国寿安保沪深 300交易型开放式
指数证券投资基金
2020年年度报告
2020年 12月 31日
基金管理人：国寿安保基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2021年 3月 31日
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 2页 共 63页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 3月 30
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本
基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2020年 01月 01日起至 12月 31日止。
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................ 2
1.2 目录 ....................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 .................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................ 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .............................................................................................. 9
§4 管理人报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................. 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...................................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................. 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...................................................................... 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................. 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........... 12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................. 12
§6 审计报告 .................................................................................................................................. 13
6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................... 13
6.2 审计报告的基本内容 ........................................................................................................... 13
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表 .......................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ................................................................................................................................. 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表......................................................................................... 17
7.4 报表附注 .............................................................................................................................. 19
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................... 45
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 45
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 46
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................. 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..................................................................................... 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................. 56
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
.................. 57
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
.................. 57
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................. 57
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................ 57
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................ 57
8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................. 57
§9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................ 58
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................. 58
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................ 58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 58
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..................................... 58
§10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................. 59
§11 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 59
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................. 59
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 59
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 59
11.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................... 59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................................. 59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................ 59
11.8 其他重大事件..................................................................................................................... 61
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................... 62
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................................... 62
12.2 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................... 63
§13 备查文件目录 ......................................................................................................................... 63
13.1 备查文件目录 .................................................................................................................... 63
13.2 存放地点 ............................................................................................................................ 63
13.3 查阅方式 ............................................................................................................................ 63
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
国寿安保沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
基金简称
国寿安保沪深 300ETF
场内简称
国寿 300
基金主代码
510380
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2018年 1月 19日
基金管理人
国寿安保基金管理有限公司
基金托管人
中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
3,672,802,400.00份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
上海证券交易所
上市日期
2018年 2月 7日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金为完全被动式指数基金，采用完全复制法，即按照成份股在
标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指数成
份股及其权重的变化进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份
股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本
基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致
流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，
基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投
资组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准
沪深 300指数。
风险收益特征
本基金属股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、债券
型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表
现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险
收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
国寿安保基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
申梦玉 秦一楠
联系电话
010-50850744 010-66060069
电子邮箱
public@gsfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4009-258-258 95599
传真
010-50850776 010-68121816
注册地址
上海市虹口区丰镇路 806号 3幢
306号
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址
北京市西城区金融大街 28号院盈 北京市西城区复兴门内大街 28
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泰商务中心 2号楼 11层 号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码
100033 100031
法定代表人
王军辉 周慕冰
注：中国农业银行股份有限公司法定代表人已于 2021年 2月 9日变更为谷澍。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.gsfunds.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座
普华永道中心 11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2020年 2019年
2018年 1月 19日（基金合
同生效日）-2018年 12月
31日
本期已实
现收益
347,127,874.50 39,923,025.74 -2,087,955.13
本期利润
1,353,814,267.98 380,820,367.30 -54,864,262.37
加权平均
基金份额
本期利润
0.3078 0.1016 -0.2330
本期加权
平均净值
利润率
27.31%
10.36%
-27.11%
本期基金
份额净值
增长率
29.12%
38.18%
-23.58%
3.1.2 期
末数据和
指标
2020年末 2019年末 2018年末
期末可供
分配利润
359,556,613.41 72,881,332.49 -173,519,597.78
期末可供
分配基金
份额利润
0.0979 0.0154 -0.2358
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期末基金
资产净值
5,007,716,083.53 4,993,679,906.51 562,282,802.22
期末基金
份额净值
1.3635 1.0560 0.7642
3.1.3 累
计期末指
标
2020年末 2019年末 2018年末
基金份额
累计净值
增长率
36.35%
5.60%
-23.58%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 13.73% 0.98% 13.60% 0.99% 0.13% -0.01%
过去六个月 26.34% 1.32% 25.15% 1.35% 1.19% -0.03%
过去一年 29.12% 1.42% 27.21% 1.43% 1.91% -0.01%
自基金合同生效起
至今
36.35% 1.32% 22.00% 1.35%
14.35
%
-0.03%
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：本基金的基金合同于 2018年 01月 19日生效，按照本基金的基金合同规定,自基金合同
生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为 2018年 01月 19日至
2020年 12月 31日。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308 号文核准，于
2013年 10月 29日设立，公司注册资本 12.88亿元人民币，公司股东为中国人寿资产
管理有限公司，其持有股份 85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（澳大利亚
