: 基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监 会许可的其他业务 (二)基金托管人 名称:浙商银行股份有限公司 注册地址:浙江省杭州市萧山区鸿宁路 1788号 办公地址:浙江省杭州市延安路 368号 法定代表人:沈仁康 成立日期:1993年 4月 16日 基金托管业务批准文号:证监许可[2013]1519号 组织形式:股份有限公司 注册资本:人民币 21,268,696,778元 存续期间:持续经营 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 2 二、基金托管协议的依据、目的、原则 (一)订立托管协议的依据 本托管协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金 法》(以下简称“《基金法》”)《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下 称“《运作办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下称“《信 息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下 简称“《流动性风险管理规定》”)等有关法律法规、基金合同及其他有关规定制订。 (二)订立托管协议的目的 订立本托管协议的目的是明确本基金基金管理人与基金托管人之间在基金财 产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的 权利义务及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。 (三)订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人 合法权益的原则,经协商一致,签订本托管协议。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 3 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 (一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资 范围、投资比例进行监督。 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国债、央行票据、 地方政府债、金融债、企业债、公司债、短期融资券、超短期融资券、同业存单、 中期票据、次级债、证券公司短期公司债券、非金融企业债务融资工具、可分离交 易可转债的纯债部分、资产支持证券、银行存款、债券回购、货币市场工具、国债 期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。


本基金不投资股票、权证、可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、 可交换债券。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当 程序后,可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。 本基金投资组合资产配置比例:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资 产的 80%。但应开放期流动性需要,为保护基金份额持有人利益,在每次开放期前 10个工作日、开放期及开放期结束后 10个工作日的期间内,基金投资不受上述比 例限制。 开放期内,每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,基金 持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%;在封闭期内,本基金不受前述 5%的限制,但每个交易日日终在扣除国债期货 合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金。其中现金不 包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人在履 行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。 基金管理人投资新增投资品种前,应与基金托管人就清算交收、核算估值、 系统支持等方面确认一致,确保双方均准备就绪方可投资。 本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投 资工具。 对基金管理人发送的不符合基金合同规定的投资行为,基金托管人可以拒绝 执行,并书面通知基金管理人;对于已经执行的投资,基金托管人发现该投资行 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 4 为不符合基金合同的规定的,基金托管人应书面通知基金管理人进行整改,并将 该情况报告中国证监会。 (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投 资、融资比例进行监督。 基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理人应事先向基 金托管人提供投资品种池,以便基金托管人对基金实际投资是否符合基金合同关 于证券选择标准的约定进行监督。 基金的投资组合应遵循以下限制: (1)本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%;但应开放期流动性需 要,为保护基金份额持有人利益,在每次开放期前 10个工作日、开放期及开放期 结束后 10个工作日的期间内,基金投资不受上述比例限制; (2)开放期内,每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后, 基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值 的 5%;在封闭期内,本基金不受前述 5%的限制,但每个交易日日终在扣除国债 期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金;其中现 金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等; (3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;


(4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券 的 10%; (5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基 金资产净值的 10%; (6)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;


(7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该 资产支持证券规模的 10%;


(8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;


(9)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级 报告发布之日起 3个月内予以全部卖出;


(10)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 5 金资产净值的 40%,在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券 回购到期后不展期;


(11) 封闭期内,本基金资产总值不得超过基金资产净值的 200%,开放期内, 本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%; (12)本基金参与国债期货交易,除中国证监会另有规定或批准的特殊基金品 种外,应当遵守下列要求: 1)基金在任何交易日日终,持有的买入国债期货合约价值,不得超过基金资 产净值的 15%; 2)基金在任何交易日日终,持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有 的债券总市值的 30%; 3)基金所持有的债券(不含到期日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖 出国债期货合约价值,合计(轧差计算)应当符合基金合同关于债券投资比例的有 关约定; 4)基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期货合约的成交金额不得 超过上一交易日基金资产净值的 30%; (13)开放期内,本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基 金资产净值的 15%,因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管 理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的,基金管理人不得主动新 增流动性受限资产的投资; (14)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致; (15)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除以上第(2)、(9)、(13)、(14)条之外,因证券市场波动、债券发行人合 并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投 资比例的,基金管理人应当在 10个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊 情形或基金合同另有约定的除外。法律法规另有规定的,从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。期间,本基金的投资范围、投资策略应当符合本基金合同的约 定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法规 或监管部门另有规定的,从其规定。


