中金金元债券型证券投资基金
2020 年年度报告
2020 年 12 月 31 日
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
送出日期：2021 年 3 月 31 日
中金金元 2020 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 30 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2020年 1 月 1日起至 2020年 12月 31日止。
中金金元 2020 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................ 10
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 14
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 15
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 17
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 17
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 20
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 21
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 26
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 56
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 56
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 56
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 56
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 56
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 57
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 57
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 57
中金金元 2020 年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 58
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 58
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 58
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 58
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 60
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 60
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 60
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 60
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 61
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 62
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 62
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 62
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 62
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 62
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 62
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 62
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 62
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 63
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 66
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 66
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 66
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 67
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 67
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 67
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 67
中金金元 2020 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中金金元债券型证券投资基金
基金简称 中金金元
基金主代码 006570
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年 11月 8日
基金管理人 中金基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,784,909,300.09份
下属分级基金的基金简称： 中金金元 A 中金金元 C
下属分级基金的交易代码： 006570 006571
报告期末下属分级基金的份额总额 7,784,670,576.38份 238,723.71 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制风险和保持流动性的基础上，通过积极主动的投资管理，力争实现
基金资产长期稳健的增值。
投资策略 （一）资产配置策略，基于对宏观经济运行状况、货币政策、利率走势和证券
市场政策分析等宏观基本面研究，结合对各大类资产的预期收益率、波动性及
流动性等因素的评估，在约定的投资比例范围内确定各大类资产的中长期基本
配置比例并进行调整。（二）普通债券投资策略，具体包括债券类属配置策略、
期限结构配置策略、利率策略、信用债券投资策略、骑乘策略、息差策略。（三）
中小企业私募债投资策略，将机构评级与内部评级相结合，着重通过发行方的
财务状况、信用背景、经营能力、行业前景、个体竞争力等方面判断其在期限
内的偿付能力，尽可能对发行人进行充分详尽地调研和分析。（四）可转换债
券投资策略，对可转债所对应的基础股票进行分析和研究，从行业选择和个券
选择两方面进行全方位的评估，对盈利能力或成长性较好的行业和上市公司的
可转债进行重点关注，对可转债投资价值进行有效的评估，选择投资价值较高
的个券进行投资。（五）可交换债券投资策略，对可交换债券的价值进行评估，
选择具有较高投资价值的可交换债券进行投资，积极参与可交换债券新券的申
购。（六）资产支持证券投资策略，通过宏观经济、提前偿还率、资产池结构
及资产池资产所在行业景气变化等因素的研究，预测资产池未来现金流变化，
制定周密的投资策略。（七）国债期货投资策略以套期保值为目的，结合国债
交易市场和期货市场的收益性、流动性等情况，通过多头或空头套期保值等策
略进行套期保值操作，获取超额收益。
业绩比较基准 中债综合全价(总值)指数收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基金，高
于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
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名称 中金基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 赵璧 石立平
联系电话 010-63211122 010-63639180
电子邮箱 xxpl@ciccfund.com shiliping@cebbank.com
客户服务电话
400-868-1166 95595
传真 010-66159121 010-63639132
注册地址 北京市朝阳区建国门外大
街 1 号国贸写字楼 2 座 26
层 05室
北京市西城区太平桥大街 25
号、甲 25号中国光大中心
办公地址 北京市朝阳区建国门外大
街 1号国贸大厦 B座 43层
北京市西城区太平桥大街 25 号
中国光大中心
邮政编码 100004 100033
法定代表人 胡长生 李晓鹏
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.ciccfund.com/
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）
中国北京东长安街 1号东方广场东
2办公楼 8层
注册登记机构
中金基金管理有限公司
北京市朝阳区建国门外大街 1号国
贸大厦 B座 43层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2020年 2019年
2018年 11月 8日(基金合
同生效日)-2018年 12月
31日
中金金元 A 中金金元 C 中金金元 A
中金金
元 C
中金金元 A
中金金元
C
本
期
已
实
现
收
益
336,248,215.25 17,893.73 12,294,232.34 372.17 362,199.79 37.65
本
期
利
润
269,956,587.20
-45,840.4
5
29,835,613.83 -109.83 422,756.72 39.72
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
0.0331 -0.1035 0.0744 -0.0099 0.0026 0.0022
本
期
加
权
平
均
3.26% -10.02% 7.26% -0.97% 0.26% 0.22%
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净
值
利
润
率
本
期
基
金
份
额
净
值
增
长
率
2.98% 2.92% 2.58% 3.49% 0.36% 0.34%
3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2020年末 2019年末 2018年末
期
末
可
供
分
配
利
润
51,880,345.60 3,632.64 125,523,206.85 139.57 205,917.29 25.26
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
润
0.0067 0.0152 0.0214 0.0303 0.0026 0.0024
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期
末
基
金
资
产
净
值
7,836,550,921.9
8
242,356.3
5
6,028,635,712.6
7
4,778.9
1
80,296,795.1
2
10,535.5
0
期
末
基
金
份
额
净
值
1.0067 1.0152 1.0295 1.0384 1.0036 1.0034
3.1.
