上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金
2020年年度报告
2020年 12月 31日
基金管理人：海富通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二一年三月三十一日
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 3月 29日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 12月 31日止。
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 16
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17
§6
审计报告 ............................................................................................................................................... 17
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 17
6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 18
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 18
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 18
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 47
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 53
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 54
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 54
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 54
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 54
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 54
8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 54
§9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 55
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 56
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 56
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 57
§11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 57
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 57
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 57
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 57
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 58
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 58
11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 59
12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 61
§13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 62
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 62
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 63
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 63
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 海富通上证非周期 ETF
基金主代码 510120
交易代码 510120
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011年 4月 22日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 5,092,376份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
上海证券交易所
上市日期 2011年 6月 8日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪上证非周期行业 100 指数，追求跟踪偏离度与
跟踪误差最小化。
投资策略
本基金采用完全复制法跟踪标的指数，按照标的指数成
份股组成及其权重构建基金股票投资组合，进行被动式
指数化投资，并根据标的指数成份股及其权重的变动进
行相应调整。
业绩比较基准
本基金业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数为上
证非周期行业 100指数
风险收益特征
本基金属股票型基金，属于高风险、高预期收益的投资
品种。本基金为指数型基金，采用完全复制法跟踪标的
指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 海富通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 岳冲 郭明
联系电话 021-38650788 010-66105799
电子邮箱 chongyue@hftfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 40088-40099 95588
传真 021-33830166 010-66105798
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路 66号东亚银行金融
大厦 36-37层
北京市西城区复兴门内大街
55号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路 66 号东亚银行金融
大厦 36-37层
北京市西城区复兴门内大街
55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 杨仓兵 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务
所(特殊普通合伙)
上海市湖滨路 202号普
华永道中心 11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责
任公司
北京市西城区太平桥大
街 17号
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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3.1.1 期间数据和
指标
2020年 2019年 2018年
本期已实现收益 3,959,607.17 -557,120.09 -1,200,823.96
本期利润 8,037,746.84 6,056,194.11 -5,775,262.46
加权平均基金份额
本期利润
1.3301 0.7637 -0.6566
本期加权平均净值
利润率
37.26% 26.35% -23.29%
本期基金份额净值
增长率
43.95% 30.35% -21.86%
3.1.2 期末数据和
指标
2020年末 2019年末 2018年末
期末可供分配利润 3,492,271.18 -5,528.61 173,745.16
期末可供分配基金
份额利润
0.6858 -0.0008 0.0207
期末基金资产净值 22,886,731.83 22,454,985.11 20,095,758.75
期末基金份额净值 4.494 3.122 2.395
3.1.3 累计期末指
标
2020年末 2019年末 2018年末
基金份额累计净值
增长率
89.32% 31.52% 0.89%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动
收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
4、本基金已于 2011年 5月 18日进行了基金份额折算，折算比例为 0.42126887。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
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过去三个
月
15.56% 1.05% 16.19% 1.09% -0.63% -0.04%
过去六个
月
28.07% 1.33% 28.75% 1.37% -0.68% -0.04%
过去一年 43.95% 1.41% 44.26% 1.45% -0.31% -0.04%
过去三年 46.62% 1.31% 48.38% 1.35% -1.76% -0.04%
过去五年 50.60% 1.26% 55.25% 1.29% -4.65% -0.03%
自基金合
同生效起
至今
89.32% 1.45% 75.83% 1.50% 13.49% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2011年 4月 22日至 2020年 12月 31日)
注：按照本基金合同规定，本基金建仓期为基金合同生效之日起三个月。截至报告期末
本基金的各项投资比例已达到基金合同第十三章（二）投资范围、（六）投资限制中规
定的各项比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2020年 - - - - -
2019年 - - - - -
2018年 - - - - -
合计 - - - - -
注：本基金过去三年未实施利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准，
由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎资产管理 BE控股公
司”）于 2003年 4月 1日共同发起设立。截至 2020年 12月 31日，本基金管理人共管
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理 81 只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通
货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型证券
投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、
海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富
通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF）、海富通
中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金、海富
通上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收益债券型
证券投资基金、海富通大中华精选混合型证券投资基金、上证非周期行业 100交易型开
放式指数证券投资基金、海富通上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金联
接基金、海富通国策导向混合型证券投资基金、海富通中证 500指数增强型证券投资基
金、海富通安颐收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、
海富通内需热点混合型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、海富通可转债
优选债券型证券投资基金、上证城投债交易型开放式指数证券投资基金、海富通阿尔法
对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、海富通
改革驱动灵活配置混合型证券投资基金、海富通富祥混合型证券投资基金、海富通欣益
灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣荣灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞丰
债券型证券投资基金、海富通聚利纯债债券型证券投资基金、海富通集利纯债债券型证
券投资基金、海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）、海富通沪港深灵活配