安保资本投资有限公司），其持有股份 14.97%。截至 2020年 12月 31日，公司共管理
71 只公募证券投资基金和部分私募资产管理计划，公司管理资产总规模为 2996.65
亿元，其中公募证券投资基金管理规模为 2296.27亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
李康 基金经理
2018 年 1
月 19日
- 10年
李康先生，博士研究生。2009 年 10 月至
2012 年 12 月就职于中国国际金融有限公
司，任职量化分析经理；2012 年 12 月至
2013 年 11 月就职于长盛基金管理有限公
司，任职量化研究员；2013 年 11 月加入
国寿安保基金管理有限公司任基金经理助
理，现任国寿安保沪深 300 交易型开放式
指数证券投资基金联接基金、国寿安保中
证 500 交易型开放式指数证券投资基金、
国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金、国寿安保中证养老产
业指数增强型证券投资基金、国寿安保沪
深 300 交易型开放式指数证券投资基金、
国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型
开放式指数证券投资基金、国寿安保国证
创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证
券投资基金联接基金、国寿安保稳丰 6 个
月持有期混合型证券投资基金和国寿安保
中证沪港深 300 交易型开放式指数证券投
资基金基金经理。
注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办
法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金
合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额
持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的
前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存
在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规
制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科
学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，
保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披
露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执
行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平
交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不
存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过
该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，本基金严格遵守基金合同，紧密追踪标的指数。
本基金跟踪误差主要源自成分股调整、停复牌等因素引起的成份股权重偏离。日
常申赎和市场波动等因素，也带来一定的跟踪误差。本基金管理人采用量化分析手段，
通过适当的策略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。并且，逐日跟踪实际组合与标
的指数表现的偏离，定期分析优化跟踪偏离度管理方案。
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.3635 元；本报告期基金份额净值增长率为
29.12%，业绩比较基准收益率为 27.12%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2020年全球市场经历了疫情考验，年初疫情爆发股市有较大幅度波动，随后流动
性支持和复工复产稳步推进带动经济动能恢复，主要指数都创出近年新高。展望 2021
年，疫情好转背景下，全球经济基本面有望复苏，有利于上市公司盈利能力改善。央
行表态货币政策不会急转弯，但市场对经济复苏后可能的宏观流动性边际收紧有所担
忧。市场近年呈现比较明显的结构性行情，整体上核心资产受到市场追捧，也使得部
分板块估值处于高位，在流动性不会继续大幅宽松的情况下，估值消化将是必须面对
的问题，需要更加重视基本面与估值相互印证匹配的投资逻辑。整体上，权益市场仍
将是以结构化行情为主，受企业盈利恢复和流动性边际趋紧等宏观因素共同作用，阶
段性投资机会将不断涌现。
本基金将严格遵守基金合同，力争将对标的指数的跟踪误差降低到最小程度。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不
断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对
投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；
对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，
有效防范风险，规避违规行为的发生。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续
秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科
学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业
务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日
常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。
本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领
导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部
负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取
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定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策
和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估
值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，
向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。
上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协
议，由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估
值数据，以及流通受限股票的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金自 2020年 11月 3日至 2020年 12月 31日存在连续 20个工
作日持有人数量低于 200户的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证
券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金
管理人—国寿安保基金管理有限公司 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日基金的投
资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，
没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，国寿安保基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在
损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有
关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，国寿安保基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券
投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露
的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组
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合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2021)第 24795号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金全体基金
份额持有人：
审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基
金(以下简称“国寿安保沪深 300ETF基金”)的财务报表，包
括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度
的利润
表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了国寿安保沪深 300ETF 基金 2020
年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净
值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国寿安保沪
深 300ETF基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
其他信息
国寿安保沪深 300ETF 基金的基金管理人国寿安保基金管理
有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。
其他信息包括国寿安保沪深 300ETF 基金 2020 年年度报告中
涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
管理层和治理层对财务报表的责 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 14页 共 63页
任
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国寿安保沪
深 300ETF基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计
划清算国寿安保沪深 300ETF基金、终止运营或别无其他现实
的选择。
基金管理人治理层负责监督国寿安保沪深 300ETF 基金的财
务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国寿安保沪
深 300ETF 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国寿安保沪深
300ETF基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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注册会计师的姓名
张勇 周祎
会计师事务所的地址
中国
上海市
审计报告日期
2021年 03月 30日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国寿安保沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
66,645,272.17 45,764,359.89
结算备付金
70,014.38 86,679.04
存出保证金
238,105.58 34,849.49
交易性金融资产
7.4.7.2
4,944,719,638.02 4,951,164,588.98
其中：股票投资
4,943,722,790.32 4,951,000,688.98
基金投资
- -
债券投资
996,847.70 163,900.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
605,927.27 99,303.00
应收利息
7.4.7.5
15,448.30 10,045.87
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
5,012,294,405.72 4,997,159,826.27
负债和所有者权益
附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
2,125,007.48 2,047,652.96
应付托管费
425,001.52 409,530.56
应付销售服务费
- -
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 16页 共 63页
应付交易费用
7.4.7.7
1,403,488.05 420,952.29
应交税费
3,075.99 3.86
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
621,749.15 601,780.09
负债合计
4,578,322.19 3,479,919.76
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
3,672,802,400.00 4,728,802,400.00
未分配利润
7.4.7.10
1,334,913,683.53 264,877,506.51
所有者权益合计
5,007,716,083.53 4,993,679,906.51
负债和所有者权益总计
5,012,294,405.72 4,997,159,826.27
注：
报告截止日 2020 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.3635 元，基金份额总额
3,672,802,400.00份。
7.2 利润表
会计主体：国寿安保沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
一、收入
1,387,785,748.43 406,823,274.27
1.利息收入
1,173,212.05 341,341.96
其中：存款利息收入
7.4.7.11
400,421.28 340,466.23
债券利息收入
1,230.99 875.73
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
证券出借利息收入
771,559.78 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
377,368,574.46 69,450,066.98
其中：股票投资收益
7.4.7.12
267,243,543.81 -30,442,519.70
基金投资收益
-
- -
债券投资收益
7.4.7.13
2,071,007.62 605,468.49
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.5
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
108,054,023.03 99,287,118.19
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 17页 共 63页
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.17
1,006,686,393.48 340,897,341.56
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.18
2,557,568.44 -3,865,476.23
减：二、费用
33,971,480.45 26,002,906.97
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
24,744,339.81 18,228,187.63
2．托管费
7.4.10.2.2
4,948,867.87 3,645,637.57
3．销售服务费
7.4.10.2.3
- -
4．交易费用
7.4.7.19
2,542,530.42 2,724,592.46
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加
2,781.56 0.78
7．其他费用
7.4.7.20
1,732,960.79 1,404,488.53
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
1,353,814,267.98 380,820,367.30
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
1,353,814,267.98 380,820,367.30
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国寿安保沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