3
累
计
期
末
指
标
2020年末 2019年末 2018年末
基
金
份
额
累
计
净
值
增
长
率
6.02% 6.87% 2.95% 3.84% 0.36% 0.34%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字；
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润已实现部分的孰低数。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中金金元 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.00% 0.04% 0.64% 0.04% 0.36% 0.00%
过去六个月 0.85% 0.07% -0.85% 0.07% 1.70% 0.00%
过去一年 2.98% 0.11% -0.06% 0.09% 3.04% 0.02%
自基金合同
生效起至今
6.02% 0.08% 2.49% 0.07% 3.53% 0.01%
中金金元 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.99% 0.04% 0.64% 0.04% 0.35% 0.00%
过去六个月 0.82% 0.07% -0.85% 0.07% 1.67% 0.00%
过去一年 2.92% 0.11% -0.06% 0.09% 2.98% 0.02%
自基金合同
生效起至今
6.87% 0.09% 2.49% 0.07% 4.38% 0.02%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
中金金元 A
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2020 0.5300 412,602,305.85 189.35 412,602,495.20
2019 - - - -
2018 - - - -
合计 0.5300 412,602,305.85 189.35 412,602,495.20
单位：人民币元
中金金元 C
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2020 0.5300 10,818.27 24,352.09 35,170.36
2019 - - - -
2018 - - - -
合计 0.5300 10,818.27 24,352.09 35,170.36
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中金基金管理有限公司（简称“中金基金”、“公司”）成立于 2014 年 2 月，由中国国际金融
股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是首家单一股东发起设立的基金公司，注册
资本 4 亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力于为国内外机构及
个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，持续增强公司整体
竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室，办
公地址为北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸大厦 B 座 43层。
截至 2020年 12月 31 日，公司共管理 37只开放式基金，证券投资基金管理规模 539.94亿。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
董珊珊
本基金基
金经理
2019 年 2 月
18日
- 13年
董珊珊女士，工商管
理硕士。历任中国人
寿资产管理有限公
司固定收益部研究
员、投资经理助理、
投资经理。现任中金
基金管理有限公司
传统投资部基金经
理。
石玉
本基金基
金经理
2018年11月
8日
2020年 4月 15日 13年
石玉女士，管理学硕
士。历任中国科技证
券有限责任公司、华
泰联合证券有限责
任公司职员；天弘基
金管理有限公司金
融工程分析师、固定
收益研究员；中国国
际金融股份有限公
司资产管理部高级
研究员、投资经理助
理、投资经理。2016
年 7 月加入中金基
金管理有限公司，现
任传统投资部基金
经理。
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注：1、对本基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为本基金管
理人对外披露的基金经理离任日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”为
本基金管理人对外披露的任免日期。
2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投
资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投
资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安
全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办
法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的规定，制定了《中金
基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易
实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或
通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资
建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流
程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。
同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公
司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通
过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输
送。
本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
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量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2020年的债券市场是“新冠疫情”主导下的债券市场，整体呈现牛熊切换格局。2020年初，
资金面宽松，同时摊余债基等大量发行，市场震荡小幅下行。春节期间全国抗疫，货币、财政政
策积极对冲，债市流动性极其宽松，随后海外疫情爆发，全球宽松，避险情绪高涨推动利率债走
牛，2020 年 4 月 8 日十年期国债利率达到全年最低水平 2.48%，较 2019 年末下行了 65bp，信用
债的绝对收益率回归至历史较低水平。进入 5 月份，国内疫情基本得到控制，海外经济也渐进重
启，央行连续暂停公开市场操作，极其宽裕的资金面开始收敛，债券市场开始出现剧烈调整，波
动放大。7 月初开始，权益市场大涨，央行引导回购利率上移，经济基本面数据持续超预期，利
率债收益率上升回到 2019年 11月位置。进入 12月，受永煤事件影响，央行维稳市场，资金面再
次宽松，隔夜质押式回购利率再次跌破 1%，债券收益率冲高回落，2020年末十年期国债收益率回
到 2019年末水平。
报告期内，本基金以高等级信用债及利率债为主要配置资产，久期和杠杆随着债券市场及组
合规模的变化适当调整，以减少组合的波动，适时进行利率债波段操作以增强收益，力争为组合
带来相对确定和稳定的投资回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末中金金元 A 基金份额净值为 1.0067 元，本报告期基金份额净值增长率为
2.98%；截至本报告期末中金金元 C 基金份额净值为 1.0152 元，本报告期基金份额净值增长率为
2.92%；同期业绩比较基准收益率为-0.06%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021年，虽然疫情仍有扰动，但经济回暖是大趋势，受疫情影响较大的消费与制造业进
入有序修复，基建维持平稳，房地产金融风险监管可能会造成地产投资降温，通胀数据相对温和，
但需要警惕通胀在下半年大幅回落的预期落空。稳杠杆防风险的背景下，货币政策基调偏向于收
紧，不利于债券市场。关注社融增速阶段性见顶后，经济动能的边际变化，以及货币政策收紧对
经济降温的影响程度。预判 2021年债市整体偏震荡，需要关注中美关系变化、疫情疫苗进展、经
济基本面及货币政策的变化。信用债方面，在信用收缩的环境下，信用债违约事件可能会进一步
增加，需要注意防范尾部信用风险。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和内部稽核工作，强化制度完善及对
中金金元 2020 年年度报告
第 18 页 共 67 页
制度执行情况的监督检查，相关主要工作如下：
1）紧密跟踪并组织落实法律法规、自律规则及监管要求，不断完善基金运作管理内部制度建
设，促进依法合规展业；2）研究、投资交易方面，围绕内幕交易、利用未公开信息交易等重点防
范的违法违规行为和各项最新监管要求，开展合规培训，进一步提高员工合规守法意识。3）营销
与销售方面，组织落实《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及配套规则，持续对基
金宣传推介材料、销售服务协议等材料文件进行合规审查，定期开展投资者适当性培训及销售业
务专项培训，加强销售行为管理。4）基金运作保障方面，持续为注册登记、基金会计、资金清算
等业务提供合规咨询，适时开展合规检查，为基金运营安全提供法律合规支持。5）信息披露方面，
有序执行《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的规定，认真做好本基金的信息披露工作，
确保信息披露内容的真实、准确、完整、及时、规范。6）以中国证监会《季度监察稽核项目表》
为基础，对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行
每季度的风险自查，同时有重点地开展定期不定期的合规检查、内部稽核，促进公司合规运作。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施不断完
善，坚持维护基金份额持有人合法权益。本基金管理人将继续从合规运作、防范和控制风险、保
障基金份额持有人利益，提高监察稽核工作的有效性。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、
风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员
会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，
但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已
与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种
的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
（1）本基金的基金管理人于 2020年 2月 19日发布《中金基金管理有限公司关于中金金元债
券型证券投资基金 2020年第一次分红公告》，收益分配基准日为 2020 年 2 月 13 日，本期 A 类份
额每 10份基金份额派发红利 0.2500元，本期 C类份额每 10份基金份额派发红利 0.2500元。
中金金元 2020 年年度报告
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（2）本基金的基金管理人于 2020年 5月 12日发布《中金基金管理有限公司关于中金金元债
券型证券投资基金 2020年第二次分红公告》，收益分配基准日为 2020年 5月 6日，本期 A类份额
每 10份基金份额派发红利 0.1400元，本期 C 类份额每 10份基金份额派发红利 0.1400元。
（3）本基金的基金管理人于 2020 年 8 月 4 日发布《中金基金管理有限公司关于中金金元债
券型证券投资基金 2020年第三次分红公告》，收益分配基准日为 2020 年 7 月 31 日，本期 A 类份
额每 10份基金份额派发红利 0.0710元，本期 C 类份额每 10份基金份额派发红利 0.0710元。
（4）本基金的基金管理人于 2020年 9月 26日发布《中金基金管理有限公司关于中金金元债
券型证券投资基金 2020年第四次分红公告》，收益分配基准日为 2020 年 9 月 24 日，本期 A 类份
额每 10份基金份额派发红利 0.0260元，本期 C 类份额每 10份基金份额派发红利 0.0260元。
（5）本基金的基金管理人于 2020 年 10 月 20 日发布《中金基金管理有限公司关于中金金元
债券型证券投资基金 2020 年第五次分红公告》，收益分配基准日为 2020 年 10 月 15 日，本期 A
