华富中小板指数增强型证券投资基金
2020 年年度报告
2020 年 12 月 31 日
基金管理人：华富基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2021 年 3 月 31 日
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 30 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 2020年 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9
§4 管理人报告 ...................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 15
§5 托管人报告 .................................................................. 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16
§6 审计报告 .................................................................... 16
6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 16
§7 年度财务报表 ................................................................ 17
7.1 资产负债表 ................................................................. 17
7.2 利润表 ..................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 20
7.4 报表附注 ................................................................... 21
§8 投资组合报告 ................................................................ 43
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
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8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 43
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 49
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 49
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 49
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 49
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 49
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 49
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 50
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 50
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 50
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 50
§11 重大事件揭示 ............................................................... 51
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 52
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 52
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 52
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 52
11.8 其他重大事件 .............................................................. 53
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 55
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 55
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 55
§13 备查文件目录 ............................................................... 55
13.1 备查文件目录 .............................................................. 55
13.2 存放地点 .................................................................. 55
13.3 查阅方式 .................................................................. 55
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
华富中小板指数增强型证券投资基金
基金简称
华富中小板指数增强
基金主代码
410010
交易代码
410010
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2011年 12月 9日
基金管理人
华富基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
5,755,260.28份
基金合同存续期
不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为股票指数增强型基金，以被动跟踪标的指数为主，力争控
制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%。在分享中小板市场平
均收益的基础之上，力争通过增强手段实现超越比较基准的投资收
益，谋求基金资产的长期增值。
投资策略
作为指数增强型基金，本基金的投资策略是在指数化投资的基础之
上，采用适度的主动投资辅助提高收益，降低投资风险。指数化投
资部分本基金采用完全复制的方法，按照标的指数的成分股组成及
其权重构建指数化投资组合，并按照标的指数成分股及其权重的变
动进行相应调整。主动投资部分本基金将采用定量结合定性的方法
适度调整资产配置及精选个股，在一定的跟踪误差范围内追求超越
指数的收益。
业绩比较基准
中小板指数收益率*90%+一年期银行定期存款利率(税后)*10%
风险收益特征
本基金属于股票型基金，属于较高风险、较高收益的投资品种。一
般情况下，其风险和收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
满志弘 李申
联系电话
021-68886996 021-60637102
电子邮箱
manzh@hffund.com lishen.zh@ccb.com
客户服务电话
400-700-8001 021-60637111
传真
021-68887997 021-60635778
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区栖
霞路 26弄 1号 3层、4层
北京市西城区金融大街 25号
办公地址
上海市浦东新区栖霞路 18号陆家 北京市西城区闹市口大街 1号院
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嘴富汇大厦 A座 3楼、5楼 1号楼
邮政编码
200120 100033
法定代表人
赵万利 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.hffund.com
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
天健会计师事务所（特殊普通
合伙）
浙江省杭州市钱江路 1366号华润大厦 B座 31
层
注册登记机构
华富基金管理有限公司
上海市浦东新区栖霞路 18号陆家嘴富汇大厦 A
座 3楼、5楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2020年 2019年 2018年
本期已实
现收益
3,192,072.46 -913,120.58 -483,773.04
本期利润
4,170,178.46 3,742,024.73 -3,848,620.84
加权平均
基金份额
本期利润
0.5299 0.1683 -0.5122
本期加权
平均净值
利润率
37.80%
15.38%
-43.63%
本期基金
份额净值
增长率
36.58%
33.74%
-35.88%
3.1.2 期
末数据和
指标
2020年末 2019年末 2018年末
期末可供
分配利润
3,708,165.65 4,383,193.30 -948,194.34
期末可供
分配基金
份额利润
0.6443 0.2039 -0.0998
期末基金 9,463,425.93 25,876,435.46 8,553,088.47
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资产净值
期末基金
份额净值
1.6443 1.2039 0.9002
3.1.3 累
计期末指
标
2020年末 2019年末 2018年末
基金份额
累计净值
增长率
64.43%
20.39%
-9.98%
注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎
回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数，
表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12月 31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 7.83% 1.09% 9.10% 1.08%
-1.27
%
0.01%
过去六个月 15.61% 1.42% 17.27% 1.40%
-1.66
%
0.02%
过去一年 36.58% 1.61% 39.45% 1.57%
-2.87
%
0.04%
过去三年 17.12% 1.48% 25.09% 1.46%
-7.97
%
0.02%
过去五年 -5.28% 1.40% 14.65% 1.39%
-19.93
%
0.01%
自基金合同生效起
至今
64.43% 1.55% 95.67% 1.51%
-31.24
%
0.04%
注：业绩比较基准收益率＝中小板指数收益率*90%+一年期银行定期存款利率(税后)*10%。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：根据《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》的规定，本基金的资产配置范围为：
投资于股票资产占基金资产的比例为 85%-95%，其中被动投资于标的指数成份股及备选成份股的
比例不低于股票资产的 80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；
其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金建仓期为 2011 年 12 月 9 日到
2012年 6月 9日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。本报告期内，本基金严格执行
了《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》的规定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经中国证监会证监基金字[2004] 47
号文核准开业，4月 19日在上海正式注册成立。注册资本 2.5亿元，公司股东为华安证券股份有
限公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰金融控股（集团）有限公司。截止 2020 年 12
月 31日，本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成
长趋势混合型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型
证券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金、
华富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力混合型证券投资基金、华富中小板指数增强
型证券投资基金、华富安鑫债券型证券投资基金、华富灵活配置混合型证券投资基金、华富智慧
城市灵活配置混合型证券投资基金、华富恒稳纯债债券型证券投资基金、华富国泰民安灵活配置
混合型证券投资基金、华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富健康文娱灵活配置混合型证
券投资基金、华富恒利债券型证券投资基金、华富物联世界灵活配置混合型证券投资基金、华富
安享债券型证券投资基金、华富安福债券型证券投资基金、华富益鑫灵活配置混合型证券投资基
金、华富华鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富弘鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富天鑫
灵活配置混合型证券投资基金、华富天益货币市场基金、华富天盈货币市场基金、华富产业升级
灵活配置混合型证券投资基金、华富恒富 18个月定期开放债券型证券投资基金、华富星玉衡一年
定期开放混合型证券投资基金、华富富瑞 3 个月定期开放债券型证券投资基金、华富可转债债券
型证券投资基金、华富恒盛纯债债券型证券投资基金、华富中证 5 年恒定久期国开债指数型证券