4,728,802,400.00 264,877,506.51 4,993,679,906.51
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 1,353,814,267.98
1,353,814,267.98
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-1,056,000,000.00 -283,778,090.96 -1,339,778,090.96
其中：1.基金申
购款
36,000,000.00 256,568.75 36,256,568.75
2.基金赎 -1,092,000,000.00 -284,034,659.71 -1,376,034,659.71
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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回款
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
3,672,802,400.00 1,334,913,683.53 5,007,716,083.53
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
735,802,400.00 -173,519,597.78 562,282,802.22
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 380,820,367.30
380,820,367.30
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
3,993,000,000.00 57,576,736.99 4,050,576,736.99
其中：1.基金申
购款
4,215,000,000.00 47,326,118.41 4,262,326,118.41
2.基金赎
回款
-222,000,000.00 10,250,618.58 -211,749,381.42
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
4,728,802,400.00 264,877,506.51 4,993,679,906.51
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
左季庆
王文英
韩占锋
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 19页 共 63页
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国寿安保沪深 300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国
证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2166 号《关于准予国
寿安保沪深 300交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由国寿安保基金
管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保沪深 300交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式
基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
294,788,000.00 元(含募集股票市值)，业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
安永华明(2018)验字第 61090605_A01号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国
寿安保沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2018年 1月 19日正式
生效，基金合同生效日的基金份额总额为 294,802,400.00 份基金份额，其中认购资
金利息折合 14,400.00份基金份额。本基金的基金管理人为国寿安保基金管理有限公
司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2018]19号文审核同意，
本基金 294,802,400.00份基金份额于 2018年 2月 7日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保沪深 300交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成
份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包含中小板、创业板
及其他经中国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权证等)、债券资产(国债、金融债、
企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短
期融资券、超级短期融资券、中小企业私募债、证券公司短期公司债券等)、资产支
持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金
融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。在建仓完成后，本基金投资于标的指数成
份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%，权证及其他金融工具的投
资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：沪深 300指
数。
本基金的基金管理人国寿安保基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立
了国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“国寿安保
沪深 300ETF 联接基金”)。国寿安保沪深 300ETF 联接基金为契约型开放式基金，投
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人国寿安保基金管理有限公司于 2021年 3月 30
日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计
准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中
国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、
中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》、《国寿安保沪深 300交易型开放式指数证券投资基金》和在财务报表
附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020 年
12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工
具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金
融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产
和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类
应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负
债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次
除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量
的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控
制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确
定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真
实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相
同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考
虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，
只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使
用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，
应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有
抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按
净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算
的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资
产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收
益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况
下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在
适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合
业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司
到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借
业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报
酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获
得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送
股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差
价收入确认为投资收益。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的
指数同期增长率达到 1%以上时，基金管理人可以进行收益分配。在符合上述基金分红
条件的前提下，本基金收益每年至多分配 12 次，每次基金收益分配数额的确定原则
为：使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率。若基金合同生效
不满 3个月则可不进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以
弥补亏损为前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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日(即收益评价日)的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面
值。基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日。本基金收益分
配采取现金分红。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件
的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金
的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业
绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计
信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并
为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定
以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括
涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协
(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的市盈率法、现金流量折现法等估值技术
进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售
股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中
基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通
知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，
按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据
指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证
券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 25页 共 63页
基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采
用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种
(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的
估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估
值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于
金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房
地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通
知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其
他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳
税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税
方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品
提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月
以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免
征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按
照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款
66,645,272.17 45,764,359.89
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以
内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
66,645,272.17 45,764,359.89
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
3,649,052,210.22 4,943,722,790.32 1,294,670,580.10
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
860,000.00 996,847.70 136,847.70
银行间市场
- - -
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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合计
860,000.00 996,847.70 136,847.70
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
3,649,912,210.22 4,944,719,638.02 1,294,807,427.80
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
4,662,879,654.66
4,951,000,688.98
288,121,034.32
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
163,900.00
163,900.00
-
银行间市场
-
-
-
合计
163,900.00
163,900.00