南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 6 法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的,本基金 应当按照法律法规或监管部门的规定执行;如法律法规或监管部门修改或调整上 述投资限制、投资禁止性规定,且该等调整或修改属于非强制性的,基金管理人有 权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行,并应向 投资者履行信息披露义务。 (三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管协议 项下的基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基金管理人 基金投资禁止行为进行监督。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控 制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者 从事其他重大关联交易的,应当符合本基金的投资目标和投资策略,遵循持有人利 益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合 理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意,并按法律法规予以披露。重 大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事通过。 基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履 行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定,基金管理人和基金托管人应 事先相互提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或者与其有其他重大利害 关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单,加盖公章并书面提交,并确保所提 供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人有责任保 管真实、完整、全面的关联交易名单,并负责及时更新该名单。名单变更后基金管 理人及基金托管人应及时发送另一方,另一方于 2 个工作日内进行回函确认已知 名单的变更。一方收到另一方书面确认后,新的关联交易名单开始生效。 (四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人 参与银行间债券市场进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标 准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单,并约定各交易 对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行 间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 7 债券市场交易对手名单进行交易,如基金管理人在基金投资运作之前未向基金托 管人提供银行间债券市场交易对手名单的,视为基金管理人认可全市场交易对手。 基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新,新 名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进 行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单 及结算方式的,应向基金托管人说明理由,并在与交易对手发生交易前 3 个工作 日内与基金托管人协商解决。 基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行 交易,并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不承担 由此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理 人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,基金管理人有权向相 关交易对手追偿,基金托管人应予以必要的协助与配合。基金托管人根据银行间债 券市场成交单对本基金银行间债券交易的交易对手及其结算方式进行监督。如基 金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易 时,基金托管人应及时书面或以双方认可的其他方式提醒基金管理人,经提醒后仍 未改正时造成基金财产损失的,基金托管人不承担由此造成的相应损失和责任。如 果基金托管人未能切实履行监督职责,导致基金出现风险或造成基金资产损失的, 基金托管人应承担相应责任。 (五)基金托管人对基金投资银行存款进行监督。 基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制,确保基金银行存 款业务账目及核算的真实、准确。基金管理人应当按照有关法规规定,与基金托管 人、存款机构签订相关书面协议。基金托管人应根据有关相关法规及协议对基金银 行存款业务进行监督与核查,严格审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存 款证实书等有关文件,切实履行托管职责。 基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时,应严格遵守《基金法》、《运 作办法》等有关法律法规,以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项 规定。 基金投资银行存款的,基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定, 确定符合条件的存款银行的名单,并及时提供给基金托管人,基金托管人应据以对 基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。基金管理人对定期存 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 8 款提前支取的损失由其承担。 (六)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资流 通受限证券进行监督。 1、基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受 限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 2、流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行 股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券, 不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购 交易中的质押券等流通受限证券。 3、在首次投资流通受限证券之前,基金管理人应当制定相关投资决策流程、 风险控制等规章制度并提交给基金托管人。基金管理人应当根据基金的投资风格 和流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比例,并在相关制度中明确具体比 例,避免基金出现流动性风险。基金投资非公开发行股票,基金管理人还应提供流 动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度 和投资比例控制情况。 4、在投资流通受限证券之前,基金管理人应至少提前一个交易日向基金托管 人提供有关流通受限证券的相关信息,具体应当包括但不限于如下文件(如有):拟 发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与承销商签订 的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成本、划款账号、 划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整。 5、基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监 会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总 成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。 6.基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险控制 制度、流动性风险处置预案情况进行监督,并审核基金管理人提供的有关书面信息。 基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的,有权要求基金管理人在投资 流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金 管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的 权利。如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。 如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。如果基金托管人没有切实 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 9 履行监督职责,导致基金出现风险,基金托管人应承担连带责任。 7、相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的,从其规定。 (七)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净 值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益 分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核 查。 (八)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违 反法律法规、基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式 通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核 查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金 托管人发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限, 并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事 项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能 在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。如果基金托管人未能切实履行监 督职责,导致基金出现风险或造成基金资产损失的,基金托管人应承担相应责任。 (九)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本 托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规 定时间内答复并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照 法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事 项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 (十)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、 行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即以书面或以双方认 可的其他方式通知基金管理人,由此造成的相应损失由基金管理人承担。 (十一)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会, 同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当 理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段 妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管 人应报告中国证监会。 (十二)当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保 护基金份额持有人利益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 10 师事务所意见后,可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制,无需召开基 金份额持有人大会审议。 侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩 比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定,对侧袋机制启用、特 定资产处置和信息披露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具体规则依 照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 11 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 (一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基 金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户以及 投资所需的其他专用账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、 根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 (二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账 管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反 《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基 金托管人限期纠正。 基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,说 明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金 管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人应积极配 合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人核查托管 财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。 (三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会, 同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,或 采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告 仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 12 五、基金财产的保管 (一)基金财产保管的原则 1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产; 2.基金托管人应安全保管基金财产,未经基金管理人的正当指令,不得自 行运用、处分、分配基金的任何财产; 3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户等 投资所需账户; 4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其 他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独 立; 5.基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本托管协议的约定 保管基金财产,如有特殊情况双方可另行协商解决; 6.对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人 确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托 管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的,基 金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人应予以必要的协 助与配合,但对此不承担相应责任; 7.基金托管人应安全、完整地保管基金资产;未经基金管理人的正当指令, 不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托管人实际有效控制下 的实物证券的损坏、灭失,基金托管人不承担责任; 8.基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机 构的基金财产,或交由证券公司负责清算交收的基金资产及其收益;由于该等机 构或该机构会员单位等本协议当事人外第三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因 给基金财产造成的损失等不承担责任; 9.除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管 基金财产。 (二)基金募集期间及募集资金的验资 1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行 开立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 13 2.基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金 额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》、基金合同等有关规定 后,基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管专 户,同时在规定时间内,聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验 资,出具验资报告,验资报告需对发起资金的持有人及其持有份额进行专门说 明。出具的验资报告由参加验资的 2名或 2名以上中国注册会计师签字方为有 效。 3.若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理人按 规定办理退款等事宜,基金托管人应给予充分的协助与配合。 (三)基金银行账户的开立和管理 1.基金托管人以基金托管人的名义开设基金托管专户,保管基金财产的银行 存款。该基金托管专户同时也是基金托管人在法人集中清算模式下,代表所托管的 包括本基金财产在内的所有托管资产与中国证券登记结算有限责任公司进行一级 结算的专用账户。同时,基金托管人为该基金财产在基金托管人的托管系统中开立 明细账户,对该基金财产实行独立核算。该账户的开设和管理由基金托管人承担。 本基金的一切货币收支活动,均需通过基金托管人的基金托管专户进行。基金托管 人可根据实际情况需要,为基金财产开立资金清算辅助账户,以办理相关的资金汇 划业务。 2.基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3.基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 (四)基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司 为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 2.基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦 不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产 的管理和运用由基金管理人负责。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 14 4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立 结算备付金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的 一级法人清算工作,基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、 交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其 他投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金 托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 (五)债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后,基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责 任公司的有关规定,以本基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司与银行间 市场清算所股份有限公司开立债券托管账户,并代表基金进行银行间市场债券的 结算。 (六)其他账户的开立和管理 1.因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同的规 定,由基金管理人与基金托管人协商后办理。新账户按有关规定使用并管理。 2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办 理。 (七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的 保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心 的代保管库,保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让, 由基金管理人和基金托管人共同办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证 券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,由此产生的责任应由基金托管人承担。 基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基 金管理人、基金托管人保管。除协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与 基金财产有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理 人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 15 时将重大合同传真给基金托管人,并及时将正本送达基金托管人处。因基金管理 人发送的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果,由基金管理人 负责。重大合同的保管期限为基金合同终止后 15年。 对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供加盖授权 业务章的合同传真件,未经双方协商或未在合同约定范围内,合同原件不得转 移。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 16 六、指令的发送、确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指 令,基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 (一)基金管理人对发送指令人员的书面授权 1.基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。 2.基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件,该文件应加盖公章(已出 具统一授权书的除外)。文件内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签字样 本,授权文件应注明被授权人相应的权限及有效时限。 3.基金托管人在收到授权文件并经电话确认后,授权文件即在电话确认的时 点或授权文件载明的时点(两者以孰晚者为准)生效。基金管理人应在授权文件生 效的 5个工作日内将授权文件原件寄送基金托管人。 4.基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务,其内容不得向被授权 人及相关操作人员以外的任何人泄漏;但法律法规规定或有权机关要求的除外。 (二)指令的内容 1.指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款指 令、实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。 2.基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、 金额、账户等,加盖预留印鉴并由被授权人签字或加盖经授权有效的印鉴。 3.相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托 管人发出的指令。 (三)指令的发送、确认及执行的时间和程序 1.指令的发送 基金管理人发送指令应采用传真方式或其他基金托管人和基金管理人确认的 方式向基金托管人发送。 基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定,在其合法的经营权限和交易 权限内发送指令;被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定 程序发出的指令,基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改 对交易指令发送人员的授权,并且基金托管人根据本托管协议确认后,则对于此后 该交易指令发送人员无权发送的指令,或超权限发送的指令,基金管理人不承担责 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 17 任,授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 指令发出后,基金管理人应及时以电话或其他经双方协商一致的方式向基金 托管人确认。经基金托管人确认后的时间视为指令收到时间。 基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后及 时传真给基金托管人,并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取消 或终止,基金管理人应先以录音电话方式及时通知基金托管人,并按照基金托管人 的要求及时补齐书面通知。 基金管理人向基金托管人发送有效划款指令时,应确保基金托管人有足够的 处理时间,除需考虑资金在途时间外,还需给基金托管人留有 2 个工作小时的复 核和审批时间。基金管理人在每个工作日的 15:00 以后发送的要求当日支付的划 款指令,基金托管人应尽量执行,但不保证当天能够执行成功。有效划款指令是指 指令要素(包括收款人、收款账号、收款银行、金额(大、小写)、款项事由、支 付时间)准确无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且头寸充足的划款指令。 因基金管理人自身原因造成的指令传输不及时、未能留出足够的划款时间,致使资 金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。 2.指令的确认 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令,预先通知基金管理人其名单 及有效联系方式,并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人 后,基金托管人应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名,如有疑问必须及 时通知基金管理人。基金托管人仅对基金管理人提交的指令按照本协议的约定进 行表面一致性审查,基金托管人不负责审查基金管理人发送指令同时提交的其他 文件资料的合法性、真实性、完整性和有效性,基金管理人应保证上述文件资料合 法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真实、不完整 或失去效力而影响基金托管人的审核或给任何第三人带来损失,基金托管人不承 担任何形式的责任。 3.指令的时间和执行 基金托管人对指令验证无误后,应在规定期限内执行,不得延误。指令执行完 毕后,基金托管人应及时通知基金管理人。 基金管理人向基金托管人下达指令时,应确保基金资金账户有足够的资金余 额,对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、赎回、 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 18 分红资金等的划拨指令,基金托管人可不予执行,但应立即通知基金管理人。基金 托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消 的,资金备足并通知基金托管人的时间视为指令收到时间。 本协议项下的资金账户发生的银行结算费用、银行账户维护费等银行费用, 由基金托管人直接从资金账户中扣划,无须基金管理人出具划款指令。


