上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2020年年度报告
2020年 12月 31日
基金管理人:上银基金管理有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司
送出日期:2021年 03月 31日
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年3月30日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2020年01月01日起至2020年12月31日止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 14
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 14
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 15
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 21
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 48
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 50
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 50
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 50
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 51
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 51
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 51
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8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 51
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 51
§9
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 52
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 52
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 52
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 53
§10
开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 53
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 53
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 54
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 54
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 54
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 54
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 54
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 54
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 54
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 55
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 59
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 59
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 60
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 60
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 60
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 60
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 60
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基
金
基金简称 上银聚鸿益三个月定开债券
基金主代码 005432
基金运作方式 契约型、定期开放式
基金合同生效日 2019年09月02日
基金管理人 上银基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,449,840,872.70份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险和保持资产流动性的基础上，通过积
极主动的投资管理，力争实现基金资产的长期稳健增
值。
投资策略
本基金以中长期利率趋势分析为基础，结合经济周期、
宏观政策方向及收益率曲线分析，自上而下决定资产
配置及组合久期，并依据内部信用评级系统，深入挖
掘价值被低估的标的券种，实施积极的债券投资组合
管理，以获取较高的债券组合投资收益。在债券组合
的构建和调整上，本基金综合运用久期配置、期限结
构配置、类属资产配置、收益率曲线策略、杠杆放大
策略等组合管理手段进行日常管理。
业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率
风险收益特征
本基金是债券型基金，属于证券投资基金中的中低风
险品种，长期预期风险收益水平低于股票型基金、混
合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
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名称 上银基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 王玲 曾麓燕
联系电话 021-60238966 021-52629999-212040
电子邮箱 ling.wang@boscam.com.cn zhengluyan@cib.com.cn
客户服务电话 021-60231999 95561
传真 021-60232779 021-62159217
注册地址
上海市浦东新区秀浦路2388
号3幢528室
福州市湖东路154号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道152
8号陆家嘴基金大厦9层
上海市银城路167号兴业大厦
4楼
邮政编码 200122 200041
法定代表人 汪明 高建平
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
证券时报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.boscam.com.cn
基金年度报告备置地
点
基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所(特
殊普通合伙)
北京市东长安街1号东方广场毕马威
大楼8层
注册登记机构 上银基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道1528号陆
家嘴基金大厦9层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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3.1.1 期间数据和指标 2020年
2019年09月02日（基金合同生效
日）-2019年12月31日
本期已实现收益 113,539,380.44 25,911,437.92
本期利润 83,247,180.06 23,104,362.28
加权平均基金份额本期利润 0.0340 0.0134
本期加权平均净值利润率 3.26% 1.29%
本期基金份额净值增长率 3.30% 1.26%
3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末
期末可供分配利润 70,288,070.75 81,061,054.22
期末可供分配基金份额利润 0.0287 0.0331
期末基金资产净值 2,520,128,943.45 2,554,474,125.28
期末基金份额净值 1.0287 1.0427
3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末
基金份额累计净值增长率 4.60% 1.26%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 0.71% 0.05% 0.64% 0.04% 0.07% 0.01%
过去六个月 0.86% 0.05% -0.85% 0.07% 1.71% -0.02%
过去一年 3.30% 0.08% -0.06% 0.09% 3.36% -0.01%
自基金合同 4.60% 0.07% 0.40% 0.08% 4.20% -0.01%
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生效起至今
注：本基金的业绩比较基准为中债综合全价（总值）指数收益率。
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注：1、本基金的转型日期为2019年9月2日。
2、本基金的建仓期为6个月，建仓期结束时资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：本基金的转型日期为2019年9月2日，转型当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2020年 0.480 117,592,361.89 - 117,592,361.89 -
2019年 0.186 27,658,334.86 - 27,658,334.86 -
合计 0.666 145,250,696.75 - 145,250,696.75 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
上银基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2013年8月30日正式成
立。公司由上海银行股份有限公司与中国机械工业集团有限公司出资设立，注册资本为
3亿元人民币，注册地上海。截至2020年12月31日，公司管理的基金共有26只，分别是：
上银慧财宝货币市场基金、上银新兴价值成长混合型证券投资基金、上银慧添利债券型
证券投资基金、上银慧盈利货币市场基金、上银鑫达灵活配置混合型证券投资基金、上
