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南方H股联接A(005554)

南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金2020年年度报告查看PDF公告

 南方恒生中国企业交易型开放式指数
证券投资基金联接基金 2020年年度报
告
2020年 12月 31日
基金管理人:南方基金管理股份有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
送出日期:2021年 3月 31日 
南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由总经理(代为履行董事长职务)
签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 3月 29日复
核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 12月 31日止。
南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录..........................................................................................................................1
1.1 重要提示.............................................................................................................................1
1.2 目录.....................................................................................................................................2
§2 基金简介......................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................7
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................8
3.3 过去三年基金的利润分配情况.......................................................................................11
§4 管理人报告................................................................................................................................11
4.1 基金管理人及基金经理情况...........................................................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...............................................14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...............................................15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................................................15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................17
4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明.......................................................17
§5 托管人报告................................................................................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
..................................................................................................................................................17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...................17
§6 审计报告....................................................................................................................................18
6.1 审计报告基本信息...........................................................................................................18
6.2 审计报告的基本内容.......................................................................................................18
§7 年度财务报表............................................................................................................................20
7.1 资产负债表.......................................................................................................................20
7.2 利润表...............................................................................................................................22
7.3 所有者权益(基金净值)变动表...................................................................................23
7.4 报表附注...........................................................................................................................24
§8 投资组合报告............................................................................................................................52
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................53
8.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................53
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.......................54
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................54
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................55
南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...................56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.......56
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.......56
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...................56
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.........................................................56
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.........................................................57
8.12 本报告期投资基金情况.................................................................................................57
8.13 投资组合报告附注.........................................................................................................57
§9 基金份额持有人信息................................................................................................................58
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................58
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...........................................................58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...........................58
§10 开放式基金份额变动..............................................................................................................59
§11 重大事件揭示..........................................................................................................................59
11.1 基金份额持有人大会决议.............................................................................................59
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.............................59
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.................................................59
11.4 基金投资策略的改变.....................................................................................................59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.........................................................................59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................................60
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.....................................................................60
11.8 其他重大事件.................................................................................................................61
§12 影响投资者决策的其他重要信息..........................................................................................62
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................62
12.2 影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................62
§13 备查文件目录..........................................................................................................................62
13.1 备查文件目录.................................................................................................................63
13.2 存放地点.........................................................................................................................63
13.3 查阅方式.........................................................................................................................63
南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告
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§2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金简称 南方恒生中国企业 ETF联接 基金主代码 005554 交易代码 005554 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年 2月 12日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 114,816,990.77份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 南方 H股联接 A 南方 H股联接 C 下属分级基金的交易代码 005554 005555 报告期末下属分级基金的份 额总额 40,319,651.25份 74,497,339.52份 本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“南方 H股联接” 。 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投 资基金 基金主代码 159954 基金运作方式 交易型开放式(ETF) 基金合同生效日 2018年 2月 8日 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2018年 3月 15日 基金管理人名称 南方基金管理股份有限公司 基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司 注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“H股 ETF”。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过投资于目标 ETF,紧密跟踪标的指数,追求与业绩比较基准 相似的回报。 投资策略 本基金以目标 ETF作为其主要投资标的,方便特定的客户群通过本基金 投资目标 ETF。本基金并不参与目标 ETF的管理。在正常市场情况下, 本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。因指数编制规则调整或其他因素导致跟 踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人应采取合理措施避免跟 踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 5 页 共63 页 业绩比较基准 本基金的标的指数为恒生中国企业指数。 本基金业绩比较基准为经估 值汇率调整的标的指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后) ×5% 风险收益特征 本基金为目标 ETF的 ETF联接基金,通过投资于目标 ETF跟踪标的指 数表现,具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似的风险收 益特征。本基金可投资于港股通标的股票,需承担汇率风险以及境外市 场的风险。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金为被动式指数基金,采用指数复制法。本基金按照成份股在标的指 数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的 变化进行相应调整,在保持基金资产的流动性前提下,达到有效复制标的 指数的目的。 业绩比较基 准 本基金业绩比较基准为经估值汇率调整的标的指数收益率,本基金标的指 数为恒生中国企业指数。 风险收益特 征 本基金属于股票型基金,其长期平均风险与预期收益高于混合型基金、债 券型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表现, 具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 本基金主要投资香港证券市场上市的股票,需承担汇率风险以及境外市场 的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理股份有限 公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 常克川 郭明 联系电话 0755-82763888 010-66105799 信息披露负责人 电子邮箱 manager@southernfund. com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-66105798 注册地址 深圳市福田区莲花街道 益田路 5999号基金大 厦 32-42楼 北京市西城区复兴门内大街 55号 办公地址 深圳市福田区莲花街道 益田路 5999号基金大 厦 32-42楼 北京市西城区复兴门内大街 55号 邮政编码 518017 100140 法定代表人 张海波 陈四清 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 6 页 共63 页 注:因南方基金管理股份有限公司(以下简称“公司”)董事长缺位,根据相关法律法规 和公司章程,公司董事会决定由公司总经理杨小松先生代为履行公司董事长职务。该决定 自 2021年 2月 19日起生效。 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 址 2.5