基金托管人在收到有效指令后,将对于同一批次的划款指令随机执行,如有特 殊支付顺序,基金管理人应以书面或其他双方认可的形式提前告知。 (四)基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同,指令发 送人员无权或超越权限发送指令。 基金托管人在履行监督职能时,发现基金管理人的指令错误时,有权拒绝执行, 并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令,基金管理人应出具书面说明,并加盖 业务用章。 (五)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规,或者违反基金合同约定 的,应当视情况暂缓或拒绝执行,应及时以书面形式通知基金管理人纠正,基金 管理人收到通知后应及时核对,并以书面形式对基金托管人发出回函确认,由此 造成的损失由基金管理人承担。 (六)基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因,未按照基金管理人发送的指令执行,应在发现后立 即采取措施予以弥补;若对基金管理人、基金财产或投资人造成损失的,应由基金 托管人赔偿由此造成的损失。 (七)更换被授权人的程序 基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权,应当至少提前一个 工作日通知基金托管人,同时基金管理人向基金托管人提供新的被授权人的姓名、 权限、预留印鉴和签字样本。基金托管人在收到授权变更通知并经电话确认后,授 权文件即在电话确认的时点或授权文件载明的时点(两者以孰晚者为准)生效。基 金管理人应在指令授权变更生效的 5 个工作日内将指令授权书原件寄送基金托管 人。被授权人变更通知生效前,基金托管人仍应按原约定执行指令,基金管理人不 得否认其效力。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 19 (八)其他事项 基金托管人在接收指令时,应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与 预留的授权文件内容相符进行检查,如发现问题,应及时报告基金管理人。基金托 管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任;基金 托管人未执行或未及时执行基金管理人的合法指令,导致基金财产遭受损失的,由 基金托管人赔偿由此造成的直接损失。 基金参与认购未上市债券时,基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合 同或协议,明确约定债券过户具体事宜。否则,基金管理人需对所认购债券的过户 事宜承担相应责任。