类份额每 10份基金份额派发红利 0.0150元，本期 C 类份额每 10份基金份额派发红利 0.0150元。
（6）本基金的基金管理人于 2020 年 12 月 15 日发布《中金基金管理有限公司关于中金金元
债券型证券投资基金 2020 年第六次分红公告》，收益分配基准日为 2020 年 12 月 10 日，本期 A
类份额每 10份基金份额派发红利 0.0280元，本期 C 类份额每 10份基金份额派发红利 0.0280元。
具体参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。本基金的收益分配符合法律法规的规定和基金合
同的相关约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
中金金元 2020 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司在中金金元债券型证券投资基金（以下称“本基金”）
托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投
资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基
金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提
出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生
任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义
务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金
运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的
规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资
运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金
份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人
依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《中金金元债券型证券投资基金 2020
年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计
报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确。
中金金元 2020 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2102129号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中金金元债券型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的中金金元债券型证券投资基金 (以下简称“中
金金元基金”) 财务报表，包括 2020年 12月 31日的资产负债表、
2020 年度的利润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及相关财
务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映
了中金金元基金 2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经
营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于中金金元基金，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当
的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无。
其他事项 无。
其他信息 中金金元基金管理人中金基金管理有限公司（以下简称“基金管理
人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括中金金元基金 2020
中金金元 2020 年年度报告
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年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计准则及财务报表附注 7.4.2 列示的中国证监会和中国证券投资
基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使
其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中金金元基金的持
续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续
经营假设，除非中金金元基金计划进行清算、终止运营或别无其他
现实的选择。
基金管理人治理层负责监督中金金元基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
中金金元 2020 年年度报告
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大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对中金金元基金持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日
可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中金金元基金不
能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 管祎铭
李瑞丛
会计师事务所的地址 中国北京东长安街 1号东方广场东 2座办公楼 8层
审计报告日期 2021年 3月 30日
中金金元 2020 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中金金元债券型证券投资基金
报告截止日： 2020年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,194,967.57 405,942,840.84
结算备付金
- 753,809.52
存出保证金
67,096.12 2,216.59
交易性金融资产 7.4.7.2 9,908,696,971.00 5,774,007,000.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
9,174,891,500.00 5,774,007,000.00
资产支持证券投资
733,805,471.00 -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 180,254,193.30 86,056,764.39
应收股利
- -
应收申购款
50,000.00 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
10,090,263,227.99 6,266,762,631.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
2,250,095,104.83 237,159,524.26
应付证券清算款
- -
应付赎回款
501.68 -
应付管理人报酬
1,323,125.89 677,532.78
应付托管费
330,781.46 169,453.34
应付销售服务费
2.23 0.94
应付交易费用 7.4.7.7 89,863.68 30,768.37
应交税费
434,530.02 -
应付利息
1,022,039.87 20,860.07
中金金元 2020 年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 174,000.00 64,000.00
负债合计
2,253,469,949.66 238,122,139.76
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 7,784,909,300.09 5,855,766,591.58
未分配利润 7.4.7.10 51,883,978.24 172,873,900.00
所有者权益合计
7,836,793,278.33 6,028,640,491.58
负债和所有者权益总计
10,090,263,227.99 6,266,762,631.34
注：报告截止日 2020 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值人民币 1.0067 元，基金份额总额
7,784,670,576.38 份，C 类基金份额净值人民币 1.0152 元，基金份额总额 238,723.71 份，总份
额合计 7,784,909,300.09份。
7.2 利润表
会计主体：中金金元债券型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019 年 1月 1日至
2019 年 12月 31日
一、收入
323,576,800.75 31,421,969.16
1.利息收入
344,059,725.10 14,331,547.21
其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,587,829.02 1,047,529.54
债券利息收入
314,379,856.51 11,679,226.08
资产支持证券利息收入
24,376,881.98 -
买入返售金融资产收入
2,715,157.59 1,604,791.59
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
45,871,807.22 -451,092.08
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 46,863,708.74 -451,092.08
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 -991,901.52 -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16
-66,355,362.23 17,540,899.49
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17 630.66 614.54
中金金元 2020 年年度报告
第 26 页 共 67 页
列）
减：二、费用
53,666,054.00 1,586,465.16
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 16,703,726.92 848,862.80
2．托管费 7.4.10.2.2 4,175,931.70 226,563.34
3．销售服务费 7.4.10.2.3 703.46 17.30
4．交易费用 7.4.7.18 122,113.29 24,553.32
5．利息支出
32,125,904.36 392,277.24
其中：卖出回购金融资产支出
32,125,904.36 392,277.24
6．税金及附加
335,474.27 391.16
7．其他费用 7.4.7.19 202,200.00 93,800.00
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
269,910,746.75 29,835,504.00
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
269,910,746.75 29,835,504.00
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中金金元债券型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
5,855,766,591.58 172,873,900.00 6,028,640,491.58
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 269,910,746.75 269,910,746.75
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
1,929,142,708.51 21,736,997.05 1,950,879,705.56
其中：1.基金申购款 9,717,820,232.41 286,748,616.61 10,004,568,849.02
2.基金赎回款 -7,788,677,523.90 -265,011,619.56 -8,053,689,143.46
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -412,637,665.56 -412,637,665.56
五、期末所有者权益（基 7,784,909,300.09 51,883,978.24 7,836,793,278.33
中金金元 2020 年年度报告