其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路 202号领展企 业广场 2座普华永道中心 11楼 注册登记机构 南方基金管理股份有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路 5999号基 金大厦 32-42楼 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 7 页 共63 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 1、南方 H股联接 A 3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年 2018年 2月 12日 -2018年 12月 31日 本期已实现收益 -318,912.01 9,360.88 -37,962.84 本期利润 -1,326,735.82 4,103,475.30 -2,972,411.40 加权平均基金份额本期利润 -0.0338 0.1486 -0.0821 本期加权平均净值利润率 -3.58% 15.29% -8.51% 本期基金份额净值增长率 -6.79% 13.23% -9.09% 3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末 2018年末 期末可供分配利润 -1,634,152.76 -163,486.60 -2,634,541.28 期末可供分配基金份额利润 -0.0405 -0.0048 -0.0909 期末基金资产净值 38,685,498.49 35,080,672.89 26,344,772.79 期末基金份额净值 0.9595 1.0294 0.9091 3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末 2018年末 基金份额累计净值增长率 -4.05% 2.94% -9.09% 2、南方 H股联接 C 3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年 2018年 2月 12日 -2018年 12月 31日 本期已实现收益 -954,539.92 -119,103.98 690,026.46 本期利润 -2,345,440.42 6,133,683.86 -3,036,050.22 加权平均基金份额本期利润 -0.0299 0.1694 -0.0491 本期加权平均净值利润率 -3.21% 17.52% -5.06% 本期基金份额净值增长率 -7.16% 12.77% -9.41% 3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末 2018年末 期末可供分配利润 -3,838,465.42 -593,514.54 -3,871,108.83 期末可供分配基金份额利润 -0.0515 -0.0120 -0.0941 期末基金资产净值 70,658,874.10 50,343,322.76 37,264,119.34 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 8 页 共63 页 期末基金份额净值 0.9485 1.0216 0.9059 3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末 2018年末 基金份额累计净值增长率 -5.15% 2.16% -9.41% 注:1、基金业绩指标不包括持有人认(申)购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收 益水平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部 分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南方 H股联接 A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 9.62% 1.03% 8.98% 1.03% 0.64% 0.00% 过去六个月 2.73% 1.14% 1.37% 1.14% 1.36% 0.00% 过去一年 -6.79% 1.46% -9.05% 1.49% 2.26% -0.03% 自基金合同 生效起至今 -4.05% 1.20% -5.14% 1.24% 1.09% -0.04% 南方 H股联接 C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 9.51% 1.03% 8.98% 1.03% 0.53% 0.00% 过去六个月 2.53% 1.14% 1.37% 1.14% 1.16% 0.00% 过去一年 -7.16% 1.46% -9.05% 1.49% 1.89% -0.03% 自基金合同 生效起至今 -5.15% 1.20% -5.14% 1.24% -0.01% -0.04% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 9 页 共63 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率 的比较 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 10 页 共63 页 注:基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 11 页 共63 页 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金于 2018年 2月 12日成立,自基金合同生效日以来未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 1998年 3月 6日,经中国证监会批准,南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基 金管理公司正式成立,成为我国“新基金时代”的起始标志。 2018年 1月,公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。2019年 7月,根据南 方基金管理股份有限公司股东大会决议,并经中国证监会核准,本公司原股东及新增股东 共同认购了本公司新增的注册资本,认购完成后注册资本为 36172万元人民币。目前股权 结构为:华泰证券股份有限公司 41.16%、深圳市投资控股有限公司 27.44%、厦门国际信托 有限公司 13.72%、兴业证券股份有限公司 9.15%、厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合 伙)2.10%、厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙)2.12%、厦门合泽益企业管理合伙 企业(有限合伙)2.11%、厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙)2.20%。目前,公司 总部设在深圳,在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司,在香港和深圳 前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司(香港子公司)和南方资本管理有限公司 (深圳子公司)。其中,南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 截至报告期末,南方基金管理股份有限公司(不含子公司)管理资产规模近 12000亿 元,旗下管理 233只开放式基金,多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和 专户组合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 (助理)期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券 从业 年限 说明 孙伟 本基金 基金经 理 2018年 2月 12日 - 10年 管理学学士,特许金融分析师(CFA)、 注册会计师(CPA),具有基金从业资 格。曾任职于腾讯科技有限公司投资并 购部、德勤华永会计师事务所深圳分所 审计部。2010年 2月加入南方基金,历 任运作保障部基金会计、数量化投资部 量化投资研究员、基金经理助理; 2015年 5月 22日至 2016年 7月 29日, 任南方 500工业 ETF、南方 500原材料 ETF基金经理;2015年 7月 2日至 2020年 12月 1日,任改革基金、高铁 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 12 页 共63 页 基金基金经理;2015年 7月 10日至今, 任 500信息基金经理;2016年 5月 13日至今,任南方创业板 ETF基金经 理;2016年 5月 20日至今,任南方创 业板 ETF联接基金经理;2016年 8月 17日至今,任 500信息联接基金经理; 2016年 8月 19日至今,任深成 ETF、 南方深成基金经理;2017年 3月 8日至 今,任南方全指证券 ETF联接基金经理; 2017年 3月 10日至今,任南方中证全 指证券 ETF基金经理;2017年 6月 28日至今,任南方中证银行 ETF基金 经理;2017年 6月 29日至今,任南方 银行联接基金经理;2018年 2月 8日至 今,任 H股 ETF基金经理;2018年 2月 12日至今,任南方 H股联接基金 经理;2019年 7月 12日至今,任南方 中证 500工业 ETF、南方中证 500原材 料 ETF、南方上证 380ETF、南方上证 380ETF联接基金经理;2020年 12月 1日至今,任改革基金、高铁基金基金 经理。 罗文杰 本基金 基金经 理(已 离任) 2018年 2月 12日 2020年 3月 27日 15年 女,美国南加州大学数学金融硕士、美 国加州大学计算机科学硕士,具有基金 从业资格。曾任职于摩根士丹利投资银 行,从事量化分析工作。2008年 9月加 入南方基金,曾任南方基金数量化投资 部基金经理助理;现任指数投资部总经 理。2013年 5月 17日至 2015年 6月 16日,任南方策略基金经理;2017年 11月 9日至 2019年 1月 18日,任南方 策略、南方量化混合基金经理; 2016年 12月 30日至 2019年 4月 18日, 任南方安享绝对收益、南方卓享绝对收 益基金经理;2018年 2月 8日至 2020年 3月 27日,任 H股 ETF基金经 理;2018年 2月 12日至 2020年 3月 27日,任南方 H股联接基金经理; 2014年 10月 30日至 2020年 12月 23日,任 500医药基金经理;2013年 4月 22日至今,任南方 500、南方 500ETF基金经理;2013年 5月 17日至 今,任南方 300、南方 300联接基金经 理;2015年 2月 16日至今,任南方恒 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 13 页 共63 页 生 ETF基金经理;2017年 7月 21日至 今,任恒生联接基金经理;2017年 8月 24日至今,任南方房地产联接基金 经理;2017年 8月 25日至今,任南方 房地产 ETF基金经理;2018年 4月 3日至今,任MSCI基金基金经理; 2018年 6月 8日至今,任MSCI联接基 金经理;2020年 7月 24日至今,兼任 投资经理;2020年 12月 25日至今,任 南方策略基金经理。 注:1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,后任基金经理的任职日期以 及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告(生效)日期; 2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券 从业人员范围的相关规定。 4.1.3 基金经理薪酬机制 公司基金经理薪酬由工资、奖金等部分构成。工资由基金经理的 MD职位职级决定,重 点体现员工能力和职位价值导向原则;奖金由员工的绩效贡献决定,重点体现绩效导向与 差异化原则。对于兼任私募资产管理计划的基金经理,公司对私募资产管理计划产生的超 额业绩报酬实施对应激励,按超出基础创收以上部分的一定比例计提激励奖金,并依据管 理产品的实际业绩贡献实施分配。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律 法规、中国证监会和本基金基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用 基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本 基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投 资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规 的规定,针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动,以及授权、研 究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,建立了股票、 债券、基金等证券池管理制度和细则,投资管理制度和细则,集中交易管理办法,公平交 易操作指引,异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决 策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 14 页 共63 页 关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护 投资者合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行, 公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向 交易价差专项分析。 本报告期内,两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出 溢价率均值显著不为 0的情况不存在,并且交易占优比也没有明显异常,未发现不公平对 待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引(试行)》的 要求,建立和完善了兼任相关的制度及流程,确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投 资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析,本报告期内,两两组合间各项 操作、流程及事后分析均正常,未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组 合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 3次,是由于接受投资者申赎后被动增减仓位所致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内,恒生中国企业指数下跌 3.85%,港币对人民币汇率中间价下跌 6.04%。 期 间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系 统”等,将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平,并通过严格的风险管理流程,确保了 本基金的安全运作。我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下: (1) 对未纳入港股通投资范围的指数成份股,采用其他指数成份股进行了投资替代; (2) 大额申购赎回带来的成份股权重偏差,对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差 最小化; (3) 港股通的交易风控资金的安排,导致基金实际仓位和基准的偏离; (4) 我们根据恒生中国企业指数的调整进行了基金调仓,事前我们制定了详细的调仓 方案,在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生,从实施结果来看,效果良好,跟踪 误差控制在理想范围内。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 15 页 共63 页 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金 A份额净值为 0.9595元,报告期内,份额净值增长率为- 6.79%,同期业绩基准增长率为-9.05%;本基金 C份额净值为 0.9485元,报告期内,份额 净值增长率为-7.16%,同期业绩基准增长率为-9.05%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 疫情影响消退,经济生活回暖,港股市场预计将受益于企业盈利改善整体走牛。本基 金追踪的恒生中国企业指数,由在港上市的内地龙头企业构成,行业覆盖合理,景气向上 的科技行业和低估值的大金融行业并重。 本基金为指数基金,作为基金管理人,我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量 化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨,力求实现对标的指数的有效跟踪, 为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格,借助 投资本基金参与市场。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况,严 格遵循包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法 规及其他规范要求,有效落实了 2020年度发布的《公开募集证券投资基金侧袋机制指引 (试行)》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基 金宣传推介材料管理暂行规定》等公募基金相关新法律法规。 本基金管理人坚持从保护基金持有人利益出发,树立并坚守“全员合规、合规从高层 做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念,继续致 力于合规与内控机制的完善,积极推动主动合规风控管理,持续加强业务风险的控制与防 范,确保各项法规和管理制度的落实,有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳 健有序运作开展。 本报告期内,本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情 况,积极推动监管新规落实,持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程,制订和 修订了包括《合规手册》、《防控内幕信息及交易管理制度 》、《基金经理兼任私募资产 管理计划投资经理管理办法(试行) 》、《内控稽核工作操作指引》、《异常交易管理制 度》、《员工证券投资管理办法》、《离任审计及审查制度》等一系列与监察稽核和合规 内控相关的管理制度。 在遵循和完善制度机制建设的基础上,本基金管理人积极开展形式丰富的合规培训与 考试,加强员工行为规范检查、严格进行合规问责,强化全员合规、主动合规理念;对投 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 16 页 共63 页 研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展了定期稽核、专项稽核及 多项自查,检查业务开展的合规性和制度执行的有效性,排查业务中的风险点并完善内控 措施,促进公司业务合规运作、稳健经营;采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段 工作,持续完善投资合规风控制度流程和系统,加强流动性指标等重要指标的监控和内幕 交易防控,有效确保投研交易业务合规运作;全面履行新产品、新业务合规评估程序,保 障新产品、新业务合规开展;严格审查基金宣传推介材料,及时检查基金销售业务的合法 合规情况,督促落实投资者适当性管理制度;完成各项信息披露工作,保障所披露信息的 真实性、准确性和完整性;监督和落实客户投诉处理,重视媒体监督和投资者关系管理。 本基金管理人高度重视反洗钱相关工作,通过研究监管形势,参考同业先进经验,按 照风险为本的工作方法,积极主动的采取有效措施防控洗钱风险。从制度建设、系统功能 建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手,将反洗钱工作贯穿于公司各项业 务流程,有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,积极健全 内部管理制度,不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性,强化信息技术在监 察稽核及合规管理工作中的运用,努力防范和管理各类风险,切实维护基金资产的安全与 利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照企业会计准则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本 基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术; 建立了估值委员会,组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总 经理、现金投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用 可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程 中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值的变化 在 0.25%以上的,对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的 专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机 构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估 值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同约定,在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数 最多为 12次,每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金 份额可供分配利润的 10%,若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配;本基金收 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 17 页 共63 页 益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利自动转 为同一类别的基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金 分红;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净 值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;本基金同一类别每一基金份额享有 同等分配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况,本报告期本基金未有分配事项。 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 报告期内,本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金 资产净值低于五千万元的情形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联 接基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规 定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽 的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 报告期内,南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理人—— 南方基金管理股份有限公司在南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有 人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的南方恒生中国企业交易型开 放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6