投资基金、华富恒欣纯债债券型证券投资基金、华富安兴 39个月定期开放债券型证券投资基金、
华富科技动能混合型证券投资基金、华富人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金、华富中
债-0-5年中高等级交易所信用债收益平衡指数证券投资基金、华富中证人工智能产业交易型开放
式指数证券投资基金联接基金、华富成长企业精选股票型证券投资基金、华富 63个月定期开放债
券型证券投资基金、华富中债-安徽省公司信用类债券指数证券投资基金共四十三只基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
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任职日期
离任日期
郜哲
华富中小
板指数增
强型基金
基 金 经
理、华富
永鑫灵活
配置混合
型基金基
金经理、
华富中证
100 指数
基金基金
经理、华
富中证 5
年恒定久
期国开债
指数型基
金基金经
理、华富
中证人工
智能产业
交易型开
放式指数
证券投资
基金基金
经理、华
富 中 债
-0-5 年中
高等级信
用债收益
平衡指数
证券投资
基金基金
经理、华
富中证人
工智能产
业交易型
开放式指
数证券投
资基金联
接基金基
金经理、
华富中债
- 安 徽 省
2018 年 2
月 23日
- 6年
北京大学理学博士，研究生学历。先后担
任方正证券股份有限公司博士后研究员、
上海同安投资管理有限公司高级研究员。
2017年 4月加入华富基金管理有限公司，
2018年 2月 23日至 2020年 11月 11日任
华富永鑫灵活配置混合型基金基金经理。
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公司信用
类债券指
数基金基
金经理
注：这里的任职日期指公司作出决定之日。证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行
业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、
基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华富基金管
理有限公司公平交易管理制度》，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公司的公平交易制度
所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同
时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体
控制措施如下：
在研究分析和投资决策环节，公司通过建立规范、完善的研究管理平台，为所有的投资组合经理
提供公平的研究服务和支持。公司的各类投资组合，在保证其决策相对独立的同时，在获取投资
信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合的投
资风格和投资策略，制定客观、完整的交易决策规则，并按照这些规则进行投资决策，保证各投
资组合投资决策的客观性和独立性。
在交易执行环节，公司设立独立的集中交易部门，通过实行集中交易制度和公平的交易分配制度，
确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则：“价格优先、时间优先、综合平
衡、比例实施”，保证交易在各投资组合间的公正实施，保证各投资组合间的利益公平对待。公司
通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，确保各投资组合
获得公平的交易机会。
在行为监控和分析评估环节，公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容，加强对投资交
易行为的监察稽核力度，公司集中交易部、监察稽核部等相关部门严格按照公司关于异常交易的
界定规则对违反公平交易原则的异常交易进行识别、监控与分析。每日交易时间结束后，集中交
易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记，逐笔备注发生公平交易各指令的先后顺序及实际执
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行结果，由具体执行的交易员签字确认留档，并交监察稽核部备案。公司监察稽核部分别于每季
度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析，对
连续四个季度期间内、不同时间窗下（如 1日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差进行分析。
本报告期内，根据纳入样本内的数据分析结果，未发现明显异常情况。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规
要求，结合实际情况，制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，对证券的一级市场申
购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部
纳入公平交易管理中，实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上
确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2020 年是波荡起伏的一年，疫情对全球产生了深远影响，自 1 月 20 日武汉封城后，国内疫
情得到有效控制，但海外疫情日益严重，每日新增人数高达 70万，累计近 1亿人感染新冠疫情，
全球经济出现断崖式下滑，各国行情开启放水模式。
国内经济方面，自 3月在政府托底的宽财政政策下，经济边际恢复较快。1季度受疫情影响，
GDP 同比下滑-6.8%。二季度随着复产复工，政府出台强有力的宽信用措施后， PMI连续 10个月
在 50 以上，随后 2、3、4 季度 gdp分别为 3.2%、4.9%以及 6.5%，经济复苏势头强劲。社融数据
在全年无论质量与数量都始终较为乐观。进出口数据在全球停工停产背景下，规模与份额创历史
新高。
货币政策上，央行按照重点控制疫情、统筹疫情防控和有序复工复产、促进经济社会恢复发
展三个阶段，有针对性地加大货币政策支持力度。2-4 月通过定向降准，出台贷款再贴现政策，
投放流动性、降低 lpr支持实体经济复苏。银行间资金利率一段时间内始终在 1%以内。随着经济
加快恢复，5月开始货币政策转为紧平衡，资金利率回到 2%左右。随着 11月永煤事件发酵，为防
止信用风波涉及到银行间流动性，央行再次采取宽松货币政策，银行间隔夜利率由 2.5%迅速下滑
至 1%以下，并持续至年底。
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
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资产表现上来看，2020 年股市表现出以机构为主导的结构性行情。年初货币宽松，市场在疫
情初期的下跌后迎来普涨。随着海外疫情的扩散，美股多次熔断，国内市场跟随调整。3 月底海
外流动性危机引发的暴跌告一段落，海内外权益市场开始逐渐恢复，国内经济复苏，股市也开始
上涨，并在 6 月底至 7 月初，资金加速入场，无论是前期本已处于结构性牛市的科创版块，还是
前期滞涨的传统金融、周期等行业，均迎来了一波普涨的行情，市场有进入全面牛市的态势。但
7 月中旬银保监会再次强调严禁银行保险机构违规参与场外配资，严查乱加杠杆和投机炒作行为
后，股市处于震荡整理状态。市场重回结构性行情，前期高估版块大幅调整，金融，周期等板块
也再次进入震荡行情，仅光伏、新能车等少数版块领涨。市场行情越发分化，特别是 4 季度在永
煤事件后，央行释放流动性配合，有部分资金流入资本市场，但投资仅仅集中在前期已有赚钱效
应的版块中，例如光伏、新能车、等，同时随着经济进入扩张期，上游原材料大涨，顺周期行业
也开始同期表现。在基金大规模发行，再投入到这些确定性相对高的版块中，形成了连锁反馈，
进一步推升结构性行情的极致化，除此之外的市场大部分个股表现乏善可陈，甚至创出年内新低。
全年来看，消费、新能源以及顺周期板块表现较好，其中各行业中的“茅”具有更佳表现。2020
年，沪深 300 指数上涨 27.21%，中证 100 指数上涨 24.09%，中小板指上涨 43.91%，创业板上涨
64.96%。
基金操作方面，本基金以复制指数成分为主。在疫情恢复后观察到市场逐渐重回科创板牛市
的情况下，以及创业板盈利预期逐渐转好后，本基金首先在仓位上，逐渐提升至合同约定的上限，
因子增强方面，在超跌反弹的前期，偏重反转和价值的结合，在市场逐渐重回牛市后，重回动量
和成长的策略。随着海外疫情发酵，指数突破动量不足，市场风险偏好下降后，再将仓位逐步减
至合同约定的下限。在 6 月市场重回牛市时，再次加仓以及调整回动量和成长策略，三季度震荡
期，仓位降回标准范围，因子继续以动量和成长增强，直至有效突破区间上沿后，加至合同约定
的区间上沿。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金于 2011 年 12 月 9 日正式成立。截止 2020 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.6443
元，累计份额净值为 1.6443 元。报告期，本基金份额净值增长率为 36.58%，同期业绩比较基准
收益率为 39.45%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021 年，随着经济持续复苏的动力有所下降，且 2020 年为了抗疫使得宏观杠杆率提升
30%之后，2021 年将确定性的出现信用收缩，从而抬升无风险利率。而催化本轮“抱团牛”上涨
的逻辑：无风险利率低，新基金大卖，有可能出现改变，预期 2021年市场将进一步分化，但分化
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 14 页 共 56 页
结构与 2020年底有所不同，企业盈利情况将更被市场重视。因此本基金在操作上，仍将以复制指
数为主，同时在因子增强策略上，更为偏重盈利质量及增速，本基金将继续跟踪好标的指数，做
好增强，为投资者提供投资中小板指的有力工具。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2020年度，为加强公司内部控制，监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续
发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，独立、客观、公正地开展基金
运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期
向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
1、逐步建立和完善架构清晰、控制有效的内部控制机制。2020 年修订了《华富基金管理有
限公司廉洁从业管理制度》，加强了公司内部廉洁从业管理，促进了公司健康发展和保护投资者合
法权益；修订了《华富基金管理有限公司营销费用报销管理细则》，促进了公司营销费用管理合规
有序开展，加强了公司内部廉洁从业管理，也保障了公司的健康、持续发展；制定了《华富基金
管理有限公司转融通证券出借投资管理办法》，以规范公司运用基金财产参与转融通证券出借业务
流程及妥善管理业务过程中的风险；制定了《华富基金管理有限公司专户融券管理工作流程》，以
建立专户融券打新业务融券管理工作流程、保障专户融券打新产品交易的正常进行及有效控制专
户融券操作风险；修订了《华富基金管理有限公司债券池管理办法》，以规范公司旗下基金固定收
益投资业务的操作、防范信用风险、降低利率风险及保障基金正常运作；修订了《华富基金管理
有限公司债券信用评级管理办法》，规范了债券的投资行为，以管理债券的信用风险并服务于债券
投资策略。监察稽核的监督范围覆盖了公司的所有部门和业务环节，基本建成了以法务、稽核、
合规以及风险控制为核心的事前预防、事中控制、事后稽核的风险控制体系。2020年度公司上述
部门各司其职，在公司日常运营中起到了事前防范风险、事中控制风险以及事后评估风险的作用。
2、多方位开展监察稽核工作，不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核
工作的开展，公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高，各部门及时发
现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷，实际业务操作流程更加科学有效。
3、加强风险监控，严格控制投资风险，通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行
监控和跟踪，及时报告异常情况，确保基金投资规范运作。
4、扩大风险控制工作的覆盖面。风险控制工作不再局限于投资管理，从公司运营整体规范要
求，风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门，每月定时向风险控制委员会报告，进行及时的
风险揭示。
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 15 页 共 56 页
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的
科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，
并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保
基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金
估值政策由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公
司估值委员会主席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部
负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富
的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被
歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益
冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《华富中小板指数增强型证券投资基
金基金合同》的有关规定，本期利润为 4,170,178.46元，期末可供分配利润为 3,708,165.65 元。