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金净值）
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
80,020,655.01 286,675.61 80,307,330.62
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 29,835,504.00 29,835,504.00
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
5,775,745,936.57 142,751,720.39 5,918,497,656.96
其中：1.基金申购款 5,875,694,318.88 144,470,542.94 6,020,164,861.82
2.基金赎回款 -99,948,382.31 -1,718,822.55 -101,667,204.86
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
5,855,766,591.58 172,873,900.00 6,028,640,491.58
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______孙菁______
______张纳______
____白娜____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中金金元债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）依据中国证券监督管理委员会（以下简
称“中国证监会”）于 2018 年 8月 6日证监许可[2018]1260 号《关于准予中金金元债券型证券投
资基金注册的批复》核准，由中金基金管理有限公司（以下简称“中金基金”）依照《中华人民
共和国证券投资基金法》及配套规则、《中金金元债券型证券投资基金招募说明书》和《中金金元
债券型证券投资基金份额发售公告》公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期。
本基金的管理人为中金基金，托管人为中国光大银行股份有限公司（以下简称“光大银行”）。
本基金通过中金基金直销柜台、中金基金网上直销平台等共同销售，募集期为 2018 年 10 月
29日起至 2018年 11月 5日。经向中国证监会备案，《中金金元债券型证券投资基金基金合同》（以
中金金元 2020 年年度报告
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下简称“基金合同”）于 2018 年 11 月 8 日正式生效，基金合同生效日基金实收份额为
203,047,444.60份（含利息转份额 21,550.00份），发行价格为人民币 1.00元。该资金已由毕马
威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具验资报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、基金合同和《中金金元债券型证券
投资基金招募说明书》的相关内容，本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将
基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限
收取赎回费用的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认
购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A
类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金销售费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份
额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类
别基金份额总数。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、基金合同和《中金金元债券型证券
投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内
依法发行上市的债券（包括国债、央行票据、金融债、次级债、地方政府债、企业债、公司债、
中小企业私募债、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、可转换债券（含可分离交易可转债
的纯债部分）、可交换债券）、资产支持证券、债券回购、协议存款、通知存款、定期存款及其他
银行存款、同业存单、货币市场工具、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金不投资股票、权证等权益类资产。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称
“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披
露 XBRL 模板第 3 号 <年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16
日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2020
年 12月 31日的财务状况、2020年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1月 1日至 12月 31日止。
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7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
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认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，合同利率与实际利率法确定的收入差异较小的可采用合同利率。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
本基金的交易费用于进行债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认，合同利率与实际利率法确定的支出差异较小的可采用合同
利率。
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7.4.4.11 基金的收益分配政策
由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类
别对应的可供分配利润将有所不同；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次
数最多为 12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若基金合同生效不满 3个
月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金
红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式
是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的某类基金份
额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；本基金同一类别的每一基金份额
享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处
理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场
上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
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[2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税
政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号）、财税 [2005] 103 号文《关于
股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16 号《关于做好调整证券交易
印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关
于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局
关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金
融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财
税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]
2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56号《关于资管产品增值
税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b)自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018年 1月 1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴
纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免
征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红
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利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的
非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得
税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在
1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1
年（含 1 年）的，其股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征
收个人所得税。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31 日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款 1,194,967.57 5,942,840.84
定期存款 - 400,000,000.00
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - 400,000,000.00
其他存款 - -
合计： 1,194,967.57 405,942,840.84
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 576,174,148.49 568,885,000.00 -7,289,148.49
银行间市场 8,641,631,909.47 8,606,006,500.00 -35,625,409.47
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合计 9,217,806,057.96 9,174,891,500.00 -42,914,557.96
资产支持证券 739,644,816.78 733,805,471.00 -5,839,345.78
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,957,450,874.74 9,908,696,971.00 -48,753,903.74
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 11,149,872.11 11,065,500.00 -84,372.11
银行间市场 5,745,255,669.40 5,762,941,500.00 17,685,830.60
合计 5,756,405,541.51 5,774,007,000.00 17,601,458.49
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,756,405,541.51 5,774,007,000.00 17,601,458.49
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息 8,191.49 4,761.47
应收定期存款利息 - 998,888.76
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 373.12
应收债券利息 170,739,609.07 85,052,739.94