审计报告 6.1 审计报告基本信息 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 18 页 共63 页 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2021)第 24269号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接 基金全体基金份额持有人 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投 资基金联接基金(以下简称“南方恒生中国企业 ETF联接 基金”)的财务报表,包括 2020年 12月 31日的资产负 债表,2020年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动 表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金 业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了南方恒生 中国企业 ETF联接基金 2020年 12月 31日的财务状况 以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信, 我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见 提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于南方恒 生中国企业 ETF联接基金,并履行了职业道德方面的其 他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的 责任 南方恒生中国企业 ETF联接基金的基金管理人南方基金 管理股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负 责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表, 使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控 制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估南方恒 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 19 页 共63 页 生中国企业 ETF联接基金的持续经营能力,披露与持续 经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非 基金管理人管理层计划清算南方恒生中国企业 ETF联接 基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督南方恒生中国企业 ETF联接 基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见 的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证 按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发 现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报 单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表 作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业 判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取 充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由 于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对南 方恒生中国企业 ETF联接基金持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致南方恒生中国企业 ETF联接 基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排 和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张振波 曹阳 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 20 页 共63 页 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座普华 永道中心 11楼 审计报告日期 2021年 3月 29日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日:2020年 12月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 资产: 银行存款 7.4.7.1 3,870,029.09 2,612,717.24 结算备付金 41,018.55 37,850.79 存出保证金 4,417.45 33,812.43 交易性金融资产 7.4.7.2 106,063,693.25 83,546,263.80 其中:股票投资 32,036.18 1,690,277.74








基金投资 104,172,640.97 79,778,286.06








债券投资 1,859,016.10 2,077,700.00








资产支持证券投资 - -








贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 100,085.32 1,970,552.98 应收利息 7.4.7.5 22,069.63 31,663.17 应收股利 - 611.52 应收申购款 54,596.27 1,620,701.78 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 1,946,788.29 - 资产总计 112,102,697.85 89,854,173.71 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 负债: 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 21 页 共63 页 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 100,000.00 1,500,000.00 应付证券清算款 0.02 905,624.10 应付赎回款 2,470,402.89 1,878,419.79 应付管理人报酬 2,266.41 2,932.31 应付托管费 453.27 586.49 应付销售服务费 24,422.65 17,149.01 应付交易费用 7.4.7.7 4,943.27 10,738.49 应交税费 0.26 0.20 应付利息 - -8.48 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 155,836.49 114,736.15 负债合计 2,758,325.26 4,430,178.06 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 114,816,990.77 83,357,700.44 未分配利润 7.4.7.10 -5,472,618.18 2,066,295.21 所有者权益合计 109,344,372.59 85,423,995.65 负债和所有者权益总计 112,102,697.85 89,854,173.71 注:报告截止日 2020年 12月 31日,基金份额总额 114,816,990.77份,其中南方恒生中 国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 A类基金份额总额为 40,319,651.25份, 基金份额净值 0.9595元;南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 C类 基金份额总额为 74,497,339.52份,基金份额净值 0.9485元。 7.2 利润表 会计主体:南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2020年 1月 1日 至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 22 页 共63 页 一、收入 -3,126,894.17 10,568,226.35 1.利息收入 113,820.55 71,092.43 其中:存款利息收入 7.4.7.11 24,782.66 18,032.29