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
4,663,043,554.66
4,951,164,588.98
288,121,034.32
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息
13,722.08 9,977.08
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
34.65 42.90
应收债券利息
74.97 8.62
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 28页 共 63页
应收出借证券利息
1,498.68 -
其他
117.92 17.27
合计
15,448.30 10,045.87
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
1,403,488.05 420,952.29
银行间市场应付交易费用
- -
合计
1,403,488.05 420,952.29
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
应付证券出借违约金
- -
预提费用 240,000.00 240,000.00
应付指数使用费 381,749.15 361,780.09
合计
621,749.15 601,780.09
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 4,728,802,400.00
4,728,802,400.00
本期申购
36,000,000.00
36,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列）
-1,092,000,000.00
-1,092,000,000.00
- 基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
3,672,802,400.00
3,672,802,400.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 72,881,332.49 191,996,174.02 264,877,506.51
本期利润
347,127,874.50 1,006,686,393.48 1,353,814,267.98
本期基金份额交易 -60,452,593.58 -223,325,497.38 -283,778,090.96
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 29页 共 63页
产生的变动数
其中：基金申购款
507,868.80 -251,300.05 256,568.75
基金赎回款
-60,960,462.38 -223,074,197.33 -284,034,659.71
本期已分配利润
- - -
本期末
359,556,613.41 975,357,070.12 1,334,913,683.53
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
活期存款利息收入
388,093.98 314,555.81
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
10,549.75 21,503.04
其他
1,777.55 4,407.38
合计
400,421.28 340,466.23
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入
142,779,645.00 -33,150,017.56
股票投资收益——赎回
差价收入
124,463,898.81 2,707,497.86
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计
267,243,543.81 -30,442,519.70
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
卖出股票成交总额
977,789,850.19
560,241,218.60
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 30页 共 63页
减：卖出股票成本总
额
835,010,205.19
593,391,236.16
买卖股票差价收入
142,779,645.00
-33,150,017.56
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
赎回基金份额对价总
额
1,376,034,659.71 211,749,381.42
减：现金支付赎回款总
额
500,578,579.71 62,931,244.42
减：赎回股票成本总额
750,992,181.19 146,110,639.14
赎回差价收入
124,463,898.81 2,707,497.86
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成交总额
10,343,905.13 10,219,842.18
减：卖出债券（、债转股
及债券到期兑付）成本总
额
8,271,700.00 9,613,500.00
减：应收利息总额
1,197.51 873.69
买卖债券差价收入
2,071,007.62 605,468.49
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金于本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金于本报告期及上年度可比期间均无买卖衍生工具差价收入。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
股票投资产生的股利收益
108,054,023.03 99,287,118.19
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 31页 共 63页
其中：证券出借权益补偿收
入
1,385,344.81 -
基金投资产生的股利收益
- -
合计
108,054,023.03 99,287,118.19
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
1.交易性金融资产
1,006,686,393.48 340,897,341.56
股票投资
1,006,549,545.78 340,897,341.56
债券投资
136,847.70 -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
1,006,686,393.48 340,897,341.56
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
基金赎回费收入
- -
替代损益
2,557,568.44 -3,865,476.23
合计
2,557,568.44 -3,865,476.23
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入
成本与申购日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购日估值的差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
交易所市场交易费用
2,542,530.42 2,724,592.46
银行间市场交易费用
- -
合计
2,542,530.42 2,724,592.46
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 32页 共 63页
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
审计费用
120,000.00 120,000.00
信息披露费
120,000.00 120,000.00
证券出借违约金
- -
银行费用 8,300.47 10,797.33
指数使用费 1,484,660.32 1,093,691.20
上市费 - 60,000.00
合计
1,732,960.79 1,404,488.53
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿
安保基金”）
基金管理人
中国农业银行股份有限公司（简称"农业
银行"）
基金托管人
中国人寿保险股份有限公司（简称"中国
人寿"）
与基金管理人同受集团公司控制的公司
中国人寿保险（集团）公司（简称"集团
公司"）
国寿安保的最终控制人
中国人寿资产管理有限公司（简称“国寿
资产”）
基金管理人的股东
安保资本投资有限公司（简称“安保资
本”）
基金管理人的股东
国寿财富管理有限公司（简称“国寿财
富”）
基金管理人的子公司
国寿安保沪深 300交易型开放式指数证券
投资基金联接基金 (“国寿安保沪深
300ETF联接基金”)
本基金的联接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 33页 共 63页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
24,744,339.81 18,228,187.63
其中：支付销售机构的客户维护费
-
-
注：支付基金管理人国寿安保基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
4,948,867.87 3,645,637.57
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含
回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 34页 共 63页
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比
例（%）
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
（%）
国 寿安 保沪 深
300ETF联接基金
3,638,649,800.
00
99.07
4,721,750,100.0
0
99.85
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
农业银行
66,645,272.17
388,093.98
45,764,359.89
314,555.81
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有 8,457,500 股中国农业银行的 A股普通股，
成本总额为人民币 31,256,355.61元，估值总额为人民币 26,556,550.00元，占基金
资产净值的比例为 0.53% (2019年 12月 31日：本基金持有 13,783,200股中国农业
银行的 A 股普通股，成本总额为人民币 51,035,469.10 元，估值总额为人民币
50,860,008.00元，占基金资产净值的比例为 1.02%)。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未进行利润分配。
7.4.12 期末(2020年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总额
备注
003030
祖名
股份
2020
年 12
2021
年 1月
新股未
上市
15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40 -
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 35页 共 63页
月 25
日
6日
003031
中瓷
电子
2020
年 12
月 24
日
2021
年 1月
4日
新股未
上市
15.27 15.27 387 5,909.49 5,909.49 -
300886
华业
香料
2020
年 9月
8日
2021
年 3月
16日
新股流
通受限
18.59 45.67 147 2,732.73 6,713.49 2
300887
谱尼
测试
2020
年 9月
9日
2021
年 3月
16日
新股流
通受限
44.47 74.52 210 9,338.70 15,649.20 2
300888
稳健
医疗
2020
年 9月
9日
2021
年 3月
17日
新股流
通受限
74.30 156.39 10,265 762,689.50 1,605,343.35 2
300889
爱克
股份
2020
年 9月
9日
2021
年 3月
16日
新股流
通受限
27.97 30.12 479 13,397.63 14,427.48 2
300890
翔丰
华
2020
年 9月
10日
2021
年 3月
18日
新股流
通受限
14.69 48.85 286 4,201.34 13,971.10 2
300893
松原
股份
2020
年 9月
17日
2021
年 3月
24日
新股流
通受限
13.47 35.08 276 3,717.72 9,682.08 2
300894
火星
人
2020
年 12
月 24
日
2021
年 6月
30日
新股流
通受限
14.07 36.97 628 8,835.96 23,217.16 2
300895
铜牛
信息
2020
年 9月
17日
2021
年 3月
24日
新股流
通受限
12.65 45.30 283 3,579.95 12,819.90 2
300896
爱美
客
2020
年 9月
21日
2021
年 3月
29日
新股流
通受限
118.27 603.36 473 55,941.71 285,389.28 2
300898
熊猫
乳品
2020
年 10
月 9日
2021
年 4月
16日
新股流
通受限
10.78 33.03 496 5,346.88 16,382.88 2
300900
广联
航空
2020
年 10
月 19
日
2021
年 4月
29日
新股流
通受限
17.87 33.16 879 15,707.73 29,147.64 2
300902
国安
达
2020
年 10
月 22
2021
年 4月
29日
新股流
通受限
15.38 24.26 551 8,474.38 13,367.26 2
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 36页 共 63页
日
300907
康平
科技
2020
年 11
月 11
日
2021
年 5月
18日
新股流
通受限
14.30 26.85 473 6,763.90 12,700.05 2
300908
仲景
食品
2020
年 11
月 13
日
2021
年 5月
24日
新股流
通受限
39.74 60.44 285 11,325.90 17,225.40 2
300911
亿田
智能
2020
年 11
月 24
日
2021
年 6月
3日
新股流
通受限
24.35 33.06 309 7,524.15 10,215.54 2
300913
兆龙
互连
2020
年 11
月 27
日
2021
年 6月
7日
新股流
通受限
13.21 23.94 630 8,322.30 15,082.20 2
300917
特发
服务
2020
年 12
月 14
日
2021
年 6月
21日
新股流
通受限
18.78 31.94 281 5,277.18 8,975.14 2
300918
南山
智尚
2020
年 12
月 15
日
2021
年 6月
22日
新股流
通受限
4.97 8.94 1,063 5,283.11 9,503.22 2
300919
中伟
股份
2020
年 12
月 15
日
2021
年 6月
23日
新股流
通受限
24.60 61.51 610 15,006.00 37,521.10 2
300922
天秦
装备
2020
年 12
月 18
日
2021
年 6月
25日
新股流
通受限
16.05 31.58 287 4,606.35 9,063.46 2
300925
法本
信息
2020
年 12
月 21
日
2021
年 6月
30日
新股流
通受限
20.08 37.33 353 7,088.24 13,177.49 2
300926
博俊
科技
2020
年 12
月 29
日
2021
年 1月
7日
新股未
上市
10.76 10.76 3,225 34,701.00 34,701.00
300926
博俊
科技
2020
年 12
月 29
2021
年 7月
7日
新股流
通受限
10.76 10.76 359 3,862.84 3,862.84 2
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 37页 共 63页
日
300927
江天
化学
2020
年 12
月 29
日
2021
年 1月
7日
新股未
上市
13.39 13.39 1,946 26,056.94 26,056.94
300927
江天
化学
2020
年 12
月 29
日
2021
年 7月
7日
新股流
通受限
13.39 13.39 217 2,905.63 2,905.63 2
600919
江苏
银行
2020
年 12
月 17
日
2021
年 1月
14日
配股未
上市
4.59 5.46 805,470 3,697,107.30 4,397,866.20 -
605277
新亚
电子
2020
年 12
月 25
日
2021
年 1月
6日
新股未
上市
16.95 16.95 507 8,593.65 8,593.65 -
688063
派能
科技
2020
年 12
月 22
日
2021
年 6月
30日
新股流
通受限
56.00 189.24 5,499 307,944.00 1,040,630.76 1
688156
路德
环境
2020
年 9月
14日
2021
年 3月
22日
新股流
通受限