指令正本由基金管理人保管,基金托管人保管指令传真件。当两者不一致时, 以基金托管人收到的业务指令传真件为准。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 20 七、交易及清算交收安排 (一) 选择代理证券/期货买卖的证券/期货经营机构 1、基金管理人应制定选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金 管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金 的专用交易单元。基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议,由 基金管理人提前通知基金托管人,并在法定信息披露公告中披露有关内容。交易单 元保证金由被选中的证券经营机构支付。 2、基金管理人应及时将本基金证券交易单元号、佣金费率等基本信息以及变 更情况及时以书面形式通知基金托管人。 3、基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构,并与其签订期 货经纪合同,其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行,若无明确规 定的,可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。 (二) 投资证券后的清算交收安排 1、关于基金财产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司多边净额结算要 求的证券交易以及新股业务: (1)托管人遵照中登公司上海分公司和中登公司深圳分公司备付金、保证金 管理办法有关规定,确定和调整基金财产最低结算备付金、证券结算保证金限额, 管理人应存放于中登公司的最低备付金、结算保证金日末余额不得低于托管人根 据中登公司上海和深圳分公司备付金、保证金管理办法规定的限额。托管人根据中 登公司上海和深圳分公司规定向基金财产支付利息。 (2)根据中登公司托管行集中清算规则,如基金财产 T日进行了中登公司深圳 分公司 T+1DVP卖出交易,基金管理人不能将该笔资金作为 T+1日的可用头寸, 即该笔资金在 T+1日不可用也不可提,该笔资金在 T+2日才能划拨至托管专户。 基金管理人应采取合理、必要措施,确保 T日日终有足够的资金头寸完成 T+1日 的投资交易资金结算;如因基金管理人原因导致资金头寸不足,基金管理人应在 T+1日上午 10:00前补足透支款项,确保资金清算。如在登记公司要求的最终交 收时点前基金管理人无法弥补资金缺口、影响基金资产的清算交收及基金托管人 与中国证券登记结算有限责任公司之间的一级清算,由此给基金托管人、基金资产 及基金托管人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人负责。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 21 (3)根据中国证券登记结算有限责任公司的规定,结算备付金账户内的最低备 付金、交易保证金账户内的资金按月调整按季结息,因此,基金合同终止时,基金 资产可能有尚存放于结算公司的最低备付金、交易保证金以及结算公司尚未支付 的利息等款项。对上述款项,基金托管人将于结算公司支付该等款项时扣除相应银 行汇划费用后划付至基金财产清算报告中指定的收款账户。基金合同终止后,中登 根据结算规则,调增本基金的结算备付以及交易保证金,基金管理人应配合基金托 管人,向基金托管人及时划付调增款项,以便基金托管人履行交收职责。 (5)基金管理人签署本协议,即视为同意基金管理人在构成资金交收违约且未 能按时指定相关证券作为交收履约担保物时,基金托管人可自行向结算公司申请 由结算公司协助冻结基金管理人证券账户内相应证券,无需基金管理人另行出具 书面确认文件。 2、关于托管资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司 T+0非担保结算 要求的证券交易: (1)对于在沪深交易所交易的采用 T+0非担保交收的交易品种(如中小企业 私募债、深圳公司债大宗交易、资产支持证券等,根据中登公司业务规则适时调 整),基金管理人需在交易当日不晚于 14:00 向基金托管人发送交易应付资金划 款指令(对于中登业务规则规定不是必须要勾单的,若基金管理人希望基金托管人 进行勾单处理,则需在指令上备注需要托管行勾单),同时将相关交易证明文件传 真至托管人,并与基金托管人进行电话确认,以保证当日交易资金交收的顺利进行。 对于基金管理人在 14:00后出具的划款指令,特别是需要托管人进行“勾单”确 认的交易,基金托管人本着勤勉尽责的原则积极处理,但不保证支付/勾单成功。 (2)基金管理人一旦出现交易后无法履约的情况,应在第一时间通知基金托 管人。对于中国结算公司允许基金托管人指定不履约的交易品种,基金管理人应向 基金托管人出具书面的取消交收指令,另,鉴于中登公司对取消交收(指定不履约) 申报时间有限,基金托管人有权在录音电话通知管理人后,先行完成取消交收操作, 基金管理人承诺日终前补出具书面的取消交收指令;对于中国结算公司不能取消 交收的交易品种,基金管理人知悉并同意基金托管人有权(但并非确保)仅根据中 国结算公司的清算交收数据,主动将本基金资金托管账户中的资金划入中国结算 公司用以完成当日 T+0 非担保交收交易品种的交收,基金管理人承诺在日终前向 基金托管人补出具资金划款指令。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 22 (3)若基金管理人未及时出具交易应付资金划款指令,或基金管理人在本基 金资金托管账户头寸不足的情况下交易,基金托管人有权在中登公司取消交收截 止时点前半小时内主动对该笔交易进行取消交收申报,所有损失由管理人承担;若 对应的交易中登公司不支持取消交收,则托管人有权(但并非确保)仅根据中国结 算公司的清算交收数据,主动将本基金资金托管账户中的资金划入中国结算公司 用以完成当日 T+0 非担保交收交易品种的交收,基金管理人应在日终前向基金托 管人补出具资金划款指令。 (4)因基金管理人所管理的基金资金不足,导致交收失败,则基金管理人自 行承担交易失败职责,基金托管人无义务进行垫款;因基金管理人未在合同约定的 时间前向托管人提交有效划款指令,导致基金托管人无法及时完成支付结算操作 而使交收失败的,由基金管理人自行承担交易失败的风险;如资金不足,但占用基 金托管行最低备付金交收成功,造成基金托管行损失,则应承担有关责任。并且基 金托管人保留根据上海银行间市场同业拆借利率向管理人追索利息的权利;因上 述原因且有证据证明其直接造成基金托管人托管的其他产品交收失败损失的,基 金管理人应负赔偿责任。 (5)基金管理人已充分了解基金托管行结算模式下可能存在的交收风险。如 基金托管人托管的其他产品资金不足或过错,进而导致基金管理人管理的本基金 交收失败的,则基金托管人会配合基金管理人提供相关数据等信息向其他客户追 偿。 (6)对于采用 T+0 非担保交收下实时结算(RTGS)方式完成实时交收的收 款业务,基金管理人可根据需要在交易交收后且不晚于交收当日 14:00向基金托 管人发送交易应收资金收款指令,同时将相关交易证明文件传真至基金托管人,并 与基金托管人进行电话确认,以便基金托管人将交收金额提回至本基金资金托管 账户。 3、关于托管资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司 T+N 非担保结 算要求的证券交易: 基金管理人知悉并同意基金托管人仅根据中国结算公司的清算交收数据主动 完成本基金资金清算交收。若基金管理人出现交易后无法履约的情况,并且中国结 算公司的业务规则允许基金托管人对相关交易可以取消交收的,基金管理人应于 交收日前一工作日向托管人出具书面的取消交收指令,并与基金托管人进行电话 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 23 确认。 (三)银行间债券交易的清算交收安排 1、基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进 行交易,并负责解决因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷及损 失,基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失。 2、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后 及时传真给基金托管人,并电话确认。如果银行间中债综合业务平台或上海清算所 客户终端系统已经生成的交易需要取消或终止,基金管理人应先以录音电话方式 及时通知基金托管人,并按照基金托管人的要求及时补齐书面通知。