债券利息收入 89,037.89 53,051.93








资产支持证券利息 收入 - -








买入返售金融资产 收入 - 8.21








其他利息收入 - -








证券出借利息收入 - - 2.投资收益(损失以“- ”填列) -923,970.89 133,071.96 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -234,919.47 252,148.66








基金投资收益 7.4.7.13 -674,026.48 -136,009.82








债券投资收益 7.4.7.14 -27,792.69 -2,969.00








资产支持证券投资 收益 7.4.7.14.5 - -








贵金属投资收益 7.4.7.15 - -








衍生工具收益 7.4.7.16 - -








股利收益 7.4.7.17 12,767.75 19,902.12 3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列) 7.4.7.18 -2,398,724.31 10,346,902.26 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“- ”号填列) 7.4.7.19 81,980.48 17,159.70 减:二、费用 545,282.07 331,067.19 1.管理人报酬 7.4.10.3.1 34,725.90 21,873.85 2.托管费 7.4.10.3.2 6,945.14 4,374.87 3.销售服务费 7.4.10.3.3 292,067.54 139,926.55 4.交易费用 7.4.7.20 37,300.42 44,388.00 5.利息支出 10,162.80 8,544.01 其中:卖出回购金融资产 10,162.80 8,544.01 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 23 页 共63 页 支出 6.税金及附加 0.02 0.02 7.其他费用 7.4.7.21 164,080.25 111,959.89 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -3,672,176.24 10,237,159.16 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以 “-”号填列) -3,672,176.24 10,237,159.16 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 83,357,700.44 2,066,295.21 85,423,995.65 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -3,672,176.24 -3,672,176.24 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号 填列) 31,459,290.33 -3,866,737.15 27,592,553.18 其中:1.基金申购款 221,711,111.76 -14,717,075.31 206,994,036.45








2.基金赎回款 -190,251,821.43 10,850,338.16 -179,401,483.27 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 114,816,990.77 -5,472,618.18 109,344,372.59 项目 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 24 页 共63 页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 70,114,542.24 -6,505,650.11 63,608,892.13 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 10,237,159.16 10,237,159.16 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号 填列) 13,243,158.20 -1,665,213.84 11,577,944.36 其中:1.基金申购款 87,354,439.56 -3,014,031.16 84,340,408.40








2.基金赎回款 -74,111,281.36 1,348,817.32 -72,762,464.04 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 83,357,700.44 2,066,295.21 85,423,995.65 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ____杨小松___














____徐超______














____徐超____ 基金管理人负责人





主管会计工作负责人











会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经 中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]256号《关于准予南 方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金注册的批复》及机构部函 [2017]2999号《关于同意南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金延期 募集备案的函》注册,由南方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金 法》和《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》负责公开 募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 人民币 248,463,254.11元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天 验字(2018)第 0125号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《南方恒生中国企业交易 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 25 页 共63 页 型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2018年 2月 12日正式生效,基金合同 生效日的基金份额总额为 248,498,101.76份基金份额,其中认购资金利息折合 34,847.65份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司,基金托管人 为中国工商银行股份有限公司。 根据《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》的有 关规定,本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的 类别。在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用并在赎回时根据持有期限收取赎回费 用、不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为 A类基金份额;从本类别基 金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额并在赎回时根据持有期限收取 赎回费用的基金份额,称为 C类基金份额。本基金 A类基金份额、C类基金份额单独设置 基金代码,分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。 本基金为南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联接基金。目标 ETF是采用完全复制法实现对恒生中国企业指数紧密跟踪的被动 指数基金,本基金主要通过投资于目标 ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪,力争净值增 长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方恒生中国企业交易型开放式指数证 券投资基金联接基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为目标 ETF基金份额、恒 生中国企业指数成份股和备选成份股(包括沪港通允许买卖的规定范围内的香港联合交易所 上市的股票及包括深港通允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票),本基金可 少量投资于非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包 括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票 据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政 府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银 行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、权证、股 指期货及以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但需符合中国证监会的相关规定) 。本基金投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的 90%。每个交易日日终在扣除股指 期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于 基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的 业绩比较基准为:恒生中国企业指数收益率(使用估值汇率调整)×95%+银行人民币活期存 款利率(税后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于 2021年 3月 29日批 准报出。 7.4.2


会计报表的编制基础 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 26 页 共63 页 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资 基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附 注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3


遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投 资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资和债券投资分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其 他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。 (2) 金融负债的分类 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 27 页 共63 页 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及 其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用 计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单 独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量; 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同 权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、基金投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交 易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格 确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价 值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特 征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术 中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所 产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察 输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对 估值进行调整并确定公允价值。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 28 页 共63 页 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算 时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述 申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减 少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份 额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占 基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期 末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净 额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。债券投 资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为 公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下 由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转 的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和 计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差 异较小的则按直线法计算。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 29 页 共63 页 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基 金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份 额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实 现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分 配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的 金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额 直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即 期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13


分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部 为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部 分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能 够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够 取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营 分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下 类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资 基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估 值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发 [2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件 《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 30 页 共63 页 券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该 流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会 关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组 关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持 有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外),按照中证 指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收 益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问 题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号 《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通 知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融 机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监 会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号 《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关 于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有 关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 31 页 共63 页 (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地 方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的 贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内 (含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年 (含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得 额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利,H股公司应向 中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H股公 司提供内地个人投资者名册,H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或 深港通投资香港联交所上市的非 H股取得的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个 人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花 税。基金通过沪港通或深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现 行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值 税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1


银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 活期存款 3,870,029.09 2,612,717.24 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - -








存款期限 1-3个月 - -








存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 32 页 共63 页 合计 3,870,029.09 2,612,717.24 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2020年 12月 31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 41,424.71 32,036.18 -9,388.53 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 交易所市场 1,855,288.70 1,859,016.10 3,727.40 银行间市场 - - -债券 合计 1,855,288.70 1,859,016.10 3,727.40 资产支持证券 - - - 基金 102,879,327.13 104,172,640.97 1,293,313.84 其他 - - - 合计 104,776,040.54 106,063,693.25 1,287,652.71 上年度末 2019年 12月 31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,632,198.00 1,690,277.74 58,079.74 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 交易所市场 2,078,200.00 2,077,700.00 -500.00 银行间市场 - - -债券 合计 2,078,200.00 2,077,700.00 -500.00 资产支持证券 - - - 基金 76,149,488.78 79,778,286.06 3,628,797.28 其他 - - - 合计 79,859,886.78 83,546,263.80 3,686,377.02 注:基金投资均为本基金持有的目标 ETF的份额,按估值日目标 ETF的份额净值确定公允 价值。本基金可采用全现金替代申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标 ETF份额 的买卖。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。 7.4.7.4


买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。 7.4.7.4.2


期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 33 页 共63 页 7.4.7.5


应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 应收活期存款利息 394.79 698.43 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 104.15 135.92 应收债券利息 21,568.69 30,827.62 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 2.00 1.20 合计 22,069.63 31,663.17 7.4.7.6