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银慧增利货币市场基金、上银聚增富定期开放债券型发起式证券投资基金、上银慧佳盈
债券型证券投资基金、上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、上银慧
祥利债券型证券投资基金、上银中债1-3年农发行债券指数证券投资基金、上银未来生
活灵活配置混合型证券投资基金、上银政策性金融债债券型证券投资基金、上银鑫卓混
合型证券投资基金、上银慧永利中短期债券型证券投资基金、上银慧丰利债券型证券投
资基金、上银可转债精选债券型证券投资基金、上银中债1-3年国开行债券指数证券投
资基金、上银聚永益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、上银聚德益一年定期开
放债券型发起式证券投资基金、上银中证500指数增强型证券投资基金、上银聚远盈42
个月定期开放债券型证券投资基金、上银内需增长股票型证券投资基金、上银核心成长
混合型证券投资基金、上银鑫恒混合型证券投资基金以及上银聚远鑫87个月定期开放债
券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证券从
业年限
说明
任职
日期
离任
日期
倪侃 基金经理
2018-
07-20
- 8.5年
硕士研究生，历任银河创新资本管理有
限公司风控专员，上银基金管理有限公
司固收交易员、研究员，九州证券金融
市场部任投资经理，上银基金管理有限
公司交易主管。2018年7月担任上银聚
鸿益三个月定期开放债券型发起式证
券投资基金基金经理，2018年11月担任
上银慧添利债券型证券投资基金基金
经理， 2020年2月担任上银慧永利中短
期债券型证券投资基金基金经理,2020
年6月担任上银中债1-3年国开行债券
指数证券投资基金基金经理，2020年6
月担任上银聚德益一年定期开放债券
型发起式证券投资基金基金经理，202
0年7月担任上银聚远盈42个月定期开
放债券型证券投资基金基金经理，202
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0年11月担任上银聚远鑫87个月定期开
放债券型证券投资基金基金经理。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合
同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关
法律法规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于社会的
原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内，基金投资管理
符合有关法规和基金合同的约定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要
求，制订了《上银基金管理有限公司公平交易管理办法》，规范了公司所管理的所有投
资组合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决
策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投
资组合均得到公平对待。
公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、投资组合
经理，投资组合经理在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预
其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依
据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。
对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配
的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库
控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购
投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结
果进行公平分配。
公司制订了《上银基金管理有限公司异常交易监控管理办法》，通过系统和人工相
结合的方式进行投资交易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机
制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收
益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
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报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
相关规定及公司内部的公平交易管理制度，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制
交易的公平执行，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可能导
致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金全年主要关注中高等级信用债，全年维持中等偏高的杠杆水平；资本利得方
面，去年债市收益率整体先下后上，本基金一季度整体加仓利率债拉长久期，并且维持
中等偏高的杠杆水平，获取较高资本利得收益。
在择券层方面，本基金始终坚守信用评级不下沉，因此11-12月受市场上信用风险
事件实际影响不大。整体而言，本基金在报告期内注重防范信用风险，坚守信用债投资
不进行资质下沉，进一步优化信用债持仓，继续增持AAA及以上高等级资产，减持中等
信用评级资产，并将基金杠杆维持在适当水平，基金净值合理增长。
本基金一季度将继续维持中性久期和中性杠杆策略，主要关注中高等级信用债，并
择机搭配部分利率债维持一定杠杆。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末上银聚鸿益三个月定开债券基金份额净值为1.0287元，本报告期内，
基金份额净值增长率为3.30%，同期业绩比较基准收益率为-0.06%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从宏观形势来看，短期制造业、出口、房地产仍将对经济形成较好支撑，经济恢复
的势头不变；同时核心CPI数据偏低也表明目前通胀总体可控，并未出现经济明显过热
的证据。另外，虽然近期公布的经济数据总体表现较好，但是结构上仍有隐忧，消费数
据虽然持续回暖，但恢复进度不及预期；房地产相关数据虽然韧性十足，但随着频频推
出的监管政策，地产行业未来仍然承压。总体上，目前市场对各项经济数据的走势均有
较充分的预期，因此资金面的变化在当前这个阶段对债市的影响更大。
从货币政策来看，央行已明确表态今年不急转弯，稳字当头。换言之，今年逆周期
政策的退出是明确方向，但节奏上应该会根据基本面相机抉择。另外从操作上看，央行
现在的精准操作已经充分反映出其对资金面的掌控能力。
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，基金管理人继续坚持以维护基金份额持有人利益为宗旨，以规范运作、
防范风险、维护投资人利益为原则，由独立的监察稽核部门按照法律法规开展全面的监
察稽核工作，保障各项业务合规、稳步推进。
首先，进一步推动各业务部门对规章制度、流程进行检视，持有优化和完善各项管
控措施，构建覆盖各重要业务环节的合规管控网络，有效识别和化解各类风险；持续优
化合规管理人员职责，与业务部门形成有机结合的合规管控架构，增强合规管控效能；
持续开展合规宣导、培训与测试，努力提高员工合规意识，营造良好的合规文化氛围。
其次，进一步完善风险管理体系，优化风险应对机制，丰富风险管理工具和举措，确保
对公司经营中的重要风险准确识别、审慎评估、动态监控与及时应对。最后，进一步完
善稽核审计程序，优化稽核审计要点，积极开展定期与专项稽核审计，覆盖投资、销售、
产品、运营、IT、综合管理、子公司等母子公司前、中、后台各业务条线。
2020年，本基金管理人以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，充分维
护和保障了基金份额持有人的合法权益。未来，本基金管理人将继续以合规运作和风险
管理为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金份额持有人的利
益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《上银基金管理有限公司估值业务
管理制度》、《上银基金管理有限公司估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，
有效地控制基金估值流程。公司估值委员会成员包括分管投资副总、督察长、分管运营
副总、基金运营部负责人、基金会计代表、投资总监、基金经理或投资经理及监察稽核
部代表等相关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执
行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影
响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资
策略和新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，并在不适用的情况
下，及时召开估值委员会修订相关估值方法，以确保其持续适用。涉及估值政策的变更
均须经估值委员会决议批准后执行。
在每个估值日，本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关
于估值的约定，对基金投资品种进行估值，确定证券投资基金的份额净值。基金管理人
对基金资产进行估值后，将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的
估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律
法规的规定予以对外公布。
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上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
依据基金合同有关规定，本报告期内本基金向全体份额持有人进行过三次利润分
配。权益登记日分别为2020年3月23日、2020年6月12日、2020年9月18日，每10份基金
份额分别派发0.082元、0.275元、0.123元，发放红利20,088,695.16元、67,370,624.00
元、30,133,042.73元，合计117,592,361.89元，其中现金红利117,592,361.89元，红
利再投资0元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未出现《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规
定的基金份额持有人数量不满两百人或者基金资产净值低于五千万需要在本年度报告
中予以披露的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害
本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金
管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等