3、基金管理人发送有效指令(包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指令) 的截止时间为当天的 15:00。基金管理人在每个工作日的 15:00以后发送的要求当 日支付的划款指令,基金托管人应尽量执行,但不保证当天能够执行成功。如基金 管理人要求当天某一时点到账,则交易结算指令需提前 2 个工作小时发送,并进 行电话确认。指令、成交单传输不及时、未能留出足够的操作时间,致使资金未能 及时到账、债券未能及时交割所造成的损失由基金管理人承担。 4、基金管理人向基金托管人下达指令时,应确保基金财产托管专户有足够的 资金余额,对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令,基金 托管人可不予执行,并立即通知基金管理人,基金托管人不承担因为不执行该指令 而造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消的,资金备足并通知基金托管 人的时间视为指令收到时间。 5、银行间交易结算方式采用券款对付的,托管专户与该产品在登记结算机构 开立的 DVP 资金账户之间的资金调拨,除了登记结算机构系统自动将 DVP 资金账 户资金退回至托管专户的之外,应当由基金管理人出具资金划款指令,基金托管人 审核无误后执行。由于基金管理人未及时出具指令导致该产品在托管专户的头寸 不足或者 DVP资金账户头寸不足导致的损失,基金托管人不承担责任。 (四)资金、证券账目和交易记录核对 1、交易记录的核对 对基金的交易记录,由基金管理人与基金托管人按日进行核对。对外披露基金 份额净值之前,必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完 全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致,造成基金会计核算不完整或不 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 24 真实,由此导致的损失由基金的会计责任方承担。 2、资金账目的核对 资金账目由基金管理人与基金托管人按日核实,账实相符。 3、证券账目的核对 基金管理人和基金托管人每交易日结束后根据第三方存管机构发送的对账数 据进行证券对账,确保账实相符。 4、基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。 (五)基金申购和赎回业务处理的基本规定 1.基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的基金登记机构 负责。 2.基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给 基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负 责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及 时划付赎回及转出款项。 3.基金管理人应保证本基金(或本基金管理人委托)的基金登记机构每个工 作日 15:00 前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据,并保证相关数据的准 确、完整。 4.基金登记机构应通过与基金托管人建立的系统发送有关数据(包括电子数 据和盖章生效的纸制清算汇总表),如因各种原因,该系统无法正常发送,双方可 协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据,双方各自按有关规定保 存。 5.如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务,应保证上述相关事宜 按时进行。否则,由基金管理人承担相应的责任。 6.关于清算专用账户的设立和管理 为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要,由基金管理人开立资金清算的专用 账户,该账户由基金登记机构管理。 7.对于基金申购过程中产生的应收款,应由基金管理人负责与有关当事人确 定到账日期并通知基金托管人,到账日应收款没有到达基金资金账户的,基金托管 人应及时通知基金管理人采取措施进行催收,由此造成基金损失的,基金管理人应 负责向有关当事人追偿基金的损失,基金托管人予以必要的协助与配合。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 25 8.赎回和分红资金划拨规定 拨付赎回款或进行基金分红时,如基金资金账户有足够的资金,基金托管人应 按时拨付;因基金资金账户没有足够的资金,导致基金托管人不能按时拨付,如系 基金管理人的原因造成,责任由基金管理人承担,基金托管人不承担垫款义务。 9.资金指令 除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外,回购到期付款和与 投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时,基金管理人需向基金托管人下达指令。 资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。 (六) 申购资金 1、T+1日 15:00前,登记机构根据 T日基金份额净值计算基金投资者申购基 金的份额,并将清算确认的有效数据和资金数据汇总传输给基金托管人。基金管理 人和基金托管人据此进行申购的基金会计处理。 2、T+2 日 15:00 前,基金管理人应将确认后的有效申购款划到在基金托管人 的营业机构开立的基金银行账户,基金托管人与基金管理人核对申购款是否到账, 并对申购资金进行账务处理。如款项不能按时到账,由基金管理人负责处理。 (七) 赎回资金 1、T+1日 15:00前,基金管理人将 T日赎回确认数据汇总传输给基金托管人, 基金管理人和基金托管人据此进行赎回的基金会计处理。 2、基金管理人在账户资金充足、TA数据可得知、划款指令于 T+1日向基金托 管人发出的条件下,基金托管人将赎回资金(含赎回费)于 T+2 日上午划往基金管 理人清算账户。特殊情况时,双方协商处理。划款当日基金管理人和基金托管人对 赎回资金进行账务处理。 (八)基金转换 1.在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前,基金管理人应 函告基金托管人并就相关事宜进行协商。 2.基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理,具体资 金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时 的公告执行。 3.本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行公 告。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 26 (九)基金现金分红 1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人,双方核定后依照《信息披露办 法》的有关规定在中国证监会规定媒介上公告。 2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后,基金管理人 向基金托管人发送现金红利的划款指令,基金托管人应及时将资金划入专用账户。 3.基金管理人在下达指令时,应给基金托管人留出必需的划款时间。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 27 八、基金资产净值计算和会计核算 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 1.基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 基金份额净值是指按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额 的余额数量计算,精确到 0.0001元,小数点后第 5位四舍五入,由此产生的收益 或损失由基金财产承担。国家另有规定的,从其规定。 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,经基金托管人复 核无误后,按规定公告。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时 除外。 2.复核程序 基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基 金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人按照规定对外公布。 (二)基金资产估值方法和特殊情形的处理 1.估值对象 基金所拥有的各类有价证券、国债期货以及银行存款本息、备付金、保证金、 应收款项和其它资产及负债。 2.估值方法 本基金按以下方式进行估值: (1)证券交易所上市的有价证券的估值 1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂 牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大 变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收 盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证 券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近 交易市价,确定公允价格。 2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的 相应品种的估值净价估值,估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重 大变化,按最近交易日的收盘价或第三方估值机构提供的相应品种的估值净价估 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 28 值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价 及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格; 3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供 的相应品种的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的 净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按 最近交易日债券收盘价或第三方估值机构提供的相应品种的估值全价减去债券收 盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经 济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整 最近交易市价,确定公允价格; 4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交 易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量 公允价值的情况下,按成本估值。 (2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: 1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同 一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值; 2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所 上市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或 行业协会有关规定确定公允价值。 (3)全国银行间市场交易品种的估值 1)全国银行间市场交易的固定收益品种,以第三方估值机构提供的价格数据 估值。 2)对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值价格的债券,在发行 利率与二级市场利率不存在明显差异、未上市期间市场利率没有发生大的变动的 情况下,按成本估值。 (4)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估 值。 (5)国债期货合约,一般以估值日结算价估值;估值日无结算价的,且最近 交易日后经济环境未发生重大变化的,以最近交易日结算价估值。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 29 (6)基金投资同业存单,按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值;选 定的第三方估值机构未提供估值价格的,按成本估值。 (7)其他投资遵照法律法规相关要求进行估值。 (8)当发生大额申购或赎回情形时,可以采用摆动定价机制,以确保基金估 值的公平性。 (9)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。