其他资产 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 其他应收款 - - 待摊费用 - - 可收退补款 979,014.53 - 应收退补款 967,773.76 - 合计 1,946,788.29 - 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 4,943.27 10,738.49 银行间市场应付交易费用 - - 合计 4,943.27 10,738.49 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,308.52 856.58 应付证券出借违约金 - - 应退替代款 - - 应退退补款 - - 预提费用 150,000.00 110,000.00 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 34 页 共63 页 应付指数使用费 4,527.97 3,879.57 可退替代款 - - 其他 - - 合计 155,836.49 114,736.15 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 南方 H股联接 A 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 34,080,322.49 34,080,322.49 本期申购 54,127,812.49 54,127,812.49 本期赎回(以“-”号填列) -47,888,483.73 -47,888,483.73 基金拆分/份额折算前 - - 基金份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 40,319,651.25 40,319,651.25 南方 H股联接 C 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 49,277,377.95 49,277,377.95 本期申购 167,583,299.27 167,583,299.27 本期赎回(以“-”号填列) -142,363,337.70 -142,363,337.70 基金拆分/份额折算前 - - 基金份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 74,497,339.52 74,497,339.52 7.4.7.10


未分配利润 单位:人民币元 南方 H股联接 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -163,486.60 1,163,837.00 1,000,350.40 本期利润 -318,912.01 -1,007,823.81 -1,326,735.82 本期基金份额交易产 生的变动数 -12,324.28 -1,295,443.06 -1,307,767.34 其中:基金申购款 -446,241.59 -2,485,505.50 -2,931,747.09








基金赎回款 433,917.31 1,190,062.44 1,623,979.75 本期已分配利润 - - - 本期末 -494,722.89 -1,139,429.87 -1,634,152.76 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 35 页 共63 页 南方 H股联接 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -593,514.54 1,659,459.35 1,065,944.81 本期利润 -954,539.92 -1,390,900.50 -2,345,440.42 本期基金份额交易产 生的变动数 -180,053.73 -2,378,916.08 -2,558,969.81 其中:基金申购款 -2,977,687.54 -8,807,640.68 -11,785,328.22








基金赎回款 2,797,633.81 6,428,724.60 9,226,358.41 本期已分配利润 - - - 本期末 -1,728,108.19 -2,110,357.23 -3,838,465.42 7.4.7.11


存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 活期存款利息收入 19,583.04 14,735.22 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 5,101.45 3,273.06 其他 98.17 24.01 合计 24,782.66 18,032.29 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 股票投资收益——买卖股票差价 收入 -235,227.97 251,813.68 股票投资收益——赎回差价收入 - - 股票投资收益——申购差价收入 308.50 334.98 股票投资收益——证券出借差价 收入 - - 合计 -234,919.47 252,148.66 7.4.7.12.2


股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 36 页 共63 页 卖出股票成交总额 9,897,030.56 10,378,199.73 减:卖出股票成本总额 10,132,258.53 10,126,386.05 买卖股票差价收入 -235,227.97 251,813.68 7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无股票赎回差价收入。 7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 申购基金份额总额 66,761,300.00 21,362,600.00 减:现金支付申购款总额 66,760,991.50 21,362,265.02 减:申购股票成本总额 - - 申购差价收入 308.50 334.98 7.4.7.12.5 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无证券出借差价收入。 7.4.7.13 基金投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 卖出/赎回基金成交总额 67,431,179.80 22,608,435.08 减:卖出/赎回基金成本总额 68,105,206.28 22,744,444.90 基金投资收益 -674,026.48 -136,009.82 7.4.7.14 债券投资收益 7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 债券投资收益——买卖债券 (、债转股及债券到期兑付) 差价收入 -27,792.69 -2,969.00 债券投资收益——赎回差价收 入 - - 债券投资收益——申购差价收 入 - - 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 37 页 共63 页 合计 -27,792.69 -2,969.00 7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 卖出债券(、债转股及债券 到期兑付)成交总额 10,397,053.72 2,261,080.00 减:卖出债券(、债转股及 债券到期兑付)成本总额 10,236,184.00 2,202,969.00 减:应收利息总额 188,662.41 61,080.00 买卖债券差价收入 -27,792.69 -2,969.00 7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。 7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。 7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 贵金属投资收益 7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.15.2


贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。 7.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。 7.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。 7.4.7.16 衍生工具收益 7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。 7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 38 页 共63 页 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。 7.4.7.17 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 12,767.75 19,902.12 其中:证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 12,767.75 19,902.12 7.4.7.18 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 1.交易性金融资产 -2,398,724.31 10,346,902.26 ——股票投资 -67,468.27 61,292.21 ——债券投资 4,227.40 -200.00 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 -2,335,483.44 10,285,810.05 ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - ——期货投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 -2,398,724.31 10,346,902.26 7.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金赎回费收入 81,980.48 17,159.70 补差费归资产 - - 其他 - - 合计 81,980.48 17,159.70 注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,A类基金份额不低于赎回费总额的 25%归入基 金资产;C类基金份额赎回费全额归入基金资产。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 39 页 共63 页 2. 本基金的转换费由转出基金赎回费和基金申购费补差两部分构成,其中 A类基金份 额不低于赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资产;C类基金份额全额归入转出基金的基 金资产。 7.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 交易所市场交易费用 37,300.42 44,388.00 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -








赎回费 - -








场内交易费 - -








其他 - - 合计 37,300.42 44,388.00 7.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 审计费用 30,000.00 30,000.00 信息披露费 120,000.00 80,000.00 证券出借违约金 - - 指数使用费 13,888.25 1,749.89 银行费用 192.00 210.00 其他 0.00 - 合计 164,080.25 111,959.89 注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值扣 除基金资产中目标 ETF份额所对应资产净值后剩余部分的 0.04%年费率计提,逐日累计, 按季支付。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 40 页 共63 页 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售 机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 厦门国际信托有限公司(“厦门国际信托”) 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司(“深圳投资控股”) 基金管理人的股东 厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 南方资本管理有限公司(“南方资本”) 基金管理人的子公司 南方东英资产管理有限公司(“南方东英”) 基金管理人的子公司 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金 (“目标 ETF”) 本基金的基金管理人管理的其他基 金 注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.根据《南方基金管理股份有限公司关于公司股东及股东出资比例变更的公告》,经 南方基金管理股份有限公司(以下简称“南方基金”)股东大会决议,并经中国证监会证监 许可[2019]1361号《关于核准南方基金管理股份有限公司变更股权的批复》核准,新增厦 门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙)、厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙)、厦门 合泽益企业管理合伙企业(有限合伙)和厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙)为南方基 金的股东,并于 2019年 7月 31日完成了工商变更登记手续。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.2 基金交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的基金交易。 7.4.10.2.1 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.2.2 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 41 页 共63 页 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例 华泰证券 - - - - 兴业证券 -4.16 -0.03% - - 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例 华泰证券 - - - - 兴业证券 -2.12 -0.01% -3.13 -0.03% 注:1. 上述佣金按市场佣金率计算。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市 场信息服务等。 7.4.10.3 关联方报酬 7.4.10.3.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 当期发生的基金应支付的管 理费 34,725.90 21,873.85 其中:支付销售机构的客户 维护费 121,699.55 58,208.69 注:本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取管理费。支付基金管理人南方基金的 管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产后的余额 (若为负数,则取零)的 0.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公 式为: 日管理人报酬=(前一日基金资产净值–前一日所持有目标 ETF基金份额部分的基金资 产) × 0.50% / 当年天数。 7.4.10.3.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 当期发生的基金应支付的托 管费 6,945.14 4,374.87 注:本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取托管费。支付基金托管人中国工商银 行的托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产后的余额 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 42 页 共63 页 (若为负数,则取零)的 0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公 式为: 日托管费=(前一日基金资产净值–前一日所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产) × 0.10% / 当年天数。 7.4.10.3.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 南方 H股联接 A 南方 H股联接 C 合计 工商银行 - 6,559.51 6,559.51 华泰证券 - 2,285.77 2,285.77 南方基金 - 119,635.48 119,635.48 兴业证券 - 38.52 38.52 合计 - 128,519.28 128,519.28 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 南方 H股联接 A 南方 H股联接 C 合计 华泰证券 - 4,192.00 4,192.00 南方基金 - 12,846.60 12,846.60 兴业证券 - 0.07 0.07 中国工商银行 - 5,083.05 5,083.05 合计 - 22,121.72 22,121.72 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给南方基金,再由南方基金计算并支付给各基金 销售机构。其计算公式为: 日销售服务费=前一日 C类基金份额的基金资产净值 X 0.40%/ 当年天数。 7.4.10.4 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。 7.4.10.5 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.5.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期 限费率的证券出借业务的情况。 7.4.10.5.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业 务的情况 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 43 页 共63 页 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化 期限费率的证券出借业务的情况。 7.4.10.6 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.6.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 项目 南方 H股联接 A 南方 H股联接 C 基金合同生效日(2018年 2月 12日)持有的基金份额 - - 报告期初持有的基金份额 10,463,583.08 - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份 额 10,463,583.08 - 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额占 基金总份额比例 - - 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 项目 南方 H股联接 A 南方 H股联接 C 基金合同生效日(2018年 2月 12日)持有的基金份额 - - 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 10,463,583.08 - 报告期间因拆分变动份额 0.00 - 减:报告期间赎回/卖出总份 额 0.00 - 报告期末持有的基金份额 10,463,583.08 - 报告期末持有的基金份额占 基金总份额比例 12.55% - 注:基金管理人南方基金投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规 定执行。 7.4.10.6.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.7 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31日 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 44 页 共63 页 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 3,870,029.09 19,583.04 2,612,717.24 14,735.22 注:本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款,按银行约定利率计息。 7.4.10.8 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.9 其他关联交易事项的说明 7.4.10.9.1 其他关联交易事项的说明 (1) 于 2020年 12月 31日,本基金持有目标 ETF基金份额,成本总额为人民币 102,879,327.13元,估值总额为人民币 104,172,640.97元,占本基金基金资产净值的比 例为 95.27%(2019年 12月 31日:成本总额为人民币 76,149,488.78元,估值总额为人民 币 79,778,286.06元,占本基金基金资产净值的比例为 93.39%)。 (2) 于 2020年 12月 31日,本基金未持有关联方发行的普通股(2019年 12月 31日: 本基金持有关联方中国工商银行发行的普通股,成本总额为人民币 128,962.92元,估值总 额为人民币 134,367.00元,占本基金基金资产净值的比例为 0.16%)。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2020年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券代码 证券名称 成功认 购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 (单位: 股) 期末成本 总额 期末估值 总额 备注 - - - - - - - - - - - 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券 证券代码 证券名称 成功认 购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 (单位: 张) 期末成本 总额 期末估值 总额 备注 113044 大秦转债 2020 年 12月 16日 2021 年 1月 15日 新债未 上市 100.0 0 100.0 0 570 57,000.00 57,000.00 - 113044 大秦转债 2020 年 12月 17日 2021 年 1月 15日 新债未 上市 100.0 0 100.0 0 10 1,000.00 1,000.00 - 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 45 页 共63 页 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2020年 12月 31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额 100,000.00元,截至 2021年 1月 4日到期。该类交易要求本基金转 入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金属于交易型开放式指数证券投资基金联接基金,风险与收益高于混合基金、债 券基金与货币市场基金。本基金紧密跟踪标的指数,具有和标的指数以及标的指数所代表 的股票市场相似的风险收益特征,属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基 金投资的金融工具主要包括基金投资和股票投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些 金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金可投资港股通股 票,除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外,本基金 还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。本基金的基 金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在 风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“紧密跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度和跟踪 误差最小化”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心 的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风 险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,负责制定 风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员 会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责 主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投 资风险分析与绩效评估,督察长负责组织指导监察稽核工作。