置混合型证券投资基金、上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金、海富通瑞利
纯债债券型证券投资基金、海富通欣享灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞合纯债
债券型证券投资基金、海富通沪深 300指数增强型证券投资基金、海富通瑞福债券型证
券投资基金、海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、海富通添益货币市场基金、
海富通聚优精选混合型基金中基金（FOF）、海富通量化前锋股票型证券投资基金、海
富通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通创业板综指增强型发起式证券投
资基金、海富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通量化多因子灵活配置
混合型证券投资基金、上证 10 年期地方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富
通弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通鼎丰定期开放债券型发起式证券投
资基金、海富通电子信息传媒产业股票型证券投资基金、海富通上海清算所中高等级短
期融资券指数证券投资基金、海富通研究精选混合型证券投资基金、海富通稳健养老目
标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通中短债债券型证券投资基金、
海富通聚合纯债债券型证券投资基金、海富通上证 5年期地方政府债交易型开放式指数
证券投资基金、海富通先进制造股票型证券投资基金、海富通裕通 30 个月定期开放债
券型证券投资基金、海富通安益对冲策略灵活配置混合型证券投资基金、海富通平衡养
老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通科技创新混合型证券投资
基金、海富通裕昇三年定期开放债券型证券投资基金、海富通添鑫收益债券型证券投资
基金、海富通瑞弘 6个月定期开放债券型证券投资基金、海富通富盈混合型证券投资基
金、海富通中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金、海富通富泽混合型证券投资基金、
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海富通上证投资级可转债及可交换债券交易型开放式指数证券投资基金、海富通中债
3-5年国开行债券指数证券投资基金、海富通中证短融交易型开放式指数证券投资基金、
海富通中证长三角领先交易型开放式指数证券投资基金、海富通中证长三角领先交易型
开放式指数证券投资基金联接基金、海富通惠增多策略一年定期开放灵活配置混合型证
券投资基金、海富通成长甄选混合型证券投资基金、海富通消费核心资产混合型证券投
资基金、海富通成长价值混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
江勇
本基金的基
金经理；海
富通上证非
周期 ETF
联接基金经
理；海富通
上证周期
ETF基金经
理；海富通
上证周期
ETF联接基
金经理；海
富通中证
100指数
（LOF）基
金经理；海
富通中证长
三角领先
ETF基金经
理；海富通
中证长三角
领先 ETF
联接基金经
理；海富通
稳固收益债
券基金经
理。
2018-07-1
0
- 9年
经济学硕士，持有基金从业
人员资格证书。历任国泰君
安期货有限公司研究所高
级分析师，资产管理部研究
员、交易员、投资经理。2017
年6月加入海富通基金管理
有限公司。2018年 7月起任
海富通上证周期 ETF、海富
通上证周期 ETF 联接、海
富通上证非周期 ETF、海富
通上证非周期 ETF 联接、
海富通中证 100 指数(LOF)
基金经理。2018 年 7 月至
2020 年 3 月任海富通中证
500增强（原海富通中证内
地低碳指数）基金经理。
2020 年 8 月起兼任海富通
中证长三角领先 ETF、海富
通中证长三角领先 ETF 联
接基金经理。2020年 10月
起兼任海富通稳固收益债
券基金经理。
纪君凯
本基金的基
金经理；海
富通上证周
期 ETF基
2020-06-0
5
- 4年
硕士，持有基金从业人员资
格证书。历任天风证券上海
自营分公司衍生品部投资
研究、期权交易职位。2017
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金经理；海
富通量化前
锋股票基金
经理；海富
通中证 500
增强基金经
理。
年7月加入海富通基金管理
有限公司，历任投资经理、
量化投资部基金经理助理。
2020 年 6 月起兼任海富通
上证非周期 ETF、海富通上
证周期 ETF 的基金经理。
2020 年 7 月起兼任海富通
量化前锋股票、海富通中证
500增强基金经理。
纪君凯
本基金的基
金经理助
理；海富通
上证非周期
ETF联接基
金经理助
理；海富通
上证周期
ETF基金经
理助理；海
富通上证周
期 ETF联
接基金经理
助理。
2018-07-2
8
2020-06-0
5
4年
硕士，持有基金从业人员资
格证书。历任天风证券上海
自营分公司衍生品部投资
研究、期权交易职位。2017
年7月加入海富通基金管理
有限公司，历任投资经理、
量化投资部基金经理助理。
2020 年 6 月起兼任海富通
上证非周期 ETF、海富通上
证周期 ETF 的基金经理。
2020 年 7 月起兼任海富通
量化前锋股票、海富通中证
500增强基金经理。
注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出
决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准为：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，
没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金经理兼任私募资
产管理计划投资经理工作指引（试行）》等法律法规的具体要求，持续完善了公司投资
交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了一级市场和二级市场的所有投资交易
管理活动以及公司内部的证券分配，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司投资交易业务组织架构保证了各
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投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享
有公平的机会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不
同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节
得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证公平
交易制度的执行和实现。
报告期内，公司对旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异
进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如 1 日内、3 日内、5 日
内）公司管理的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率
为 0的 T分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优
比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，报告期内公司对
旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2020 年，A 股市场不但经受住了突发疫情的冲击，而且经受住了特朗普政府
对华摩擦带来的外部冲击。二季度之后，在经济基本面率先回升与政策面呵护之下，成
为全球主要股市中表现最亮眼的市场之一。具体来看，沪深 300 指数、科创 50 指数、
中小板指、创业板指等主要指数当年涨幅分别达到 27.21%、39.30%、43.91%、64.96%。
就行业表现而言，28个申万一级行业表现两极分化显著。全年涨幅居于前五位的行
业分别是休闲服务、电气设备、食品饮料、国防军工和医药生物，全年涨幅均超过 50%。
与之相比，房地产、通信、建筑装饰、纺织服装、银行等五个表现最差的行业全年跌幅
3%-10%不等。全年行情的主线集中于消费和成长两个方向，既包括了以白酒、免税服
务为代表的消费升级板块，也包括了新能源车、光伏、CXO与创新药、半导体与 5G等
中国经济转型升级的板块。而传统经济集中的相关行业除大炼化等少数细分领域之外，
虽然也有过脉冲式的上涨，但是总体表现低迷。与结构性牛市相伴的是 A股 4000多支
股票在 2020年超过一半是下跌或者持平的。
从业绩的角度来看，跌幅居于前五位的行业当中，除通信和纺织服装之外的其余三
个行业万得一致预期的行业利润增速都是下滑的。而行业盈利增速预期前五位的行业除
电气设备之外，不论是传统经济的有色金属、农林牧渔、机械设备，还是偏成长的计算
机，均未进入年度涨幅前五位。
与二级市场不断走高相应的则是热络的一级市场。在推行股票发行注册制的环境之
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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下，从万得统计数据来看，全年 A股市场的权益融资规模，包括 IPO、再融资、优先股、
可转债等合计超过 1.6万亿元，仅次于 2016年和 2015年。截至 2020年年底，沪深两市
的股票数量突破了 4000支。沪深两市总市值接近 80万亿元，与当年 GDP 的比值接近
0.8。
报告期内，本基金完成了年末的指数成分股调整。作为指数基金，在操作上我们严
格遵守基金合同，应用指数复制策略和数量化手段提高组合与指数的拟合度，降低跟踪
误差。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金份额净值增长率为 43.95%，同期业绩比较基准收益率为 44.26%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021 年，随着全球主要经济体财政与货币刺激政策的落地，疫苗接种率的不
断提升，疫情的外部冲击的边际钝化，经济回升的方向是比较确定的。而 2020年以来，
从农产品到石油以外的矿产品出现的广泛价格上升将抬升全球的 PPI和 CPI。若不再出
现加深全球结构对立与冲突的因素，那么 2021年的宏观环境将会是偏暖的。
映射到 A股市场，实体经济的回升和外部环境的缓和可能对于全市场的盈利增速和
估值中枢带来正好相反的影响。对于盈利增速，存量部分的传统经济由负转正是大概率
的，这就决定了全年的利润增速同比上行的趋势。而对于估值部分则可能正好相反，边
际流动性持续宽松的概率非常小，那么由其带来的估值扩张也基本到头。由此带来的结
构性行情将更多地是由企业季度经营业绩的逐季连续变化来决定，即哪些细分行业的龙
头公司能够保持经营业绩的逐季提升与扩张，哪些公司的股价表现则会更坚挺。那些需
要把 2025年乃至 2030年的市场空间与市占率预期折现到当前的公司，股价可能存在着
估值消化的压力。
未来，本基金将继续严格按照基金合同的要求，秉承指数化投资策略，提高组合与
指数的拟合度。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2020年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过业务审核、
现场检查、系统监控、人员访谈、重点抽查等一系列方式开展工作，强化基金运作和公
司运营的合规性，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察
稽核报告报董事会和公司管理层。
本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：
一、持续完善公司的规章制度，健全内部控制体系，落实内控责任。
根据法律法规和监管政策的发展和变化以及股东方针对公司内部风险管理的要求，
自上而下地推动了内部控制机制的梳理和完善工作，组织各部门对多项内部制度和流程
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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进行了更新，健全了公司内部控制制度体系，强化了各项内控职责，提升了公司内部控
制环境建设，为公司各项业务合规开展提供有效的制度保障，为基金持有人利益最大化
提供有力的保障。
二、加强对公司和基金日常运作的合规管理。
本报告期内，坚持以法律法规和公司管理制度为依据，对公司和基金日常运作的各
项业务实施事前、事中、事后的合规性审核，对新产品和新业务进行合规性审核，确保
了基金运作的诚信和合法合规性。此外，督察稽核部根据法规、监管要求并结合公司内
部控制的需要，对公司各部门的业务有重点的开展了多项专项检查和内部审计，对检查
中发现的问题向公司经营管理层汇报，并跟踪落实各项问题的整改情况，严格控制了各
部门的主要风险，加强并完善公司的内部控制状况。同时，根据法规、股东方等要求，
公司聘请会计师事务所、律师事务所等对公司内部控制管理、合规有效性、反洗钱风险
等开展了专项评估。通过事前、事中、事后的全方位合规审核及内部审计，公司对治理
结构、投资交易、销售及客户服务体系、信息安全控制、基金运营控制、分支机构管理