(10)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项, 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知 对方,共同查明原因,双方协商解决。 根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计 问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金 管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 3、实施侧袋机制期间的基金资产估值


本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金份额净值和基金份额累计净值,暂停披露侧袋账户的基金净值 信息。 (三)基金份额净值错误的处理方式 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的 准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4位以内(含第 4位)发生估值错误时, 视为基金份额净值错误。 本协议的当事人应按照以下约定处理: 1、估值错误类型 本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售 机构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错的责 任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值 错误处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 30 上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据 计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错,若系同 行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服,则属不可抗力,按照下述规定 执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错, 因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取 得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2、估值错误处理原则 (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时 协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;由 于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估值错 误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且有协助 义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责任。估值 错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得到更正。 (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责, 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但 估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或 不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责任方 应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人 享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得 利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利 返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 (5)按法律法规规定的其他原则处理估值错误。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的 原因确定估值错误的责任方; (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 31 行评估; (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更 正和赔偿损失; (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基金 登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下: (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基 金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管 人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当 公告。 (3)当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔 偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按 以下条款进行赔偿: ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如 经双方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行, 由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。 ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,由此 给基金份额持有人造成损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿 金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照过错程 度各自承担相应的责任。 ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计 算和核对尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管 理人的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失,由基金管理 人负责赔付。 ④由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等), 进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失,由 基金管理人负责赔付。


(4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差, 以基金管理人计算结果为准。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 32 (5)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。如果行业 另有通行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协 商。 (四)暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时; 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的,经与基金托管人协商 确认后,基金管理人应当暂停估值; 4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 基金暂停估值时,基金管理人可以暂停接受投资者的申购、赎回申请或延缓支 付赎回款项。在发生前述第 3 项情形时,基金管理人应延缓支付赎回款项或暂停 接受基金申购赎回申请。 (五)基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 (六)基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金托 管人分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人 对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符,暂 时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理人 的账册为准。 (七)基金财务报表与报告的编制和复核 1.财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。 2.报表复核 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核对 不符时,应及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全一致。 3.财务报表的编制与复核时间安排 (1)报表的编制 基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制;应于季度 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 33 结束之日起 15个工作日内完成基金季度报告的编制并予以公告;《基金合同》生 效后,基金招募说明书的信息发生重大变更的,基金管理人应当在三个工作日内, 更新基金招募说明书并登载在规定网站上;基金招募说明书其他信息发生变更的, 基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金招募说 明书。基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内日内完成基金中期报告的编 制并予以公告;在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的编制并予以公告。 基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。基金合同生效不足两个月的,基金管 理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 (2)报表的复核 基金管理人在月度报表完成当日,将报表盖章后提供给基金托管人复核;基金 托管人在收到后应在 3 日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金 管理人在季度报告完成当日,将有关报告提供给基金托管人复核,基金托管人应在 收到后 5 个工作日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人 在中期报告完成当日,将有关报告提供给基金托管人复核,基金托管人应在收到后 15 日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完 成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人应在收到后 20日内完成复 核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之间的上述文件 往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。 基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。