15.91 20.07 2,602 41,397.82 52,222.14 1
688551
科威
尔
2020
年 9月
1日
2021
年 3月
10日
新股流
通受限
37.94 33.34 2,211 83,885.34 73,714.74 1
688617
惠泰
医疗
2020
年 12
月 30
日
2021
年 1月
7日
新股未
上市
74.46 74.46 1,673 124,571.58 124,571.58 -
688678
福立
旺
2020
年 12
月 15
日
2021
年 6月
23日
新股流
通受限
18.05 19.25 4,198 75,773.90 80,811.50 1
688686
奥普
特
2020
年 12
月 24
日
2021
年 7月
1日
新股流
通受限
78.49 170.53 2,330 182,881.70 397,334.90 1
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值总额
备注
113616 韦尔 2020 2021 新债未 100.00 100.00 1,010 101,000.00 101,000.00 -
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 38页 共 63页
转债 年 12
月 28
日
年 1月
22日
上市
注：1.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行
行业倡导意见》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股
票上市之日起 6个月。
2.根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承
销商可以采用摇号限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的
限售期。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
金额单位：人民币元
合约
编号
证券
代码
证券名称
成交时间
出借到期
日
期末估值
单价
数量（单
位：股）
期末估
值总额
2020
1225
0000
0893
000002 万 科Ａ
2020年 12月
25日
2021年 1
月 4日
28.70 200,000
5,740,0
00.00
合计
-
-
-
-
-
200,000
5,740,0
00.00
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币
市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的
指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。本基金主要投资于标的指数成份股、备
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 39页 共 63页
选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包含中小板、创
业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权证等)、债券资产(国债、金
融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票
据、短期融资券、超级短期融资券、中小企业私募债、证券公司短期公司债券等)、
资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的
其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金在日常经营活动中面临的与
这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导
下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由
公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员
岗位自控构成。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析相结合的风险管理方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出
发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，
根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指
标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各
种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风
险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金
的活期银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行，因而与银行存款相关的信用风
险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对
手完成证券交收和款项清算，本基金以非约定申报方式参与的转融通证券出借业务为
通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，违约风险可能
性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 40页 共 63页
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基
金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另
一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无
法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付申购赎回产生的退补款、现金替代款和现金差额的流动性风险，本基金
的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保
持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
于 2020 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一
个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此
账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管
理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本
基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓
集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等
流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证
券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市
公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的
基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上
市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及
中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分
基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 41页 共 63页
债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资
产净值的 15%。于 2020年 12月 31日，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资
产净值的比例为 0.17%。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中
度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调
查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措
施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基
金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持
续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募
类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受
质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中
浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现
金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经
营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产
主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 66,645,272.17 - - - 66,645,272.17
结算备付金 70,014.38 - - - 70,014.38
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 42页 共 63页
存出保证金 238,105.58 - - - 238,105.58
交易性金融资产 - - 996,847.70 4,943,722,790.32 4,944,719,638.02
应收利息 - - - 15,448.30 15,448.30
应收证券清算款 - - - 605,927.27 605,927.27
资产总计
66,953,392.13 - 996,847.70 4,944,344,165.89 5,012,294,405.72
负债
应付管理人报酬 - - - 2,125,007.48 2,125,007.48
应付托管费 - - - 425,001.52 425,001.52
应付交易费用 - - - 1,403,488.05 1,403,488.05
应交税费 - - - 3,075.99 3,075.99
其他负债 - - - 621,749.15 621,749.15
负债总计
- - - 4,578,322.19 4,578,322.19
利率敏感度缺口
66,953,392.13 - 996,847.70 4,939,765,843.70 5,007,716,083.53
上年度末
2019年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 45,764,359.89 - - - 45,764,359.89
结算备付金 86,679.04 - - - 86,679.04
存出保证金 34,849.49 - - - 34,849.49
交易性金融资产 - - 163,900.00 4,951,000,688.98 4,951,164,588.98
应收证券清算款 - - - 99,303.00 99,303.00
应收利息 - - - 10,045.87 10,045.87
资产总计
45,885,888.42
-
163,900.00
4,951,110,037.85
4,997,159,826.27
负债
应付管理人报酬 - - - 2,047,652.96 2,047,652.96
应付托管费 - - - 409,530.56 409,530.56
应付交易费用 - - - 420,952.29 420,952.29
应交税费 - - - 3.86 3.86
其他负债 - - - 601,780.09 601,780.09
负债总计
- -
-
3,479,919.76
3,479,919.76
利率敏感度缺口
45,885,888.42
-
163,900.00
4,947,630,118.09
4,993,679,906.51
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2020年 12月 31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的
比例为 0.02%(2019 年 12 月 31 日：0.00%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响(2019年 12月 31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 43页 共 63页
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易
所上市交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营
情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为完全被动式指数基金，采用完全复制法，即按照成份股在标的指数中的
基准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调
整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申
购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流
动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投
资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。在建仓完成后，本基金投资于
标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%。此外，本基金
的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基
金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资
4,943,722,790.32
98.72
4,951,000,688.98
99.15
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
996,847.70 0.02 163,900.00 0.00
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
4,944,719,638.02 98.74
4,951,164,588.98 99.15
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta系数是报告期内所有交易日的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映
了基金和基准的相关性。
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020年 12月 31日）
上年度末 （2019 年 12 月
31日 ）
分析
+5% 257,897,378.30 262,562,695.80
-5% -257,897,378.30 -262,562,695.80
注：本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风
险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将
对基金资产净值产生的影响。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1公允价值
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为 4,936,182,595.83 元，属于第二层次的余额为
8,537,042.19 元，无属于第三层次的余额 (2019 年 12 月 31 日：第一层次
4,951,000,688.98元，第二层次 163,900.00元，无第三层次)。
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活
跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；
并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和
债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金
融负债(2019年 12月 31日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面
价值与公允价值相差很小。
(2)基金申购款
于 2020年度，本基金申购基金份额的对价总额为 36,256,568.75元(2019年度：
4,262,326,118.41 元)，其中包括以股票支付的申购款 23,848,943.00 元和以现金支