及人力资源管理等方面的内部规章制度和各项业务流程予以了完善，强化了现有规章制
度的执行力度。
三、有效推进反洗钱工作。
本报告期内，结合反洗钱法规及公司业务特点，完善了反洗钱制度及流程，组织多
场反洗钱专项培训和考试；重点开展全面的直销客户信息核查清理工作，对于直销投资
者身份信息资料不完整、不准确、未在合理期限内补充完善的客户予以限制交易；梳理
高风险业务清单并更新业务流程，针对机构洗钱风险评估发现的问题进行整改和优化；
稳步推进代销模式洗钱风险管理工作，督促代销机构签署反洗钱补充协议；牵头持续对
反洗钱系统进行升级改造，强化对大额交易和可疑交易方面的监控，并按时向中国反洗
钱监测分析中心报送相关数据。报告期内，公司根据监管要求完成了 2019 年度的反洗
钱分类评级自评估工作。
四、加强投资者教育，培养投资者风险意识和投资理念。
本报告期内，公司为鼓励投资者进行长期投资，持续不断的和投资者进行沟通，并
利用网络互动平台、主流媒体专栏及举办投资者交流会等多种渠道、多种媒介积极推进
投资者教育工作，努力倡导“长期持有、理性投资”的投资理念，培养广大投资者的风险
意识、切实加强保护了广大基金持有人的合法权益。
五、强化法规学习，组织开展内外部培训，提升员工的合规及风险意识。
本报告期内，为提高公司全员的合规意识，进一步加强组织各类合规培训频率，及
时将新颁布的各项法律法规进行解读和落实，并组织全体员工开展各类内外部培训，剖
析风险案例，培训内容主要包括新法规政策落实、监管精神传达、投资交易、市场销售
业务、信息技术管理、廉洁从业管理、宣传推介合规管理、员工行为管理、反洗钱、子
公司资管业务合规风险等方面，并通过结合内部考试系统多次组织了线上培训及在线考
试。通过培训，增强了员工的合规意识和风险防范意识，提升了员工的主动识别和控制
业务风险的积极性和能力。
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保
障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步提
高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务
指引》、基金合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进
行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日对
基金资产估值后，将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核
无误后，由基金管理人对外公布。
本基金管理人设立估值委员会，组成人员包括主管基金运营的公司领导、投资管理
负责人、合规负责人、风险管理负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的
风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。估值委员会负责制定、更新本基金管理
人管理的基金的估值政策和程序。估值委员会下设估值工作小组，估值工作小组对经济
环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估，充分听取相关
部门的建议，并和托管人充分协商后，向估值委员会提交估值建议报告，以便估值委员
会决策。基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次
数最多为 12 次，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率
达到 1%以上,基金管理人可进行收益分配。
本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金自 2015年 8月 24日至 2020年 12月 31日，已连续超过六十个工作日出现
基金资产净值低于五千万元的情形，基金管理人拟通过终止基金合同的方式解决，并将
根据基金合同召开持有人大会进行表决。解决方案已根据法规要求向中国证券监督管理
委员会进行了报告。
§5
托管人报告
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基
金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的
义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金的管理人——海
富通基金管理有限公司在上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金的投资运
作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在
任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进
行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对海富通基金管理有限公司编制和披露的上证非周期行业 100交易型
开放式指数证券投资基金 2020 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财
务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2021)第 21076号
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“上证非
周期行业 100ETF”)的财务报表，包括 2020年 12月 31日的资产负债表，2020年度的利
润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中
所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会
(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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映了上证非周期行业 100ETF2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和
基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计
师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上证非周期行业 100ETF，并履行
了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
上证非周期行业 100ETF 的基金管理人海富通基金管理有限公司(以下简称“基金管
理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估上证非周期行业 100ETF的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人
管理层计划清算上证非周期行业 100ETF、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督上证非周期行业 100ETF的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按
照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济
决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同
时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞
弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的
审计证据，就可能导致对上证非周期行业 100ETF持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致上证非周期行业 100ETF不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行
沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师
薛竞
沈兆杰
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
2021年 3月 29日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 873,757.68 535,524.95
结算备付金
606.14 483.30
存出保证金
133.53 47.10
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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交易性金融资产 7.4.7.2 22,076,492.61 22,037,773.87
其中：股票投资
22,071,492.61 22,037,773.87
基金投资
- -
债券投资
5,000.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 85.84 107.30
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
22,951,075.80 22,573,936.52
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
9,159.65 9,318.94
应付托管费
1,831.91 1,863.77
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 1,724.06 2,768.70
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 51,628.35 105,000.00
负债合计
64,343.97 118,951.41
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 12,088,398.35 17,073,426.23
未分配利润 7.4.7.10 10,798,333.48 5,381,558.88
所有者权益合计
22,886,731.83 22,454,985.11
负债和所有者权益总计
22,951,075.80 22,573,936.52
注：报告截止日 2020年 12月 31日，基金份额净值 4.494元，基金份额总额 5,092,376.00
份。
7.2 利润表
会计主体：上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
一、收入
8,230,792.71 6,518,158.38
1.利息收入
2,735.17 4,869.88
其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,733.90 4,869.88
债券利息收入
1.27 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
4,149,896.10 -98,606.70
其中：股票投资收益 7.4.7.12 3,846,710.82 -500,866.11
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 1,030.82 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 302,154.46 402,259.41
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 4,078,139.67 6,613,314.20
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 21.77 -1,419.00
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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减：二、费用
193,045.87 461,964.27
1．管理人报酬
107,775.08 114,690.20
2．托管费
21,555.00 22,938.06
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 6,979.25 9,002.01
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.20 56,736.54 315,334.00
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
8,037,746.84 6,056,194.11
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
8,037,746.84 6,056,194.11
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
17,073,426.23 5,381,558.88 22,454,985.11
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 8,037,746.84 8,037,746.84
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”
号填列）