基金托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托 管人应共同查明原因,进行调整,调整以双方认可的账务处理方式为准。核对无误 后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加盖托管业务 部门公章的复核意见书,双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于 应当发布公告之日之前就相关报表达成一致,基金管理人有权按照其编制的报表 对外发布公告,基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 基金托管人在对财务会计报告、中期报告或年度报告复核完毕后,需盖章确认 或出具相应的复核确认书,以备有权机构对相关文件审核时提示。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 34 九、基金收益与分配 (一)基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。 (二)基金可供分配利润


基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已 实现收益的孰低数。 (三)基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下,基金管理人可以根据实际情况进行收 益分配,具体分配方案以公告为准,若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分 配; 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金 红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的 收益分配方式是现金分红;


3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基 金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;


4、每一基金份额享有同等分配权;


5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。


本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。 在不违反法律法规的规定且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下, 基金管理人可对基金收益分配原则进行调整,不需召开基金份额持有人大会。 (四)收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益 分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 (五)收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,依照《信息 披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间 不得超过 15个工作日。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 35 (六)基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投 资者的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金登记 机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法 等有关事项遵循相关规定。 (七)实施侧袋机制期间的收益分配本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进 行收益分配,详见招募说明书的规定。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 36 十、基金信息披露 (一)保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露, 拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披 露办法》及其他有关规定进行信息披露外,基金管理人和基金托管人对基金运作中 产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是,如下情况不应视为基金管 理人或基金托管人违反保密义务: 1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开; 2.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法律、法规、规章的规定或有权机 关的要求所做出的信息披露或公开。 (二)信息披露的内容 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金 份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、 基金定期报告(包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告)、临时报 告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、投资资产支持证券信息、投资证券公 司短期公司债券的信息、投资国债期货信息、实施侧袋机制期间的信息披露及中 国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经符合《中华人民共和国证券法》规 定的会计师事务所审计后,方可披露。 (三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 1.职责 基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为 宗旨,诚实信用,严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜,基 金托管人应当按照相关法律法规和基金合同的约定,对于本章第(二)条规定的应 由基金托管人复核的事项进行复核,基金托管人复核无误后,由基金管理人予以公 布。 基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督,保证按照法定方式和限时履 行披露义务。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露的基金信息通过规 定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息,基金托管人将通过规 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 37 定媒介披露。 当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信 息: (1)不可抗力; (2)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; (3)基金合同约定的暂停估值的情形; (4)法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。 2.程序 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件,由基金管理人起草、并经基 金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时,按基 金合同相关规定公布。 3.信息文本的存放 依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规 规定将信息置备于各自住所,供社会公众查阅、复制。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 38 十一、基金费用与税收 (一)基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; 4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、公证费、律师费、仲裁费和诉 讼费; 5、基金份额持有人大会费用; 6、基金的证券交易费用; 7、基金的银行汇划费用; 8、基金的开户费用、账户维护费用; 9、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他费 用。 (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费


本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算方 法如下: H=E×0.30%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。基金管理人于次月前 3个工作日内发送指令,基金托管人核对一致后,由基金托管人从基金财产中一次 性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等,支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算 方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 39 基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。基金管理人于次月前 3个工作日内发送指令,与基金托管人核对一致后,由基金托管人从基金财产中一 次性提取。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等,支付日期顺延。 上述“一、基金费用的种类中第 3-9项费用”,根据有关法规及相应协议规 定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人根据基金管理人指令并参 照行业惯例从基金财产中支付。 (三)不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用: 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基 金财产的损失; 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3、《基金合同》生效前的相关费用; 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 (四)实施侧袋机制期间的基金费用


本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支,但 应待侧袋账户资产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减免,但不得收取管 理费,详见招募说明书的规定。 (五)违规处理方式 基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他有 关规定从基金财产中列支费用时,基金托管人可要求基金管理人予以说明解释,如 基金管理人无正当理由,基金托管人可拒绝支付。 (六)基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 40 十二、基金份额持有人名册的保管 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册,包括《基金 合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包 括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持有人名册由基金的基金 登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,保存期限自基金账户销户之日起不 得少于 20年。基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持 有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为 15年。 基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册:《基 金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内 容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的 基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交;《基金合同》生效日、《基金合 同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个 工作日内提交。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册,并定期刻成光盘备 份,保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基 金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于 自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册,应按有关法规规定各自承担相应的 责任。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 41 十三、基金有关文件档案的保存 (一)档案保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管 理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于 15年。 (二)合同档案的建立 基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真基 金托管人。 (三)变更与协助 若基金管理人/基金托管人发生变更,未变更的一方有义务协助变更后的接任 人接收相应文件。 (四)基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭 证、基金账册、交易记录和重要合同等,承担保密义务;除非法律、法规、规章 另有规定或有权机关另有要求。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 42 十四、基金管理人和基金托管人的更换 (一)基金管理人的更换 1.基金管理人的更换条件 有下列情形之一的,基金管理人职责终止: (1)被依法取消基金管理资格; (2)被基金份额持有人大会解任; (3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产; (4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 2.基金管理人的更换程序 (1)提名:新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人提名; (2)决议:基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6个月内对被提名 的基金管理人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三 分之二以上(含三分之二)表决通过,并自表决通过之日起生效; (3)临时基金管理人:新任基金管理人产生之前,由中国证监会指定临时基 金管理人; (4)备案:基金份额持有人大会选任基金管理人的决议自通过之日起五日内 报中国证监会备案; (5)公告:基金管理人更换后,由基金托管人在更换基金管理人的基金份额 持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 (6)交接:基金管理人职责终止的,基金管理人应妥善保管基金管理业务资 料,及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续,临时 基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人应与基金托管人核对 基金资产总值; (7)审计:基金管理人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案,审计费 用在基金资产中列支; (8)基金名称变更:基金管理人更换后,如果原任或新任基金管理人要求, 应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 43 (二)基金托管人的更换 1.有下列情形之一的,基金托管人职责终止: (1)被依法取消基金托管资格; (2)被基金份额持有人大会解任; (3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产; (4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 2.基金托管人的更换程序 (1)提名:新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上(含 10%)基金份额的基金持有人提名; (2)决议:基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6个月内对被提名 的基金托管人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三 分之二以上(含三分之二)表决通过,自表决通过之日起生效; (3)临时基金托管人:新任基金托管人产生之前,由中国证监会指定临时基 金托管人; (4)备案:基金份额持有人大会选任基金托管人的决议自通过之日起五日内 报中国证监会备案; (5)公告:基金托管人更换后,由基金管理人在更换基金托管人的基金份额 持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 (6)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务 资料,及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新任基金托管人或者临时基 金托管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值;