应收资产支持证券利息 9,506,359.52 -
应收买入返售证券利息 - -
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应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 33.22 1.10
合计 180,254,193.30 86,056,764.39
注：其他为应收存出保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31 日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 89,863.68 30,768.37
合计 89,863.68 30,768.37
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31 日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
预提费用 174,000.00 64,000.00
合计 174,000.00 64,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
中金金元 A
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 5,855,761,989.43 5,855,761,989.43
本期申购 9,714,805,509.19 9,714,805,509.19
本期赎回（以“-”号填列） -7,785,896,922.24 -7,785,896,922.24
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
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本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 7,784,670,576.38 7,784,670,576.38
金额单位：人民币元
中金金元 C
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 4,602.15 4,602.15
本期申购 3,014,723.22 3,014,723.22
本期赎回（以“-”号填列） -2,780,601.66 -2,780,601.66
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 238,723.71 238,723.71
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
中金金元 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 125,523,206.85 47,350,516.39 172,873,723.24
本期利润 336,248,215.25 -66,291,628.05 269,956,587.20
本期基金份额交易
产生的变动数
27,308,079.82 -5,655,549.46 21,652,530.36
其中：基金申购款 213,212,092.79 73,388,938.30 286,601,031.09
基金赎回款 -185,904,012.97 -79,044,487.76 -264,948,500.73
本期已分配利润 -412,602,495.20 - -412,602,495.20
本期末 76,477,006.72 -24,596,661.12 51,880,345.60
单位：人民币元
中金金元 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 139.57 37.19 176.76
本期利润 17,893.73 -63,734.18 -45,840.45
本期基金份额交易
产生的变动数
21,555.92 62,910.77 84,466.69
其中：基金申购款 64,191.43 83,394.09 147,585.52
基金赎回款 -42,635.51 -20,483.32 -63,118.83
中金金元 2020 年年度报告
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本期已分配利润 -35,170.36 - -35,170.36
本期末 4,418.86 -786.22 3,632.64
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
活期存款利息收入 194,336.51 41,968.77
定期存款利息收入 2,376,666.80 998,888.76
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 16,245.30 6,630.94
其他 580.41 41.07
合计 2,587,829.02 1,047,529.54
注：其他为存出保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020
年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
46,863,708.74 -451,092.08
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 46,863,708.74 -451,092.08
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020
年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
14,516,437,905.92 559,927,883.31
中金金元 2020 年年度报告
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减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
14,236,182,708.61 547,575,372.77
减：应收利息总额 233,391,488.57 12,803,602.62
买卖债券差价收入 46,863,708.74 -451,092.08
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
卖出资产支持证券成交总
额
227,778,294.31 -
减：卖出资产支持证券成本
总额
224,991,901.52 -
减：应收利息总额 3,778,294.31 -
资产支持证券投资收益 -991,901.52 -
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具投资其他投资收益。
7.4.7.15 股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31 日
中金金元 2020 年年度报告
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1.交易性金融资产 -66,355,362.23 17,540,899.49
——股票投资 - -
——债券投资 -60,516,016.45 17,540,899.49
——资产支持证券投资 -5,839,345.78 -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减: 应税金融商品公允价
值变动产生的预估增
值税
-
-
合计 -66,355,362.23 17,540,899.49
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
基金赎回费收入 630.66 614.54
合计 630.66 614.54
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
交易所市场交易费用 20,540.79 565.82
银行间市场交易费用 101,572.50 23,987.50
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 122,113.29 24,553.32
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31 日
中金金元 2020 年年度报告
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审计费用 85,000.00 35,000.00
信息披露费 80,000.00 20,000.00
证券出借违约金 - -
上清所查询费 900.00 600.00
帐户维护费 36,300.00 37,800.00
开户费 - 400.00
合计 202,200.00 93,800.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于 2021 年 1 月 23 日公告进行 2021 年度第一次分红，权益登记日为 2021 年 1 月 26
日，除息日为 2021年 1月 26 日，红利发放日为 2021年 1月 27日，每 10份 A类基金份额派发红
利 0.0800元，每 10份 C类基金份额派发红利 0.0800 元。
本基金于 2021 年 3 月 13 日公告进行 2021 年度第二次分红，权益登记日为 2021 年 3 月 15
日，除息日为 2021年 3月 15 日，红利发放日为 2021年 3月 16日，每 10份 A类基金份额派发红
利 0.0350元，每 10份 C类基金份额派发红利 0.0350 元。
截至本财务报告批准报出日，除以上事项外，本基金没有需要在财务报表附注中说明的其他
资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中金基金 基金管理人、基金注册登记机构及基金销售机构
光大银行 基金托管人、基金销售机构
中金公司 基金管理人的股东
中国中金财富证券有限公司(原“中国中
投证券有限责任公司”)
基金管理人股东的一级全资子公司
中金资本运营有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金浦成投资有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金期货有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中国国际金融(香港)有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金金元 2020 年年度报告
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中金私募股权投资管理有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
注：1、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；
2、中金公司全资子公司中金私募股权投资管理有限公司于 2020 年 10 月 30 日成立，自同日起为
本基金的关联方。除上述变化外，本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的其他关联方未
发生变化。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
中金公司 2,719,286,143.83 100.00% 94,015,381.28 100.00%
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
中金公司 107,000,000.00 100.00% 1,862,310,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间没有应支付关联方的佣金。
中金金元 2020 年年度报告
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7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
16,703,726.92 848,862.80
其中：支付销售机构的客
户维护费
654.98 23.75
注：1、支付基金管理人中金基金的基金管理费按前一日基金资产净值乘以约定的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×管理费率/当
年天数；
2、2019年 12 月 3 日前，本基金管理费率为 0.30%。本基金管理人自 2019年 12 月 3 日起对本基
金实施调整后的基金管理费率，调整后的基金管理费率为 0.20%。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
4,175,931.70 226,563.34
注：1、支付基金托管人光大银行的基金托管费按前一日基金资产净值乘以约定的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×托管费率/当
年天数；
2、2019年 12 月 3 日前，本基金托管费率为 0.10%。本基金管理人自 2019年 12 月 3 日起对本基