方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的
行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。
§6
审计报告
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
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6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第2100747号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券
投资基金全体基金份额持有人
审计意见
我们审计了后附的上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金 (以下简称“上银聚
鸿益三个月定开债券”) 财务报表，包括2020年
12月31日的资产负债表、2020年度的利润表、所
有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附
注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方
面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计
准则、在财务报表附注7.4.2中所列示的中国证
券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)
和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制，公允反映了上银聚鸿益
三个月定开债券2020年12月31日的财务状况以
及2020年度的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称"
审计准则") 的规定执行了审计工作。审计报告
的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于上银聚鸿
益三个月定开债券，并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无。
其他事项 无。
其他信息 上银聚鸿益三个月定开债券管理人上银基金管
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
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理有限公司（以下简称“基金管理人”）对其他
信息负责。其他信息包括上银聚鸿益三个月定开
债券2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发
表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财
务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在
此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们
在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或
者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，
如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当
报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报
告。
管理层和治理层对财务报表的责任
基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、中国证监会和中国证
券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在
编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估上
银聚鸿益三个月定开债券的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续
经营假设，除非上银聚鸿益三个月定开债券计划
进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督上银聚鸿益三个月
定开债券的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
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按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用
职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致
的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合
理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假
设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对上银聚鸿益三个月定开债券持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关
披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致上银聚
鸿益三个月定开债券不能持续经营。 (5)评价财
务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、
时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控
制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 黄小熠、汪霞
会计师事务所的地址 北京市东长安街1号东方广场毕马威大楼8层
审计报告日期 2021-03-29
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
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§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
报告截止日：2020年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 829,442.11 402,636,626.51
结算备付金
6,713,030.22 6,951,217.56
存出保证金
39,238.58 47,612.24
交易性金融资产 7.4.7.2 3,080,594,650.00 3,536,546,800.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
2,992,028,650.00 3,536,546,800.00
资产支持证券
投资
88,566,000.00 -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 54,519,995.64 46,473,300.85
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
3,142,696,356.55 3,992,655,557.16
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
负 债：
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
620,993,741.01 1,435,236,090.13
应付证券清算款
- 1,124,612.04
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
637,742.60 624,583.65
应付托管费
212,580.87 208,194.55
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 55,849.99 49,178.41
应交税费
285,006.47 368,338.98
应付利息
188,492.16 385,434.12
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 194,000.00 185,000.00
负债合计
622,567,413.10 1,438,181,431.88
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 2,449,840,872.70 2,449,840,872.70
未分配利润 7.4.7.10 70,288,070.75 104,633,252.58
所有者权益合计
2,520,128,943.45 2,554,474,125.28
负债和所有者权益总
计
3,142,696,356.55 3,992,655,557.16
注：报告截止日2020年12月31日，基金份额净值1.0287元，基金份额总额
2,449,840,872.70份。
7.2 利润表
会计主体：上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2020年01月01日至2020年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2020年01月01
日 至2020年12月3
1日
上年度可比期间
2019年09月02日（基金
合同生效日）至2019年
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12月31日
一、收入
121,451,264.45 33,656,129.08
1.利息收入
135,517,593.69 37,896,506.61
其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,779,882.43 812,439.83
债券利息收入
128,586,179.18 37,001,676.64
资产支持证券利息
收入
3,897,633.58 -
买入返售金融资产
收入
253,898.50 82,390.14
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
16,225,676.70 -1,433,301.89
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 16,626,302.65 -1,433,301.89
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.
3
-400,625.95 -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.17 -30,292,200.38 -2,807,075.64
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.18 194.44 -
减：二、费用
38,204,084.39 10,551,766.80
1．管理人报酬
7.4.10.2.
1
7,659,035.35 1,764,899.65
2．托管费
7.4.10.2.