本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
从 2014年 9月 4日起至本报告期末（2020年 12月 31日），本基金基金资产净值存在连续六
十个工作日低于五千万元的情形，至本报告期期末（2020 年 12月 31日）基金资产净值仍低于五
千万元。本基金管理人会根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，积极采取相关措施，并将
严格按照有关法规的要求对本基金进行监控和操作。
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 16 页 共 56 页
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
天健审〔2021〕6-47 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
华富中小板指数增强型证券投资基金全体持有人
审计意见
我们审计了华富中小板指数增强型证券投资基金（以下简称
华富中小板基金）财务报表，包括 2020年 12月 31日的资产
负债表，2020年度的利润表、持有人权益（基金净值）变动
表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了华富中小板基金 2020年 12月 31
日的财务状况，以及 2020年度的经营成果和持有人权益（基
金净值）变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于华富中小板基金及其管理人华富基
金管理有限公司（以下简称基金管理人），并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
管理层和治理层对财务报表的责
任
基金管理人管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准
则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华富中小板基金的持续
经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非基金进行清算、终止运营或别无其他现实
的选择。
基金管理人治理层（以下简称治理层）负责监督华富中小板
基金的财务报告过程。
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 17 页 共 56 页
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及
相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对华富中小板基金持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致华富中小板基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务
报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就基金的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
天健会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名
曹俊炜 朱慧
会计师事务所的地址
浙江省杭州市钱江路 1366号华润大厦 B座 31层
审计报告日期
2021年 03月 29日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华富中小板指数增强型证券投资基金
报告截止日：2020年 12月 31日
华富中小板指数增强 2020年年度报告
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单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12 月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
1,323,893.44 2,988,412.12
结算备付金
- 305.98
存出保证金
645.85 476.47
交易性金融资产
7.4.7.2
8,554,043.26 23,334,335.77
其中：股票投资
8,547,557.08 23,334,335.77
基金投资
- -
债券投资
6,486.18 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
127.44 755.31
应收股利
- -
应收申购款
7,683.11 9,327.12
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
9,886,393.10 26,333,612.77
负债和所有者权益
附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
5,598.49 -
应付赎回款
33,251.05 45,219.72
应付管理人报酬
7,837.87 24,566.30
应付托管费
1,175.68 3,684.92
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
5.21 8,561.61
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
375,098.87 375,144.76
负债合计
422,967.17 457,177.31
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
5,755,260.28 21,493,242.16
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
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未分配利润
7.4.7.10
3,708,165.65 4,383,193.30
所有者权益合计
9,463,425.93 25,876,435.46
负债和所有者权益总计
9,886,393.10 26,333,612.77
注： 报告截止日 2020年 12 月 31日,基金份额净值 1.6443 元，基金份额总额 5,755,260.28份。
7.2 利润表
会计主体：华富中小板指数增强型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31 日
一、收入
4,566,873.52 4,290,487.56
1.利息收入
8,296.87 21,610.38
其中：存款利息收入
7.4.7.11
8,185.86 21,610.38
债券利息收入
4.23 -
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
106.78 -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
3,543,963.04 -411,415.74
其中：股票投资收益
7.4.7.12
3,462,622.55 -700,898.95
基金投资收益
-
- -
债券投资收益
7.4.7.13
9,916.25 -
资产支持证券投资收
益
7.4.7.13.3
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
71,424.24 289,483.21
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.17
978,106.00 4,655,145.31
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18
36,507.61 25,147.61
减：二、费用
396,695.06 548,462.83
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
110,465.10 241,878.04
2．托管费
7.4.10.2.2
16,569.75 36,281.61
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.19
44,310.21 44,391.32
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
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5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
7.4.7.20
225,350.00 225,911.86
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
4,170,178.46 3,742,024.73
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
4,170,178.46 3,742,024.73
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华富中小板指数增强型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
21,493,242.16 4,383,193.30 25,876,435.46
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 4,170,178.46
4,170,178.46
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-15,737,981.88 -4,845,206.11 -20,583,187.99
其中：1.基金申
购款
8,132,307.19 3,428,823.98 11,561,131.17
2.基金赎
回款
-23,870,289.07 -8,274,030.09 -32,144,319.16
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
5,755,260.28 3,708,165.65 9,463,425.93
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
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实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
9,501,282.81 -948,194.34 8,553,088.47
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 3,742,024.73
3,742,024.73
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
11,991,959.35 1,589,362.91 13,581,322.26
其中：1.基金申
购款
26,639,106.81 3,452,520.77 30,091,627.58
2.基金赎
回款
-14,647,147.46 -1,863,157.86 -16,510,305.32
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
21,493,242.16 4,383,193.30 25,876,435.46
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
赵万利
曹华玮
邵恒
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华富中小板指数增强型证券投资基金（以下简称本基金或基金）经中国证券监督管理委员会
（以下简称中国证监会）（证监许可[2011]1352 号）核准，基金合同于 2011 年 12 月 9 日生效。
本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集资金到位情况经天健正信会计师事务所审验，
并出具《验资报告》（天健正信验（2011）综字第 020175 号）。有关基金设立文件已按规定向中国
证监会备案。本基金的管理人和基金份额登记机构为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国
建设银行股份有限公司。
根据《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》的规定，本基金的投资范围为具有良好流
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
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动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（其中包括创业板、中小板股票及其他经中国证
监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为编制基础。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，同时参照中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》和中国证监会允许的基金行业实务操作，真实、完整地反映了基金的财
务状况、经营成果和净值变动等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、
债券投资和衍生工具（主要为权证投资）划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期
投资。
(2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
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本基金按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本基金采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行
后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或
损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处
置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收
益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融
负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
(1) 估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的
输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
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活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市
场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做
出的财务预测等。
(2) 估值方法及关键假设
1) 根据《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告
〔2017〕13号）规定，在下列情况下本基金采用的估值方法及关键假设如下：
① 对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计准
则规定的例外情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价
且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公
允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。
② 对不存在活跃市场的投资品种，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
③ 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前
一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，对估值进行调整并确定公允价值。
2) 对于发行时明确一定期限限售期的股票（包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票
时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、
回购交易中的质押券等流通受限股票），根据中国证券投资基金业协会《关于发布《证券投资基金
投资流通受限股票估值指引（试行）》的通知》（中基协发〔2017〕6号），估值处理如下：
① 流通受限股票按以下公式确定估值日该流通受限股票的价值：FV=S×(1-LoMD)
其中：FV：估值日该流通受限股票的价值；S：估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价
值；LoMD：该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣。
② 引入看跌期权计算该流通受限股票对应的流动性折扣。LoMD=P/S，P 是估值日看跌期权的价
值。
③ 证券投资基金持有的流通受限股票在估值日按平均价格亚式期权模型确定估值日看跌期权的
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 25 页 共 56 页
价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回
分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例
计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利
润/（累计亏损）。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变
动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线
法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认；
卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响
基金份额净值小数点后最后一位的，则采用待摊或预提的方法。
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 26 页 共 56 页
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式及红利再投资形式分配。期末可供分
配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。经宣告的拟分配基
金收益于分红除权日从持有人权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金会计政策无变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期本基金会计估计无变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1号）、《关
于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2012〕85 号）、《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2015〕101号）、《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）、《关于进一步明确全面推开营改增试点
金融业有关政策的通知》（财税〔2016〕46 号）、《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等
增值税政策的通知》（财税〔2016〕140号）、《关于资管产品增值税有关问题的通知》（财税〔2017〕
56 号）、《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》（财税〔2016〕70 号）、《关于租入固
定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》（财税〔2017〕90 号）及其他相关税务法规和实务操
作，主要税项列示如下：
(一) 自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，
暂适用简易计税方法，按照 3%的征税率缴纳增值税。
(二) 对基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收企业所得税；
(三) 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含
1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）
的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所
得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
主要税种及税率列示如下：
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税种
计税依据
税率
增值税
以按税法规定计算的金融服务销售额
3%
城市维护建设税
实际缴纳的流转税税额
7%
教育费附加
实际缴纳的流转税税额
3%
地方教育附加[注]
实际缴纳的流转税税额
2%
[注]：接地方税务局通知，自 2019 年 7 月 1 日起调整地方教育附加税税率，由原来的 1%调
整为 2%。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31 日
活期存款
1,323,893.44 2,988,412.12
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以
内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
1,323,893.44 2,988,412.12
注：“其他存款”所列金额为基金投资于有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的银
行存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
5,438,193.55 8,547,557.08 3,109,363.53
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
5,100.00 6,486.18 1,386.18
银行间市场
- - -
-
- - -
合计
5,100.00 6,486.18 1,386.18
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
5,443,293.55 8,554,043.26 3,110,749.71
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 28 页 共 56 页
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
21,201,692.06
23,334,335.77
2,132,643.71
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
-
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
21,201,692.06
23,334,335.77
2,132,643.71
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末和上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
注：本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.1 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末和上年度末无期末买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31 日
应收活期存款利息
126.45 754.37
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
- 0.11
应收债券利息
0.66 -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- 0.61
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
- -
其他
0.33 0.22
合计
127.44 755.31
注：本表列示的“其他”为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末和上年度末无其他资产。
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 29 页 共 56 页
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31 日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
5.21 8,561.61
银行间市场应付交易费用
- -
- - -
合计
5.21 8,561.61
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
250,000.00 250,000.00
应付赎回费
98.87 144.76
应付证券出借违约金
- -
应付审计费 25,000.00 25,000.00
其他 - -
应付信息披露费 - -
应付指数使用许可费 100,000.00 100,000.00
预提费用 - -
合计
375,098.87 375,144.76
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 21,493,242.16
21,493,242.16
本期申购
8,132,307.19
8,132,307.19
本期赎回（以“-”号填列）
-23,870,289.07
-23,870,289.07
- 基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
5,755,260.28
5,755,260.28
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 16,177,553.54 -11,794,360.24 4,383,193.30
本期利润
3,192,072.46 978,106.00 4,170,178.46
本期基金份额交易
产生的变动数
-13,090,822.82 8,245,616.71 -4,845,206.11
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 30 页 共 56 页
其中：基金申购款
8,009,541.71 -4,580,717.73 3,428,823.98
基金赎回款
-21,100,364.53 12,826,334.44 -8,274,030.09
本期已分配利润
- - -
本期末
6,278,803.18 -2,570,637.53 3,708,165.65
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
活期存款利息收入
8,087.28 21,262.04
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
40.24 297.65
其他
58.34 50.69
合计
8,185.86 21,610.38
注：“其他存款利息收入”所列金额为基金投资于有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息
损失的银行存款利息收入。“其他”所列金额为结算保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入
3,462,622.55 -700,898.95
股票投资收益——赎回
差价收入
- -
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计
3,462,622.55 -700,898.95
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 31 页 共 56 页
日
月 31日
卖出股票成交总额
21,029,507.06
10,555,855.98
减：卖出股票成本总
额
17,566,884.51
11,256,754.93
买卖股票差价收入
3,462,622.55
-700,898.95
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31
日
债券投资收益——买卖
债券（、债转股及债券
到期兑付）差价收入
9,916.25 -
债券投资收益——赎回
差价收入
- -
债券投资收益——申购
差价收入
- -
合计
9,916.25 -
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成交总额
22,819.82 -
减：卖出债券（、债转股
及债券到期兑付）成本总
额
12,900.00 -
减：应收利息总额
3.57 -
买卖债券差价收入
9,916.25 -
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期内和上年度期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金本报告期内和上年度期间无贵金属投资收益。
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 32 页 共 56 页
7.4.7.15 衍生工具收益
注：本基金本报告期内和上年度期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
股票投资产生的股利收
益
71,424.24 289,483.21
其中：证券出借权益补
偿收入
- -
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
71,424.24 289,483.21
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
1.交易性金融资产
978,106.00 4,655,145.31
股票投资
976,719.82 4,655,145.31
债券投资
1,386.18 -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
- - -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
978,106.00 4,655,145.31
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
基金赎回费收入
36,433.08 25,091.48
转换费收入
74.53 56.13
合计
36,507.61 25,147.61
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7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
交易所市场交易费用
44,310.21 44,391.32
银行间市场交易费用
- -
- - -
合计
44,310.21 44,391.32
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
审计费用
25,000.00 25,000.00
信息披露费
- -
证券出借违约金
- -
银行汇划费用 350.00 911.86
指数使用许可费 200,000.00 200,000.00
银行账户维护费 - -
合计
225,350.00 225,911.86
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
根据深交所《关于调整中小板指等指数名称的公告》，“中小板指数”名称变更为“中小企业
100 指数”，指数简称由“中小板指”变更为“中小 100”。相关指数选样空间描述涉及“中小板”
或“中小企业板”，变更为“原中小板”或“原中小企业板”。本基金“华富中小板指数增强型证
券投资基金”改为“华富中小企业 100指数增强型证券投资基金”；将自主板与中小板两板合并日
起生效。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
华安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 基金管理人的股东
华富利得资产管理有限公司 基金管理人的子公司
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 34 页 共 56 页
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例（%）
华安证券 22,821,653.06 100.00
33,171,803.22 100.00
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（%）
华安证券 22,819.82 100.00
- -
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（%）
华安证券 1,000,000.00 100.00
- -
7.4.10.1.4 权证交易
注：本报告期内和上年度可比期间本基金无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 35 页 共 56 页
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
华安证券 21,254.95 100.00
5.21 100.00
关联方名称
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
华安证券 30,892.90 100.00
8,561.61 100.00
注：上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括
佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
110,465.10 241,878.04
其中：支付销售机构的客户维护费
47,292.88
106,837.17
注：基金管理费按前一日基金资产净值 1 %的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E×年管
理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值）。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
16,569.75 36,281.61
注：基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E×年
托管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值）。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期内和上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 36 页 共 56 页
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证
券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率
的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内和上年度可比期间本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末和上年度末基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国建设银行股
份有限公司
1,323,893.44
8,087.28
2,988,412.12
21,262.04
注：本表仅列示活期存款余额及产生利息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金在本报告期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 37 页 共 56 页
7.4.12 期末(2020 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
注：本基金本报告期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系，并设定
适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
董事会下设风险管理委员会，负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理下设
投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和监控。
公司设督察长，组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金及公司运作的合法合规情况和公司
的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对公司各部门内部风险控
制制度的建立和落实情况进行检查，对公司的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分析，提
出改进意见，上报总经理，通报督察长。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此
违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控
制相应的信用风险。
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 38 页 共 56 页
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注：本基金本报告期末和上年度末未持有按短期信用评级列示的债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末和上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末和上年度末未持有按短期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31 日
AAA
0.00 0.00
AAA 以下
6,486.18 0.00
- 0.00 0.00
未评级
0.00 0.00
合计
6,486.18 0.00
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末和上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末和上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.3 流动性风险
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易。
因此除在附注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及
时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般
不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 39 页 共 56 页
以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020 年 12 月
31 日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5 年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
1,323,893.4
4
- - - - -
1,323,893.
44
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 645.85 - - - - - 645.85
交易性金融资
产
- - 6,486.18 - -
8,547,557
.08
8,554,043.
26
买入返售金融
资产
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 127.44 127.44
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 7,683.11 7,683.11
应收证券清算
款
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计
1,324,539.2
9
- 6,486.18 - -
8,555,367
.63
9,886,393.
10
负债
应付赎回款 - - - - - 33,251.05 33,251.05
应付管理人报
酬
- - - - - 7,837.87 7,837.87
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 40 页 共 56 页
应付托管费 - - - - - 1,175.68 1,175.68
应付证券清算
款
- - - - - 5,598.49 5,598.49
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付销售服务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 5.21 5.21
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
应交税费 - - - - - - -
其他负债 - - - - -
375,098.8
7
375,098.87
负债总计
- - - - -
422,967.1
7
422,967.17
利率敏感度缺
口
1,324,539.2
9
- 6,486.18 - -
8,132,400
.46
9,463,425.
93
上年度末
2019年 12月
31日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5 年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
2,988,412.1
2
- - - - -
2,988,412.