金实施调整后的基金托管费率，调整后的基金托管费率为 0.05%。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中金金元 A 中金金元 C 合计
中金基金 - 1.90 1.90
光大银行 - 0.88 0.88
合计 - 2.78 2.78
中金金元 2020 年年度报告
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注：1、本基金仅针对 C类基金份额收取销售服务费。支付销售机构的基金销售服务费按前一日该
类基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：C类基金日
基金销售服务费=前一日 C类基金资产净值×0.15%/当年天数。
2、本基金上年度可比区间无销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行转融通证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
光大银行 1,194,967.57 194,336.51 5,942,840.84 41,968.77
注：1、本基金的银行存款由基金托管人光大银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
2、本基金通过“光大银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公
司的结算备付金和存出保证金，于 2020年 12月 31日的相关余额为人民币 67,096.12 元(2019年
12月 31日：人民币 756,026.11元)。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
中金金元 2020 年年度报告
第 45 页 共 67 页
7.4.11 利润分配情况
中金金元A
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形
式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
场内 场外
1
2020年
12月 16
日
-
2020年
12月 16
日
0.0280 21,797,073.01 5.64 21,797,078.65
2
2020年
10月 21
日
-
2020年
10月 21
日
0.0150 11,677,003.25 3.02 11,677,006.27
3
2020年
9月 29
日
-
2020年
9月 29
日
0.0260 20,240,139.15 5.15 20,240,144.30
4
2020年
8月 4日
-
2020年
8月 4日
0.0710 55,271,150.68 14.00 55,271,164.68
5
2020年
5月 12
日
-
2020年
5月 12
日
0.1400 109,001,691.25 160.63 109,001,851.88
6
2020年
2月 20
日
-
2020年
2月 20
日
0.2500 194,615,248.51 0.91 194,615,249.42
合
计
- - 0.5300 412,602,305.85 189.35 412,602,495.20
中金金元 C
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配
合计
备注
场内 场外
1
2020 年
12 月 16
日
-
2020 年
12 月 16
日
0.0280 6.92 - 6.92
2
2020 年
10 月 21
日
-
2020 年
10 月 21
日
0.0150 237.88 143.97 381.85
3
2020年 9
月 29日
-
2020年 9
月 29日
0.0260 412.36 248.91 661.27
4
2020年 8
月 4 日
-
2020年 8
月 4日
0.0710 1,332.82 674.97 2,007.79
中金金元 2020 年年度报告
第 46 页 共 67 页
5
2020年 5
月 12日
-
2020年 5
月 12日
0.1400 8,716.14 23,284.24 32,000.38
6
2020年 2
月 20日
-
2020年 2
月 20日
0.2500 112.15 - 112.15
合
计
- - 0.5300 10,818.27 24,352.09 35,170.36
7.4.12 期末（2020 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2020 年 12月 31日，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额人民币 2,250,095,104.83 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
140211 14国开 11 2021年 1月 8日 107.85 3,670,000 395,809,500.00
140211 14国开 11 2021年 1月 4日 107.85 3,230,000 348,355,500.00
200309 20进出 09 2021年 1月 4日 99.98 2,900,000 289,942,000.00
190305 19进出 05 2021年 1月 5日 100.46 2,310,000 232,062,600.00
180212 18国开 12 2021年 1月 5日 100.86 2,250,000 226,935,000.00
190409 19农发 09 2021年 1月 4日 100.26 2,120,000 212,551,200.00
190404 19农发 04 2021年 1月 8日 101.15 1,300,000 131,495,000.00
180210 18国开 10 2021年 1月 4日 103.33 1,300,000 134,329,000.00
190208 19国开 08 2021年 1月 4日 100.92 1,300,000 131,196,000.00
180208 18国开 08 2021年 1月 8日 100.49 900,000 90,441,000.00
180408 18农发 08 2021年 1月 4日 103.09 560,000 57,730,400.00
112090220
20珠海华
润银行
CD001
2021年 1月 5日 96.98 520,000 50,429,600.00
190409 19农发 09 2021年 1月 5日 100.26 380,000 38,098,800.00
180408 18农发 08 2021年 1月 8日 103.09 200,000 20,618,000.00
160421 16农发 21 2021年 1月 8日 100.27 200,000 20,054,000.00
190305 19进出 05 2021年 1月 4日 100.46 190,000 19,087,400.00
130222 13国开 22 2021年 1月 5日 102.57 100,000 10,257,000.00
中金金元 2020 年年度报告
第 47 页 共 67 页
190202 19国开 02 2021年 1月 8日 100.46 100,000 10,046,000.00
140423 14农发 23 2021年 1月 5日 107.09 100,000 10,709,000.00
180408 18农发 08 2021年 1月 5日 103.09 40,000 4,123,600.00
合计
23,670,000 2,434,270,600.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基
金。本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险等。对于上述风险本基金管理
人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程对相应风险
进行控制，从而控制风险，实现本基金的投资目标。
本基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益最大化；
建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到监督的有效运作，从而将各种风险控制在合
理水平，保障业务稳健运行。
本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“自上而
下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。“自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员
会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形
成的风险管理和监督体系。“自下而上”是指每个业务环节和岗位，各业务部门以及风险管理部对
相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体
系，实现风险控制的有效性和全面性。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒
绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不超过该证券的 10%。除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金管理人通过信用
分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的
资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
中金金元 2020 年年度报告
第 48 页 共 67 页
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 150,133,000.00 -
合计 150,133,000.00 -
注：以上按短期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。（上年度末：同）
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 1,460,770,000.00 797,940,000.00
合计 1,460,770,000.00 797,940,000.00
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
AAA 2,127,323,000.00 787,947,000.00
AAA以下 3,052,824,500.00 -
未评级 - -
合计 5,180,147,500.00 787,947,000.00
注：以上按长期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
AAA 678,971,971.00 -
AAA 以下 54,833,500.00 -
未评级 - -
合计 733,805,471.00 -
中金金元 2020 年年度报告
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7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。（上年度末：同）
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。基金管理人制定了《中金基金管理有限公司流动性风险管理办法》，对基金组合的流动性管理
的组织架构和职责分工、流动性风险的流程管理、流动性压力测试、流动性风险预警、指标超标
及危机的处理、流动性风险管理工具、各类资产的流动性风险管理指标与措施等方面进行了规定，
并遵守《中金基金管理有限公司风险控制指标管理办法》中对风险控制的相关规定，对本基金组
合的各项流动性指标进行监控。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的流动性风险主要来自两个方面：一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金
份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难或因投资集中而无法在市场出现
剧烈波动的情况下以合理的价格变现。首先，本基金保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期
日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，以备支
付基金份额持有人的赎回款项，可以满足短期少量赎回的流动性需要；其次，基于分散投资的原
则，本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%，在个券方面无高集中度的
特征；第三，本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规范型
交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金融工具，且本基金主动投资于流动性受限资产的
市值合计不超过该基金资产净值的 15%，正常市场环境下，大部分资产可以较快变现应对赎回。
因此在正常市场环境下本基金的流动性风险适中。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基