2
2,553,011.83 588,299.93
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
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3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 111,496.27 28,217.61
5．利息支出
27,403,749.77 8,003,903.62
其中：卖出回购金融资产
支出
27,403,749.77 8,003,903.62
6．税金及附加
210,323.23 59,394.64
7．其他费用 7.4.7.20 266,467.94 107,051.35
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
83,247,180.06 23,104,362.28
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
83,247,180.06 23,104,362.28
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2020年01月01日至2020年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2020年01月01日至2020年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
2,449,840,872.70 104,633,252.58 2,554,474,125.28
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利
润)
- 83,247,180.06 83,247,180.06
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
其中：1.基金申购
款
- - -
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2.基金赎
回款
- - -
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -117,592,361.89 -117,592,361.89
五、期末所有者权
益（基金净值）
2,449,840,872.70 70,288,070.75 2,520,128,943.45
项 目
上年度可比期间
2019年09月02日（基金合同生效日）至2019年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
1,487,007,250.52 72,021,847.34 1,559,029,097.86
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利
润)
- 23,104,362.28 23,104,362.28
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填
列）
962,833,622.18 37,165,377.82 999,999,000.00
其中：1.基金申购
款
962,833,622.18 37,165,377.82 999,999,000.00
2.基金赎
回款
- - -
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -27,658,334.86 -27,658,334.86
五、期末所有者权 2,449,840,872.70 104,633,252.58 2,554,474,125.28
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
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益（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘小鹏
—————————
基金管理人负责人
陈士琛
—————————
主管会计工作负责人
刘漠
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称"本基金")是由
上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金转型而成。上银聚鸿益半年定期开
放债券型发起式证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")《关
于准予上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金注册的批复》(证监许可
[2017] 1978号文)和2018年6月26日中国证监会证券基金机构监管部《关于上银聚鸿益
半年定期开放债券型发起式证券投资基金延期募集备案的回函》(机构部函[2018]1511
号)批准进行募集，由上银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
等相关法律法规及《上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》和
《上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书》发售，基金合同于
2018年7月20日生效。2019年8月2日由基金份额持有人大会表决通过《上银聚鸿益半年
定期开放债券型发起式证券投资基金转型有关事项的议案》，经与基金托管人协商一致，
基金管理人已将《上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》、《上
银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》修订为《上银聚鸿益三个
月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》、《上银聚鸿益三个月定期开放债券
型发起式证券投资基金托管协议》。上述文件已经中国证监会进行变更注册并已获得中
国证监会《关于准予 上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金变更注册的
批复》（证监许可﹝2019﹞992 号），修订后的合同以及托管协议于2019年9月2日进行
信息披露并正式生效。本基金为契约型、定期开放式，存续期限不定。本基金的基金管
理人为上银基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《上银聚鸿益三个月定期
开放债券型发起式证券投资基金基金合同》和《上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起
式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金投资于法律法规允许投资的金融工具，
具体如下：国内依法发行和上市交易的国债、金融债、企业债、公司债、地方政府债、
次级债、分离交易可转债的纯债部 分、央行票据、中期票据、短期融资券（包括超级
短期融资券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、通知存款）、同
业存单、货币市场工具等以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具（但
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须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种，
基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为中债
综合全价（总值）指数收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合中华人民共和国财政部
(以下简称"财政部")颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于
2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反
映了本基金2020年12月31日的财务状况、2020年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日至12月31止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记
账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不
同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持
有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至
到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
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金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表
内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产
和金融负债的后续计量如下：
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，
公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利
率法按摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损
益：
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确
认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规
定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除
会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估
值日无报价且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日
的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价
值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以
相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是
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指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不
应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的
溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察
输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才
可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等
款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平
准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已
实现损益占基金净值比例 计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎
回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于
基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利
润。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
债券投资收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。
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贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法
推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实
际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。买入返售金融资产收入按
到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按实际利率法逐日确
认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金
融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。 本基金的交易费用于进行债券等交易发生时按照确定的金额确认。本基金