付的申购款 12,407,625.75 元 (2019 年度：其中包括以股票支付的申购款
2,905,377,391.09元和以现金支付的申购款 1,356,948,727.32元)。
7.4.14.2其他事项
截至资产负债表日，本基金除公允价值和基金申购款外，无需要说明的其他重要
事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
4,943,722,790.32 98.63
其中：股票
4,943,722,790.32 98.63
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
996,847.70 0.02
其中：债券
996,847.70 0.02
资产支持证券
- -
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
66,715,286.55 1.33
8 其他各项资产
859,481.15 0.02
9 合计
5,012,294,405.72 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
53,328,422.40 1.06
B
采矿业
116,208,568.86 2.32
C
制造业
2,568,059,562.46 51.28
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
82,310,631.76 1.64
E
建筑业
78,374,790.30 1.57
F
批发和零售业
37,714,492.76 0.75
G
交通运输、仓储和邮政业
119,863,594.35 2.39
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
146,858,542.05 2.93
J
金融业
1,337,949,465.55 26.72
K
房地产业
150,450,700.25 3.00
L
租赁和商务服务业
103,240,194.75 2.06
M
科学研究和技术服务业
40,248,781.52 0.80
N
水利、环境和公共设施管理业
52,222.14 -
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
6,650,109.00 0.13
Q
卫生和社会工作
77,772,749.37 1.55
R
文化、体育和娱乐业
24,639,962.80 0.49
S
综合
- -
合计
4,943,722,790.32 98.72
8.2.1 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未投资港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
1 600519 贵州茅台 139,018 277,757,964.00 5.55
2 601318 中国平安 2,939,607 255,687,016.86 5.11
3 000858 五 粮 液 531,201 155,031,011.85 3.10
4 000333 美的集团 1,327,100 130,639,724.00 2.61
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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5 600036 招商银行 2,774,576 121,942,615.20 2.44
6 600276 恒瑞医药 1,010,657 112,647,829.22 2.25
7 000651 格力电器 1,303,014 80,708,687.16 1.61
8 601888 中国中免 267,951 75,682,759.95 1.51
9 600887 伊利股份 1,652,501 73,321,469.37 1.46
10 601166 兴业银行 3,510,625 73,266,743.75 1.46
11 600030 中信证券 2,263,765 66,554,691.00 1.33
12 601012 隆基股份 711,707 65,619,385.40 1.31
13 002475 立讯精密 1,138,805 63,909,736.60 1.28
14 300059 东方财富 1,824,892 56,571,652.00 1.13
15 600031 三一重工 1,605,100 56,146,398.00 1.12
16 603288 海天味业 266,917 53,527,535.18 1.07
17 000002 万 科Ａ 1,783,500 51,186,450.00 1.02
18 000001 平安银行 2,642,000 51,096,280.00 1.02
19 002415 海康威视 1,017,500 49,358,925.00 0.99
20 002594 比亚迪 246,400 47,875,520.00 0.96
21 600900 长江电力 2,392,240 45,835,318.40 0.92
22 000568 泸州老窖 191,900 43,400,104.00 0.87
23 601398 工商银行 8,609,600 42,961,904.00 0.86
24 000725 京东方Ａ 7,127,400 42,764,400.00 0.85
25 002304 洋河股份 170,000 40,118,300.00 0.80
26 300015 爱尔眼科 530,576 39,734,836.64 0.79
27 600309 万华化学 434,298 39,538,489.92 0.79
28 603259 药明康德 280,227 37,752,181.44 0.75
29 601899 紫金矿业 3,736,686 34,713,812.94 0.69
30 601328 交通银行 7,471,600 33,472,768.00 0.67
31 600585 海螺水泥 628,154 32,425,309.48 0.65
32 600837 海通证券 2,466,100 31,714,046.00 0.63
33 600016 民生银行 6,021,100 31,309,720.00 0.63
34 000661 长春高新 69,600 31,244,136.00 0.62
35 002714 牧原股份 404,964 31,222,724.40 0.62
36 600000 浦发银行 3,190,398 30,883,052.64 0.62
37 600048 保利地产 1,941,800 30,719,276.00 0.61
38 600690 海尔智家 1,035,012 30,232,700.52 0.60
39 601601 中国太保 761,109 29,226,585.60 0.58
40 002352 顺丰控股 321,300 28,348,299.00 0.57
41 601668 中国建筑 5,701,600 28,336,952.00 0.57
42 002142 宁波银行 799,400 28,250,796.00 0.56
43 002027 分众传媒 2,792,040 27,557,434.80 0.55
44 601688 华泰证券 1,499,660 27,008,876.60 0.54
45 300124 汇川技术 286,600 26,739,780.00 0.53
46 601288 农业银行 8,457,500 26,556,550.00 0.53
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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47 000100 TCL科技 3,668,500 25,972,980.00 0.52
48 300122 智飞生物 168,900 24,981,999.00 0.50
49 600438 通威股份 648,100 24,912,964.00 0.50
50 000063 中兴通讯 707,800 23,817,470.00 0.48
51 600809 山西汾酒 63,313 23,760,735.77 0.47
52 300347 泰格医药 145,309 23,483,387.49 0.47
53 600570 恒生电子 223,626 23,458,367.40 0.47
54 600999 招商证券 1,001,650 23,378,511.00 0.47
55 600104 上汽集团 950,737 23,236,012.28 0.46
56 002241 歌尔股份 616,100 22,992,852.00 0.46
57 300498 温氏股份 1,212,600 22,105,698.00 0.44
58 601211 国泰君安 1,226,749 21,504,909.97 0.43
59 000338 潍柴动力 1,299,300 20,515,947.00 0.41
60 002460 赣锋锂业 202,550 20,498,060.00 0.41
61 600436 片仔癀 75,700 20,250,507.00 0.40
62 600009 上海机场 263,863 19,963,874.58 0.40
63 601229 上海银行 2,505,735 19,644,962.40 0.39
64 601169 北京银行 4,017,524 19,444,816.16 0.39
65 600588 用友网络 439,451 19,278,715.37 0.38
66 600919 江苏银行 3,435,370 18,757,120.20 0.37
67 600660 福耀玻璃 381,700 18,340,685.00 0.37
68 601988 中国银行 5,730,400 18,222,672.00 0.36
69 002410 广联达 229,100 18,039,334.00 0.36
70 300014 亿纬锂能 213,300 17,383,950.00 0.35
71 601628 中国人寿 452,300 17,363,797.00 0.35
72 601818 光大银行 4,327,900 17,268,321.00 0.34
73 002230 科大讯飞 418,400 17,100,008.00 0.34
74 600703 三安光电 620,959 16,772,102.59 0.33
75 600406 国电南瑞 628,242 16,692,389.94 0.33
76 601766 中国中车 3,138,800 16,667,028.00 0.33
77 002271 东方雨虹 428,850 16,639,380.00 0.33
78 601088 中国神华 898,962 16,190,305.62 0.32
79 000538 云南白药 140,900 16,006,240.00 0.32
80 600346 恒力石化 572,220 16,004,993.40 0.32
81 603986 兆易创新 80,149 15,829,427.50 0.32
82 300142 沃森生物 402,300 15,512,688.00 0.31
83 601919 中远海控 1,244,500 15,195,345.00 0.30
84 600028 中国石化 3,639,100 14,665,573.00 0.29
85 600893 航发动力 244,100 14,487,335.00 0.29
86 600019 宝钢股份 2,416,596 14,378,746.20 0.29
87 603799 华友钴业 180,820 14,339,026.00 0.29
88 002493 荣盛石化 514,300 14,199,823.00 0.28
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 49页 共 63页
89 000157 中联重科 1,419,400 14,052,060.00 0.28
90 000768 中航西飞 377,000 13,828,360.00 0.28
91 002311 海大集团 210,200 13,768,100.00 0.27
92 601009 南京银行 1,630,901 13,177,680.08 0.26
93 000776 广发证券 802,000 13,056,560.00 0.26
94 601336 新华保险 223,400 12,950,498.00 0.26
95 300413 芒果超媒 178,212 12,920,370.00 0.26
96 000166 申万宏源 2,446,100 12,915,408.00 0.26
97 002007 华兰生物 304,345 12,855,532.80 0.26
98 000895 双汇发展 273,600 12,842,784.00 0.26
99 300601 康泰生物 72,980 12,735,010.00 0.25
100 000876 新 希 望 565,700 12,671,680.00 0.25
101 600741 华域汽车 436,300 12,574,166.00 0.25
102 600176 中国巨石 616,700 12,309,332.00 0.25
103 601633 长城汽车 323,500 12,231,535.00 0.24
104 002050 三花智控 486,638 11,995,626.70 0.24
105 603993 洛阳钼业 1,918,500 11,990,625.00 0.24
106 002179 中航光电 152,110 11,908,691.90 0.24
107 002001 新 和 成 347,600 11,707,168.00 0.23
108 601877 正泰电器 298,600 11,693,176.00 0.23
109 601901 方正证券 1,117,494 11,588,412.78 0.23
110 601390 中国中铁 2,190,300 11,542,881.00 0.23
111 601939 建设银行 1,822,300 11,444,044.00 0.23
112 001979 招商蛇口 858,100 11,404,149.00 0.23
113 000625 长安汽车 521,100 11,401,668.00 0.23
114 600050 中国联通 2,537,000 11,315,020.00 0.23
115 600958 东方证券 963,200 11,202,016.00 0.22
116 002129 中环股份 433,400 11,051,700.00 0.22
117 600109 国金证券 678,500 11,039,195.00 0.22
118 601377 兴业证券 1,270,700 11,029,676.00 0.22
119 600547 山东黄金 466,832 11,026,571.84 0.22
120 601857 中国石油 2,645,700 10,979,655.00 0.22
121 300408 三环集团 288,500 10,746,625.00 0.21
122 002202 金风科技 750,006 10,687,585.50 0.21
123 601006 大秦铁路 1,619,300 10,460,678.00 0.21
124 600015 华夏银行 1,668,833 10,430,206.25 0.21
125 601989 中国重工 2,481,600 10,397,904.00 0.21
126 601225 陕西煤业 1,086,900 10,151,646.00 0.20
127 002555 三七互娱 324,400 10,131,012.00 0.20
128 002736 国信证券 738,600 10,074,504.00 0.20
129 601788 光大证券 535,200 9,911,904.00 0.20
130 601100 恒立液压 87,563 9,894,619.00 0.20
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 50页 共 63页
131 601186 中国铁建 1,250,200 9,876,580.00 0.20
132 002008 大族激光 229,900 9,828,225.00 0.20
133 300433 蓝思科技 318,199 9,740,071.39 0.19
134 002236 大华股份 488,200 9,710,298.00 0.19
135 600352 浙江龙盛 706,400 9,621,168.00 0.19
136 603019 中科曙光 276,140 9,452,272.20 0.19
137 600926 杭州银行 618,766 9,231,988.72 0.18
138 000786 北新建材 227,100 9,095,355.00 0.18
139 000860 顺鑫农业 122,300 8,871,642.00 0.18
140 600745 闻泰科技 89,510 8,861,490.00 0.18
141 000783 长江证券 1,052,600 8,841,840.00 0.18
142 600760 中航沈飞 112,859 8,823,316.62 0.18
143 002371 北方华创 48,800 8,820,112.00 0.18
144 601108 财通证券 690,000 8,728,500.00 0.17
145 603369 今世缘 152,000 8,721,760.00 0.17
146 300003 乐普医疗 320,600 8,713,908.00 0.17
147 603899 晨光文具 98,100 8,687,736.00 0.17
148 600183 生益科技 308,500 8,687,360.00 0.17
149 601155 新城控股 245,100 8,536,833.00 0.17
150 002601 龙蟒佰利 274,600 8,449,442.00 0.17