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 46 页 共63 页 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的 方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度 和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基 金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险 损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应 决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之 发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银 行存款存放在本基金的托管人中国工商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本 基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和 款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评 估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制 证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主,外部信用评级为辅。内部债 券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险,以及信用产品的条款和 担保人的情况等。此外,本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级,通过单只信用产 品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制,通过分散化投资以分散信用风 险。 于 2020年 12月 31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占 基金资产净值的比例为 0.05%(2019年 12月 31日:0.08%)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的 流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来 自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧 烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方 式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2020年 12月 31日,除卖出回购金融资产款余额中有 100,000.00元将在一个月以 内到期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 47 页 共63 页 为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此 账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办 法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合 资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持 续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金 资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。 此外,如根据基金合同的规定,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流 动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性 受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2020年 12月 31日,本基金持有的 流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.05%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行 审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价 值。于 2020年 12月 31日,本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值超过经确 认的当日净赎回金额。 同时,基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管 理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根 据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按 公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 48 页 共63 页 类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资 组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活 动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银 行存款、结算备付金、存出保证金和债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2020年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 3,870,029.09 - - - 3,870,029.09 结算备付金 41,018.55 - - - 41,018.55 存出保证金 4,417.45 - - - 4,417.45 交易性金融 资产 1,801,016.10 - 58,000.00 104,204,677. 15 106,063,693. 25 买入返售金 融资产 - - - - - 应收利息 - - - 22,069.63 22,069.63 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 54,596.27 54,596.27 应收证券清 算款 - - - 100,085.32 100,085.32 其他资产 - - - 1,946,788.29 1,946,788.29 资产总计 5,716,481.19 - 58,000.00 106,328,216. 66 112,102,697. 85 负债 应付赎回款 - - - 2,470,402.89 2,470,402.89 应付管理人 报酬 - - - 2,266.41 2,266.41 应付托管费 - - - 453.27 453.27 应付证券清 算款 - - - 0.02 0.02 卖出回购金 融资产款 100,000.00 - - - 100,000.00 应付销售服 务费 - - - 24,422.65 24,422.65 应付交易费 - - - 4,943.27 4,943.27 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 49 页 共63 页 用 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 应交税费 - - - 0.26 0.26 其他负债 - - - 155,836.49 155,836.49 负债总计 100,000.00 - - 2,658,325.26 2,758,325.26 利率敏感度 缺口 5,616,481.19 - 58,000.00 103,669,891. 40 109,344,372. 59 上年度末 2019年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,612,717.24 - - - 2,612,717.24 结算备付金 37,850.79 - - - 37,850.79 存出保证金 33,812.43 - - - 33,812.43 交易性金融 资产 2,008,700.00 - 69,000.00 81,468,563.8 0 83,546,263.8 0 买入返售金 融资产 - - - - - 应收利息 - - - 31,663.17 31,663.17 应收股利 - - - 611.52 611.52 应收申购款 - - - 1,620,701.78 1,620,701.78 应收证券清 算款 - - - 1,970,552.98 1,970,552.98 其他资产 - - - - - 资产总计 4,693,080.46 - 69,000.00 85,092,093.2 5 89,854,173.7 1 负债 应付赎回款 - - - 1,878,419.79 1,878,419.79 应付管理人 报酬 - - - 2,932.31 2,932.31 应付托管费 - - - 586.49 586.49 应付证券清 算款 - - - 905,624.10 905,624.10 卖出回购金 融资产款 1,500,000.00 - - - 1,500,000.00 应付销售服 务费 - - - 17,149.01 17,149.01 应付交易费 用 - - - 10,738.49 10,738.49 应付利息 - - - -8.48 -8.48 应付利润 - - - - - 应交税费 - - - 0.20 0.20 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 50 页 共63 页 其他负债 - - - 114,736.15 114,736.15 负债总计 1,500,000.00 - - 2,930,178.06 4,430,178.06 利率敏感度 缺口 3,193,080.46 - 69,000.00 82,161,915.1 9 85,423,995.6 5 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期 日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2020年 12月 31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例 为 1.70%(2019年 12月 31日:2.43%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影 响(2019年 12月 31日:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金持有不以记账本位币计价的资产,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对 本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位:人民币元 本期末 2020年 12月 31日 项目 美元折合 人民币 港币折合 人民币 欧元折合 人民币 日元折合 人民币 其他币种 折合人民 币 合计 以外币计 价的资产 交易性金 融资产 - 32,036.18 - - - 32,036.18 资产合计 - 32,036.18 - - - 32,036.18 以外币计 价的负债 负债合计 - - - - - - 资产负债 表外汇风 险敞口净 额 - 32,036.18 - - - 32,036.18 上年度末 2019年 12月 31日 项目 美元折合 人民币 港币折合 人民币 欧元折合 人民币 日元折合 人民币 其他币种 折合人民 币 合计 以外币计 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 51 页 共63 页 价的资产 交易性金 融资产 - 1,690,277.7 4 - - - 1,690,277.7 4 资产合计 - 1,690,277.7 4 - - - 1,690,277.7 4 以外币计 价的负债 负债合计 - - - - - - 资产负债 表外汇风 险敞口净 额 - 1,690,277.7 4 - - - 1,690,277.7 4 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单 位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末( 2020年 12月 31日 ) 上年度末( 2019年 12月 31日 ) 1. 所有外币相对人民币升值 5% 1,601.81 84,513.89 分析 2. 所有外币相对人民币贬值 5% -1,601.81 -84,513.89 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于能通过股票组合赎回 或二级市场交易卖出的目标 ETF份额以及证券交易所上市的股票,所面临的其他价格风险 来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波 动的影响。 本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和备选成 份股进行被动式指数化投资,正常情况下投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的 90%;本基金投资于目标 ETF的方式以申购和赎回为主,但在目标 ETF二级市场流动性较好 的情况下,为了更好地实现本基金的投资目标,也可以通过二级市场交易买卖目标 ETF; 除流动性管理所需以外,本基金对于目标 ETF以外的证券投资倾向采用被动式指数化投资。 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对 基金进行风险度量,来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控 制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 52 页 共63 页 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 交易性金融资产- 股票投资 32,036.18 0.03 1,690,277.74 1.98 交易性金融资产- 基金投资 104,172,640.97 95.27 79,778,286.06 93.39 交易性金融资产- 贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权 证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 104,204,677.15 95.30 81,468,563.80 95.37 注:交易性金融资产-基金投资为本基金投资的目标 ETF份额。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单 位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末( 2020年 12月 31日 ) 上年度末( 2019年 12月 31日 ) 1.组合自身基准上升 5% 4,917,718.59 3,946,460.46 分析 2.组合自身基准下降 5% -4,917,718.59 -3,946,460.46 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所 属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)