的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用
直线法。
本基金的其他费用如无需在受益期内预提或分摊，则于发生时直接计入基金损益；
如需采用预提或待摊的方法，预提或待摊时计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
根据《上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》的规定，
本基金收益分配方式为现金分红。基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收
益，按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额。基金份额持有人事先未做出
选择的，基金管理人应当支付现金。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基
金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
本基金每一基金份额享有同等分配权。基金收益分配时所发生的银行转账或其他手
续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或
其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部。本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
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根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种
的估值处理标准》（以下简称"估值处理标准"），在上海证券交易所、深圳证券交易所
及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除
外），采用第三方估值机构 提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012]
85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税
政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上
市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企
业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、
证监会公告2019年第78号）、财税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工
作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券
交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局
关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36号文《财政部、国家税务总局
关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面
推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育
辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关
问题的补充通知》、财税 [2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他
相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所
得税。
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(b)自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增)
试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，
由缴纳营业税改为缴纳增值税。
2018年1月1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中
发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征
收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，
未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应
纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增
值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同
业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入
时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股
期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内 (含1个月) 的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年) 的，暂减
按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上
市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解
禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得
额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（"挂牌公司"）
取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴20%的个人所得税。对所取得的股息红利
收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内（含1
个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1
年）的，其股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收
个人所得税。
(e)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在2018年1月1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投
资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费
附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
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单位：人民币元
项目
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
活期存款 829,442.11 2,636,626.51
定期存款 - -
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
存款期限3个月以上 - -
其他存款 - 400,000,000.00
合计 829,442.11 402,636,626.51
注：其他存款，均为有存款期限，但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2020年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 572,620,063.86 564,860,150.00 -7,759,913.86
银行间市场 2,440,444,723.39 2,427,168,500.00 -13,276,223.39
合计 3,013,064,787.25 2,992,028,650.00 -21,036,137.25
资产支持证券 89,176,000.00 88,566,000.00 -610,000.00
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,102,240,787.25 3,080,594,650.00 -21,646,137.25
项目
上年度末2019年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
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债券
交易所市场 737,860,712.84 738,594,800.00 734,087.16
银行间市场 2,790,040,024.03 2,797,952,000.00 7,911,975.97
合计 3,527,900,736.87 3,536,546,800.00 8,646,063.13
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,527,900,736.87 3,536,546,800.00 8,646,063.13
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
应收活期存款利息 1,699.77 2,043.71
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - 705,999.96
应收结算备付金利息 3,322.99 3,440.80
应收债券利息 54,164,706.61 45,761,792.84
应收资产支持证券利息 350,246.80 -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
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其他 19.47 23.54
合计 54,519,995.64 46,473,300.85
注：其他为应收存出保证金利息
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 55,849.99 49,178.41
合计 55,849.99 49,178.41
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
预提费用 194,000.00 185,000.00
合计 194,000.00 185,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2020年01月01日至2020年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,449,840,872.70 2,449,840,872.70
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
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本期末 2,449,840,872.70 2,449,840,872.70
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 81,061,054.22 23,572,198.36 104,633,252.58
本期利润 113,539,380.44 -30,292,200.38 83,247,180.06
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -117,592,361.89 - -117,592,361.89
本期末 77,008,072.77 -6,720,002.02 70,288,070.75
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2020年01月0
1日至2020年12月
31日
上年度可比期间2019年09月02日
（基金合同生效日）至2019年12
月31日
活期存款利息收入 81,689.81 71,004.11
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 2,541,222.26 705,999.96
结算备付金利息收入 155,662.91 35,223.01
其他 1,307.45 212.75
合计 2,779,882.43 812,439.83
注：其他为存出保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
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项目
本期
2020年01月01日至2
020年12月31日
上年度可比期间
2019年09月02日（基金合同生效
日）至2019年12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
16,626,302.65 -1,433,301.89
债券投资收益——赎回差价
收入
- -
债券投资收益——申购差价
收入
- -
合计 16,626,302.65 -1,433,301.89
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2020
年12月31日
上年度可比期间
2019年09月02日（基金合同生效日）
至2019年12月31日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑
付）成交总额
9,724,375,286.71 1,665,898,451.17
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
9,589,862,838.76 1,638,376,740.76
减：应收利息总额 117,886,145.30 28,955,012.30
买卖债券差价收入 16,626,302.65 -1,433,301.89
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2
020年12月31日
上年度可比期间
2019年09月02日（基金合同生效
日）至2019年12月31日
卖出资产支持证券成交总额 102,782,630.94 -
减：卖出资产支持证券成本 100,824,000.00 -
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
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总额
减：应收利息总额 2,359,256.89 -
资产支持证券投资收益 -400,625.95 -
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间未持有贵金属。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间未持有衍生工具。
7.4.7.16 股利收益
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年01月01日至20
20年12月31日
上年度可比期间
2019年09月02日（基金合同生效日）
至2019年12月31日
1.交易性金融资产 -30,292,200.38 -2,807,075.64
——股票投资 - -
——债券投资 -29,682,200.38 -2,807,075.64
——资产支持证券投资 -610,000.00 -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
- -
合计 -30,292,200.38 -2,807,075.64
7.4.7.18 其他收入
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单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至
2020年12月31日
上年度可比期间
2019年09月02日（基金合同生效
日）至2019年12月31日
基金赎回费收入 - -
其他 194.44 -
合计 194.44 -
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至
2020年12月31日
上年度可比期间
2019年09月02日（基金合同生效
日）至2019年12月31日
交易所市场交易费用 5,556.27 867.61
银行间市场交易费用 105,940.00 27,350.00
合计 111,496.27 28,217.61
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至
2020年12月31日
上年度可比期间
2019年09月02日（基金合同生效
日）至2019年12月31日
审计费用 65,000.00 21,548.48
信息披露费 120,000.00 40,840.30
证券出借违约金 - -
汇划手续费 35,267.94 11,000.09
帐户维护费 45,000.00 9,000.00
其他 1,200.00 24,662.48
合计 266,467.94 107,051.35
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
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7.4.8.2 资产负债表日后事项
2021年3月20日上银基金管理有限公司宣布分红，权益登记日为2021年3月23日，除
息日为2021年3月23日。分红方案为0.150元/10份基金份额。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
上银基金管理有限公司(以下简称"上银
基金")
基金管理人、基金注册登记机构、基金直
销机构
兴业银行股份有限公司(以下简称"兴业
银行")
基金托管人
上海银行股份有限公司(以下简称"上海
银行")
基金管理人的股东
上银瑞金资本管理有限公司 基金管理人的子公司
注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日
至2020年12月31
日
上年度可比期间
2019年09月02日（基金合同
生效日）至2019年12月31日
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当期发生的基金应支付的管理费 7,659,035.35 1,764,899.65
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注：支付基金管理人上银基金的基金管理费按前一日基金资产净值0.3%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.3%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日
至2020年12月31
日
上年度可比期间
2019年09月02日（基金合同生
效日）至2019年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 2,553,011.83 588,299.93
注：支付基金托管人兴业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.1%/当年天数
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方进行银行间同业市场的债券（含
回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情
况
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用
固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的
情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用
市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
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份额单位：份
项目
本期
2020年01月01日至
2020年12月31日
上年度可比期间
2019年09月02日
（基金合同生效
日）至2019年12月3
1日
基金合同生效日（2019年09月02日）持有
的基金份额
0.00 10,000,000.00
报告期初持有的基金份额 10,000,000.00 0.00
报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00
报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00
报告期末持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额比
例
0.41% 0.41%
注：本基金管理人运用固有资金投资本基金所采用的费率适用招募说明书规定的费率结
构。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名
称
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
兴业银行 2,439,840,872.70 99.59% 2,439,840,872.70 99.59%
注：兴业银行投资本基金所采用的费率适用招募说明书规定的费率结构。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2020年01月01日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年09月02日（基金合同生效日）
至2019年12月31日
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期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行
活期存款
829,442.11 81,689.81 2,636,626.51 71,004.11
注：本基金的活期银行存款由基金托管人兴业银行保管，按照银行同业利率计算。除上
表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券
登记结算有限责任公司，2020年1月1日至2020年12月31日止期间获得的利息收入为人民
币155,662.91元，2020年12月31日末结算备付金余额为6,713,030.22元。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方购买其承销证券的情况。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况--按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
本期利润
分配合计
备注
1 2020-03-23 2020-03-23 0.082 20,088,695.16 - 20,088,695.16 -
2 2020-06-12 2020-06-12 0.275 67,370,624.00 - 67,370,624.00 -
3 2020-09-18 2020-09-18 0.123 30,133,042.73 - 30,133,042.73 -
合计
0.480 117,592,361.89 - 117,592,361.89 -
7.4.12 期末（2020年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于2020年12月31日，本基金未持有因认购新发/增发证券而受上述规定约束的流通
受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于2020年12月31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
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截至本报告期末2020年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额人民币545,993,741.01元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
012002911 20西安投资SCP003 2021-01-06 100.03 500,000 50,015,000.00
042000246 20龙城发展CP001 2021-01-06 99.74 1,000,000 99,740,000.00
101900141 19中远海发MTN001 2021-01-06 101.03 1,100,000 111,133,000.00
102000165 20泉州交通MTN001 2021-01-06 99.76 244,000 24,341,440.00
190203 19国开03 2021-01-04 100.69 3,053,000 307,406,570.00
合计
5,897,000 592,636,010.00
注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）X 数量。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2020年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回 购证券款余额分别为人民币30,000,000.00元、17,000,000.00元、28,000,000.00
元，并分别 于2021年1月4日、2020年1月5日到期。该类交易要求本基金在回购期内持
有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所
规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
于2020年12月31日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险
和市场风险。
本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以
及计量风险的方法等。
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当
的平衡，以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。基于该风险管理目标，本基金的
基金管理人已制定了政策和程序来辨别和分析这些风险，设定适当的风险限额并设计相
应的内部控制程序，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险管理委员会，负
责制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的
政策等；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部和其下属风险管理人员负责，
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协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部
向督察长负责。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的，由督察长、风险管理部、相关职
能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金
的银行存款存放在信用良好的金融机构，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金
的基金管理人建立了信用风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通
过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产
净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，
不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和
款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对
交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
A-1 99,740,000.00 -
A-1以下 - -
未评级 50,015,000.00 560,741,000.00
合计 149,755,000.00 560,741,000.00
注：未评级债券为银行间短期融资券。2019年12月31日的信用评级结果按照2019年12月
31日评级列示，下同。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
A-1 20,032,000.00 -
A-1以下 - -
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未评级 - -
合计 20,032,000.00 -
注：A-1评级包括存续期一年以内、AAA评级的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 198,740,000.00 -
合计 198,740,000.00 -
注：未评级债券为银行间政策性金融债。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
AAA 1,718,995,650.00 2,200,737,800.00
AAA以下 541,916,000.00 649,920,000.00
未评级 382,622,000.00 125,148,000.00
合计 2,643,533,650.00 2,975,805,800.00
注：未评级债券为银行间政策性金融债。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
AAA 68,534,000.00 -
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 68,534,000.00 -
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7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投
资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现，另一方面来自于开放期
内基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定
流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限
制和控制，对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限，控制基金的流动性结构；
加强对投资组合变现周期和冲击成本的定量分析，定期揭示基金的流动性风险；通过分
散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。本基金所持证券均
可在证券交易所或银行间同业市场交易，除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时
受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融
资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允
价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人根据申购赎回变动情况，制定现金
头寸预测表，及时采取措施满足流动性需要；分析基金持有人结构，加强与主要持有机
构的沟通，及时揭示可能的赎回需求；按照有关法律法规规定应对固定赎回，并进行适
当报告和披露；在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理
方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2020年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中人民币620,993,741.01元将在1
个月以内到期且计息 (该利息金额不重大) 外，本基金所承担的全部金融负债的合约约
定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益) 无固定到期日
且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
报告期内，本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上
市交易的国债、金融债、企业债、公司债、地方政府债、次级债、分离交易可转债的纯
债部分、央行票据、中期票据、短期融资券（包括超级短期融资券）、资产支持证券、
债券回购、银行存款（包括协议存款、通知存款）、同业存单、货币市场工具等以及法
律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。基金组合资产中的主要投资标的属
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于《公开募集证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称"流动性新规"）中定义的
7个工作日可变现资产的范围，基金管理人每日对基金组合资产中的7个工作日可变现资
产的可变价值进行审慎评估和测算，通过证券出入池以及持续研究跟踪，及时发现并调
整流动性不再符合本基金流动性管理要求的个别证券，保证该基金每日净赎回申请不超
过基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值。开放期内，本基金主动投资于
流动性新规中定义的流动性受限资产的市值不超过基金的资产净值的15%。开放期内，
本基金根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》和流动性新规的要求严格执行开放
式基金资金头寸管理的相关规定，每日保持不低于5%的现金和到期日在一年以内的政府
债券（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等），以备支付基金份额持有人的
赎回款。报告期内本基金组合资产的流动性和变现能力较强，流动性风险较小。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金等。本基金管理人每
日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过对所持投资品种修正久期等参数的
监控进行利率风险管理。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价
值，并按合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行分类：
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年
12月31
日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
829,442.11 - - - - - 829,442.11
结算备
付金
6,713,030.22 - - - - - 6,713,030.22
存出保
证金
39,238.58 - - - - - 39,238.58
交易性
金融资
产
25,680,250.00
285,521,40
0.00
737,773,000.0
0
2,031,620,00
0.00
- -
3,080,594,65
0.00
应收利
息
- - - - -
54,519,995.
64
54,519,995.64
资产总 33,261,960.91 285,521,40 737,773,000.0 2,031,620,00 0.00 54,519,99 3,142,696,35
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计 0.00 0 0.00 5.64 6.55
负债
卖出回
购金融
资产款
620,993,741.01 - - - - -
620,993,741.0
1
应付管
理人报
酬
- - - - - 637,742.60 637,742.60
应付托
管费
- - - - - 212,580.87 212,580.87
应付交
易费用
- - - - - 55,849.99 55,849.99
应交税
费
- - - - - 285,006.47 285,006.47
应付利
息
- - - - - 188,492.16 188,492.16
其他负
债
- - - - - 194,000.00 194,000.00
负债总
计
620,993,741.01 - - - -
1,573,672.
09
622,567,413.1
0
利率敏
感度缺
口
-587,731,780.1
0
285,521,40
0.00
737,773,000.0
0
2,031,620,00
0.00
0.00
52,946,32
3.55
2,520,128,94
3.45
上年度
末2019
年12月
31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
2,636,626.51
400,000,00
0.00
- - - -
402,636,626.5
1
结算备
付金
6,951,217.56 - - - - - 6,951,217.56
存出保
证金
47,612.24 - - - - - 47,612.24
交易性
金融资
产
32,199,000.00 -
1,220,363,60
0.00
2,251,470,20
0.00
32,514,000.
00
-
3,536,546,80
0.00
应收利
息
- - - - -
46,473,300.
85
46,473,300.85
资产总
计
41,834,456.31
400,000,00
0.00
1,220,363,60
0.00
2,251,470,20
0.00
32,514,00
0.00
46,473,30
0.85
3,992,655,55
7.16
负债
卖出回
购金融
资产款
1,435,236,090.
13
- - - - -
1,435,236,09
0.13
应付证
券清算
款
- - - - -
1,124,612.0
4
1,124,612.04
应付管
理人报
酬
- - - - - 624,583.65 624,583.65
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 47
应付托
管费
- - - - - 208,194.55 208,194.55
应付交
易费用
- - - - - 49,178.41 49,178.41
应交税
费
- - - - - 368,338.98 368,338.98
应付利
息
- - - - - 385,434.12 385,434.12
其他负
债
- - - - - 185,000.00 185,000.00
负债总
计
1,435,236,090.
13
- - - -
2,945,341.