-4,985,027.88 -2,620,972.24 -7,606,000.12
其中：1.基金申购款 6,409,321.61 4,035,845.80 10,445,167.41
2.基金赎回款 -11,394,349.49 -6,656,818.04 -18,051,167.53
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
- - -
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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的基金净值变动（净
值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
12,088,398.35 10,798,333.48 22,886,731.83
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
19,922,013.59 173,745.16 20,095,758.75
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 6,056,194.11 6,056,194.11
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”
号填列）
-2,848,587.36 -848,380.39 -3,696,967.75
其中：1.基金申购款 2,136,440.53 337,498.40 2,473,938.93
2.基金赎回款 -4,985,027.89 -1,185,878.79 -6,170,906.68
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
17,073,426.23 5,381,558.88 22,454,985.11
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：任志强，主管会计工作负责人：胡光涛，会计机构负责人：胡正万
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证
券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 268号《关于核准上证非周
期行业 100交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由海富通
基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证非周期行业 100交
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放
式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 652,293,929.00
元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)
第 143 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上证非周期行业 100 交易型开放
式指数证券投资基金基金合同》于 2011年 4月 22日正式生效，基金合同生效日的基金
份额总额为 652,308,409.00份基金份额，其中通过直销机构网下现金认购部分的认购资
金利息折合 14,480.00 份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司，
基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《上证非
周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的基金
管理人海富通基金管理有限公司确定 2011年 5月 18日为本基金的基金份额折算日。当
日上证非周期行业 100指数收盘值为 2,341.426点，基金资产净值为 643,417,367.51元，
折算前基金份额总额为 652,308,409份，折算前基金份额净值为 0.986元。根据基金份额
折算公式，基金份额折算比例为 0.42126887，折算后基金份额总额为 274,792,376.00份，
折算后基金份额净值为 2.341元。海富通基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各
基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并由本基金注册登记机构中国证券登记结
算有限责任公司于 2011年 5月 19日进行了变更登记。经上海证券交易所(以下简称“上
交所”)上证债字[2011]第 105号文审核同意，本基金于 2011年 6月 8日在上交所挂牌交
易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证非周期行业 100交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数上证非
周期行业 100指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化；主要投资范围为标的指数的成
份股和备选成份股，该部分资产比例不低于基金资产净值的 90%；本基金也少量投资于
新股、存托凭证、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，
本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.1%，年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩比
较基准为上证非周期行业 100指数。
本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，于 2011 年 4
月 27 日募集成立了海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基
金(以下简称“上证非周期行业 100ETF联接基金”)。上证非周期行业 100ETF联接基金为
契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2021年 3月 29日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准
则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券
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投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、
《上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注
7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同
生效后，连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于
5,000 万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方
式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2020
年 12月 31日，本基金出现连续 60个工作日基金资产净值低于 5,000万元的情形，本基
金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经
营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生
金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益。对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价
格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公
允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有
不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因
素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那
么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可
观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对
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估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购
确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用
情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动
损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
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差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。基金收益评价日核定
的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，基金管理人可进行收益
分配。收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率，本基金收益分
配不须以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值可低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101
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号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全
面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来
等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务
等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入
固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按
照 3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提
供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以
内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所
得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计
算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入
应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值
税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款 873,757.68 535,524.95
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以 - -
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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内
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以
上 - -
其他存款 - -
合计 873,757.68 535,524.95
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 15,471,310.62 22,071,492.61 6,600,181.99
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 5,000.00 5,000.00 0.00
银行间市场 - - -
合计 5,000.00 5,000.00 0.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 15,476,310.62 22,076,492.61 6,600,181.99
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 19,515,731.55 22,037,773.87 2,522,042.32
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
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合计 19,515,731.55 22,037,773.87 2,522,042.32