(7)审计:基金托管人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案,审计费 用在基金财产中列支。 (三)基金管理人与基金托管人同时更换 (1)提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基金 总份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人; (2)基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行; (3)公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 44 管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒 介上联合公告。 (四)新任基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务,或新任基金托 管人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前,原基金管理人或原基金 托管人应继续履行相关职责,并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的 行为。原基金管理人或基金托管人在继续履行相关职责期间,仍有权按照基金合 同的规定收取基金管理费或基金托管费。 (五)本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定,凡是直 接引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规或监管规则修改导致相关内 容被取消或变更的,基金管理人与基金托管人协商一致,并履行适当程序和提前 公告后,可对相应内容进行修改和调整。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 45 十五、禁止行为 本托管协议当事人禁止从事的行为,包括但不限于: (一)基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产 从事证券投资。 (二)基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产,基金托管人不公平 地对待其托管的不同基金财产。 (三)基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三 人牟取利益。 (四)基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损 失。 (五)基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未 按法律法规规定的方式公开披露的信息。 (六)基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎 回、分红资金的划拨指令,或违规向基金托管人发出指令。 (七)基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立,其高级管理人员和 其他从业人员相互兼职。 (八)基金托管人私自动用或处分基金财产,根据基金管理人的合法指令、 基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。 (九)基金财产不得用于下列投资或者活动: 1、承销证券; 2、违反规定向他人贷款或者提供担保; 3、从事承担无限责任的投资; 4、买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外; 5、向其基金管理人、基金托管人出资; 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; 7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控 制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者 从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 46 有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场 公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以 披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董 事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履 行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 47 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 (一)托管协议的变更程序 本托管协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议, 其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备 案。 (二)基金托管协议终止出现的情形 1.基金合同终止; 2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产; 3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权; 4.发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。 (三)基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30个工作日内成 立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基 金清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管 人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定 的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报 告出具法律意见书; (6)将清算报告报中国证监会备案并公告。 (7)对基金剩余财产进行分配; 5、基金财产清算的期限为 6个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 48 不能及时变现的,清算期限相应顺延。 (四)清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 (五)基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份 额比例进行分配。 (六)基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经符合《中华人民 共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中 国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案 后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告,基金财产清算小组应当将清算报 告登载在规定网站上,并将清算报告提示性公告登载在规定报刊。 (七)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15年以上。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 49 十七、违约责任 (一)基金管理人、基金托管人不履行本托管协议或履行本托管协议不符合 约定的,应当承担违约责任。 (二)基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反《基金法》 或者基金合同和本托管协议约定,给基金财产或者基金份额持有人造成损害的, 应当分别对各自的行为给基金财产或者基金份额持有人造成的直接损失依法承担 赔偿责任;因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当对直接 损失承担连带赔偿责任。 (三)一方当事人违约,给另一方当事人造成直接损失的,应就直接损失进 行赔偿;给基金财产造成直接损失的,应就直接损失进行赔偿,另一方当事人有 权利及义务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况,当事人免责: 1.不可抗力; 2.基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规 定作为或不作为而造成的损失等; 3. 基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则进行投资或不投资而造成 的直接损失或潜在损失等。 (四)一方当事人违约,另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的 措施,尽力防止损失的扩大;没有采取适当措施致使损失扩大的,不得就扩大的 损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 (五)违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最大限度地保 护基金份额持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人应当继续履行本托管 协议。若基金管理人或基金托管人因履行本托管协议而被起诉,另一方应提供合 理的必要支持。 (六)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错,基 金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未 能发现错误的,由此造成基金财产或投资人损失,基金管理人和基金托管人免除 赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此 造成的影响。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 50 十八、争议解决方式 各方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,如经友好协 商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会,根据该会当时有效的仲裁规 则进行仲裁,仲裁地点为北京市,仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力, 除非仲裁裁决另有规定,仲裁费用、律师费用由败诉方承担。 争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠 实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的 合法权益。 本托管协议受中华人民共和国法律(为本托管协议之目的,不包括香港、澳门 和台湾法律)管辖。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 51 十九、托管协议的效力 双方对托管协议的效力约定如下: (一)基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案, 应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖章,协议 当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注 册的文本为正式文本。 (二)托管协议自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之日起生效。托 管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会备案并公告 之日止。 (三)托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 (四)本托管协议正本一式六份,除上报有关监管机构一式二份外,基金管理 人、基金托管人各持有二份,每份具有同等的法律效力。 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金






























































托管协议 52 二十、其他事项 如发生国家有权机关依法冻结基金份额持有人的基金账户或基金份额时,基 金管理人应予以配合,承担司法协助义务。 除本托管协议有明确定义外,本托管协议的用语定义适用基金合同的约定。本 托管协议未尽事宜,当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。


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托管协议 53 二十一、托管协议的签订 本托管协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日 南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金















































本页无正文,为《南华瑞元定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》的 签字盖章页。 基金管理人:南华基金管理有限公司(公章) 法定代表人或授权代表(签字或盖章):


签订地:中国北京 基金托管人: 浙商银行股份有限公司(合同专用章) 法定代表人或授权代表(签字或盖章): 签订地:中国杭州 签订日: