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中欧鼎利E(009519)

中欧鼎利债券型证券投资基金2020年年度报告摘要查看PDF公告




中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 2020年 12月 31日 基金管理人:中欧基金管理有限公司 基金托管人:中信银行股份有限公司 送出日期:2021年 03月 31日 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页2 §1


重要提示及目录


1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2021年3月30日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本报告期自2020年01月01日起至2020年12月31日止。 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页3 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ...........................................................................................................................................................2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................2 1.2 目录 .........................................................................................................................................................................3 §2


基金简介 .........................................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................6 2.4 信息披露方式 ......................................................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 ......................................................................................................................................................6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................7 3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................................................8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................................14 §4


管理人报告 ..................................................................................................................................................................15 4.1 基金管理人及基金经理情况 .........................................................................................................................15 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...........................................................................16 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .........................................................................................16 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......................................................................17 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................................................18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .........................................................................................18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................................19 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .........................................................................................20 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...........................................20 §5


托管人报告 ..................................................................................................................................................................20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................................20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .......................................20 §6


审计报告 .......................................................................................................................................................................20 6.1 审计报告基本信息 ...........................................................................................................................................20 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................................................................................................21 §7


年度财务报表 .............................................................................................................................................................23 7.1 资产负债表 .........................................................................................................................................................23 7.2 利润表 ..................................................................................................................................................................25 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................................27 7.4 报表附注 .............................................................................................................................................................29 §8 投资组合报告 ...............................................................................................................................................................63 8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................................63 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................................64 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...........................................65 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...........................................................................................................66 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................................74 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .......................................74 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .........................75 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .........................75 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页4 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .......................................75 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................................75 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................................75 8.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................................................76 §9


基金份额持有人信息 ................................................................................................................................................77 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................................77 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................................78 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................78 §10


开放式基金份额变动 .............................................................................................................................................79 §11


重大事件揭示 ...........................................................................................................................................................79 11.1 基金份额持有人大会决议 ...........................................................................................................................79 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................................79 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................................80 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................................................80 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................................80 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...............................................................80 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................................................80 11.8 其他重大事件 .................................................................................................................................................81 §12


影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................................85 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................................................85 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................................85 §13


备查文件目录 ...........................................................................................................................................................86 13.1 备查文件目录 .................................................................................................................................................86 13.2 存放地点 ...........................................................................................................................................................86 13.3 查阅方式 ...........................................................................................................................................................86 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页5 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中欧鼎利债券型证券投资基金 基金简称 中欧鼎利债券 基金主代码 166010 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2017年09月18日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 964,598,976.75份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中欧鼎利债券 A 中欧鼎利债券 E 中欧鼎利债 券C 下属分级基金的交易代码 166010 009519 009520 报告期末下属分级基金的份额总额 806,226,028. 02份 149,727,632. 27份 8,645,316. 46份 注:自2020年6月3日起,本基金在现有份额的基础上增设C类、E类基金份额,原份额转 为A类份额。 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制风险的基础上,力争为持有人创造稳定的 长期回报。 投资策略 本基金的资产配置以记分卡体系为基础。本基金 在记分卡体系中设定影响证券市场前景的相关方面, 包括宏观经济趋势、利率走势、证券市场收益率、市 场情绪等四个方面。本基金定期对上述四个方面进行 评估和评分,评估结果分为非常正面、正面、中性、 负面、非常负面等并有量化评分相对应。 本基金加总上述四个方面的量化评分即可得到资 产配置加总评分并据此调整大类资产的配置比例。 业绩比较基准 中证800指数收益率×15%+中证可转换债券指数 ×25%+中债综合财富指数收益率×60% 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页6 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较 低风险品种,预期风险和预期收益高于货币市场基金, 低于混合型基金和股票型基金。 注:自2020年6月3日起,将本基金业绩比较基准由"中国债券总指数收益率×90%+沪深 300指数收益率×10%"变更为"中证800指数收益率×15%+中证可转换债券指数×25%+中 债综合财富指数收益率×60%"。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 姓名 黎忆海 姜敏 联系电话 021-68609600 4006800000 信息披 露负责 人 电子邮箱 liyihai@zofund.com jiangmin@citicbank.com 客户服务电话 021-68609700、400-700-9700 95558 传真 021-33830351 010-85230024 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区 陆家嘴环路333号五层 北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区 陆家嘴环路333号五层 北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层 邮政编码 200120 100020 法定代表人 窦玉明 李庆萍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.zofund.com 基金年度报告备置地 点 基金管理人及基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页7 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市湖滨路202号普华永道中心11 楼 注册登记机构 A类份额:中国证券登记结算 有限责任公司; C、E类份额: 中欧基金管理有限公司 A类份额:北京市西城区太平桥大街17 号; C、E类份额:中国(上海)自由 贸易试验区陆家嘴环路333号五层 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 2020年


2019年 2018年 3.1.1 期 间数据和 指标 中欧 鼎利 债券A 中欧 鼎利 债券E 中欧 鼎利 债券C 中欧 鼎利 债券A 中欧 鼎利 债券E 中欧 鼎利 债券C 中欧 鼎利 债券A 中欧 鼎利 债券E 中欧 鼎利 债券C 本期已实 现收益 19,77 5,642 .94 1,070 ,953. 50 424,7 02.22 2,998 ,002. 13 - - 955,0 69.50 - - 本期利润 72,24 8,130 .89 8,638 ,922. 32 835,5 90.72 3,491 ,781. 99 - - 2,215 ,185. 84 - - 加权平均 基金份额 本期利润 0.198 5


0.088 2 0.101 6 0.062 8 - - 0.026 9 - - 本期加权 平均净值 利润率 16.40 % 7.12% 8.21% 5.90% - - 2.60% - - 本期基金 份额净值 增长率 20.72 % 14.34 % 14.07 % 3.88% - - 1.47% - - 3.1.2 期 末数据和 指标 2020年末 2019年末 2018年末 期末可供 245,5 13,76 770,1 48,28 - - 75,93 - - 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页8 分配利润 38,93 7.48 8,039 .56 15.89 6,868 .93 5,507 .15 期末可供 分配基金 份额利润 0.304 6 0.092 0 0.089 1 0.361 6 - - 0.325 9 - - 期末基金 资产净值 942,5 37,02 0.37 188,9 05,84 7.75 10,88 1,355 .40 143,8 96,50 0.86 - - 241,7 20,07 0.65 - - 期末基金 份额净值 1.169 1 1.261 7 1.258 6 1.077 5 - - 1.037 3 - - 3.1.3 累 计期末指 标 2020年末 2019年末 2018年末 基金份额 累计净值 增长率 28.28 % 14.34 % 14.07 % 6.26% - - 2.30% - - 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变 动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 4、自2020年6月3日起,本基金在现有份额的基础上增设C类、E类基金份额,原份额类 别更名为A类份额,增加份额当期的财务数据和指标以实际存续期计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧鼎利债券A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 7.71% 0.58% 3.03% 0.27% 4.68% 0.31% 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页9 过去六个月 10.66% 0.79% 5.29% 0.38% 5.37% 0.41% 过去一年 20.72% 0.73% 6.65% 0.30% 14.07% 0.43% 过去三年 27.24% 0.43% 14.30% 0.20% 12.94% 0.23% 自基金合同 生效起至今 28.28% 0.42% 13.52% 0.20% 14.76% 0.22% 注:本基金业绩比较基准为:中证 800指数收益率*15%+中证可转换债券指数*25%+中债 综合财富指数收益率*60%。比较基准每个交易日进行一次再平衡,每个交易日在加入损 益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡,使大类资产比例保持恒定。


中欧鼎利债券E 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 7.78% 0.58% 3.03% 0.27% 4.75% 0.31% 过去六个月 10.73% 0.79% 5.29% 0.38% 5.44% 0.41% 自基金份额 运作日至今 14.34% 0.75% 5.79% 0.36% 8.55% 0.39% 注:本基金业绩比较基准为:中证 800指数收益率*15%+中证可转换债券指数*25%+中债 综合财富指数收益率*60%。比较基准每个交易日进行一次再平衡,每个交易日在加入损 益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡,使大类资产比例保持恒定。


中欧鼎利债券C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 7.66% 0.58% 3.03% 0.27% 4.63% 0.31% 过去六个月 10.48% 0.79% 5.29% 0.38% 5.19% 0.41% 自基金份额 运作日至今 14.07% 0.75% 5.79% 0.36% 8.28% 0.39% 注:本基金业绩比较基准为:中证 800指数收益率*15%+中证可转换债券指数*25%+中债 综合财富指数收益率*60%。比较基准每个交易日进行一次再平衡,每个交易日在加入损 益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡,使大类资产比例保持恒定。


中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页10 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较 注:本基金转型生效日为 2017年 9月 18日,自 2020年 6月 3日起,本基金业绩比较 基准由“中国债券总值指数收益率*90%+沪深 300指数收益率*10%“变更为”中证 800 指数收益率*15%+中证可转换债券指数*25%+中债综合财富指数收益率*60%”,图示日期 为 2017年 9月 18日至 2020年 12月 31日。


中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页11 注:自 2020年 6月 3日起,本基金增加 E类份额,同日起,本基金业绩比较基准由“中 国债券总值指数收益率*90%+沪深 300指数收益率*10%“变更为”中证 800指数收益率 *15%+中证可转换债券指数*25%+中债综合财富指数收益率*60%”。图示日期为 2020年 6月 4日至 2020年 12月 31日。


中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页12 注:自 2020年 6月 3日起,本基金增加 C类份额。同日起,本基金业绩比较基准由“中 国债券总值指数收益率*90%+沪深 300指数收益率*10%“变更为”中证 800指数收益率 *15%+中证可转换债券指数*25%+中债综合财富指数收益率*60%”。图示日期为 2020年 6月 4日至 2020年 12月 31日。


3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页13 注:本基金于 2017年 9月 18日进行了转型,2017年度数据为 2017年 9月 18日至 2017 年 12月 31日数据。


注:2020年 6月 3日本基金新增 E份额,2020年度数据为 2020年 6月 4日至 2020年 12 月 31日数据。


中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页14 注:2020年 6月 3日本基金新增 C份额,2020年度数据为 2020年 6月 4日至 2020年 12 月 31日数据。


3.3 过去三年基金的利润分配情况 中欧鼎利债券A 单位:人民币元 年度 每10份基 金份额分 红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2020年 1.290 71,494,193.05 18,112,021.79 89,606,214.84 - 合计 1.290 71,494,193.05 18,112,021.79 89,606,214.84 - 中欧鼎利债券E 单位:人民币元 年度 每10份基 金份额分 红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2020年 0.390 2,844,241.98 2,291,588.96 5,135,830.94 - 合计 0.390 2,844,241.98 2,291,588.96 5,135,830.94 - 中欧鼎利债券C 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页15 单位:人民币元 年度 每10份基 金份额分 红数 现金形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配 合计 备注 2020年 0.390 5,458.21 321,463.90 326,922.11 - 合计 0.390 5,458.21 321,463.90 326,922.11 - §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会(证监基字[2006]102号文)批准,于2006年7 月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北京 百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业(有限合伙)、万盛基业投资有限责任 公司以及自然人股东,注册资本为2.20亿元人民币,旗下设有北京分公司、中欧盛世资 产管理(上海)有限公司、上海中欧财富基金销售有限公司和中欧基金国际有限公司。 截至2020年12月31日,本基金管理人共管理88只开放式基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基 金经理(助理) 期限 姓名 职务 任职 日期 离任 日期 证 券 从 业 年 限 说明 洪慧 梅 基金经理 2019- 10-10 - 13 历任平安资产管理有限责 任公司债券交易员(2007.02 -2009.04),汇丰人寿保 险股份有限公司债券交易 主任(2009.05-2011.04), 浙商基金管理有限公司基 金经理 (2011.05-2016.03),平 安养老保险股份有限公司 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页16 投资经理 (2016.04-2019.06)。20 19/07/01加入中欧基金管 理有限公司。 邵洁 基金经理 2020- 03-10 - 8 历任国金证券电子行业分 析师(2012.06-2014.03), 安信证券电子行业高级分 析师 (2014.04-2016.03)。2016 /04/15加入中欧基金管理 有限公司,历任研究员、 基金经理助理。 注:1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合 同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。


2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本 基金基金合同和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取 信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内, 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,无违法违规、未履行基金合同承诺或损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规,本基金管理人 制定了《公平交易管理办法》,建立了健全、有效的公平交易制度体系,覆盖公司旗下 各类资产组合及投资顾问业务涉及的投资组合;涵盖了股票、债券等各类投资品种的一 级市场申购、二级市场交易等投资管理活动;贯穿了研究分析、投资决策、交易执行等 投资管理活动的各个环节,以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待,保护投 资者合法权益。具体控制措施包括:在研究分析环节,基金经理共享研究报告,投研体 系职权划分明确且互不干预,各基金持仓及交易信息进行有效隔离;在投资决策环节, 基金经理公平对待管理的所有组合,尽可能同时同价下达投资指令;在交易执行环节, 本基金管理人以系统控制和人工控制相结合的方式,严控反向交易和同向交易;在事后 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页17 监控环节,本基金管理人设置日常异常交易分析机制,发现异常问题对基金经理进行提 示,留存解释说明,并定期编制公平交易分析报告,逐级审核签署备查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格按照相关法规及制度等规定,从研究分析、投资决 策、交易执行、事后监控等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制 交易公平执行。 对于同向交易,本基金管理人采集连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3 日内、5日内)不同投资组合的同向交易计算交易价差,并结合同向交易占优比、溢价 率等进行综合分析,来判断是否可能存在组合之间利益输送。 综合而言,本报告期内,公平交易制度和控制方法总体执行情况良好,不同投资组 合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易 成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有2次,为量化组合因投资 策略需要和其他组合发生的反向交易,公司内部风控已对该交易进行事后审核。


本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020年,由新冠病毒引发的疫情对世界经济造成巨大冲击,全球股市在一季度大跌 之后均陆续开启反弹行情。但由于各国防疫工作、刺激政策和经济背景各有不同,加剧 了全球资本市场表现的分化,国内资本市场依靠更快的基本面复苏获得亮眼表现,创业 板指全年大幅上涨64.96%,沪深300指数亦录得27.21%的涨幅水平。在疫情贯穿全年的 情境下,2020年上半年的成长股与下半年的周期股形成了鲜明的风格切换,同时盈利触 底反弹和流动性增量也推高了市场整体估值。 股票方面,本基金重点配置竞争力优异、行业景气度高的公司,取得较高的投资收 益。后期随着规模的增加,本基金在保持较为平稳的操作方式前提下,逐步增加仓位, 在有效降低波动的前提下配置了部分经济复苏背景下的周期品种,取得了较好收益。 债券方面,本基金在报告期内债券配置主要以高等级信用债为主,控制债券久期, 维持较好的流动性。上半年由于资金面持续宽松,组合维持较高的久期和杠杆,而下半 年随着货币政策逐渐回归正常化,资金利率相比上半年有比较明显的抬升,组合在债券 层面也进行了降低杠杆和久期的操作。 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页18 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内,基金A类份额净值增长率为20.72%,同期业绩比较基准增长率为6.65%; E类份额净值增长率为14.34%,同期业绩比较基准率为5.79%;C类份额净值增长率为 14.07%,同期业绩比较基准增长率为5.79%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2021年,随着疫苗接种逐步展开,疫情得到有效控制,经济复苏向过热延伸是 世界经济的大背景。2021年年初美国总统换届后,新一届美国政府1.9万亿美元财政刺 激计划落地在即,在消费信心尚未修复、房价高企的背景下,美国未来通胀走高将成为 必然。从国内来看,中国货币政策逐步回归常态也意味着宽松政策逐渐退出,而“十四 五”元年转型将再度成为中国经济演化的主要特征之一,但带有疫情留下的明显痕迹。 在经历连续两年的大幅上涨之后,除少部分周期行业外,当前各行业的估值水平均 处于历史较高位置。考虑到后疫情时期今年上市公司盈利水平可能将有较大提升,我们 预计A股的整体估值水平将不会再出现显著变化,从而呈现窄幅波动的格局。经济转型 中的结构性变化将是A股市场超额收益的主要来源。对于债券市场,短期维持3月中旬之 前资金宽松持续,短端信用品种风险不大的判断;3月中旬后,潜在的资金收紧压力下, 情绪或有所减弱。从两会的政策基调来看,信用条件边际收紧与货币政策维持平稳的政 策组合对债市略偏利好,但1-2月出口数据较强、短端利率向下空间有限的情况下,长 端利率债可能也难以明显下行,市场可能延续窄幅震荡格局。从全年的维度看,上半年 通胀风险可能会持续存在,债券市场难以出现趋势性的行情,只能把握超跌的机会;下 半年需要观测是否有趋势性机会。 2021年,我们将迎来建党100周年,同时,也是“十四五”规划开局之年。“十四 五”政策赋能下的转型新动力—— “双循环”的顶层规划、要素市场化对存量经济的解 绑和十四五产业规划的升级将为经济转型增加额外推动力。而在“十四五”时期,经济 转型后科技制造业和消费将取代地产基建成为决定经济周期波动的主要力量,中国的结 构性改革将会提速,在收入分配领域的改革将增进低中收入群体收入,衣食住行玩长期 来看将有巨大的空间。同时,物价和货币增速长期中性,就业、社保、金融服务均等化、 反垄断,这些措施都会大幅提振国内居民的消费支出。这些新变化意味着,在许多领域,A 股市场都存在由细分行业龙头带来的投资机会。资本市场在国民经济中的重要性不断 提升,在更高起点上开创资本市场服务经济社会高质量发展的新局面也将逐步形成。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2020年,在公司业务全面发展的背景下,公司始终坚持保障基金份额持人利益的原 则,不断强化内部控制,并有效地组织开展监察稽核工作,具体包括以下方面: (一)落实法律法规,培养合规文化 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页19 2020年,监管机构相继颁布了一系列法律法规,公司在收到相关法规后第一时间内 通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。监察稽核部负责将新颁布的法律法规 及时维护至公司共享法律法规库,并以每周新规跟踪的形式,针对法律法规进行全员范 围内的解读;同时,公司致力于积极推动公司合规文化建设,通过法规培训、风险案例 研讨、员工合规测试等多种形式,提高员工合规及风控意识,公司内部控制和风险管理 基础得到夯实和优化。 (二)完善制度体系,提高运作效率 2020年,公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规,对规章制度体系进行了 进一步完善,在兼顾合规、风险管理和效率的前提下,对一系列规章制度进行了补充和 修订,以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效:公司全年共制订或修订制度流程22 项,内容涵盖投资研究、合规管理、产品运作、基金销售及宣传推介、信息技术、反洗 钱等各项内容。 (三)加强内部审计,强化风险管理 2020年,公司按照年初制定的监察稽核年度计划,进一步加强合规及内部稽核审计 力度,全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外,针对易发生风 险的各类业务循环开展多次专项稽核工作,使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠 正。通过内部稽核审计工作,切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照 各项法律法规和公司内部制度有效落实。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关 法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理,投票成员 包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监, 非投票成员(列席表达相关意见)包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、 业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对基金持有 人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报 告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金投资品种进行估值。具体估值流程为:基金日常估值由基金管理人进行,基金托 管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金份额净值由基金管理人完 成估值后,将估值结果以XBRL形式报给基金托管人,基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人,由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内 相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页20 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内进行了利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内基金管理人无应说明预警信息。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 作为本基金的托管人,中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对中欧鼎利债券型证券投资基金2020 年的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,履行了托管人的义务, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,中欧基金管理有限公司在中欧鼎利债券型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题 上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和 国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进 行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,中欧基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基 金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的中欧鼎 利债券型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6


审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页21 审计报告编号 普华永道中天审字(2021)第21696号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中欧鼎利债券型证券投资基金全体基金份额持 有人: 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了中欧鼎利债券 型证券投资基金(以下简称"中欧鼎利债券基金") 的财务报表,包括2020年12月31日的资产负债表,20 20年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动 表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认 为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券 监督管理委员会(以下简称"中国证监会")、中国 证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协 会")发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制,公允反映了中欧鼎利债券基金2020年12月 31日的财务状况以及2020年度的经营成果和基 金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是 充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按 照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中 欧鼎利债券基金,并履行了职业道德方面的其他 责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的责任 中欧鼎利债券基金的基金管理人中欧基金管理 有限公司(以下简称"基金管理人")管理层负责 按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页22 编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执 行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报 表时,基金管理人管理层负责评估中欧鼎利债券 基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事 项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管 理人管理层计划清算中欧鼎利债券基金、终止运 营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负 责监督中欧鼎利债券基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按 照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职 业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以 下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序 以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的 合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经 营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审 计证据,就可能导致对中欧鼎利债券基金持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页23 在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而,未来的事项或情况可能导致中欧鼎利债券 基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体 列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理 人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审 计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 单峰、潘晓怡 会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2021-03-30 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:中欧鼎利债券型证券投资基金 报告截止日:2020年12月31日 单位:人民币元 资 产


附注号


本期末


2020年12月31日


上年度末


2019年12月31日


资 产:





银行存款 7.4.7.1 36,146,421.95 7,019,389.99 结算备付金


6,190,417.87 210,361.76 存出保证金


340,503.59 8,785.04 交易性金融资产 7.4.7.2 1,197,079,800.20 162,979,444.83 其中:股票投资


229,330,811.65 3,983,400.00 基金投资


- - 债券投资


967,748,988.55 153,969,178.80 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页24 资产支持证券 投资 - 5,026,866.03 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 39,952,139.98 4,000,000.00 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 10,843,663.34 2,060,104.80 应收股利


- -


应收申购款


114,493.39 1,351.77 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


1,290,667,440.32 176,279,438.19 负债和所有者权益 附注号


本期末


2020年12月31日 上年度末


2019年12月31日 负 债:








短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


120,000,000.00 26,000,000.00 应付证券清算款


26,993,310.26 6,053,036.61 应付赎回款


20,166.58 2,245.27 应付管理人报酬 642,602.51 83,238.22 应付托管费 91,800.37 11,891.18 应付销售服务费


3,576.88 - 应付交易费用 7.4.7.7 430,847.53 9,447.27 应交税费


66,663.08 31,521.40 应付利息


34,458.77 11,779.99 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 59,790.82 179,777.39 负债合计


148,343,216.80 32,382,937.33 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页25 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 720,656,195.01 93,138,873.75 未分配利润 7.4.7.10 421,668,028.51 50,757,627.11 所有者权益合计


1,142,324,223.52 143,896,500.86 负债和所有者权益总 计 1,290,667,440.32 176,279,438.19 注:报告截止日2020年12月31日,基金份额净值为人民币1.1842元,基金份额总额 964,598,976.75份。其中下属A类基金份额净值为人民币1.1691元,份额总额为 806,226,028.02份;下属C类基金份额净值为人民币1.2586元,份额总额为8,645,316.46 份;下属E类基金份额净值为人民币1.2617元,份额总额为149,727,632.27份。 7.2 利润表 会计主体:中欧鼎利债券型证券投资基金 本报告期:2020年01月01日至2020年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号


本期2020年01月01 日 至2020年12月3 1日


上年度可比期间


2019年01月01日至201 9年12月31日


一、收入


90,921,322.91 4,343,382.34 1.利息收入


10,776,814.27 2,355,380.71 其中:存款利息收入 7.4.7.11 266,336.34 47,398.19 债券利息收入


10,349,562.57 2,139,969.40 资产支持证券利息 收入 153,584.68 43,895.28 买入返售金融资产 收入 7,330.68 124,117.84 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-” 填列) 19,576,280.68 1,414,453.72 其中:股票投资收益 7.4.7.12 12,279,346.56 1,342,279.22 基金投资收益 - - 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页26 债券投资收益 7.4.7.13 6,757,832.13 72,174.50 资产支持证券投资 收益 7.4.7.13. 3


-16,590.41 - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 555,692.40 - 3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列) 7.4.7.16 60,451,345.27 493,779.86 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-” 号填列) 7.4.7.17 116,882.69 79,768.05 减:二、费用


9,198,678.98 851,600.35 1.管理人报酬 3,550,355.07 427,596.20 2.托管费 507,193.56 61,085.20 3.销售服务费 23,037.07 - 4.交易费用 7.4.7.18 2,819,247.77 64,476.22 5.利息支出


2,058,186.64 78,004.50 其中:卖出回购金融资产 支出 2,058,186.64 78,004.50 6.税金及附加


31,963.24 4,494.72 7.其他费用 7.4.7.19 208,695.63 215,943.51 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 81,722,643.93 3,491,781.99 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 81,722,643.93 3,491,781.99 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中欧鼎利债券型证券投资基金 本报告期:2020年01月01日至2020年12月31日 单位:人民币元 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页27 本期


2020年01月01日至2020年12月31日 项 目 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权 益(基金净值) 93,138,873.75 50,757,627.11 143,896,500.86 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利润) - 81,722,643.93 81,722,643.93 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数(净值 减少以“-”号填 列) 627,517,321.26 384,256,725.36 1,011,774,046.62 其中:1.基金申购 款 907,149,598.11 566,875,288.44 1,474,024,886.55 2.基金赎 回款 -279,632,276.85 -182,618,563.08 -462,250,839.93 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动(净值减少 以“-”号填列) - -95,068,967.89 -95,068,967.89 五、期末所有者权 益(基金净值) 720,656,195.01 421,668,028.51 1,142,324,223.52 上年度可比期间


2019年01月01日至2019年12月31日


项 目 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权 益(基金净值) 162,504,787.59 79,215,283.06 241,720,070.65 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利润) - 3,491,781.99 3,491,781.99 三、本期基金份额 -69,365,913.84 -31,949,437.94 -101,315,351.78 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页28 交易产生的基金 净值变动数(净值 减少以“-”号填 列) 其中:1.基金申购 款 156,493,660.91 82,626,586.06 239,120,246.97 2.基金赎 回款 -225,859,574.75 -114,576,024.00 -340,435,598.75 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权 益(基金净值) 93,138,873.75 50,757,627.11 143,896,500.86 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 基金管理人负责人 杨毅 ————————— 主管会计工作负责人 王音然 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中欧鼎利债券型证券投资基金(以下简称"本基金")是由中欧鼎利分级债券型证券 投资基金转型而来。中欧鼎利分级债券型证券投资基金于2017年7月31日至2017年8月14 日期间以通讯方式召开了基金份额持有人大会,会议审议通过了《关于中欧鼎利分级债 券型证券投资基金转型及基金合同修改有关事项的议案》,同意将中欧鼎利分级债券型 证券投资基金转型为中欧鼎利债券型证券投资基金。根据《中欧基金管理有限公司关于 中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF)基金份额持有人大会决议生效公告》及《中欧 鼎利分级债券型证券投资基金基金转型份额转换结果公告》,自2017年9月18日起,中 欧鼎利分级债券型证券投资基金正式转型并更名为中欧鼎利债券型证券投资基金。自同 日起,《中欧鼎利债券型证券投资基金基金合同》生效,原《中欧鼎利分级债券型证券 投资基金基金合同》失效。与此同时,中欧鼎利分级债券型证券投资基金基金合同失效 前的基金资产净值143,772,483.06元,于本基金基金合同生效时全部转为本基金的期初 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页29 基金资产净值。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为中欧基 金管理有限公司,基金托管人为中信银行股份有限公司。 根据基金管理人中欧基金管理有限公司2020年6月3日《中欧基金管理有限公司关于 中欧鼎利债券型证券投资基金增加 C、E 类基金份额、变更业绩比较基准并相应修改基 金合同和托管协议的公告》的规定,经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案,自 2020年6月3日起对本基金增加C 类和 E 类基金份额、变更本基金的业绩比较基准并相应 修改基金合同。本基金原有的基金份额类别更名为 A 类基金份额,新增的两类基金份额 类别命名为 C 类基金份额和 E 类基金份额。新增C类和E类基金份额的注册登记机构为 中欧基金管理有限公司。A类和E类基金份额在投资者申购时收取申购费,但不从本类别 基金资产中计提销售服务费,C类基金份额在投资者申购时不收取申购费用,而是从本 类别基金资产中计提销售服务费。 本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2021年3月30日批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投 资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》、《中欧鼎利债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中 国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2020年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页30 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到 期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页31 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定 公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具 有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不 可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额结算 时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份 额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购 确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的 实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列, 并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页32 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证 券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本 金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人 缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但 基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页33 基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以 下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨 跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关 于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基 金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技 术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股 份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协 发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之 附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》,按估值日在证券交易所上市 交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限 股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券 和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告 [2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基 金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值 技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换 债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果 确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限 公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页34 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进 一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关 问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法 规和实务操作,主要税项列示如下: (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法, 按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应 税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管 理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际 买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价 格作为买入价计算销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股 息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以 内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页35 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增 值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 活期存款 36,146,421.95 7,019,389.99 定期存款 - - 其中:存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 36,146,421.95 7,019,389.99 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末2020年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 191,885,340.19 229,330,811.65 37,445,471.46 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 交易所市场 714,454,296.34 737,484,988.55 23,030,692.21 银行间市场 229,766,003.99 230,264,000.00 497,996.01 债券 合计 944,220,300.33 967,748,988.55 23,528,688.22 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,136,105,640.52 1,197,079,800.20 60,974,159.68 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页36 上年度末2019年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,936,813.00 3,983,400.00 46,587.00 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 交易所市场 87,495,779.67 87,876,378.80 380,599.13 银行间市场 65,997,171.72 66,092,800.00 95,628.28 债券 合计 153,492,951.39 153,969,178.80 476,227.41 资产支持证券 5,026,866.03 5,026,866.03 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 162,456,630.42 162,979,444.83 522,814.41 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末2020年12月31日 项目 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 39,952,139.98 - 合计 39,952,139.98 - 上年度末2019年12月31日 项目 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 4,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 4,000,000.00 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页37 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 应收活期存款利息 10,887.31 571.11 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 3,064.27 104.17 应收债券利息 10,827,608.00 1,905,068.95 应收资产支持证券利息 - 154,356.17 应收买入返售证券利息 1,935.24 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 168.52 4.40 合计 10,843,663.34 2,060,104.80 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 交易所市场应付交易费用 424,467.60 4,411.26 银行间市场应付交易费用 6,379.93 5,036.01 合计 430,847.53 9,447.27 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页38 2020年12月31日 2019年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 15.12 1.69 应付证券出借违约金 - - 预提费用-审计费 50,000.00 50,000.00 其他应付 9,775.70 9,775.70 预提费用-信息披露费 - 120,000.00 合计 59,790.82 179,777.39 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期2020年01月01日至2020年12月31日 项目 (中欧鼎利债券A) 基金份额(份) 账面金额 上年度末 133,548,086.04 93,138,873.75 本期申购 1,024,700,315.50 714,652,983.14 本期赎回(以“-”号填列) -352,022,373.52 -245,508,610.61 本期末 806,226,028.02 562,283,246.28 金额单位:人民币元 本期2020年01月01日至2020年12月31日 项目 (中欧鼎利债券E) 基金份额(份) 账面金额 上年度末 - - 本期申购 178,029,558.67 178,029,558.67 本期赎回(以“-”号填列) -28,301,926.40 -28,301,926.40 本期末 149,727,632.27 149,727,632.27 金额单位:人民币元 本期2020年01月01日至2020年12月31日 项目 (中欧鼎利债券C) 基金份额(份) 账面金额 上年度末 - - 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页39 本期申购 14,467,056.30 14,467,056.30 本期赎回(以“-”号填列) -5,821,739.84 -5,821,739.84 本期末 8,645,316.46 8,645,316.46 注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 中欧鼎利债券A 单位:人民币元 项目 (中欧鼎利债券A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 48,286,868.93 2,470,758.18 50,757,627.11 本期利润 19,775,642.94 52,472,487.95 72,248,130.89 本期基金份额交易产 生的变动数 267,082,640.45 79,771,590.48 346,854,230.93 其中:基金申购款 411,949,754.18 109,214,874.01 521,164,628.19 基金赎回款 -144,867,113.73 -29,443,283.53 -174,310,397.26 本期已分配利润 -89,606,214.84 - -89,606,214.84 本期末 245,538,937.48 134,714,836.61 380,253,774.09 7.4.7.10.2 中欧鼎利债券E 单位:人民币元 项目 (中欧鼎利债券E) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,070,953.50 7,567,968.82 8,638,922.32 本期基金份额交易产 生的变动数 17,832,917.00 17,842,207.10 35,675,124.10 其中:基金申购款 21,774,910.14 20,831,122.51 42,606,032.65 基金赎回款 -3,941,993.14 -2,988,915.41 -6,930,908.55 本期已分配利润 -5,135,830.94 - -5,135,830.94 本期末 13,768,039.56 25,410,175.92 39,178,215.48 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页40 7.4.7.10.3 中欧鼎利债券C 单位:人民币元 项目 (中欧鼎利债券C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 424,702.22 410,888.50 835,590.72 本期基金份额交易产 生的变动数 672,335.78 1,055,034.55 1,727,370.33 其中:基金申购款 1,518,569.48 1,586,058.12 3,104,627.60 基金赎回款 -846,233.70 -531,023.57 -1,377,257.27 本期已分配利润 -326,922.11 - -326,922.11 本期末 770,115.89 1,465,923.05 2,236,038.94 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期2020年01月01日 至2020年12月31日 上年度可比期间2019年01月 01日至2019年12月31日 活期存款利息收入 170,080.47 37,613.92 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 48,074.51 1,557.33 其他 48,181.36 8,226.94 合计 266,336.34 47,398.19 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年 12月31日 卖出股票成交总额 842,376,135.38 17,539,560.22 减:卖出股票成本总额 830,096,788.82 16,197,281.00 买卖股票差价收入 12,279,346.56 1,342,279.22 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页41 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年 12月31日 债券投资收益——买卖债券 (、债转股及债券到期兑付) 差价收入 6,757,832.13 72,174.50 债券投资收益——赎回差价 收入 - - 债券投资收益——申购差价 收入 - - 合计 6,757,832.13 72,174.50 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020年12月 31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年12月 31日 卖出债券(、债转 股及债券到期兑付) 成交总额 2,063,227,285.99 431,270,146.24 减:卖出债券(、 债转股及债券到期 兑付)成本总额 2,045,062,858.75 423,670,706.60 减:应收利息总额 11,406,595.11 7,527,265.14 买卖债券差价收入 6,757,832.13 72,174.50 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页42 2020年01月01日至2020年 12月31日 2019年01月01日至2019年 12月31日 卖出资产支持证券成交总额 5,322,824.00 - 减:卖出资产支持证券成本 总额 5,026,866.03 - 减:应收利息总额 312,548.38 - 资产支持证券投资收益 -16,590.41 - 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020 年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019 年12月31日 股票投资产生的股利收益 555,692.40 - 其中:证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 555,692.40 - 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2020年01月01日至2020年12 月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年12 月31日 1.交易性金融资产 60,451,345.27 493,779.86 ——股票投资 37,398,884.46 46,587.00 ——债券投资 23,052,460.81 447,192.86 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页43 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - - 合计 60,451,345.27 493,779.86 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年 12月31日 基金赎回费收入 114,665.30 79,748.80 转换费收入 2,217.39 19.25 合计 116,882.69 79,768.05 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年 12月31日 交易所市场交易费用 2,806,195.27 56,791.22 银行间市场交易费用 13,052.50 7,685.00 合计 2,819,247.77 64,476.22 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年 12月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页44 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 汇划手续费 1,495.63 8,743.51 账户维护费 36,000.00 36,000.00 上市费 - 900.00 其他 1,200.00 300.00 合计 208,695.63 215,943.51 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中欧基金管理有限公司("中欧基金") 基金管理人、基金销售机构、注册 登记机构 中信银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 万盛基业投资有限责任公司(“万盛基业”) 基金管理人的股东 北京百骏投资有限公司(“北京百骏”) 基金管理人的股东 Unione di Banche Italiane S.p.a (“意大利意 联银行”) 基金管理人的股东 上海睦亿投资管理合伙企业(有限合伙)("上海 睦亿合伙") 基金管理人的股东 自然人股东 基金管理人的股东 中欧盛世资产管理(上海)有限公司("中欧盛世资 管") 基金管理人的全资子公司 上海中欧财富基金销售有限公司("中欧财富") 基金管理人的控股子公司、基金销 售机构 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页45 中欧基金国际有限公司(“中欧国际”) 基金管理人的全资子公司 注:1、中欧基金管理有限公司旗下子公司中欧钱滚滚基金销售(上海)有限公司,自2020 年4月24日起,将公司名称变更为"上海中欧财富基金销售有限公司"。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 2020年01月01日至2020年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年12月31日 关联方名 称 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 国都证券 - - 7,357,865.85 19.53% 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 本期 2020年01月01日至2020年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年12月31日 关联方名 称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 国都证券 342,423,885.21 9.27% 55,235,242.77 23.66% 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名 本期 上年度可比期间 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页46 2020年01月01日至2020年12月31日 2019年01月01日至2019年12月31日 称 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 国都证券 - - 6,400,000.00 4.12% 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2020年01月01日至2020年12月31日 关联方名 称 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 国都证券 - - - - 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年12月31日 关联方名 称 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 国都证券 6,852.41 19.53% - - 注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国 证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和 市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页47 2020年01月01日至202 0年12月31日 2019年01月01日至201 9年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 3,550,355.07 427,596.20 其中:支付销售机构的客户维护费 31,214.12 25,521.89 注:基金管理费按前一日基金资产净值的0.7%年费率计提。计算方法如下: H=E×年管理费率÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020 年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 507,193.56 61,085.20 注:支付基金托管人中信银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2020年01月01日至2020年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售 服务费的 各关联方 名称 中欧鼎利债券A 中欧鼎利债券E 中欧鼎利债券C 合计 中信银行 股份有限 公司 0.00 0.00 0.00 0.00 中欧基金 0.00 0.00 22,968.37 22,968.37 合计 0.00 0.00 22,968.37 22,968.37 注:本基金 A 类、E 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费 年费率为 0.4%,销售服务费按照前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.4%年 费率计提。计算方法如下: 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页48 H=E×0.4%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费 划付指令,基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付 到指定账户。基金销售服务费由基金管理人代收,基金管理人收到后按相关合同规定支 付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定 节假日、休息日结束之日起 5 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 5 个工作日 内支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的 各关联方名称 基金买入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中信银行股份有限公 司 20,658,564. 93 - - - - - 本基金本年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情 况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限 费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期 限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页49 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 中欧鼎利债券A 份额单位:份 项目 本期 2020年01月01日至 2020年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至 2019年12月31日 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 0.00% 0.00% 中欧鼎利债券E 份额单位:份 项目 本期 2020年01月01日至 2020年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至 2019年12月31日 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 130,729.61 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 130,729.61 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 0.09% 0.00% 中欧鼎利债券C 份额单位:份 项目 本期 2020年01月01日至 2020年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至 2019年12月31日 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 131,775.45 0.00 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页50 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 131,775.45 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 1.52% 0.00% 注:1、申购/买入总份额含红利再投、转换入份额,赎回/卖出总份额含转换出份额。


2、基金管理人通过相关销售商渠道投资本基金,适用费率符合本基金招募说明书和相 关公告的规定。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 中欧鼎利债券A 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 关联方名 称 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 自然人股 东 781,622.44 0.1% 0.00 0.00% 注:1、本报告期及上年度可比期间,除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的适 用费率符合本基金招募说明书和相关公告的规定。 2、本报告期期末及上年度末,除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金C类和E 类基金份额。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2020年01月01日至2020年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年12月31日 关联方名 称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中信银行 股份有限 公司 36,146,421.95 170,080.47 7,019,389.99 37,613.92 注:本基金的银行存款由基金托管人中信银行股份有限公司保管,按银行同业利率计息。 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页51 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况--按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金 中欧鼎利债券A 单位:人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10份基金 份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润 分配合计 备注 1 2020-1 2-22 2020-12- 22 1.290 71,494,1 93.05 18,112,021 .79 89,606,2 14.84 - 合计





1.290 71,494,1 93.05 18,112,021 .79 89,606,2 14.84 - 中欧鼎利债券E 单位:人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10份基金 份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润 分配合计 备注 1 2020-1 2-22 2020-12- 22 0.390 2,844,24 1.98 2,291,588. 96 5,135,83 0.94 - 合计





0.390 2,844,24 1.98 2,291,588. 96 5,135,83 0.94 - 中欧鼎利债券C 单位:人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10份基金 份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润 分配合计 备注 1 2020-1 2-22 2020-12- 22 0.390 5,458.21 321,463.90 326,922. 11 - 合计





0.390 5,458.21 321,463.90 326,922. 11 - 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页52 资产负债表日之后,年度报告批准报出日之前的利润分配参见资产负债表日后事项(附 注:7.4.8.2) 7.4.12 期末(2020年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购 日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 (单位: 张) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 1130 44 大秦 转债 2020 -12- 16 2021 -01- 15 新债 未上 市 100. 00 100. 00 7,350 735, 000. 00 735, 000. 00 - 注: 1、根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《创业板上市公司证券发行管理 暂行办法》以及《上市公司非公开发行股票实施细则》,本基金作为特定投资者所认购 的2020年2月14日前发行完毕的非公开发行股份,自发行结束之日起12个月内不得转让。 根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公 司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》,本基金持有的上市公司非公 开发行股份,采取集中竞价交易方式的,在任意连续90日内,减持股份的总数不得超过 公司股份总数的1%,且自股份解除限售之日起12个月内,通过集中竞价交易减持的数量 不得超过本基金持有该次非公开发行股份数量的50%;采取大宗交易方式的,在任意连 续90日内,减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%。本基金通过大宗交易方式受让 的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份,在受让后6个月内,不得转让所受 让的股份。 根据中国证监会《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》、《关于修改<创业 板上市公司证券发行管理暂行办法>的决定》以及《关于修改<上市公司非公开发行股票 实施细则>的决定》,本基金所认购的2020年2月14日(含)后发行完毕的非公开发行股份, 自发行结束之日起6个月内不得转让。此外,本基金减持上述非公开发行股份不适用《上 市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及 董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的有关规定。 2、基金还可作为特定投资者,认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份,所认 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页53 购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。 3、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发 行行业倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限 为自发行人股票上市之日起6个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特 定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》,基金通过询价转让受让的股份, 在受让后6个月内不得转让。 4、基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。 其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股,在新股上市 后的约定期限内不能自由转让;基金参与网上申购获配的新股,从新股获配日至新股上 市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2020年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购金融资产款余额为人民币120,000,000.00元,分别于2021年1月4日和6日到期。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下 转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的 余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金属于债券型基金,其长期平均风险和收益预期低于股票型基金、混合型基金, 但高于货币市场基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页54 经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风 险。在控制风险的基础上,力争为持有人创造稳定的长期回报。本基金的基金管理人奉 行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制 委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。风险控制 委员会负责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略,并就风险控制重要事项提出意 见和建议。督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务 部门开展监察稽核工作,根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资进行定期、不 定期检查,出具监察稽核报告,进而从合规层面对基金投资进行风险控制。 本基金的基 金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测 各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同 类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产 所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失 的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决 策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险 管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化 投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 A-1 0.00 3,008,100.00 A-1以下 - - 未评级 79,984,000.00 32,081,000.00 合计 79,984,000.00 35,089,100.00 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页55 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以内未有 三方评级的国债、政策性金融债、超短期融资债券。3.债券投资以净价列示。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 5,026,866.03 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 5,026,866.03 注:本期末基金未持有短期信用评级的资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本期与上期末基金均未持有短期信用评级的同业存单。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 AAA 645,250,986.74 58,054,497.19 AAA以下 234,474,801.81 53,269,331.61 未评级 8,039,200.00 7,556,250.00 合计 887,764,988.55 118,880,078.80 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以上未有 三方评级的政策性金融债。3.债券投资以净价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本期与上期末基金均未持有长期信用评级的资产支持证券。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本期与上期末基金均未持有长期信用评级的同业存单。 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页56 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金 的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金 投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额 赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流 动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金 管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和 分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能 力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行 的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他 基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金主动投资于流动性受 限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。除附注7.4.12中列示的部分基金资产 流通暂时受限制不能自由转让的情况外,本基金所持大部分资产均能以合理价格适时变 现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限 一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2020年12月31日,本基金所承担的除卖 出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回 基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到 期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金持有的资产主要为银行存款、股票及信用状况良好的固定收益类资产,其中 银行存款主要为活期存款及可提前支取的定期存款,股票及固定收益类资产主要为在交 易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有的流通受限资产比例较低, 未对组合流动性造成重大影响,附注7.4.12披露的流通受限资产外,本基金未持有其他 有重大流动性风险的投资品种。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页57 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调 整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金投资于交易所及银行间市场 交易的固定收益品种比重较大,因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末2 020年12 月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产





银行存 款 36,146,421.95 - - - 36,146,421.95 结算备 付金 6,190,417.87 - - - 6,190,417.87 存出保 证金 340,503.59 - - - 340,503.59 交易性 金融资 产 228,763,531.40 476,600,154.50 262,385,302.65 229,330,811.65 1,197,079,800.20 买入返 售金融 资产 39,952,139.98 - - - 39,952,139.98 应收利 息 - - - 10,843,663.34 10,843,663.34 应收申 购款 - - - 114,493.39 114,493.39 资产总 计 311,393,014.79 476,600,154.50 262,385,302.65 240,288,968.38 1,290,667,440.32 负债





卖出回 购金融 资产款 120,000,000.00 - - - 120,000,000.00 应付证 券清算 款 - - - 26,993,310.26 26,993,310.26 应付赎 回款 - - - 20,166.58 20,166.58 应付管 理人报 酬 - - - 642,602.51 642,602.51 应付托 管费 - - - 91,800.37 91,800.37 应付销 - - - 3,576.88 3,576.88 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页58 售服务 费 应付交 易费用 - - - 430,847.53 430,847.53 应交税 费 - - - 66,663.08 66,663.08 应付利 息 - - - 34,458.77 34,458.77 其他负 债 - - - 59,790.82 59,790.82 负债总 计 120,000,000.00 - - 28,343,216.80 148,343,216.80 利率敏 感度缺 口 191,393,014.79 476,600,154.50 262,385,302.65 211,945,751.58 1,142,324,223.52 上年度 末2019 年12月3 1日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产














银行存 款 7,019,389.99 - - - 7,019,389.99 结算备 付金 210,361.76 - - - 210,361.76 存出保 证金 8,785.04 - - - 8,785.04 交易性 金融资 产 82,288,216.03 62,748,613.90 13,959,214.90 3,983,400.00 162,979,444.83 买入返 售金融 资产 4,000,000.00 - - - 4,000,000.00 应收利 息 - - - 2,060,104.80 2,060,104.80 应收申 购款 - - - 1,351.77 1,351.77 资产总 计 93,526,752.82 62,748,613.90 13,959,214.90 6,044,856.57 176,279,438.19 负债














卖出回 购金融 资产款 26,000,000.00 - - - 26,000,000.00 应付证 券清算 款 - - - 6,053,036.61 6,053,036.61 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页59 应付赎 回款 - - - 2,245.27 2,245.27 应付管 理人报 酬 - - - 83,238.22 83,238.22 应付托 管费 - - - 11,891.18 11,891.18 应付交 易费用 - - - 9,447.27 9,447.27 应交税 费 - - - 31,521.40 31,521.40 应付利 息 - - - 11,779.99 11,779.99 其他负 债 - - - 179,777.39 179,777.39 负债总 计 26,000,000.00 - - 6,382,937.33 32,382,937.33 利率敏 感度缺 口 67,526,752.82 62,748,613.90 13,959,214.90 -338,080.76 143,896,500.86 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 利率下降25BP 2,693,819.26 492,629.89 分析 利率上升25BP -2,667,451.67 -487,575.96 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页60 市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的 基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经 济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过 对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组 合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 项目 公允价值 占基金 资产净 值比例( %) 公允价值 占基金 资产净 值比例( %) 交易性金融资 产-股票投资 229,330,811.65 20.08 3,983,400.00 2.77 交易性金融资 产-基金投资 - - - - 交易性金融资 产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 229,330,811.65 20.08 3,983,400.00 2.77 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单 位:人民币元) 分析 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页61 2020年12月31日 2019年12月31日 1.业绩比较基准上升5% 107,026,095.55 - 2.业绩比较基准下降5% -107,026,095.55 - 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2020年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为570,490,262.00元,属于第二层次的余额为626,589,538.20 元,第三层次的余额为0.00元(2019年12月31日:属于第一层次的余额为人民币 24,617,528.80元,属于第二层次的余额为人民币133,335,050.00元,属于第三层次的 余额为5,026,866.03元。)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换事项发生日确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 上述第三层次资产变动如下: 交易性金融资产


资产支持证券投资


2020年 1月 1日


5,026,866.03


购买


-


出售


(5,322,824.00)


转入第三层级


-


转出第三层级


-


中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页62 当期利得或损失总额


295,957.97


2020年 12月 31日


-








2020年 12月 31日仍持有的资产计入 2019 年度损益的未实现利得或损失的变动 ——公允价值变动损益


-


上年度可比期间第三层次资产变动如下: 交易性金融资产


资产支持证券投资


2019年 1月 1日


-


购买


5,026,866.03


出售


-


转入第三层级


-


转出第三层级


-


当期利得或损失总额


-


2019年 12月 31日


5,026,866.03








2019年 12月 31日仍持有的资产计入 2019 年度损益的未实现利得或损失的变动 ——公允价值变动损益


-


计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2020年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年12 月31日:同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价 值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页63 例(%) 1 权益投资 229,330,811.65 17.77 其中:股票 229,330,811.65 17.77 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 967,748,988.55 74.98 其中:债券 967,748,988.55 74.98 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 39,952,139.98 3.10 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 42,336,839.82 3.28 8 其他各项资产 11,298,660.32 0.88 9 合计 1,290,667,440.32 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 173,830,042.41 15.22 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 4,238,646.00 0.37 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 5,611,428.00 0.49 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,577,462.74 0.23 J 金融业 37,780,732.50 3.31 K 房地产业 - - 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页64 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 5,292,500.00 0.46 S 综合 - - 合计 229,330,811.65 20.08 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有沪港通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 002594 比亚迪 133,200 25,880,760.00 2.27 2 603799 华友钴业 153,968 12,209,662.40 1.07 3 600438 通威股份 313,900 12,066,316.00 1.06 4 300059 东方财富 386,800 11,990,800.00 1.05 5 600031 三一重工 311,600 10,899,768.00 0.95 6 601966 玲珑轮胎 301,184 10,592,641.28 0.93 7 600309 万华化学 96,600 8,794,464.00 0.77 8 601318 中国平安 97,325 8,465,328.50 0.74 9 600519 贵州茅台 3,900 7,792,200.00 0.68 10 300014 亿纬锂能 94,900 7,734,350.00 0.68 11 300274 阳光电源 101,800 7,358,104.00 0.64 12 600809 山西汾酒 19,500 7,318,155.00 0.64 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页65 13 002415 海康威视 143,800 6,975,738.00 0.61 14 300775 三角防务 163,498 6,445,091.16 0.56 15 300037 新宙邦 60,500 6,134,700.00 0.54 16 603185 上机数控 42,300 5,856,435.00 0.51 17 600036 招商银行 132,800 5,836,560.00 0.51 18 601066 中信建投 136,300 5,724,600.00 0.50 19 002352 顺丰控股 63,600 5,611,428.00 0.49 20 600000 浦发银行 579,300 5,607,624.00 0.49 21 300791 仙乐健康 60,300 5,545,188.00 0.49 22 000651 格力电器 86,900 5,382,586.00 0.47 23 300413 芒果超媒 73,000 5,292,500.00 0.46 24 600660 福耀玻璃 101,200 4,862,660.00 0.43 25 688208 道通科技 70,525 4,831,667.75 0.42 26 688567 孚能科技 102,388 4,684,251.00 0.41 27 002081 金 螳 螂 451,400 4,238,646.00 0.37 28 600893 航发动力 70,800 4,201,980.00 0.37 29 300450 先导智能 41,600 3,493,984.00 0.31 30 688099 晶晨股份 32,738 2,577,462.74 0.23 31 688037 芯源微 19,727 2,032,867.35 0.18 32 603517 绝味食品 25,500 1,977,270.00 0.17 33 688215 瑞晟智能 16,061 759,203.47 0.07 34 600030 中信证券 5,300 155,820.00 0.01 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比 例(%) 1 002594 比亚迪 29,680,805.66 20.63 2 300059 东方财富 27,070,064.51 18.81 3 600309 万华化学 18,520,389.15 12.87 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页66 4 600031 三一重工 17,806,608.03 12.37 5 601318 中国平安 16,296,293.01 11.33 6 600438 通威股份 16,177,350.00 11.24 7 601636 旗滨集团 15,830,352.00 11.00 8 601628 中国人寿 14,663,628.14 10.19 9 000661 长春高新 14,654,031.00 10.18 10 300144 宋城演艺 14,290,425.80 9.93 11 600984 建设机械 13,584,980.98 9.44 12 002352 顺丰控股 13,183,006.73 9.16 13 002142 宁波银行 13,004,004.00 9.04 14 601012 隆基股份 12,104,222.52 8.41 15 603799 华友钴业 12,102,757.04 8.41 16 300454 深信服 11,857,723.60 8.24 17 601888 中国中免 11,033,205.32 7.67 18 002791 坚朗五金 10,996,562.30 7.64 19 300118 东方日升 10,969,114.73 7.62 20 601966 玲珑轮胎 10,471,085.44 7.28 21 603612 索通发展 9,932,165.40 6.90 22 000656 金科股份 9,906,248.13 6.88 23 002475 立讯精密 9,511,118.00 6.61 24 000001 平安银行 9,279,802.30 6.45 25 300413 芒果超媒 9,190,012.80 6.39 26 603898 好莱客 9,124,973.12 6.34 27 001696 宗申动力 8,996,699.53 6.25 28 300601 康泰生物 8,948,279.00 6.22 29 601899 紫金矿业 8,792,823.00 6.11 30 600196 复星医药 8,707,935.00 6.05 31 601066 中信建投 8,678,787.75 6.03 32 600660 福耀玻璃 8,249,185.00 5.73 33 000063 中兴通讯 8,244,972.00 5.73 34 600036 招商银行 8,074,821.00 5.61 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页67 35 002600 领益智造 7,954,668.00 5.53 36 300433 蓝思科技 7,616,735.36 5.29 37 002541 鸿路钢构 7,569,711.00 5.26 38 688567 孚能科技 7,487,057.96 5.20 39 000858 五 粮 液 7,230,556.00 5.02 40 300014 亿纬锂能 7,197,165.00 5.00 41 002271 东方雨虹 7,048,462.00 4.90 42 600884 杉杉股份 6,997,331.05 4.86 43 600893 航发动力 6,996,684.04 4.86 44 600519 贵州茅台 6,843,386.00 4.76 45 600585 海螺水泥 6,789,337.21 4.72 46 600809 山西汾酒 6,705,651.00 4.66 47 300037 新宙邦 6,682,164.00 4.64 48 600362 江西铜业 6,655,608.00 4.63 49 601865 福莱特 6,613,269.99 4.60 50 000651 格力电器 6,595,707.00 4.58 51 002415 海康威视 6,463,229.00 4.49 52 300033 同花顺 6,353,787.20 4.42 53 000910 大亚圣象 6,341,840.00 4.41 54 300132 青松股份 6,330,419.00 4.40 55 603208 江山欧派 6,320,847.19 4.39 56 000736 中交地产 5,994,636.32 4.17 57 600000 浦发银行 5,993,978.78 4.17 58 000876 新 希 望 5,967,601.00 4.15 59 600720 祁连山 5,891,048.00 4.09 60 300699 光威复材 5,888,848.00 4.09 61 002311 海大集团 5,841,143.00 4.06 62 300568 星源材质 5,500,777.11 3.82 63 300598 诚迈科技 5,476,263.05 3.81 64 603185 上机数控 5,400,376.00 3.75 65 300680 隆盛科技 5,324,026.44 3.70 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页68 66 603501 韦尔股份 5,291,170.05 3.68 67 603236 移远通信 5,201,561.72 3.61 68 002643 万润股份 5,114,472.76 3.55 69 002081 金 螳 螂 5,096,367.00 3.54 70 600741 华域汽车 5,037,134.00 3.50 71 300136 信维通信 4,995,212.02 3.47 72 300775 三角防务 4,993,723.18 3.47 73 688208 道通科技 4,991,812.04 3.47 74 002597 金禾实业 4,895,269.31 3.40 75 300791 仙乐健康 4,791,410.00 3.33 76 300274 阳光电源 4,666,338.16 3.24 77 002410 广联达 4,610,321.00 3.20 78 000030 富奥股份 4,599,453.00 3.20 79 002078 太阳纸业 4,583,916.00 3.19 80 000547 航天发展 4,495,182.00 3.12 81 600640 号百控股 4,394,674.00 3.05 82 603589 口子窖 4,379,685.95 3.04 83 300450 先导智能 4,375,677.00 3.04 84 300383 光环新网 4,323,291.00 3.00 85 002869 金溢科技 4,315,572.00 3.00 86 601838 成都银行 4,292,937.52 2.98 87 601633 长城汽车 4,265,338.95 2.96 88 603127 昭衍新药 4,177,840.83 2.90 89 002623 亚玛顿 4,061,692.59 2.82 90 002001 新 和 成 3,999,129.50 2.78 91 000066 中国长城 3,998,647.00 2.78 92 002444 巨星科技 3,996,038.00 2.78 93 002064 华峰化学 3,990,597.79 2.77 94 600030 中信证券 3,960,712.00 2.75 95 688099 晶晨股份 3,950,452.40 2.75 96 002241 歌尔股份 3,804,538.23 2.64 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页69 97 688311 盟升电子 3,797,820.49 2.64 98 688037 芯源微 3,753,788.68 2.61 99 000786 北新建材 3,743,105.00 2.60 100 002332 仙琚制药 3,629,596.00 2.52 101 002726 龙大肉食 3,606,511.70 2.51 102 300760 迈瑞医疗 3,591,483.00 2.50 103 600055 万东医疗 3,591,146.00 2.50 104 002601 龙蟒佰利 3,502,428.00 2.43 105 300166 东方国信 3,498,190.00 2.43 106 002285 世联行 3,496,584.53 2.43 107 300379 东方通 3,494,438.00 2.43 108 600859 王府井 3,493,937.00 2.43 109 600570 恒生电子 3,493,871.80 2.43 110 688002 睿创微纳 3,488,715.38 2.42 111 600104 上汽集团 3,236,936.32 2.25 112 002007 华兰生物 3,214,526.00 2.23 113 688981 中芯国际 2,999,930.00 2.08 114 002493 荣盛石化 2,999,369.16 2.08 115 002373 千方科技 2,998,718.00 2.08 116 002389 航天彩虹 2,998,656.00 2.08 117 688200 华峰测控 2,998,534.99 2.08 118 300114 中航电测 2,998,238.00 2.08 119 002384 东山精密 2,998,066.00 2.08 120 603613 国联股份 2,997,215.00 2.08 121 603626 科森科技 2,996,521.16 2.08 122 688408 中信博 2,986,421.53 2.08 注:买入金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页70 例(%) 1 002594 比亚迪 18,547,628.66 12.89 2 300059 东方财富 16,659,154.64 11.58 3 601636 旗滨集团 14,717,013.14 10.23 4 601012 隆基股份 14,713,520.80 10.23 5 600984 建设机械 14,563,686.66 10.12 6 601628 中国人寿 14,539,490.91 10.10 7 000661 长春高新 13,536,566.00 9.41 8 300144 宋城演艺 13,313,037.10 9.25 9 002142 宁波银行 12,633,284.67 8.78 10 002791 坚朗五金 12,589,414.00 8.75 11 300454 深信服 12,098,597.40 8.41 12 600309 万华化学 11,971,799.45 8.32 13 601888 中国中免 10,611,555.64 7.37 14 600196 复星医药 10,578,049.00 7.35 15 300118 东方日升 9,956,537.19 6.92 16 000001 平安银行 9,938,891.80 6.91 17 601318 中国平安 9,723,815.00 6.76 18 002475 立讯精密 9,677,887.00 6.73 19 600031 三一重工 9,278,154.58 6.45 20 000656 金科股份 9,219,604.00 6.41 21 601899 紫金矿业 8,621,521.00 5.99 22 603612 索通发展 8,528,875.65 5.93 23 001696 宗申动力 8,322,013.55 5.78 24 603208 江山欧派 8,252,334.00 5.73 25 603898 好莱客 8,187,252.95 5.69 26 002352 顺丰控股 8,174,214.73 5.68 27 002541 鸿路钢构 8,009,584.26 5.57 28 300601 康泰生物 7,947,779.50 5.52 29 300680 隆盛科技 7,946,881.00 5.52 30 000063 中兴通讯 7,562,991.00 5.26 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页71 31 002271 东方雨虹 7,560,101.00 5.25 32 000858 五 粮 液 7,488,708.00 5.20 33 002600 领益智造 7,397,932.00 5.14 34 300433 蓝思科技 7,392,232.40 5.14 35 601865 福莱特 7,251,417.06 5.04 36 600362 江西铜业 6,799,458.00 4.73 37 600585 海螺水泥 6,768,649.00 4.70 38 300132 青松股份 6,354,063.00 4.42 39 000876 新 希 望 6,111,124.00 4.25 40 600438 通威股份 5,879,968.00 4.09 41 600884 杉杉股份 5,852,700.92 4.07 42 603501 韦尔股份 5,778,725.66 4.02 43 300033 同花顺 5,715,276.00 3.97 44 002311 海大集团 5,661,339.60 3.93 45 000736 中交地产 5,622,163.16 3.91 46 000910 大亚圣象 5,614,836.00 3.90 47 603236 移远通信 5,580,239.20 3.88 48 600720 祁连山 5,528,252.01 3.84 49 600660 福耀玻璃 5,336,022.00 3.71 50 300699 光威复材 5,227,422.20 3.63 51 300413 芒果超媒 5,125,389.00 3.56 52 603589 口子窖 5,074,017.08 3.53 53 002643 万润股份 4,988,991.56 3.47 54 300568 星源材质 4,983,657.00 3.46 55 600741 华域汽车 4,871,238.00 3.39 56 002597 金禾实业 4,837,278.00 3.36 57 002064 华峰化学 4,804,035.00 3.34 58 300598 诚迈科技 4,728,289.40 3.29 59 601633 长城汽车 4,599,539.40 3.20 60 300136 信维通信 4,486,656.52 3.12 61 002078 太阳纸业 4,426,361.04 3.08 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页72 62 002410 广联达 4,379,131.73 3.04 63 603127 昭衍新药 4,350,196.20 3.02 64 600640 号百控股 4,309,956.00 3.00 65 002241 歌尔股份 4,138,659.00 2.88 66 603129 春风动力 4,117,104.00 2.86 67 000547 航天发展 4,067,793.00 2.83 68 601838 成都银行 4,056,626.40 2.82 69 000786 北新建材 4,054,578.88 2.82 70 002001 新 和 成 3,949,523.17 2.74 71 000030 富奥股份 3,940,547.80 2.74 72 300383 光环新网 3,889,249.00 2.70 73 600760 中航沈飞 3,870,707.00 2.69 74 002444 巨星科技 3,860,874.25 2.68 75 688408 中信博 3,779,006.08 2.63 76 000066 中国长城 3,731,621.00 2.59 77 600055 万东医疗 3,698,448.00 2.57 78 600030 中信证券 3,674,271.00 2.55 79 603799 华友钴业 3,671,146.00 2.55 80 002869 金溢科技 3,657,592.00 2.54 81 002332 仙琚制药 3,647,001.62 2.53 82 300760 迈瑞医疗 3,591,089.00 2.50 83 002623 亚玛顿 3,586,683.00 2.49 84 002726 龙大肉食 3,547,388.40 2.47 85 002601 龙蟒佰利 3,446,954.26 2.40 86 688002 睿创微纳 3,432,763.68 2.39 87 300166 东方国信 3,424,857.00 2.38 88 688567 孚能科技 3,413,122.45 2.37 89 600859 王府井 3,357,905.00 2.33 90 688200 华峰测控 3,307,992.41 2.30 91 002007 华兰生物 3,297,695.00 2.29 92 300379 东方通 3,201,117.21 2.22 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页73 93 600893 航发动力 3,188,031.00 2.22 94 600104 上汽集团 3,152,736.28 2.19 95 600570 恒生电子 3,128,607.65 2.17 96 002389 航天彩虹 3,120,014.00 2.17 97 603626 科森科技 3,113,791.00 2.16 98 600036 招商银行 3,100,748.00 2.15 99 688311 盟升电子 3,070,074.88 2.13 100 002821 凯莱英 3,040,637.06 2.11 101 603708 家家悦 2,996,604.02 2.08 102 002285 世联行 2,970,757.37 2.06 103 002493 荣盛石化 2,969,521.96 2.06 注:卖出金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,018,045,316.01 卖出股票收入(成交)总额 842,376,135.38 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 20,072,000.00 1.76 2 央行票据 - - 3 金融债券 47,963,200.00 4.20 其中:政策性金融债 47,963,200.00 4.20 4 企业债券 392,801,838.20 34.39 5 企业短期融资券 19,988,000.00 1.75 6 中期票据 145,029,500.00 12.70 7 可转债(可交换债) 341,894,450.35 29.93 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页74 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 967,748,988.55 84.72 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 101900114 19中油股MTN00 2 400,000 40,396,000.00 3.54 2 163760 20京资01 400,000 40,044,000.00 3.51 3 113038 隆20转债 212,480 37,458,099.20 3.28 4 136474 16万达04 300,000 30,012,000.00 2.63 5 143045 17广晟01 300,000 29,943,000.00 2.62 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页75 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.11.3 本期国债期货投资评价 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的光大转债的发行主体中国光大银行股份有限公司分别于2020年1月 8日受到中国银行保险监督管理委员会行政处罚(银保监罚决字〔2019〕23号),于2020 年2月10日受到中国人民银行行政处罚(银罚字【2020】14号),于2020年5月9日受到 中国银行保险监督管理委员会行政处罚(银保监罚决字〔2020〕5号),主要违法事实 包括:(一)授信审批不审慎;(二)为还款来源不清晰的项目办理业务;(三)总行 对分支机构管控不力承担管理责任;(四)未充分识别客户身份以及未按规定报送大额 交易报告和可疑交易报告;(五)光大银行监管标准化数据(EAST)系统数据质量及数 据报送存在违法违规行为。罚款合计2160万元。本基金对上述主体发行的相关证券的投 资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。其余前十大持有证券的发行主体本报 告期内没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 340,503.59 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 10,843,663.34 5 应收申购款 114,493.39 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页76 8 其他 - 9 合计 11,298,660.32 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基 金资 产净 值比例 (%) 1 113011 光大转债 20,315,081.20 1.78 2 123033 金力转债 12,603,099.60 1.10 3 128112 歌尔转2 11,255,873.40 0.99 4 113582 火炬转债 9,154,317.30 0.80 5 110066 盛屯转债 5,923,567.50 0.52 6 128109 楚江转债 5,510,268.94 0.48 7 123048 应急转债 4,908,571.50 0.43 8 113025 明泰转债 4,876,994.00 0.43 9 123044 红相转债 4,671,792.30 0.41 10 113586 上机转债 4,084,204.00 0.36 11 128029 太阳转债 3,872,532.00 0.34 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因,投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和 与合计可能存在尾差。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页77 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 中欧 鼎利 债券A 1,11 0 726,329.75 791,650,208.98 98.19 % 14,575,819.04 1.81% 中欧 鼎利 债券E 8 18,715,954. 03 149,725,631.57 100.0 0% 2,000.70 0.00% 中欧 鼎利 债券C 5 1,729,063.2 9 8,637,137.77 99.91 % 8,178.69 0.09% 合计 1,12 3 858,948.33 950,012,978.32 98.49 % 14,585,998.43 1.51% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比 例 中欧鼎利债 券A 781,622.44 0.10% 中欧鼎利债 券E - - 中欧鼎利债 券C - - 基金管理人所有从业人员持 有本基金 合计 781,622.44 0.08% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 中欧鼎利债券A 0 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 中欧鼎利债券E 0 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页78 中欧鼎利债券C 0 基金 合计 0 中欧鼎利债券A 0 中欧鼎利债券E 0 中欧鼎利债券C 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 合计 0 §10


开放式基金份额变动 单位:份 中欧鼎利债券A 中欧鼎利债券E 中欧鼎利债券C 基金合同生效日(2 017年09月18日)基 金份额总额 141,832,319.99 - - 本报告期期初基金 份额总额 133,548,086.04 - - 本报告期基金总申 购份额 1,024,700,315.50 178,029,558.67 14,467,056.30 减:本报告期基金 总赎回份额 352,022,373.52 28,301,926.40 5,821,739.84 本报告期基金拆分 变动份额 - - - 本报告期期末基金 份额总额 806,226,028.02 149,727,632.27 8,645,316.46 注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内,基金管理人无重大人事变动。 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页79 11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,中信银行股份有限公司根据工作需要,于2020年10月9日,任命杨璋 琪先生担任本行资产托管部总经理,主持资产托管部相关工作。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供 审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师事务 所审计费用为50,000.00元人民币。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商 名称 交 易 单 元 数 量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备 注 光大 证券 1 787,059,709.77 42.32% 732,990.77 42.32% - 广发 证券 1 229,442,727.25 12.34% 213,680.09 12.34% - 国都 证券 1 - - - - - 兴业 证券 1 843,479,452.73 45.35% 785,527.84 45.35% - 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页80 注:1.根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状 况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批准。 2.本报告期内,本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名 称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 额 占当期基 金成交总 额的比例 光大证 券 1,107,022,024.44 29.97% - - - - - - 广发证 券 527,277,762.47 14.27% - - - - - - 国都证 券 342,423,885.21 9.27% - - - - - - 兴业证 券 1,717,341,562.84 46.49% 4,357,700,000.00 100.00% - - - - 注:1.根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状 况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批准。 2.本报告期内,本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中欧鼎利债券型证券投资基 金更新招募说明书摘要(2020 年第1号) 中国证监会指定媒介 2020-01-03 2 中欧鼎利债券型证券投资基 金更新招募说明书(2020年 第1号) 中国证监会指定媒介 2020-01-03 3 中欧鼎利债券型证券投资基 金2019年第四季度报告 中国证监会指定媒介 2020-01-18 4 中欧基金管理有限公司关于 延长2020年春节假期对旗下 基金业务影响的提示性公告 中国证监会指定媒介 2020-01-30 5 中欧基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒介 2020-02-08 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页81 旗下部分基金产品在中欧钱 滚滚电子交易平台开展费率 优惠活动及调整交易限额的 公告 6 中欧基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金产品在中 欧钱滚滚电子交易平台开展 费率优惠活动的公告 中国证监会指定媒介 2020-02-18 7 中欧基金管理有限公司关于 旗下部分基金产品在中欧钱 滚滚电子交易平台延长费率 优惠活动时间的公告 中国证监会指定媒介 2020-03-06 8 中欧基金管理有限公司关于 中欧旗下基金参加申万宏源 证券有限公司、申万宏源西 部证券有限公司费率优惠活 动的公告 中国证监会指定媒介 2020-03-10 9 中欧鼎利债券型证券投资基 金基金经理变更公告 中国证监会指定媒介 2020-03-11 10 中欧鼎利债券型证券投资基 金更新招募说明书(2020年3 月) 中国证监会指定媒介 2020-03-14 11 中欧鼎利债券型证券投资基 金更新招募说明书摘要(2020 年3月) 中国证监会指定媒介 2020-03-14 12 中欧基金管理有限公司关于 调整旗下基金在部分销售机 构定投业务起点金额的公告 中国证监会指定媒介 2020-03-25 13 中欧基金管理有限公司关于 推迟披露旗下公募基金2019 年年度报告的公告 中国证监会指定媒介 2020-03-25 14 中欧鼎利债券型证券投资基 金2019年年度报告 中国证监会指定媒介 2020-04-01 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页82 15 中欧鼎利债券型证券投资基 金更新招募说明书摘要(2020 年4月) 中国证监会指定媒介 2020-04-03 16 中欧鼎利债券型证券投资基 金托管协议(修订) 中国证监会指定媒介 2020-04-03 17 中欧鼎利债券型证券投资基 金基金合同(修订) 中国证监会指定媒介 2020-04-03 18 中欧基金管理有限公司关于 旗下部分基金因法律法规变 动相应修改基金合同和托管 协议的公告 中国证监会指定媒介 2020-04-03 19 中欧鼎利债券型证券投资基 金更新招募说明书(2020年4 月) 中国证监会指定媒介 2020-04-03 20 中欧鼎利债券型证券投资基 金2020年第一季度报告 中国证监会指定媒介 2020-04-22 21 中欧鼎利债券型证券投资基 金托管协议(修订) 中国证监会指定媒介 2020-06-03 22 中欧鼎利债券型证券投资基 金基金合同(修订) 中国证监会指定媒介 2020-06-03 23 中欧基金管理有限公司关于 中欧鼎利债券型证券投资基 金增加C、E类基金份额、变 更业绩比较基准并相应修改 基金合同和托管协议的公告 中国证监会指定媒介 2020-06-03 24 中欧鼎利债券型证券投资基 金更新招募说明书(2020年6 月) 中国证监会指定媒介 2020-06-06 25 中欧鼎利债券型证券投资基 金更新招募说明书摘要(2020 年6月) 中国证监会指定媒介 2020-06-06 26 中欧基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金在中欧钱 中国证监会指定媒介 2020-07-16 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页83 滚滚电子交易平台单笔最低 申购、定投金额的公告 27 中欧鼎利债券型证券投资基 金2020年第二季度报告 中国证监会指定媒介 2020-07-21 28 中欧鼎利债券型证券投资基 金2020年中期报告 中国证监会指定媒介 2020-08-31 29 中欧鼎利债券型证券投资基 金2020年资料概要更新 中国证监会指定媒介 2020-08-31 30 中欧鼎利债券型证券投资基 金2020年第三季度报告 中国证监会指定媒介 2020-10-28 31 中欧鼎利债券型证券投资基 金托管协议(修订) 中国证监会指定媒介 2020-10-31 32 中欧基金管理有限公司关于 旗下部分基金修改基金合同 和托管协议的公告 中国证监会指定媒介 2020-10-31 33 中欧鼎利债券型证券投资基 金基金合同(修订) 中国证监会指定媒介 2020-10-31 34 中欧鼎利债券型证券投资基 金基金产品资料概要更新 中国证监会指定媒介 2020-11-04 35 中欧鼎利债券型证券投资基 金更新招募说明书(2020年11 月) 中国证监会指定媒介 2020-11-04 36 中欧基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金在中欧钱 滚滚电子交易平台最低交易 限额的公告 中国证监会指定媒介 2020-11-17 37 中欧鼎利债券型证券投资基 金暂停大额申购、转换转入 和定期定额投资公告 中国证监会指定媒介 2020-11-20 38 中欧鼎利债券型证券投资基 金分红公告 中国证监会指定媒介 2020-12-19 39 中欧鼎利债券型证券投资基 金恢复大额申购、转换转入 中国证监会指定媒介 2020-12-22 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页84 和定期定额投资业务的公告 40 中欧鼎利债券型证券投资基 金更新招募说明书(2020年12 月) 中国证监会指定媒介 2020-12-31 §12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 资 者 类 别 序 号 持有基金份额比 例达到或者超过 20%的时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 1 2020年 1月 1 日至 2020年 1 月 7日 46,960,646.19 0.00 46,960,646.19 0.00 0.00% 2 2020年 2月 14 日至 2020年 3 月 5日;2020年 3月 30日至 202 0年 4月 6日 9,343,113.44 69,228,838.85 62,187,523.95 16,384,428.34 1.70% 3 2020年 3月 11 日至 2020年 6 月 17日 0.00 44,360,748.82 0.00 44,360,748.82 4.60% 机 构 4 2020年 5月 8 日至 2020年 5 月 12日 0.00 35,624,332.03 0.00 35,624,332.03 3.69% 产品特有风险 - 注:申购份额含红利再投份额、转换入份额,赎回份额含转换出份额。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中欧鼎利债券型证券投资基金相关批准文件 2、《中欧鼎利债券型证券投资基金基金合同》 3、《中欧鼎利债券型证券投资基金托管协议》 中欧鼎利债券型证券投资基金 2020年年度报告 第


页85 4、《中欧鼎利债券型证券投资基金招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本报告期内在中国证监会指定媒介上公开披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅,或在营业时间内至基金管理 人、基金托管人的住所免费查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司: 客户服务中心电话:021-68609700,400-700-9700 中欧基金管理有限公司 二〇二一年三月三十一日