12
结算备付金 305.98 - - - - - 305.98
存出保证金 476.47 - - - - - 476.47
交易性金融资
产
- - - - -
23,334,33
5.77
23,334,335
.77
应收利息 - - - - - 755.31 755.31
应收申购款 - - - - - 9,327.12 9,327.12
资产总计
2,989,194.5
7
-
-
-
-
23,344,41
8.20
26,333,612
.77
负债
应付赎回款 - - - - - 45,219.72 45,219.72
应付管理人报
酬
- - - - - 24,566.30 24,566.30
应付托管费 - - - - - 3,684.92 3,684.92
应付交易费用 - - - - - 8,561.61 8,561.61
其他负债 - - - - -
375,144.7
6
375,144.76
负债总计
- - - -
-
457,177.3
1
457,177.31
利率敏感度缺
口
2,989,194.5
7
-
-
-
-
22,887,24
0.89
25,876,435
.46
注：本表按照金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者作为期限分类标准。
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 41 页 共 56 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 1. 除利率外其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020年 12月 31日）
上年度末 （2019 年 12 月
31日 ）
分析
市场利率下降 25
基点
95.90 -
市场利率上升 25
基点
-95.90 -
7.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投
资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资
8,547,557.08
90.32
23,334,335.77
90.18
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
6,486.18 0.07 - -
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
8,554,043.26 90.39
23,334,335.77 90.18
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
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7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1. 除中小板指数外其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020年 12月 31日）
上年度末 （2019 年 12 月
31日 ）
分析
中小板指数上升百
分之五
392,024.39 1,030,888.18
中小板指数下降百
分之五
-392,024.39 -1,030,888.18
7.4.13.4.3 采用风险价值法管理风险
1.置信区间（95%）
2.观察期（1 年）
假设 -
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末 （2020 年 12 月
31日）
上年度末 （2019年
12月 31 日 ）
-
- -
合计
3,179,194.64 7,607,966.72
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010年年报工作的通知（财会
〔2010〕25 号）”（以下简称“通知”）要求，本基金对年末持有的以公允价值计量的金融资产按
照公允价值的取得方式分为三层：第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场
上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在
活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要
调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反
映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。根据通知要求，年末本基
金持有的以公允价值计量的资产分层列示如下：
类别
2020年 12月 31日公允价值
2019年 12月 31日公允价值
第一层次
8,554,043.26
23,247,809.71
第二层次
-
86,526.06
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 43 页 共 56 页
第三层次
-
-
合计
8,554,043.26
23,334,335.77
根据《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品
种的估值处理标准>的通知》（中基协发[2014]24号）的要求，本基金自 2015年 3月 30日起，对
交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种采用第三方估值机构中证指数有限公司提供的价格数
据进行估值（估值标准另有规定的除外），本报告期末本基金持有的以公允价值计量的上述资产计
入第二层次。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
8,547,557.08 86.46
其中：股票
8,547,557.08 86.46
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
6,486.18 0.07
其中：债券
6,486.18 0.07
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
1,323,893.44 13.39
- -
- -
8 其他各项资产
8,456.40 0.09
9 合计
9,886,393.10 100.00
注：本表列示的其他各项资产详见 8.12.3其他各项资产构成。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
347,252.20 3.67
B
采矿业
35,950.00 0.38
C
制造业
5,689,665.85 60.12
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
46,530.00 0.49
E
建筑业
32,611.47 0.34
F
批发和零售业
65,257.44 0.69
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 44 页 共 56 页
G
交通运输、仓储和
邮政业
395,251.24 4.18
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
816,419.10 8.63
J
金融业
645,947.81 6.83
K
房地产业
29,287.05 0.31
L
租赁和商务服务业
305,248.29 3.23
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
63,234.00 0.67
Q
卫生和社会工作
74,902.63 0.79
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
8,547,557.08 90.32
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
1 002475 立讯精密 10,407 584,040.84 6.17
2 002415 海康威视 8,695 421,794.45 4.46
3 002594 比亚迪 1,980 384,714.00 4.07
4 002352 顺丰控股 3,828 337,744.44 3.57
5 002304 洋河股份 1,343 316,934.57 3.35
6 002714 牧原股份 4,022 310,096.20 3.28
7 002142 宁波银行 7,951 280,988.34 2.97
8 002027 分众传媒 24,967 246,424.29 2.60
9 002241 歌尔股份 5,194 193,840.08 2.05
10 002460 赣锋锂业 1,796 181,755.20 1.92
11 002410 广联达 2,234 175,905.16 1.86
12 002230 科大讯飞 4,039 165,073.93 1.74
华富中小板指数增强 2020年年度报告
第 45 页 共 56 页
13 002271 东方雨虹 3,918 152,018.40 1.61
14 002049 紫光国微 1,066 142,641.46 1.51
15 002812 恩捷股份 900 127,602.00 1.35
16 002311 海大集团 1,741 114,035.50 1.21
17 002129 中环股份 4,414 112,557.00 1.19
18 002493 荣盛石化 4,000 110,440.00 1.17
19 002050 三花智控 4,406 108,607.90 1.15
20 002179 中航光电 1,366 106,944.14 1.13
21 002007 华兰生物 2,508 105,937.92 1.12
22 002001 新 和 成 2,775 93,462.00 0.99
23 002841 视源股份 800 92,024.00 0.97
24 002008 大族激光 2,131 91,100.25 0.96
25 002371 北方华创 500 90,370.00 0.95
26 002821 凯莱英 300 89,742.00 0.95
27 002074 国轩高科 2,293 89,702.16 0.95
28 002202 金风科技 6,215 88,563.75 0.94
29 002624 完美世界 2,971 87,644.50 0.93
30 002555 三七互娱 2,803 87,537.69 0.93
31 002601 龙蟒佰利 2,771 85,263.67 0.90
32 002236 大华股份 4,003 79,619.67 0.84
33 002384 东山精密 2,920 75,920.00 0.80
34 002340 格林美 10,762 75,226.38 0.79
35 002044 美年健康 6,611 74,902.63 0.79
36 002185 华天科技 5,300 72,186.00 0.76
37 002736 国信证券 5,208 71,037.12 0.75
38 002797 第一创业 6,710 66,764.50 0.71
39 002385 大北农 6,900 66,654.00 0.70
40 002024 苏宁易购 8,464 65,257.44 0.69
41 002938 鹏鼎控股 1,300 64,571.00 0.68
42 002607 中公教育 1,800 63,234.00 0.67
43 002456 欧菲光 4,762 62,763.16 0.66
44 002602 世纪华通 8,740 62,141.40 0.66
45 002600 领益智造 5,000 59,950.00 0.63
46 002127 南极电商 4,300 58,824.00 0.62
47 002414 高德红外 1,400 58,450.00 0.62
48 002157 正邦科技 3,300 56,232.00 0.59
49 002405 四维图新 3,884 55,424.68 0.59
50 002013 中航机电 4,823 55,223.35 0.58
51 002463 沪电股份 2,900 54,491.00 0.58
52 002078 太阳纸业 3,704 53,448.72 0.56