金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险。市场
利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。本基金管理人在利率风险管理
方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率
中金金元 2020 年年度报告
第 50 页 共 67 页
风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期
末
2020
年 12
月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
1,194,967.57 - - - 1,194,967.57
结算
备付
金
- - - - -
存出
保证
金
67,096.12 - - - 67,096.12
交易
性金
融资
产-
股票
投资
- - - - -
交易
性金
融资
产-
债
券、
资产
支持
证券
投资
3,002,689,471.00 6,742,590,500.00 163,417,000.00 - 9,908,696,971.00
买入
返售
金融
资产
- - - - -
应收
证券
清算
款
- - - - -
应收 - - - 180,254,193.30 180,254,193.30
中金金元 2020 年年度报告
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利息
应收
股利
- - - - -
应收
申购
款
- - - 50,000.00 50,000.00
资产
总计
3,003,951,534.69 6,742,590,500.00 163,417,000.00 180,304,193.30 10,090,263,227.99
负债
卖出
回购
金融
资产
款
2,250,095,104.83 - - - 2,250,095,104.83
应付
证券
清算
款
- - - - -
应付
赎回
款
- - - 501.68 501.68
应付
销售
服务
费
- - - 2.23 2.23
应付
管理
人报
酬
- - - 1,323,125.89 1,323,125.89
应付
托管
费
- - - 330,781.46 330,781.46
应付
交易
费用
- - - 89,863.68 89,863.68
应交
税费
- - - 434,530.02 434,530.02
应付
利息
- - - 1,022,039.87 1,022,039.87
其他
负债
- - - 174,000.00 174,000.00
负债
总计
2,250,095,104.83 - - 3,374,844.83 2,253,469,949.66
利率 753,856,429.86 6,742,590,500.00 163,417,000.00 176,929,348.47 7,836,793,278.33
中金金元 2020 年年度报告
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敏感
度缺
口
上年
度末
2019
年 12
月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
405,942,840.84 - - - 405,942,840.84
结算
备付
金
753,809.52 - - - 753,809.52
存出
保证
金
2,216.59 - - - 2,216.59
交易
性金
融资
产-
股票
投资
- - - - -
交易
性金
融资
产-
债券
投资
1,321,742,500.00 4,452,264,500.00 - - 5,774,007,000.00
买入
返售
金融
资产
- - - - -
应收
证券
清算
款
- - - - -
应收
利息
- - - 86,056,764.39 86,056,764.39
应收
股利
- - - - -
应收
申购
- - - - -
中金金元 2020 年年度报告
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款
资产
总计
1,728,441,366.95 4,452,264,500.00 - 86,056,764.39 6,266,762,631.34
负债
卖出
回购
金融
资产
款
237,159,524.26 - - - 237,159,524.26
应付
证券
清算
款
- - - - -
应付
赎回
款
- - - - -
应付
销售
服务
费
- - - 0.94 0.94
应付
管理
人报
酬
- - - 677,532.78 677,532.78
应付
托管
费
- - - 169,453.34 169,453.34
应付
交易
费用
- - - 30,768.37 30,768.37
应交
税费
- - - - -
应付
利息
- - - 20,860.07 20,860.07
其他
负债
- - - 64,000.00 64,000.00
负债
总计
237,159,524.26 - - 962,615.50 238,122,139.76
利率
敏感
度缺
口
1,491,281,842.69 4,452,264,500.00 - 85,094,148.89 6,028,640,491.58
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
中金金元 2020 年年度报告
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7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的利率风
险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点，其他市场变量均不发生变化。
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2020年 12月 31日 ）
上年度末（ 2019年 12月 31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
47,030,629.56 29,075,160.26
市场利率上升 25 个
基点
-47,030,629.56 -29,075,160.26
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金面临的其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金本报告期末主要投资于证券交易
所和银行间同业市场交易的固定收益品种，未持有交易性权益类投资品种，因此无重大其他价格
风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入
值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
(2)持续的以公允价值计量的金融工具
(a)各层次金融工具公允价值
于 2020年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层次的余额为 9,908,696,971.00元，无属于第一、三层次的余额。(2019 年 12月 31日：
中金金元 2020 年年度报告
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第二层次 5,774,007,000.00 元，无第一、三层次)。
(b)公允价值所属层次间的重大变动
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停
时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售
期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
本基金上述持续以公允价值计量的资产和负债金融工具的三个层次之间没有发生重大转换。
本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。
(3)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020年 12月 31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2019年 12月 31日：
无)。
(4)其他金融工具的公允价值 (期末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产款和其他金融负债，其账面价值与公允
价值之间无重大差异。
中金金元 2020 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 9,908,696,971.00 98.20
其中：债券 9,174,891,500.00 90.93
资产支持证券 733,805,471.00 7.27
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 1,194,967.57 0.01
8 其他各项资产 180,371,289.42 1.79
9 合计 10,090,263,227.99 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票资产。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票资产。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内无股票交易。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内无股票交易。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内无股票交易。
中金金元 2020 年年度报告
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8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 3,926,426,000.00 50.10
其中：政策性金融债 2,383,841,000.00 30.42
4 企业债券 656,951,000.00 8.38
5 企业短期融资券 150,133,000.00 1.92
6 中期票据 2,980,611,500.00 38.03
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 1,460,770,000.00 18.64
9 其他 - -
10 合计 9,174,891,500.00 117.07
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 140211 14国开 11 6,900,000 744,165,000.00 9.50
2 2028029 20 交通银行 01 4,000,000 398,840,000.00 5.09
3 112003008 20 农业银行 CD008 3,000,000 292,890,000.00 3.74
4 112094655
20 深圳农商银行
CD004
3,000,000 292,800,000.00 3.74
5 112093847 20 成都银行 CD035 3,000,000 292,260,000.00 3.73
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 159361 东花 05A1 2,600,000 260,650,000.00 3.33
2 138809 厚德 04A 1,700,000 170,204,000.00 2.17
3 159889 东花 07A1 900,000 90,081,000.00 1.15
4 139944 蚁信 09A 720,000 72,086,400.00 0.92
5 159201 东花 04A1 700,000 70,098,000.00 0.89
6 2089106 20 兴银 3B 350,000 34,905,500.00 0.45
7 1989482 19 上和 4B 200,000 19,928,000.00 0.25
8 1989321 19 上 和 100,000 10,001,000.00 0.13
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3B_bc
9 139631 京东 24B 58,300 5,851,571.00 0.07
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体，除深圳农村商业银行股份有限公司(20 深圳
农商银行 CD004)、交通银行股份有限公司（20 交通银行 01）、中国农业银行股份有限公司（20
农业银行 CD008）、成都银行股份有限公司（20 成都银行 CD035）外，本报告期没有出现被监管
部门立案调查的情形，也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2020年 4月 14日，中国银保监会深圳监管局发布行政处罚决定书（深银保监罚决字〔2020〕
11号），对深圳农村商业银行重大关联交易未按照监管要求进行审批、强制休假及重要岗位轮岗