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息 85.35 107.10
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 0.30 0.20
应收债券利息 0.09 -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 0.10 -
合计 85.84 107.30
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
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2020年 12月 31日 2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 1,724.06 2,768.70
银行间市场应付交易费用 - -
合计 1,724.06 2,768.70
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付指数使用费 1,628.35 50,000.00
预提费用 50,000.00 55,000.00
合计 51,628.35 105,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 7,192,376.00 17,073,426.23
本期申购 2,700,000.00 6,409,321.61
本期赎回（以“-”号填列） -4,800,000.00 -11,394,349.49
本期末 5,092,376.00 12,088,398.35
注：投资者申购和赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -5,528.61 5,387,087.49 5,381,558.88
本期利润 3,959,607.17 4,078,139.67 8,037,746.84
本期基金份额交易产生
的变动数
-461,807.38 -2,159,164.86 -2,620,972.24
其中：基金申购款 769,919.57 3,265,926.23 4,035,845.80
基金赎回款 -1,231,726.95 -5,425,091.09 -6,656,818.04
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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本期已分配利润 - - -
本期末 3,492,271.18 7,306,062.30 10,798,333.48
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12
月31日
活期存款利息收入 2,687.62 4,826.56
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 44.36 40.10
其他 1.92 3.22
合计 2,733.90 4,869.88
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年
12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收
入 176,295.13 -573,849.54
股票投资收益——赎回差价收入 3,670,415.69 72,983.43
股票投资收益——申购差价收入 - -
合计 3,846,710.82 -500,866.11
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
卖出股票成交总额 2,646,393.74 3,030,429.02
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减：卖出股票成本总额 2,470,098.61 3,604,278.56
买卖股票差价收入 176,295.13 -573,849.54
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
赎回基金份额对价总额 18,051,167.53 6,170,906.68
减：现金支付赎回款总额 683,857.53 288,702.68
减：赎回股票成本总额 13,696,894.31 5,809,220.57
赎回差价收入 3,670,415.69 72,983.43
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年
12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
5,032.00 -
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
4,000.00 -
减：应收利息总额 1.18 -
买卖债券差价收入 1,030.82 -
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
股票投资产生的股利收益 302,154.46 402,259.41
基金投资产生的股利收益 - -
合计 302,154.46 402,259.41
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 35 页 共 63 页
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
1.交易性金融资产 4,078,139.67 6,613,314.20
——股票投资 4,078,139.67 6,613,314.20
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税 - -
合计 4,078,139.67 6,613,314.20
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
基金赎回费收入 - -
替代损益 21.77 -1,419.00
合计 21.77 -1,419.00
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股
票的实际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算
日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 36 页 共 63 页
31日 31日
交易所市场交易费用 6,979.25 9,002.01
银行间市场交易费用 - -
合计 6,979.25 9,002.01
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12
月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31
日
审计费用 50,000.00 55,000.00
信息披露费 - -
银行划款手续费 270.00 334.00
指数使用费 6,466.54 200,000.00
上市费 - 60,000.00
合计 56,736.54 315,334.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司(“海富通＂) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 (“中国工商银行”) 基金托管人
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
法国巴黎资产管理 BE控股公司(BNP Paribas
Asset Management BE Holding)
基金管理人的股东
海富通上证非周期行业 100交易型开放式指数证
券投资基金联接基金(“上证非周期行业 100ETF
联接基金”)
本基金的基金管理人管理的其他
基金
上海富诚海富通资产管理有限公司 基金管理人的子公司
海富通资产管理（香港）有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31
日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
海通证券 4,721,271.73 100.00% 5,854,244.02 100.00%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付佣金余
额
占期末应付
佣金总额的
比例
海通证券 3,914.12 100.00% 1,724.06 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付佣金余
额
占期末应付
佣金总额的
比例
海通证券 5,452.02 100.00% 2,768.70 100.00%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中
国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果
和市场信息服务等。
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年
12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 107,775.08 114,690.20
其中：支付销售机构的客户维护
费
- -
注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年
12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 21,555.00 22,938.06
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% /当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)
交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用
固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的
情况
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用
市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末2020年12月31日 上年度末2019年12月31日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
上证非周期行
业 100ETF联接
基金
2,965,991.00 58.24% 4,496,129.00 62.51%
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 873,757.68 2,687.62 535,524.95 4,826.56
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未实施利润分配。
7.4.12 期末（2020年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：张)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
11361
6
韦尔
转债
2020-
12-29
2021-
01-22
老股
东配
债
100.0
0
100.0
0
50
5,000.
00
5,000.
00
-
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期内未发生转融通证券出借业务。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪上证非周期行业 100指数，具有和标的指数所代表
的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本
基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪上
证非周期行业 100指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组
合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份
股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足
够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代，力求与标的指
数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立审计及风险管
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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理委员会，负责制定公司的风险管理政策，审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及
重大风险限额及监督公司内部控制制度和风险管理制度的执行情况等；在管理层层面设
立风险管理委员会，负责实施董事会下设审计及风险管理委员会所制定的各项风险管理
政策。
本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部和督察稽核部