53 002507 涪陵榨菜 1,200 50,760.00 0.54
54 002439 启明星辰 1,704 49,773.84 0.53
华富中小板指数增强 2020年年度报告
第 46 页 共 56 页
55 002465 海格通信 4,510 48,843.30 0.52
56 003816 中国广核 16,500 46,530.00 0.49
57 002508 老板电器 1,131 46,122.18 0.49
58 002673 西部证券 4,410 44,717.40 0.47
59 002120 韵达股份 2,764 43,394.80 0.46
60 002791 坚朗五金 300 43,200.00 0.46
61 002075 沙钢股份 3,900 42,783.00 0.45
62 002223 鱼跃医疗 1,513 42,681.73 0.45
63 002500 山西证券 4,751 42,521.45 0.45
64 002926 华西证券 3,400 42,432.00 0.45
65 002252 上海莱士 5,727 42,379.80 0.45
66 002353 杰瑞股份 1,200 42,000.00 0.44
67 002065 东华软件 5,016 41,632.80 0.44
68 002422 科伦药业 2,131 41,426.64 0.44
69 002773 康弘药业 800 38,520.00 0.41
70 002572 索菲亚 1,486 38,487.40 0.41
71 002373 千方科技 2,000 38,240.00 0.40
72 002180 纳思达 1,400 37,422.00 0.40
73 002916 深南电路 344 37,172.64 0.39
74 002299 圣农发展 1,400 37,156.00 0.39
75 002683 宏大爆破 1,000 35,950.00 0.38
76 002603 以岭药业 1,400 35,700.00 0.38
77 002958 青农商行 7,000 35,630.00 0.38
78 002019 亿帆医药 1,865 35,304.45 0.37
79 002152 广电运通 3,102 33,129.36 0.35
80 002081 金 螳 螂 3,473 32,611.47 0.34
81 002966 苏州银行 4,200 32,256.00 0.34
82 002032 苏 泊 尔 400 31,196.00 0.33
83 002558 巨人网络 1,743 30,380.49 0.32
84 002939 长城证券 2,300 29,601.00 0.31
85 002705 新宝股份 700 29,575.00 0.31
86 002146 荣盛发展 4,485 29,287.05 0.31
87 002281 光迅科技 1,000 29,040.00 0.31
88 002372 伟星新材 1,500 28,050.00 0.30
89 002294 信立泰 966 27,366.78 0.29
90 002690 美亚光电 600 26,568.00 0.28
91 002064 华峰化学 2,600 26,234.00 0.28
92 002925 盈趣科技 400 25,732.00 0.27
93 002920 德赛西威 300 25,242.00 0.27
94 002459 晶澳科技 600 24,432.00 0.26
95 002153 石基信息 729 22,664.61 0.24
96 002563 森马服饰 2,200 22,044.00 0.23
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 47 页 共 56 页
97 002468 申通快递 1,400 14,112.00 0.15
98 002399 海普瑞 700 12,054.00 0.13
99 002901 大博医疗 100 7,373.00 0.08
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002714 牧原股份 108,951.00 0.42
2 002475 立讯精密 97,490.00 0.38
3 002352 顺丰控股 94,137.00 0.36
4 002185 华天科技 93,294.00 0.36
5 002415 海康威视 78,822.00 0.30
6 002841 视源股份 76,156.00 0.29
7 002142 宁波银行 71,255.00 0.28
8 002353 杰瑞股份 49,710.00 0.19
9 002602 世纪华通 48,028.00 0.19
10 002230 科大讯飞 46,754.00 0.18
11 002414 高德红外 45,936.00 0.18
12 002791 坚朗五金 43,845.00 0.17
13 002241 歌尔股份 42,537.00 0.16
14 002690 美亚光电 38,120.00 0.15
15 002120 韵达股份 37,612.00 0.15
16 002027 分众传媒 37,266.00 0.14
17 002683 宏大爆破 34,900.00 0.13
18 002603 以岭药业 33,418.00 0.13
19 002966 苏州银行 33,102.00 0.13
20 002405 四维图新 31,749.00 0.12
注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002475 立讯精密 1,329,016.00 5.14
2 002415 海康威视 1,123,489.42 4.34
3 002714 牧原股份 656,891.00 2.54
4 002027 分众传媒 655,197.00 2.53
5 002142 宁波银行 651,871.00 2.52
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 48 页 共 56 页
6 002304 洋河股份 575,407.00 2.22
7 002230 科大讯飞 511,821.00 1.98
8 002594 比亚迪 494,879.84 1.91
9 002241 歌尔股份 477,760.00 1.85
10 002466 天齐锂业 376,577.49 1.46
11 002352 顺丰控股 346,590.00 1.34
12 002555 三七互娱 336,162.82 1.30
13 002044 美年健康 317,738.00 1.23
14 002008 大族激光 311,136.00 1.20
15 002024 苏宁易购 309,105.00 1.19
16 002460 赣锋锂业 305,090.00 1.18
17 002456 欧菲光 302,518.00 1.17
18 002236 大华股份 285,227.00 1.10
19 002007 华兰生物 281,198.00 1.09
20 002410 广联达 269,468.00 1.04
注：本表列示“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
1,803,386.00
卖出股票收入（成交）总额
21,029,507.06
注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、债转股及行权等获得
的股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
6,486.18 0.07
8
同业存单
- -
- - - -
9 其他
- -
10 合计
6,486.18 0.07
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 49 页 共 56 页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1 128136 立讯转债 51 6,486.18 0.07
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
645.85
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
127.44
5
应收申购款
7,683.11
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
- - -
8 其他
-
9 合计
8,456.40
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 50 页 共 56 页
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1
期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中未存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
1,346 4,275.82 6,229.46 0.11
5,749,030.82 99.89
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
300.28 0.0052
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
注：本报告期末基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金的基金经理未持
有本基金份额。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2011年 12月 9日）
基金份额总额
674,571,640.23
本报告期期初基金份额总额
21,493,242.16
本报告期基金总申购份额
8,132,307.19
减：本报告期基金总赎回份额
23,870,289.07
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
5,755,260.28
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 51 页 共 56 页
注：注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1. 2020年 2月 27日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，
龚炜先生不再担任华富国泰民安灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
2. 2020 年 2 月 27 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，龚
炜先生不再担任华富量子生命力混合型证券投资基金基金经理的职务。
3. 2020 年 2 月 27 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，龚
炜先生不再担任华富灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
4. 2020 年 2 月 27 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，龚
炜先生不再担任华富天鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
5. 2020 年 2 月 27 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，龚
炜先生不再担任华富物联世界灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
6. 2020 年 2 月 27 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，龚
炜先生不再担任华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
7. 2020 年 4 月 21 日，华富基金管理有限公司第六届董事会第六次会议审议通过，因工作需
要，聘任邵恒先生担任公司副总经理职务。