执行严重不到位、流动资金贷款审查严重不尽职等违法违规事实进行处罚。
2020年 5月 9日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚决定书（银保监罚决字〔2020〕
6 号），对交通银行股份有限公司监管标准化数据（EAST）系统数据质量及数据报送存在理财产
品数量漏报、资金交易信息漏报严重等违法违规事实进行处罚。
2020年 12月 7日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚决定书（银保监罚决字〔2020〕
66号），对中国农业银行股份有限公司收取已签约开立的代发工资账户、退休金账户等的年费和
账户管理费等违法违规事实进行处罚。2020 年 8 月 28 日，中国银行保险监督管理委员会发布行
政处罚决定书（银保监罚决字〔2020〕36号），对中国农业银行股份有限公司向关系人发放信用
贷款、批量处置不良资产未公告等违法违规事实进行处罚。2020年 5月 9日，中国银行保险监督
中金金元 2020 年年度报告
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管理委员会发布行政处罚决定书（银保监罚决字〔2020〕11 号）、（银保监罚决字〔2020〕12
号），对中国农业银行股份有限公司“两会一层”境外机构管理履职不到位、国别风险管理不满
足监管要求等；监管标准化数据（EAST）系统数据质量及数据报送存在违法违规行为等事项进行
处罚。
2020年 7月 9日，中国人民银行成都分行营业管理部发布行政处罚决定书（成银营罚字〔2020〕
7号、8号、9号、10号），对成都银行股份有限公司未按规定履行客户身份识别义务、与身份不
明的客户进行交易等事项进行处罚。
本管理人认为上述事项对深圳农商行、交通银行、农业银行、成都银行的经营不会产生重大
影响，短期来看公司盈利体量较大，处罚金额对其净利润基本没有影响；对公司各项涉及业务的
正常开展基本没有影响。
8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 67,096.12
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 180,254,193.30
5 应收申购款 50,000.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 180,371,289.42
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
中 金
金 元
A
185 42,079,300.41 7,784,604,717.38 100.00% 65,859.00 0.00%
中 金
金 元
C
46 5,189.65 0.00 0.00% 238,723.71 100.00%
合计 231 33,700,906.06 7,784,604,717.38 100.00% 304,582.71 0.00%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中金金元 A 2,918.01 0.0000%
中金金元 C 1,764.56 0.7392%
合计 4,682.57 0.0001%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
中金金元 A 0~10
中金金元 C 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
中金金元 A 0~10
中金金元 C 0~10
合计 0~10
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 中金金元 A 中金金元 C
基金合同生效日（2018年 11月 8日）基金
份额总额
203,027,044.60 20,400.00
本报告期期初基金份额总额 5,855,761,989.43 4,602.15
本报告期基金总申购份额 9,714,805,509.19 3,014,723.22
减:本报告期基金总赎回份额 7,785,896,922.24 2,780,601.66
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以
"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 7,784,670,576.38 238,723.71
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2020 年 5 月 28 日，本基金管理人发布公告，公司产生第三届董事会，由以下九名董事组
成：楚钢先生、黄劲峰先生、徐翌成先生、孙菁女士、赵璧先生、汤琰女士、冒大卫先生（独立
董事）、王元先生（独立董事）、江勇先生（独立董事）。原第二届董事会成员陈刚先生、李永先
生、张春先生（独立董事）不再担任公司董事职务。
2020 年 6 月 30 日，本基金管理人发布公告，邱延冰先生自 2020 年 6 月 30 日起担任
公司副总经理，分管公司投资研究业务；李永先生自同日起不再担任公司副总经理。
2020 年 12 月 24 日，本基金管理人发布公告，胡长生先生自 2020 年 12 月 23 日担任公司董
事长；楚钢自同日起不再担任公司董事长。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
2020年 7月，中国光大银行股份有限公司聘任李守靖先生担任资产托管部总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生
效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用 85,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
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数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
国信证券 - - - - - -
中金公司 2,719,286,143.83 100.00% 107,000,000.00 100.00% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中金基金管理有限公司旗下
部分基金 2019 年第 4 季度报
告提示性公告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日
2
中金金元债券型证券投资基
金 2019年第 4季度报告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日
3
中金基金管理有限公司关于
旗下 28 只基金根据《公开募
集证券投资基金信息披露管
理办法》修改基金合同和托管
协议的公告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日
4
中金金元债券型证券投资基
金基金合同、托管协议
中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日
5
中金金元债券型证券投资基
金更新招募说明书及其摘要
（2020年第 1号）
中国证监会规定媒介 2020年 1月 21日
6
关于 2020 年春节假期延长及
休市的相关通知
中国证监会规定媒介 2020年 1月 31日
7
中金基金管理有限公司关于
中金金元债券型证券投资基
金 2020年第一次分红公告
中国证监会规定媒介 2020年 2月 19日
8
中金基金管理有限公司关于
推迟披露旗下公募基金 2019
年年度报告的公告
中国证监会规定媒介 2020年 3月 21日
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9
中金金元债券型证券投资基
金基金经理变更公告
中国证监会规定媒介 2020年 4月 16日
10
中金金元债券型证券投资基
金更新招募说明书及其摘要
（2020年第 2号）
中国证监会规定媒介 2020年 4月 17日
11
中金基金管理有限公司旗下
部分基金 2019 年年度报告提
示性公告
中国证监会规定媒介 2020年 4月 21日
12
中金金元债券型证券投资基
金 2019年年度报告及其摘要
中国证监会规定媒介 2020年 4月 21日
13
中金基金管理有限公司旗下
部分基金 2020 年第 1 季度报
告提示性公告
中国证监会规定媒介 2020年 4月 22日
14
中金金元债券型证券投资基
金 2020年第 1季度报告
中国证监会规定媒介 2020年 4月 22日
15
中金基金管理有限公司关于
中金金元债券型证券投资基
金 2020年第二次分红公告
中国证监会规定媒介 2020年 5月 12日
16
中金基金管理有限公司关于
董事变更的公告
中国证监会规定媒介 2020年 5月 28日
17
中金基金管理有限公司副总
经理变更公告
中国证监会规定媒介 2020年 6月 30日
18
中金基金管理有限公司旗下
部分金 2020 年第 2 季度报告
提示性公告
中国证监会规定媒介 2020年 7月 21日
19
中金金元债券型证券投资基
金 2020年第 2季度报告
中国证监会规定媒介 2020年 7月 21日
20
中金基金管理有限公司关于
中金金元债券型证券投资基
金 2020年第 3次分红公告
中国证监会规定媒介 2020年 8月 4日
21
中金基金管理有限公司旗下
基金 2020 年中期报告提示性
公告
中国证监会规定媒介 2020年 8月 29日
22
中金金元债券型证券投资基
金 2020年中期报告及摘要
中国证监会规定媒介 2020年 8月 29日
23
中金金元债券型证券投资基
金基金产品资料概要(更新)
中国证监会规定媒介 2020年 9月 1日
24
中金基金管理有限公司关于
中金金元债券型证券投资基
金 2020年第 4次分红公告
中国证监会规定媒介 2020年 9月 26日
25
中金基金管理有限公司关于
中金金元债券型证券投资基
金 2020年第 5次分红公告
中国证监会规定媒介 2020年 10月 20日
26 中金基金管理有限公司旗下 中国证监会规定媒介 2020年 10月 28日
中金金元 2020 年年度报告
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部分金 2020 年第 3 季度报告
提示性公告
27
中金金元债券型证券投资基
金 2020年第 3季度报告
中国证监会规定媒介 2020年 10月 28日
28
中金金元债券型证券投资基
金更新招募说明书 2020 年第
3号
中国证监会规定媒介 2020年 11月 19日
29
中金金元债券型证券投资基
金产品资料概要(更新)(2020
年第 3号)
中国证监会规定媒介 2020年 11月 19日
30
中金基金管理有限公司关于
中金金元债券型证券投资基
金 2020年第 6次分红公告
中国证监会规定媒介 2020年 12月 15日
31
中金基金管理有限公司关于
新增基金直销账户的公告
中国证监会规定媒介 2020年 12月 18日
32
中金基金管理有限公司董事
长变更公告
中国证监会规定媒介 2020年 12月 24日
中金金元 2020 年年度报告
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过
20%的
时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机
构
1
2020 年
01月01
日
-2020
年12月
31日
2,927,878,151.09 4,856,726,566.29 0.00 7,784,604,717.38 99.9961%
产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额 20%的情形。如遇投资
者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产，有可能对基金净值产
生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形；
在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资产
规模持续低于正常运作水平，从而可能面临基金合同终止等基金合同中约定的情形。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会准予中金金元债券型证券投资基金募集注册的文件
2、《中金金元债券型证券投资基金基金合同》
3、《中金金元债券型证券投资基金托管协议》
4、本基金申请募集注册的法律意见书
5、《中金金元债券型证券投资基金招募说明书》及更新
6、基金管理人业务资格批复、营业执照
7、基金托管人业务资格批复、营业执照
8、报告期内中金金元债券型证券投资基金在指定媒介上披露的各项公告
9、中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可在基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者
可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中金基金管理有限公司。
咨询电话：（86）010-63211122 400-868-1166
传真：（86）010-66159121
中金基金管理有限公司
2021 年 3月 31日