及相关业务部门风险管理责任人构成的三层次风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券
交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小。在银行间同业市场进行交易前均对交易
对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2020年 12月 31 日，本基金持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券
和资产支持证券占基金资产净值的比例为 0.02%(2019 年 12 月 31 日：本基金未持有债
券)。
7.4.13.2.1 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
AAA - -
AAA以下 5,000.00 -
未评级 - -
合计 5,000.00 -
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2020年 12月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理
办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金
组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度
指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指
标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由
本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发
行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理
人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流
通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认
定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基
金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出
回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投
资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15%。于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的
比例为 0.02%。
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进
行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变
现价值。于本报告期末，本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值超过经确
认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；
按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严
格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管
理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建
立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品
的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品
及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求
与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年12月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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银行存款 873,757.68 - - - 873,757.68
结算备付金 606.14 - - - 606.14
存出保证金 133.53 - - - 133.53
交易性金融资
产
- - 5,000.00 22,071,492.61
22,076,492.6
1
应收利息 - - - 85.84 85.84
资产总计 874,497.35 0.00 5,000.00 22,071,578.45
22,951,075.8
0
负债
应付管理人报
酬
- - - 9,159.65 9,159.65
应付托管费 - - - 1,831.91 1,831.91
应付交易费用 - - - 1,724.06 1,724.06
其他负债 - - - 51,628.35 51,628.35
负债总计 - - - 64,343.97 64,343.97
利率敏感度缺
口
874,497.35 0.00 5,000.00 22,007,234.48
22,886,731.8
3
上年度末
2019年12月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 535,524.95 - - - 535,524.95
结算备付金 483.30 - - - 483.30
存出保证金 47.10 - - - 47.10
交易性金融资
产
- - - 22,037,773.87
22,037,773.8
7
应收利息 - - - 107.30 107.30
资产总计 536,055.35 - - 22,037,881.17
22,573,936.5
2
负债
应付管理人报
酬
- - - 9,318.94 9,318.94
应付托管费 - - - 1,863.77 1,863.77
应付交易费用 - - - 2,768.70 2,768.70
其他负债 - - - 105,000.00 105,000.00
负债总计 - - - 118,951.41 118,951.41
利率敏感度缺
口
536,055.35 - - 21,918,929.76
22,454,985.1
1
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
市场利率上升 25个基点 -71.58 -
市场利率下降 25个基点 72.80 -
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市交易的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪上证非周期行业 100指数，以完全按照标的指数成份
股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组
合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情
况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理
方法进行适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，上证非周期
行业 100指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 90%，新股、存
托凭证、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具投资比例不高于基金资产净值
的 10%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地
对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
公允价值 占基金 公允价值 占基
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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资产净
值比例
（%）
金资
产净
值比
例（%）
交易性金融资产－股票投资 22,071,492.61 96.44 22,037,773.87 98.14
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 22,071,492.61 96.44 22,037,773.87 98.14
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准（附注 7.4.1）以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
1. 业绩比较基准(附注 7.4.1)上升 5% 1,090,102.75 1,056,021.76
2. 业绩比较基准(附注 7.4.1)下降 5% -1,090,102.75 -1,056,021.76
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)基金申购款
2020年度：本基金申购基金份额对价总额为 10,445,167.41元，其中包括以股票支
付的申购款 10,047,694.00元和以现金支付的申购款 397,473.41元(于 2019年度，本基金
申购基金份额的对价总额为 2,473,938.93元，其中包括以股票支付的申购款 2,344,008.00
元和以现金支付的申购款 129,930.93元)。
(2)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2020年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 22,071,492.61元，属于第二层次的余额为 5,000.00元，
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无属于第三层次的余额(2019年 12月 31日：属于第一层次的余额为 22,037,773.87元，
无属于第二或第三层次的余额)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
于 2020年 12月 31日，本基金未持有公允价值归属于第三层次的金融工具(于 2019
年 12月 31日，本基金未持有公允价值归属于第三层次的金融工具；本期转出第三层次
的金额为 46,112.22元，计入损益的损失为 2,428.71元。使用重要不可观察输入值的第
三层次公允价值采用市场法及相关估值技术确定，不可观察输入值为最近交易价格。)
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年
12月 31日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(3)其他
除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 22,071,492.61 96.17
其中：股票 22,071,492.61 96.17
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 5,000.00 0.02
其中：债券 5,000.00 0.02
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资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买
入返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金
合计
874,363.82 3.81
8 其他各项资产 219.37 0.00
9 合计 22,951,075.80 100.00
注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 48,125.00 0.21
B 采矿业 - -
C 制造业 16,515,350.58 72.16
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业 936,027.64 4.09
E 建筑业 974,238.96 4.26
F 批发和零售业 347,842.94 1.52
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业 1,386,547.45 6.06
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 1,045,065.00 4.57
M 科学研究和技术服务业 597,079.04 2.61
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
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P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 221,216.00 0.97
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 22,071,492.61 96.44
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产
净值比例(％)
1 600519 贵州茅台 1,875 3,746,250.00 16.37
2 600276 恒瑞医药 12,709 1,416,545.14 6.19
3 601888 中国中免 3,700 1,045,065.00 4.57
4 600887 伊利股份 20,206 896,540.22 3.92
5 600031 三一重工 22,608 790,827.84 3.46
6 603288 海天味业 3,860 774,084.40 3.38
7 600900 长江电力 33,190 635,920.40 2.78
8 603259 药明康德 4,432 597,079.04 2.61
9 600809 山西汾酒 1,500 562,935.00 2.46
10 600309 万华化学 5,558 506,000.32 2.21
11 600690 海尔智家 14,248 416,184.08 1.82
12 603501 韦尔股份 1,700 392,870.00 1.72
13 600438 通威股份 9,900 380,556.00 1.66
14 601668 中国建筑 70,885 352,298.45 1.54
15 600570 恒生电子 3,171 332,637.90 1.45
16 600104 上汽集团 13,591 332,164.04 1.45
17 600436 片仔癀 1,100 294,261.00 1.29
18 600588 用友网络 6,386 280,153.82 1.22
19 600703 三安光电 8,893 240,199.93 1.05
20 601766 中国中车 44,059 233,953.29 1.02
21 600346 恒力石化 8,360 233,829.20 1.02
22 603986 兆易创新 1,140 225,150.00 0.98
23 600763 通策医疗 800 221,216.00 0.97
24 600196 复星医药 4,020 217,039.80 0.95
25 600406 国电南瑞 8,129 215,987.53 0.94
26 600893 航发动力 3,532 209,624.20 0.92
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27 601633 长城汽车 5,470 206,820.70 0.90
28 600741 华域汽车 6,009 173,179.38 0.76
29 600426 华鲁恒升 4,600 171,580.00 0.75
30 601390 中国中铁 31,859 167,896.93 0.73
31 600584 长电科技 3,899 165,980.43 0.73
32 600050 中国联通 35,959 160,377.14 0.70
33 600745 闻泰科技 1,600 158,400.00 0.69
34 601100 恒立液压 1,400 158,200.00 0.69
35 601877 正泰电器 4,000 156,640.00 0.68
36 601989 中国重工 36,420 152,599.80 0.67
37 600089 特变电工 14,871 150,940.65 0.66
38 601186 中国铁建 17,878 141,236.20 0.62
39 600352 浙江龙盛 10,234 139,387.08 0.61
40 600739 辽宁成大 5,426 131,960.32 0.58
41 600600 青岛啤酒 1,300 129,220.00 0.56
42 600872 中炬高新 1,900 126,635.00 0.55
43 603369 今世缘 2,200 126,236.00 0.55
44 600760 中航沈飞 1,600 125,088.00 0.55
45 603160 汇顶科技 800 124,440.00 0.54
46 601985 中国核电 24,171 118,921.32 0.52
47 600183 生益科技 4,000 112,640.00 0.49
48 601233 桐昆股份 5,400 111,186.00 0.49
49 600521 华海药业 3,270 110,558.70 0.48
50 601933 永辉超市 14,739 105,826.02 0.46
51 601138 工业富联 7,500 102,675.00 0.45
52 600699 均胜电子 3,886 98,548.96 0.43
53 600161 天坛生物 2,360 98,412.00 0.43
54 600886 国投电力 11,378 98,305.92 0.43
55 600118 中国卫星 3,006 96,733.08 0.42
56 600068 葛洲坝 13,900 91,462.00 0.40
57 688008 澜起科技 1,100 91,168.00 0.40
58 601669 中国电建 23,344 90,574.72 0.40
59 600066 宇通客车 5,263 89,049.96 0.39
60 600332 白云山 3,009 88,013.25 0.38
61 601607 上海医药 4,448 85,401.60 0.37
62 600011 华能国际 18,500 82,880.00 0.36
63 603589 口子窖 1,200 82,680.00 0.36
64 603019 中科曙光 2,364 80,919.72 0.35
65 600201 生物股份 3,800 79,382.00 0.35
66 600536 中国软件 1,000 78,760.00 0.34
67 600038 中直股份 1,219 76,443.49 0.33
68 600487 亨通光电 5,260 73,587.40 0.32
69 600522 中天科技 6,578 71,305.52 0.31
70 600867 通化东宝 5,100 68,238.00 0.30
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71 601800 中国交建 9,372 68,040.72 0.30
72 600637 东方明珠 7,581 67,774.14 0.30
73 600460 士兰微 2,700 67,500.00 0.29
74 600298 安琪酵母 1,300 66,391.00 0.29
75 688012 中微公司 400 63,036.00 0.28
76 600879 航天电子 8,400 62,832.00 0.27
77 601618 中国中冶 22,978 62,729.94 0.27
78 600845 宝信软件 800 55,184.00 0.24
79 601360 三六零 3,500 54,985.00 0.24
80 600085 同仁堂 2,282 54,539.80 0.24
81 603858 步长制药 2,342 54,029.94 0.24
82 600535 天士力 3,622 53,569.38 0.23
83 600271 航天信息 4,190 52,794.00 0.23
84 600446 金证股份 3,152 51,093.92 0.22
85 600498 烽火通信 2,056 49,508.48 0.22
86 600598 北大荒 2,500 48,125.00 0.21
87 600150 中国船舶 2,600 45,994.00 0.20
88 603444 吉比特 100 42,600.00 0.19
89 601231 环旭电子 2,200 42,548.00 0.19
90 600667 太极实业 4,400 41,580.00 0.18
91 601238 广汽集团 2,640 35,085.60 0.15
92 603659 璞泰来 300 33,717.00 0.15
93 603000 人民网 1,600 27,040.00 0.12
94 603087 甘李药业 200 26,444.00 0.12
95 600511 国药股份 500 24,655.00 0.11
96 600989 宝丰能源 2,100 24,570.00 0.11
97 600884 杉杉股份 1,160 20,914.80 0.09
98 603195 公牛集团 100 20,529.00 0.09
99 603392 万泰生物 100 20,153.00 0.09
100 601698 中国卫通 1,100 19,954.00 0.09
101 600143 金发科技 800 13,712.00 0.06
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 603501 韦尔股份 210,884.00 0.94
2 600809 山西汾酒 178,058.00 0.79
3 601100 恒立液压 140,741.00 0.63
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4 600763 通策医疗 138,957.00 0.62
5 600201 生物股份 118,104.00 0.53
6 600872 中炬高新 116,648.00 0.52
7 688008 澜起科技 102,520.00 0.46
8 600161 天坛生物 93,312.00 0.42
9 603589 口子窖 71,976.00 0.32
10 688012 中微公司 64,720.00 0.29
11 600667 太极实业 63,181.00 0.28
12 600845 宝信软件 61,242.00 0.27
13 601231 环旭电子 54,717.99 0.24
14 600598 北大荒 50,486.00 0.22
15 603444 吉比特 41,210.00 0.18
16 600438 通威股份 41,123.00 0.18
17 600745 闻泰科技 37,740.00 0.17
18 603259 药明康德 34,859.00 0.16
19 601360 三六零 33,717.00 0.15
20 600346 恒力石化 31,499.00 0.14
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600519 贵州茅台 455,962.00 2.03
2 600887 伊利股份 252,656.00 1.13
3 600276 恒瑞医药 135,996.00 0.61
4 600795 国电电力 115,070.28 0.51
5 601888 中国中免 114,542.00 0.51
6 600886 国投电力 88,734.00 0.40
7 601727 上海电气 71,474.00 0.32
8 600160 巨化股份 69,663.30 0.31
9 600804 鹏博士 64,697.86 0.29
10 600522 中天科技 63,257.00 0.28
11 603019 中科曙光 62,700.00 0.28
12 600298 安琪酵母 57,134.00 0.25
13 600528 中铁工业 55,791.78 0.25
14 600482 中国动力 55,383.88 0.25
15 601668 中国建筑 55,154.00 0.25
16 601117 中国化学 54,966.24 0.24
17 600977 中国电影 46,694.00 0.21
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18 600031 三一重工 44,390.00 0.20
19 600745 闻泰科技 42,510.00 0.19
20 600309 万华化学 41,205.00 0.18
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 2,074,877.99
卖出股票的收入（成交）总额 2,646,393.74
注：“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 5,000.00 0.02
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 5,000.00 0.02
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产
净值比例
(％)
1 113616 韦尔转债 50 5,000.00 0.02
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 54 页 共 63 页
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金合同，本基金不参与股指期货交易。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 55 页 共 63 页
1 存出保证金 133.53
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 85.84
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 219.37
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持
有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
中国工商银行－海
富通上证非周期行
业 100交易型开放
式指数证券投资基
金联接基金
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
321
15,864.1
0
2,968,374
.00
58.29%
2,124,002.
00
41.71%
2,965,991
.00
58.24%
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 56 页 共 63 页
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“中国工商银行－海富通上证
非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额
比例”数据。
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额比
例
1 李彩雁 421,268.00 8.27%
2 周嘉 126,380.00 2.48%
3 赵淑文 100,068.00 1.97%
4 钱中明 98,000.00 1.92%
5 陈圣岐 58,977.00 1.16%
6 沈群英 42,126.00 0.83%
7 王炜东 40,000.00 0.79%
8 李娟 37,492.00 0.74%
9 陈旸 37,087.00 0.73%
10 王军 29,488.00 0.58%
-
中国工商银行－海富通上
证非周期行业 100交易型
开放式指数证券投资基金
联接基金
2,965,991.00 58.24%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2011年 4月 22日)基金份额总额 652,308,409
本报告期期初基金份额总额 7,192,376
本报告期基金总申购份额 2,700,000
减：本报告期基金总赎回份额 4,800,000
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 5,092,376
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、2020年 5月 26日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第六届董事会第
三次会议审议通过，陶网雄先生由公司副总经理转任首席信息官。
2、2020年 6月 24日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第六届董事会第
三次会议审议通过，聘请王智慧先生担任公司副总经理职务。
3、2020年 7月 25日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第六届董事会第
三次会议审议通过，分别聘请孙海忠先生、胡光涛先生担任公司副总经理职务。
4、2020年 8月 11日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第六届董事会第
四次会议审议通过，奚万荣先生不再担任公司督察长职务，并决定由公司董事长杨仓兵
先生代为履行督察长职务，代为履行督察长职务的期限不超过 90日。
5、2020年 8月 22日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第六届董事会第
四次会议审议通过，聘请岳冲先生担任公司督察长职务，公司董事长杨仓兵先生不再代
行督察长职务。
6、2020年 11月 11日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第六届董事会
第二十七次临时会议审议通过，孙海忠先生不再担任公司副总经理职务。
7、本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 58 页 共 63 页
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是
50,000.00元。目前事务所已提供审计服务的连续年限是 10年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金的管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽
查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
海通证券 1 4,721,271.73 100.00% 3,914.12 100.00% -
注：1、报告期内本基金租用券商交易单元未发生变更。
2、(1)交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评估
三个部分进行主观性评议，形成证券公司交易单元租用意见。
(2)交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择：
<1> 推荐。投资部业务人员推荐，经投资部部门会议讨论，形成证券公司交易单元租用
意见，并报公司总经理办公会核准。
<2> 核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后，由基金管理人的总经理办公
会核准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
海通证券 5,032.00 100.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
关于海富通基金管理有限公司旗下股票
ETF调整指数使用费的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-02-29
2
海富通基金管理有限公司关于网上直销
平台通联支付渠道新增部分银行卡并开
展申购费率优惠的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-03-02
3
海富通基金管理有限公司关于旗下在上
海证券交易所上市基金增加扩位证券简
称的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-03-16
4
海富通基金管理有限公司关于推迟披露
旗下公募基金 2019年年度报告的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-03-27
5
关于海富通基金管理有限公司修改上证
周期行业 50交易型开放式指数证券投
资基金和上证非周期行业 100交易型开
放式指数证券投资基金基金合同的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-03-31
6
海富通基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-05-26
7
上证非周期行业 100交易型开放式指数
证券投资基金基金经理变更公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-06-06
8
海富通基金管理有限公司关于变更直销
中心交易传真号码的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-06-06
9 海富通基金管理有限公司关于调整基金 中国证券报、基金管 2020-06-08
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 60 页 共 63 页
经理助理的公告 理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
10
海富通基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-06-24
11
海富通基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-07-25
12
海富通基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-07-25
13
海富通基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-08-11
14
关于新增中信证券(山东)有限责任公司
为上证周期行业 50交易型开放式指数
证券投资基金、上证非周期行业 100交
易型开放式指数证券投资基金一级交易
商的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-08-19
15
海富通基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-08-22
16
海富通基金管理有限公司关于进一步提
请投资者及时提供或更新身份信息以免
影响业务办理的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-09-24
17
海富通基金管理有限公司关于新增部分
券商为旗下部分交易型开放式指数证券
投资基金一级交易商的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-10-20
18
海富通基金管理有限公司关于进一步提
请投资者及时提供或更新身份信息以免
影响业务办理的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-10-24
19
海富通基金管理有限公司关于基金行业
高级管理人员变更公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-11-11
20 海富通基金管理有限公司关于旗下部分 中国证券报、基金管 2020-12-01
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 61 页 共 63 页
基金投资范围增加存托凭证并相应修订
基金合同及托管协议的公告
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
21
海富通基金管理有限公司关于进一步提
请投资者及时提供或更新身份信息以免
影响业务办理的公告
中国证券报、基金管
理人网站及中国证
监会基金电子披露
网站
2020-12-01
12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回份
额
持有份额
份额占
比
ETF 基
金联接
基金
1
2020/1/1-2020
/12/31
4,496
,129.
00
168,5
19.00
1,698,6
57.00
2,965,991.
00
58.24%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致
的特有风险主要包括：
1、当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引
发基金净值剧烈波动的风险；
2、若某单一基金份额持有人巨额赎回有可能引发基金的流动性风险，基金管理人可能
无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法
及时赎回持有的全部基金份额。
3、若个别投资者大额赎回后，可能会导致基金资产净值连续出现六十个工作日低于
5000万元的风险，基金可能会面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同
等情形。
4、其他可能的风险。
注：报告期内单一投资者申购赎回份额包含二级市场交易数据。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月，是中国首批获准成立的中外合资基
金管理公司。
从 2003年 8月开始，海富通先后募集成立了 92只公募基金。截至 2020年 12月 31
日，海富通管理的公募基金资产规模约 1251亿元人民币。
海富通是国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，是首批获得特
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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定客户资产管理业务资格的基金管理公司。2010年 12月，海富通基金管理有限公司被
全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2011年 12月，海富通全资子公
司——海富通资产管理（香港）有限公司获得证监会核准批复 RQFII（人民币合格境外
机构投资者）业务资格，能够在香港筹集人民币资金投资境内证券市场。2012年 9月，
中国保监会公告确认海富通基金为首批保险资金投资管理人之一。2014年 8月，海富通
全资子公司上海富诚海富通资产管理有限公司正式开业，获准开展特定客户资产管理服
务。2016年 12月，海富通基金管理有限公司被全国社会保障基金理事会选聘为首批基
本养老保险基金投资管理人。
2019年 3月，海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金再度被权威媒体《证券
时报》授予第十四届中国基金业明星基金奖——三年持续回报绝对收益明星基金和 2018
年度绝对收益明星基金。2019年 4月，海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金被
权威财经媒体《中国证券报》和《上海证券报》分别评选为第十六届中国基金业金牛奖
——三年期开放式混合型持续优胜金牛基金和第十六届中国基金业“金基金”奖——
金基金?灵活配置型基金奖（三年期）。同时，海富通基金管理有限公司荣获《上海证券
报》第十六届中国基金业“金基金”奖——金基金?成长基金管理公司奖。
2020年 3月，由《中国证券报》主办的第十七届中国基金业金牛奖评选结果揭晓，
海富通基金管理有限公司荣获“金牛进取奖”，海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投
资基金荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖项。2020年 7月，由《上海证
券报》主办的第十七届金基金奖名单揭晓，海富通基金管理有限公司荣获“金基金?股
票投资回报基金管理公司奖”，海富通内需热点混合型证券投资基金荣获“金基金?偏
股混合型基金三年期奖”。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准设立上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金的
文件
（二）上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金基金合同
（三）上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金招募说明书
（四）上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金托管协议
上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
（六）报告期内上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上
披露的各项公告
13.2 存放地点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路 66号东亚银行金融大厦 36－37层本基金管理人
办公地址。
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
海富通基金管理有限公司
二〇二一年三月三十一日