151 002044 美年健康 745,228 8,443,433.24 0.17
152 601555 东吴证券 845,429 8,335,929.94 0.17
153 601985 中国核电 1,688,200 8,305,944.00 0.17
154 603501 韦尔股份 35,800 8,273,380.00 0.17
155 600383 金地集团 611,495 8,255,182.50 0.16
156 601669 中国电建 2,076,724 8,057,689.12 0.16
157 000069 华侨城Ａ 1,113,000 7,891,170.00 0.16
158 002024 苏宁易购 1,013,800 7,816,398.00 0.16
159 000066 中国长城 405,600 7,702,344.00 0.15
160 600111 北方稀土 588,300 7,700,847.00 0.15
161 300144 宋城演艺 433,540 7,682,328.80 0.15
162 000938 紫光股份 370,518 7,577,093.10 0.15
163 601933 永辉超市 1,045,800 7,508,844.00 0.15
164 002624 完美世界 252,800 7,457,600.00 0.15
165 300136 信维通信 205,100 7,358,988.00 0.15
166 600522 中天科技 672,300 7,287,732.00 0.15
167 601138 工业富联 531,100 7,270,759.00 0.15
168 600010 包钢股份 6,197,040 7,250,536.80 0.14
169 600795 国电电力 3,200,200 7,200,450.00 0.14
170 600029 南方航空 1,191,118 7,099,063.28 0.14
171 002812 恩捷股份 48,900 6,933,042.00 0.14
172 000425 徐工机械 1,280,800 6,877,896.00 0.14
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 51页 共 63页
173 600886 国投电力 782,300 6,759,072.00 0.13
174 002456 欧菲光 512,100 6,749,478.00 0.13
175 002607 中公教育 189,300 6,650,109.00 0.13
176 601878 浙商证券 433,700 6,635,610.00 0.13
177 601600 中国铝业 1,780,100 6,461,763.00 0.13
178 600705 中航资本 1,463,000 6,407,940.00 0.13
179 000977 浪潮信息 237,441 6,382,414.08 0.13
180 601800 中国交建 876,400 6,362,664.00 0.13
181 600061 国投资本 454,100 6,280,203.00 0.13
182 002049 紫光国微 46,900 6,275,689.00 0.13
183 000963 华东医药 236,059 6,269,727.04 0.13
184 000728 国元证券 694,420 6,222,003.20 0.12
185 600763 通策医疗 22,100 6,111,092.00 0.12
186 300033 同花顺 49,100 6,087,418.00 0.12
187 600066 宇通客车 359,200 6,077,664.00 0.12
188 000703 恒逸石化 474,610 6,075,008.00 0.12
189 601111 中国国航 808,400 6,054,916.00 0.12
190 601607 上海医药 310,536 5,962,291.20 0.12
191 601838 成都银行 558,500 5,959,195.00 0.12
192 002841 视源股份 51,300 5,901,039.00 0.12
193 600177 雅戈尔 804,821 5,786,662.99 0.12
194 600606 绿地控股 988,300 5,761,789.00 0.12
195 600362 江西铜业 286,500 5,715,675.00 0.11
196 600115 东方航空 1,218,400 5,702,112.00 0.11
197 002602 世纪华通 791,201 5,625,439.11 0.11
198 603160 汇顶科技 35,982 5,597,000.10 0.11
199 600340 华夏幸福 430,877 5,571,239.61 0.11
200 601066 中信建投 129,800 5,451,600.00 0.11
201 600584 长电科技 127,400 5,423,418.00 0.11
202 601727 上海电气 991,368 5,353,387.20 0.11
203 600118 中国卫星 166,200 5,348,316.00 0.11
204 600011 华能国际 1,192,482 5,342,319.36 0.11
205 601021 春秋航空 96,153 5,329,760.79 0.11
206 002508 老板电器 129,900 5,297,322.00 0.11
207 601618 中国中冶 1,937,100 5,288,283.00 0.11
208 002422 科伦药业 267,000 5,190,480.00 0.10
209 600487 亨通光电 368,860 5,160,351.40 0.10
210 002463 沪电股份 274,100 5,150,339.00 0.10
211 601198 东兴证券 374,800 4,992,336.00 0.10
212 600637 东方明珠 555,540 4,966,527.60 0.10
213 000596 古井贡酒 18,200 4,950,400.00 0.10
214 600068 葛洲坝 750,471 4,938,099.18 0.10
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 52页 共 63页
215 002157 正邦科技 286,400 4,880,256.00 0.10
216 603833 欧派家居 35,796 4,814,562.00 0.10
217 002673 西部证券 473,000 4,796,220.00 0.10
218 600369 西南证券 874,800 4,706,424.00 0.09
219 600018 上港集团 1,020,800 4,665,056.00 0.09
220 601216 君正集团 937,800 4,642,110.00 0.09
221 600332 白云山 157,400 4,603,950.00 0.09
222 002120 韵达股份 291,491 4,576,408.70 0.09
223 600498 烽火通信 188,700 4,543,896.00 0.09
224 000961 中南建设 504,700 4,456,501.00 0.09
225 601162 天风证券 728,560 4,444,216.00 0.09
226 600489 中金黄金 495,366 4,364,174.46 0.09
227 601881 中国银河 346,800 4,338,468.00 0.09
228 601998 中信银行 832,800 4,255,608.00 0.08
229 600872 中炬高新 63,300 4,218,945.00 0.08
230 002739 万达电影 223,300 4,037,264.00 0.08
231 002252 上海莱士 543,600 4,022,640.00 0.08
232 300628 亿联网络 54,700 3,999,664.00 0.08
233 000656 金科股份 562,900 3,990,961.00 0.08
234 601117 中国化学 676,600 3,971,642.00 0.08
235 600004 白云机场 278,500 3,935,205.00 0.08
236 600271 航天信息 311,100 3,919,860.00 0.08
237 601816 京沪高铁 687,400 3,890,684.00 0.08
238 600600 青岛啤酒 38,500 3,826,900.00 0.08
239 600655 豫园股份 429,000 3,813,810.00 0.08
240 002600 领益智造 315,000 3,776,850.00 0.08
241 002821 凯莱英 12,500 3,739,250.00 0.07
242 688008 澜起科技 45,000 3,729,600.00 0.07
243 003816 中国广核 1,303,400 3,675,588.00 0.07
244 600085 同仁堂 153,100 3,659,090.00 0.07
245 600208 新湖中宝 1,174,400 3,640,640.00 0.07
246 603156 养元饮品 139,444 3,603,232.96 0.07
247 002384 东山精密 137,000 3,562,000.00 0.07
248 601360 三六零 226,500 3,558,315.00 0.07
249 600390 五矿资本 489,840 3,419,083.20 0.07
250 601238 广汽集团 253,100 3,363,699.00 0.07
251 600233 圆通速递 291,848 3,356,252.00 0.07
252 600998 九州通 184,607 3,352,463.12 0.07
253 600482 中国动力 185,800 3,329,536.00 0.07
254 601319 中国人保 504,300 3,313,251.00 0.07
255 002958 青农商行 607,500 3,092,175.00 0.06
256 600848 上海临港 154,100 3,085,082.00 0.06
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 53页 共 63页
257 601231 环旭电子 159,200 3,078,928.00 0.06
258 002773 康弘药业 63,728 3,068,503.20 0.06
259 002146 荣盛发展 468,800 3,061,264.00 0.06
260 002414 高德红外 73,300 3,060,275.00 0.06
261 600027 华电国际 886,900 3,015,460.00 0.06
262 002938 鹏鼎控股 60,700 3,014,969.00 0.06
263 600161 天坛生物 72,080 3,005,736.00 0.06
264 600297 广汇汽车 1,045,790 2,990,959.40 0.06
265 300529 健帆生物 43,700 2,963,734.00 0.06
266 601658 邮储银行 616,400 2,946,392.00 0.06
267 000671 阳 光 城 441,900 2,881,188.00 0.06
268 002558 巨人网络 165,100 2,877,693.00 0.06
269 002916 深南电路 26,400 2,852,784.00 0.06
270 688012 中微公司 17,600 2,773,584.00 0.06
271 002939 长城证券 212,400 2,733,588.00 0.05
272 603658 安图生物 18,800 2,729,384.00 0.05
273 601577 长沙银行 283,400 2,697,968.00 0.05
274 688036 传音控股 17,600 2,677,664.00 0.05
275 000627 天茂集团 542,100 2,640,027.00 0.05
276 002032 苏 泊 尔 33,402 2,605,021.98 0.05
277 002153 石基信息 81,900 2,546,271.00 0.05
278 600989 宝丰能源 215,400 2,520,180.00 0.05
279 300676 华大基因 19,298 2,480,950.88 0.05
280 600025 华能水电 488,000 2,176,480.00 0.04
281 000723 美锦能源 323,200 2,158,976.00 0.04
282 601808 中海油服 166,500 2,126,205.00 0.04
283 601990 南京证券 165,500 2,030,685.00 0.04
284 601916 浙商银行 489,800 1,998,384.00 0.04
285 601698 中国卫通 106,900 1,939,166.00 0.04
286 601236 红塔证券 101,300 1,883,167.00 0.04
287 600845 宝信软件 26,500 1,827,970.00 0.04
288 603195 公牛集团 8,800 1,806,552.00 0.04
289 603392 万泰生物 8,800 1,773,464.00 0.04
290 688009 中国通号 291,700 1,709,362.00 0.03
291 300888 稳健医疗 10,265 1,605,343.35 0.03
292 000708 中信特钢 72,100 1,571,059.00 0.03
293 600918 中泰证券 83,800 1,550,300.00 0.03
294 600150 中国船舶 77,300 1,367,437.00 0.03
295 601872 招商轮船 227,600 1,285,940.00 0.03
296 603087 甘李药业 8,820 1,166,180.40 0.02
297 601077 渝农商行 253,400 1,140,300.00 0.02
298 688063 派能科技 5,499 1,040,630.76 0.02
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 54页 共 63页
299 002945 华林证券 65,800 991,606.00 0.02
300 601696 中银证券 32,100 888,528.00 0.02
301 600299 安迪苏 73,200 842,532.00 0.02
302 688686 奥普特 2,330 397,334.90 0.01
303 300896 爱美客 473 285,389.28 0.01
304 688617 惠泰医疗 1,673 124,571.58 0.00
305 688678 福立旺 4,198 80,811.50 0.00
306 688551 科威尔 2,211 73,714.74 0.00
307 688156 路德环境 2,602 52,222.14 0.00
308 300926 博俊科技 3,584 38,563.84 0.00
309 300919 中伟股份 610 37,521.10 0.00
310 300900 广联航空 879 29,147.64 0.00
311 300927 江天化学 2,163 28,962.57 0.00
312 300894 火星人 628 23,217.16 0.00
313 003026 中晶科技 461 21,740.76 0.00
314 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.00
315 003028 振邦智能 432 18,010.08 0.00
316 300908 仲景食品 285 17,225.40 0.00
317 605179 一鸣食品 939 16,582.74 0.00
318 300898 熊猫乳品 496 16,382.88 0.00
319 300887 谱尼测试 210 15,649.20 0.00
320 300913 兆龙互连 630 15,082.20 0.00
321 300889 爱克股份 479 14,427.48 0.00
322 300890 翔丰华 286 13,971.10 0.00
323 300902 国安达 551 13,367.26 0.00
324 300925 法本信息 353 13,177.49 0.00
325 300895 铜牛信息 283 12,819.90 0.00
326 300907 康平科技 473 12,700.05 0.00
327 605155 西大门 350 10,668.00 0.00
328 300911 亿田智能 309 10,215.54 0.00
329 300893 松原股份 276 9,682.08 0.00
330 300918 南山智尚 1,063 9,503.22 0.00
331 300922 天秦装备 287 9,063.46 0.00
332 300917 特发服务 281 8,975.14 0.00
333 605277 新亚电子 507 8,593.65 0.00
334 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.00
335 300886 华业香料 147 6,713.49 0.00
336 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.00
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 55页 共 63页
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 300601 康泰生物 19,788,087.62 0.40