8. 2020 年 5 月 11 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，倪
莉莎女士不再担任华富天盈货币市场基金基金经理的职务。
9. 2020 年 5 月 11 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘陶祺先生为华富富瑞 3个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理。
10. 2020年 5月 11日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘陶祺先生为华富恒盛纯债债券型证券投资基金基金经理。
11. 2020年 5月 11日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘陶祺先生为华富货币市场基金基金经理。
12. 2020年 5月 11日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘陶祺先生为华富安兴 39个月定期开放债券型证券投资基金基金经理。
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
第 52 页 共 56 页
13. 2020年 6月 28日，华富基金管理有限公司第六届董事会第七次会议审议通过，因工作需
要，章宏韬先生不再担任公司董事长职务，聘任赵万利先生担任公司董事长。
14.2020年 8月 17日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
尤之奇先生为华富中债-安徽省公司信用类债券指数证券投资基金基金经理。
15.2020年 8月 26日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
陈奇先生为华富产业升级灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
16.2020年 11月 9日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
张惠女士为华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
17.2020 年 11 月 11 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，张
娅女士不再担任华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
18. 2020 年 11 月 11 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，
郜哲先生不再担任华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
19. 本基金本报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。本基金本年度需支付给审计
机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报酬为 2.5万元人民币。天健会计师事务所（特
殊普通合伙）从 2012年起为本公司提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
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例
华安证券
2
22,821,653.06
100.00%
21,254.95
100.00%
-
国泰君安
1
-
-
-
-
-
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
华安证券 22,819.82 100.00%
1,000,000.00 100.00%
- -
国泰君安 - -
- -
- -
注：1）根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字
[2007]48 号），我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，比较了多家证
券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯
服务能力强的几家券商租用了基金专用交易单元。本报告期本基金交易单元未发生变化。
2）债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统计。
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
《华富基金管理有限公司关于公司住
所变更的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 1月 8日
2
《华富中小板指数增强型证券投资基
金 2019年第 4季度报告》
中国证监会指定媒介 2020年 1月 22日
3
《华富基金管理有限公司关于旗下部
分基金调整开放日的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 1月 29日
4
《华富基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与申万宏源证券有限
公司费率优惠活动的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 3月 10日
5
《华富基金管理有限公司关于系统暂
停服务的通知》
中国证监会指定媒介 2020年 3月 27日
6
《华富中小板指数增强型证券投资基
金 2020年第 1季度报告》
中国证监会指定媒介 2020年 4月 22日
7
《华富基金管理有限公司关于高级管
理人员变更的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 4月 22日
8
《华富中小板指数增强型证券投资基
金 2019年度报告》
中国证监会指定媒介 2020年 4月 29日
9
《华富基金管理有限公司关于暂停泰
诚财富基金销售（大连）有限公司办
中国证监会指定媒介 2020年 5月 8日
华富中小板指数增强 2020年年度报告
第 54 页 共 56 页
理相关销售业务的公告》
10
《华富基金管理有限公司关于恢复银
联通支付通道服务的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 6月 1日
11
《华富基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与恒泰证券股份有限
公司费率优惠活动的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 6月 12日
12
《华富基金管理有限公司关于变更董
事长的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 7月 1日
13
《华富基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行基金申购
及定期定额投资费率优惠的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 7月 1日
14
《华富基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加诺亚正行申购及定
期定额投资费率优惠活动的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 7月 8日
15
《华富基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与申万宏源证券有限
公司费率优惠活动的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 7月 9日
16
《华富基金管理有限公司关于系统暂
停服务的通知》
中国证监会指定媒介 2020年 7月 18日
17
《华富基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年第二季度报告提示性公告》
中国证监会指定媒介 2020年 7月 21日
18
《华富中小板指数增强型证券投资基
金 2020年第 2季度报告》
中国证监会指定媒介 2020年 7月 21日
19
《华富基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与渤海银行股份有限
公司费率优惠活动的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 7月 31日
20
《华富基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与长城国瑞证券有限
公司费率优惠活动的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 8月 24日
21
《华富中小板指数增强型证券投资基
金基金产品资料概要更新》
中国证监会指定媒介 2020年 8月 27日
22
《华富中小板指数增强型证券投资基
金 2020年中期报告》
中国证监会指定媒介 2020年 8月 31日
23
《华富基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年中期报告提示性公告》
中国证监会指定媒介 2020年 8月 31日
24
《华富基金管理有限公司关于终止大
泰金石基金销售有限公司办理相关销
售业务的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 10月 28日
25
《华富基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年第三季度报告提示性公告》
中国证监会指定媒介 2020年 10月 28日
26
《华富中小板指数增强型证券投资基
金 2020年第 3季度报告》
中国证监会指定媒介 2020年 10月 28日
27 《华富基金管理有限公司澄清公告》 中国证监会指定媒介 2020年 11月 7日
28 《华富基金管理有限公司关于对投资 中国证监会指定媒介 2020年 11月 7日
华富中小板指数增强 2020 年年度报告
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者在微信直销平台上交易申购定投基
金实施费率优惠的公告》
29
《华富基金管理有限公司关于开通微
信网上直销系统端口的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 11月 7日
30
《华富中小板指数增强型证券投资基
金更新招募说明书》
中国证监会指定媒介 2020年 12月 3日
31
《华富中小板指数增强型证券投资基
金基金产品资料概要更新》
中国证监会指定媒介 2020年 12月 7日
32
《华富基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与信达证券股份有限
公司费率优惠活动的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 12月 17日
33
《华富基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行基金申购
及定期定额投资费率优惠的公告》
中国证监会指定媒介 2020年 12月 31日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注：本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同
2、华富中小板指数增强型证券投资基金托管协议
3、华富中小板指数增强型证券投资基金招募说明书
4、报告期内华富中小板指数增强型证券投资基金在指定媒介上披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，相关公开披露信息也可以登录基金管理人网站
查阅。
华富基金管理有限公司
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第 56 页 共 56 页
2021 年 3月 31日