持续的以公允价值计量的金融工具 (i)


各层次金融工具公允价值 于 2020年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为 104,204,677.15元,属于第二层次的余额为 1,859,016.10元, 无属于第三层次的余额(2019年 12月 31日:第一层次 81,468,563.80元,第二层次 2,077,700.00元,无第三层次)。 (ii)


公允价值所属层次间的重大变动 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 53 页 共63 页 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整 中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第 二层次还是第三层次。 (iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年 12月 31日:同)。 (d)


不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值 与公允价值相差很小。 (2)


除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 32,036.18 0.03 其中:股票 32,036.18 0.03 2 基金投资 104,172,640.97 92.93 3 固定收益投资 1,859,016.10 1.66 其中:债券 1,859,016.10 1.66








资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 3,911,047.64 3.49 8 其他资产 2,127,956.96 1.90 9 合计 112,102,697.85 100.00 注:本基金本报告期末通过深港通交易机制投资的港股市值为人民币 32,036.18元,占基 金资产净值比例 0.03%。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 54 页 共63 页 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 8.2.2 期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例(%) 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必需消费 - - 必需消费品 - - 医疗保健 32,036.18 0.03 金融 - - 科技 - - 通讯 - - 公用事业 - - 房地产 - - 政府 - - 合计 32,036.18 0.03 注:以上分类采用彭博行业分类标准(BICS)。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 (元) 占基金资产 净值比例 (%) 1 01093 石药集团 4,800 32,036.18 0.03 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 00700 腾讯控股 1,030,485.75 1.21 2 00939 建设银行 808,703.17 0.95 3 02318 中国平安 724,346.55 0.85 4 00941 中国移动 483,901.39 0.57 5 01398 工商银行 475,862.23 0.56 6 03690 美团-W 329,829.85 0.39 7 03988 中国银行 297,925.82 0.35 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 55 页 共63 页 8 01810 小米集团-W 284,477.98 0.33 9 00883 中国海洋石油 210,407.06 0.25 10 03968 招商银行 197,864.09 0.23 11 02628 中国人寿 192,841.59 0.23 12 01109 华润置地 189,424.01 0.22 13 02382 舜宇光学科技 157,778.28 0.18 14 00291 华润啤酒 153,279.86 0.18 15 02313 申洲国际 144,923.26 0.17 16 01177 中国生物制药 143,115.00 0.17 17 01093 石药集团 142,288.85 0.17 18 00386 中国石油化工股 份 126,027.91 0.15 19 00175 吉利汽车 124,599.00 0.15 20 02020 安踏体育 123,771.40 0.14 注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票, 买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 00700 腾讯控股 1,332,725.60 1.56 2 00939 建设银行 995,683.82 1.17 3 02318 中国平安 859,334.33 1.01 4 01398 工商银行 621,404.01 0.73 5 00941 中国移动 565,106.81 0.66 6 03988 中国银行 369,431.19 0.43 7 03690 美团-W 343,429.59 0.40 8 03968 招商银行 263,013.31 0.31 9 01810 小米集团-W 250,651.97 0.29 10 02628 中国人寿 226,551.46 0.27 11 00883 中国海洋石油 224,431.08 0.26 12 02313 申洲国际 174,166.71 0.20 13 01109 华润置地 172,758.85 0.20 14 02382 舜宇光学科技 158,271.76 0.19 15 00291 华润啤酒 147,596.74 0.17 16 01177 中国生物制药 144,715.72 0.17 17 00386 中国石油化工股 份 142,743.78 0.17 18 01918 融创中国 140,863.84 0.16 19 00175 吉利汽车 139,768.30 0.16 20 01288 农业银行 134,644.40 0.16 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 56 页 共63 页 注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票, 卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 8,541,485.24 卖出股票收入(成交)总额 9,897,030.56 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 1,801,016.10 1.65 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 58,000.00 0.05 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,859,016.10 1.70 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值 比例(%) 1 019640 20国债 10 15,030 1,501,046.10 1.37 2 019627 20国债 01 3,000 299,970.00 0.27 3 113044 大秦转债 580 58,000.00 0.05 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 57 页 共63 页 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 无。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金在进行股指期货投资时,将根据风险管理原则,以套期保值为主要目的,采用 流动性好、交易活跃的期货合约,通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究,结合股指 期货的定价模型寻求其合理的估值水平,与现货资产进行匹配,通过多头或空头套期保值 等策略进行套期保值操作。基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特 征,运用股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险,如大额申购赎回等; 对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险;利用金融衍生品的杠杆作用,降低股 票和目标 ETF仓位频繁调整的交易成本,达到有效跟踪对标的指数的目的。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 无。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 无。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未持有国债期货合约。 8.12 本报告期投资基金情况 8.12.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位:人民币元 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 (元) 占基金资产 净值比例 (%) 1 南方恒生中 股票型 交易型开放 南方基金管 104,172,640. 95.27 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 58 页 共63 页 国企业 ETF 式 理股份有限 公司 97 8.13 投资组合报告附注 8.13.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案 调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是,还应对相 关证券的投资决策程序做出说明 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未有被监管部门立案调查,不存在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.13.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是, 还应对相关股票的投资决策程序做出说明 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库,本基金管理人从制度 和流程上要求股票必须先入库再买入。 8.13.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 4,417.45 2 应收证券清算款 100,085.32 3 应收股利 - 4 应收利息 22,069.63 5 应收申购款 54,596.27 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 1,946,788.29 9 合计 2,127,956.96 8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末投资前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有 的基金份 额 机构投资者 个人投资者 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 59 页 共63 页 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 南方 H股 联接 A 2,070 19,478.09 5,168,923.8 0 12.82% 35,150,727. 45 87.18% 南方 H股 联接 C 3,705 20,107.24 26,637,030. 47 35.76% 47,860,309. 05 64.24% 合计 5,775 19,881.73 31,805,954. 27 27.70% 83,011,036. 50 72.30% 注:机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中,对下属分级基金,比例的分母 采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基 金份额总额),户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 南方 H股联接 A 1,593,024.52 3.9510% 南方 H股联接 C 9.88 0.0000% 基金管理人所有从业 人员持有本基金 合计 1,593,034.40 1.3875% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 南方 H股联接 A 0 南方 H股联接 C 0 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持有 本开放式基金 合计 0 南方 H股联接 A 0~10 南方 H股联接 C 0~10 本基金基金经理持有本开放 式基金 合计 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 南方 H股联接 A 南方 H股联接 C 基金合同生效日(2018年 2月 12日)基金份额总额 52,568,000.78 195,930,100.98 本报告期期初基金份额总额 34,080,322.49 49,277,377.95 本报告期基金总申购份额 54,127,812.49 167,583,299.27 减:报告期基金总赎回份额 47,888,483.73 142,363,337.70 本报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以"-"填 列) - - 本报告期期末基金份额总额 40,319,651.25 74,497,339.52 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 60 页 共63 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期未召开基金份额持有人大会。 11.2


基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,本基金的基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3


涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及基金管理人主营业务的诉讼。 本报告期内,无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金的审计事务所无变化,目前普华永道中天会计师事务所(特殊普通合 伙)已为本基金提供审计服务 3年,本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙)的报酬为人民币 30,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 本报告期内,基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 国信证券 1 18,438,515.80 100.00% 14,083.99 100.03% - 华泰证券 3 - - - - - 兴业证券 1 - - -4.16 -0.03% - 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 61 页 共63 页 注:交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有 关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易 单元的选择标准和程序: A:选择标准 1、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好; 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行 业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告; 3、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求; 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B:选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据 评比的结果选择席位: 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、 以及就有关专题提供研究报告和讲座; 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确; 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提 供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 成交金额 占当期基 金成交总 额的比例 国信证券 20,820.24 0.13% - - - - 161,363,9 99.01 100.00% 华泰证券 - - - - - - - - 兴业证券 16,438,85 7.50 99.87% 51,000,00 0.00 100.00% - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期 1 南方基金关于旗下部分基金增加中国人寿为销 售机构及开通相关业务的公告 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-01-10 2 关于南方恒生中国企业交易型开放式指数证券 证券日报、基金管理 2020-01-14 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 62 页 共63 页 投资基金联接基金 2020年非港股通交易日申 购赎回安排的公告 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 3 南方基金管理股份有限公司旗下全部基金 2019年第四季度报告提示性公告 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-01-20 4 关于南方恒生中国企业交易型开放式指数证券 投资基金联接基金的基金经理变更公告 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-03-28 5 南方基金关于旗下部分基金增加植信基金为销 售机构及开通相关业务的公告 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-04-03 6 南方基金关于旗下部分基金增加新浪基金为销 售机构及开通相关业务的公告 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-07-15 7 南方基金关于调整中国银行各交易渠道基金申 购费率优惠标准的公告 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-09-22 8 关于南方基金管理股份有限公司旗下部分基金 2020年 10月 13日暂停申购赎回等业务的说 明 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-10-13 9 关于南方恒生中国企业交易型开放式指数证券 投资基金联接基金 2020年 10月 13日暂停申 购、赎回和定投业务的公告 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-10-14 10 南方基金管理股份有限公司关于中民财富基金 销售(上海)有限公司终止代理销售本公司旗 下基金的公告 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-12-04 11 南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银行 基金费率优惠活动的公告 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-12-23 12 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行基金 申购及定投手续费率优惠活动的公告 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-12-30 13 南方基金关于旗下部分基金参加邮储银行个人 网上银行和手机银行基金申购费率优惠活动的 公告 证券日报、基金管理 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2020-12-31 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 类别 序号 持有基金 份额比例 达到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 比 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告 第 63 页 共63 页 超过 20%的时 间区间 机构 1 20201026- 20201029; 20200401- 20200906; 20200101- 20200319; 20201104- 20201231 18,507,479.59 8,064,721.06 - 26,572,200.65 23.14% 产品特有风险 本基金存在持有基金份额超过 20%的基金份额持有人,在特定赎回比例及市场条件下,若基金管理人未能以合理价格及 时变现基金资产,将会导致流动性风险和基金净值波动风险。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金的 文件; 2、《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》; 3、《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》; 4、基金管理人业务资格批件、营业执照; 5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告; 6、《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2020年年度报告》 原文。 13.2 存放地点 深圳市福田区莲花街道益田路 5999号基金大厦 32-42楼。 13.3 查阅方式 网站:http://www.nffund.com