2 601398 工商银行 17,748,051.00 0.36
3 600745 闻泰科技 15,695,993.00 0.31
4 002371 北方华创 14,054,051.00 0.28
5 300014 亿纬锂能 13,902,192.00 0.28
6 002129 中环股份 12,259,499.00 0.25
7 000977 浪潮信息 11,668,156.22 0.23
8 000860 顺鑫农业 9,393,579.00 0.19
9 603658 安图生物 8,802,389.00 0.18
10 002463 沪电股份 8,769,945.49 0.18
11 002352 顺丰控股 8,562,018.00 0.17
12 000066 中国长城 8,264,422.00 0.17
13 603369 今世缘 7,772,356.00 0.16
14 601688 华泰证券 7,686,740.00 0.15
15 601100 恒立液压 7,215,271.41 0.14
16 002157 正邦科技 7,080,765.00 0.14
17 600763 通策医疗 6,868,344.00 0.14
18 000002 万 科Ａ 6,225,435.00 0.12
19 002841 视源股份 6,182,100.21 0.12
20 002812 恩捷股份 6,039,707.00 0.12
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 000858 五 粮 液 41,280,109.51 0.83
2 000333 美的集团 33,438,017.61 0.67
3 000651 格力电器 28,168,987.11 0.56
4 002475 立讯精密 22,003,275.32 0.44
5 000661 长春高新 15,993,641.20 0.32
6 000002 万 科Ａ 15,819,875.72 0.32
7 300059 东方财富 15,544,228.04 0.31
8 600519 贵州茅台 15,404,266.00 0.31
9 000001 平安银行 14,791,384.78 0.30
10 002415 海康威视 13,970,319.00 0.28
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 56页 共 63页
11 601318 中国平安 13,812,585.00 0.28
12 601166 兴业银行 13,094,092.00 0.26
13 002714 牧原股份 11,506,199.80 0.23
14 000568 泸州老窖 11,415,484.85 0.23
15 000725 京东方Ａ 11,230,155.00 0.22
16 601288 农业银行 10,571,886.00 0.21
17 002594 比亚迪 9,969,195.94 0.20
18 300498 温氏股份 9,652,779.56 0.19
19 002466 天齐锂业 9,015,976.31 0.18
20 000100 TCL科技 8,860,512.00 0.18
注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
548,325,998.94
卖出股票收入（成交）总额
977,789,850.19
注：本项的“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
996,847.70 0.02
8
同业存单
- -
9 其他
- -
10 合计
996,847.70 0.02
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1 113043 财通转债 7,590 895,847.70 0.02
2 113616 韦尔转债 1,010 101,000.00 0.00
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 57页 共 63页
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
238,105.58
2
应收证券清算款
605,927.27
3
应收股利
-
4
应收利息
15,448.30
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
859,481.15
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限制的情况。
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 58页 共 63页
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
（户）
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
177 20,750,296.05 3,671,545,600.00 99.97
1,256,800.00 0.03
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1
友邦保险有限公司江苏分公司
－传统－普通保险产品
30,226,200.00 0.82
2 中信证券股份有限公司 2,669,600.00 0.07
3 方忱 200,000.00 0.01
4 王新红 115,000.00 -
5 黄庭兰 100,000.00 -
6 卢新英 80,000.00 -
7 姜广君 76,000.00 -
8 黄志强 70,000.00 -
9 骆莉 50,000.00 -
10 王振河 50,000.00 -
11
中国农业银行股份有限公司－
国寿安保沪深 300交易型开放
式指数证券投资基金联接基
3,638,649,800.00 99.07
注：表中前十名持有人为除国寿安保沪深 300ETF联接基金之外的前十名持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2018年 1月 19日）
基金份额总额
294,802,400.00
本报告期期初基金份额总额
4,728,802,400.00
本报告期基金总申购份额
36,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额
1,092,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
3,672,802,400.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人未发生重大的人事变动。
2020年 8月，中国农业银行总行决定刘琳任托管业务部副总裁。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金管理人于 2018 年 12 月 28 日发布公告，聘请普华永道中天会计事务所
（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或
处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单 股票交易
应支付该券商的佣金
备注
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
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元数量
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信证券
2
899,866,115.73
59.71%
838,041.81
59.71%
-
国泰君安
2
488,112,996.23
32.39%
454,581.50
32.39%
-
海通证券
2
119,042,228.65
7.90%
110,864.74
7.90%
-
长城证券
2
-
-
-
-
-
国信证券
2
-
-
-
-
-
申万宏源
2
-
-
-
-
-
太平洋证券
1
-
-
-
-
-
兴业证券
2
-
-
-
-
-
银河证券
2
-
-
-
-
-
招商证券
2
-
-
-
-
-
中金公司
2
-
-
-
-
-
中银国际
2
-
-
-
-
-
注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》
（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营
状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。
1、基金专用交易单元的选择标准如下：
(1)综合实力较强、市场信誉良好；
(2)财务状况良好，经营状况稳健；
(3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度；
(4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供定制
研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演；
(5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公司业务
发展形成支持；
(6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提供全面
的交易信息服务；
(7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。
2、基金专用交易单元的选择程序如下：
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 61页 共 63页
（1）公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构；
（2）公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
中信证券 6,082,318.74 58.80%
- -
- -
国泰君安 167,282.24 1.62%
- -
- -
海通证券 4,094,304.15 39.58%
- -
- -
长城证券 - -
- -
- -
国信证券 - -
- -
- -
申万宏源 - -
- -
- -
太平洋证
券
- -
- -
- -
兴业证券 - -
- -
- -
银河证券 - -
- -
- -
招商证券 - -
- -
- -
中金公司 - -
- -
- -
中银国际 - -
- -
- -
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
国寿安保基金管理有限公司关于调整
旗下部分 ETF基金交易结算模式的公
告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 1月 15日
2
国寿安保沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金基金合同
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 1月 15日
3 国寿安保沪深 300ETF托管协议
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 1月 15日
4
国寿安保沪深 300ETF更新招募说明
书（2020年第 1号）
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 1月 15日
5
国寿安保沪深 300ETF更新招募说明
书（摘要）（2020年第 1号）
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 1月 15日
6
国寿安保沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金 2019年第 4季度报告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 1月 18日
7
国寿安保基金管理有限公司关于旗下
4只基金增加扩位证券简称的公告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 3月 14日
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 62页 共 63页
8
国寿安保基金管理有限公司关于旗下
部分交易型开放式指数证券投资基金
指数许可使用费调整的公告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 3月 18日
9
国寿安保沪深 300ETF更新招募说明
书（摘要）（2020年第 2号）
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 3月 18日
10
国寿安保沪深 300ETF更新招募说明
书（2020年第 2号）
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 3月 18日
11
国寿安保沪深 300ETF场内交易价格
波动等风险提示公告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 3月 20日
12
国寿安保沪深 300ETF场内交易价格
波动的第二次风险提示公告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 3月 23日
13
国寿安保基金关于推迟披露旗下基金
2019年年度报告的公告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 3月 25日
14
国寿安保沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金 2020年第 1季度报告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 4月 22日
15
国寿安保沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金 2019年度报告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 4月 30日
16
国寿安保沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金联接基金 2020年第 2季
度报告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 7月 21日
17
国寿安保沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金 2020年中期报告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 8月 29日
18
国寿安保沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金基金产品资料概要（更
新）
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 8月 31日
19
国寿安保沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金 2020年第 3季度报告
上证报、证监会指定网
站及公司网站
2020年 10月 28日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
（%）
机构
-
-
-
-
-
-
-
个人
-
-
-
-
-
-
-
其他
1
20200101~202
01231
4,721,750,10
0.00
9,001,000.00
1,092,101,30
0.00
3,638,649,800.
00
99.07
国寿安保沪深 300ETF2020年年度报告
第 63页 共 63页
产品特有风险
本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形，可能存在大额赎回
的风险，并导致基金净值波动。此外，机构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利
于基金的正常运作。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保
证中小投资者的合法权益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
13.1.1 中国证监会批准国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金募集
的文件
13.1.2 《国寿安保沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
13.1.3 《国寿安保沪深 300交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照
13.1.5 报告期内国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金在指定媒体
上披露的各项公告
13.1.6 中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街 28 号院盈泰商务中心
2号楼 11层
13.3 查阅方式
13.3.1 营业时间内到本公司免费查阅
13.3.2 登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn
13.3.3 拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258
国寿安保基金管理有限公司
2021年 3月 31日