75
1,438,181,43
1.88
利率敏
感度缺
口
-1,393,401,63
3.82
400,000,00
0.00
1,220,363,60
0.00
2,251,470,20
0.00
32,514,00
0.00
43,527,95
9.10
2,554,474,12
5.28
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
1.市场利率下降25个基点 11,083,712.26 13,190,092.43
2.市场利率上升25个基点 -11,001,067.49 -13,088,164.23
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金承受的其他价格风险，主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量
因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价
格风险，主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的
公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每
日对本基金所持有的证券价格实施监控，通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格
风险管理。
于12月31日，本基金未持有对其他价格风险敏感的金融资产与金融负债。因此，证
券交易所上市的股票整体涨跌趋势的变动对本基金资产的净值无重大影响。
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 48
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括买入返售金融资产、应收款项、卖出
回购金融资产和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层
级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一
层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
(不可观察输入值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于2020年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层级的余额为3,080,594,650.00元，无属于第一或第三层级的余额（于
2019年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层级的余额为3,536,546,800.00元，无属于第一或第三层级的余额）。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包
括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交
易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调
整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - -
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 49
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 3,080,594,650.00 98.02
其中：债券 2,992,028,650.00 95.21
资产支持证券 88,566,000.00 2.82
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 7,542,472.33 0.24
8 其他各项资产 54,559,234.22 1.74
9 合计 3,142,696,356.55 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有境内股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期末未持有股票。
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 50
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 534,007,000.00 21.19
其中：政策性金融债 382,622,000.00 15.18
4 企业债券 596,718,150.00 23.68
5 企业短期融资券 149,755,000.00 5.94
6 中期票据 1,512,808,500.00 60.03
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 198,740,000.00 7.89
9 其他 - -
10 合计 2,992,028,650.00 118.73
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
1 190203 19国开03 3,800,000 382,622,000.00 15.18
2 112020233 20广发银行CD233 2,000,000 198,740,000.00 7.89
3 101900141
19中远海发MTN00
1
1,100,000 111,133,000.00 4.41
4 101900214 19鞍钢集MTN001 1,100,000 110,957,000.00 4.40
5 101801223 18首钢MTN004 1,100,000 110,913,000.00 4.40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基
金资
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 51
产净
值比
例（%）
1 165814 20安吉5A 800,000 38,696,000.00 1.54
2 168047 远海租42 300,000 29,838,000.00 1.18
3 137273 徐矿21A 200,000 20,032,000.00 0.79
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查。本
基金投资的前十名证券的发行主体中，上海浦东发展银行股份有限公司在报告编制日前
一年内有受到中国保险监督管理委员会上海保监局责令改正、罚款的处罚。经分析，上
述处罚事项对证券投资价值未产生实质影响；本基金对证券的投资决策程序符合相关法
律法规及基金合同的要求。除上述情形外，本基金投资的前十名证券的发行主体在报告
编制日前一年内没有受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金本报告期末未持有股票资产。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 39,238.58
2 应收证券清算款 -
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 52
3 应收股利 -
4 应收利息 54,519,995.64
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 54,559,234.22
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人
户数
(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
2 1,224,920,436.35 2,449,840,872.70 100.00% 0.00 0.00%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 53
门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数
持有份
额占基
金总份
额比例
发起份额总数
发起份
额占基
金总份
额比例
发起份额承诺
持有期限
基金管理
人固有资
金
10,000,000.00 0.41% 10,000,000.00 0.41% 不少于3年
基金管理
人高级管
理人员
0.00 0.00% 0.00 0.00% -
基金经理
等人员
0.00 0.00% 0.00 0.00% -
基金管理
人股东
0.00 0.00% 0.00 0.00% -
其他 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
合计 10,000,000.00 0.41% 10,000,000.00 0.41% -
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2019年09月02日)基金份额总额 1,487,007,250.52
本报告期期初基金份额总额 2,449,840,872.70
本报告期基金总申购份额 -
减：本报告期基金总赎回份额 -
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 2,449,840,872.70
§11
重大事件揭示
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 54
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动
本基金管理人于2020年1月7日发布《上银基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》，自2020年1月7日起，王玲女士担任公司督察长，总经理刘小鹏先生不再代为
履行督察长职务；
本基金管理人于2020年1月20日发布《上银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》，自2020年1月17日起，黄言先生不再担任公司副总经理；
本基金管理人于2020年2月22日发布《上银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》，自2020年2月21日起，李湧先生不再担任公司副总经理；
本基金管理人于2020年7月11日发布《上银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》，自2020年7月10日起，史振生先生不再担任公司首席信息官；
本基金管理人于2020年11月20日发布《上银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》，自2020年11月19日起，陈士琛先生担任公司首席信息官。
2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）提供审
计服务，本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为
65,000.00元人民币。目前该会计师事务所已连续为本基金提供3年审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 55
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中泰
证券
2 - - - - -
注：1、根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营
状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司管理层批准。
2、本报告期内，本基金无增减租用交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
中泰证
券
1,844,993,048.26 100.00% 21,019,975,000.00 100.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
上银基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-01-07
2
上银基金管理有限公司旗下
部分基金2019年4季度报告
提示性公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-01-20
3
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
2019年第4季度报告
中国证监会规定网站 2020-01-20
4
上银基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-01-20
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 56
5
上银基金管理有限公司关于
调整旗下基金2020年春节假
期清算交收安排及申购赎回
等交易业务的提示性公告
中国证监会规定网站 2020-01-30
6
上银基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-02-22
7
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
开放日常申购、赎回业务公
告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-03-03
8
上银基金管理有限公司关于
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
提前结束开放期并进入下一
封闭期的公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-03-13
9
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
分红公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-03-20
10
上银基金管理有限公司关于
推迟披露旗下基金2019年年
度报告的公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-03-23
11
上银基金管理有限公司旗下
部分基金2020年第1季度报
告提示性公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-04-22
12
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
2020年第1季度报告
中国证监会规定网站 2020-04-22
13
上银基金管理有限公司旗下
部分基金2019年年度报告提
示性公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-04-24
14
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
2019年年度报告
中国证监会规定网站 2020-04-24
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 57
15
上银基金管理有限公司关于
旗下基金根据《公开募集证
券投资基金信息披露管理办
法》修改基金合同及托管协
议的公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-05-23
16
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
基金合同
中国证监会规定网站 2020-05-23
17
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
托管协议
中国证监会规定网站 2020-05-23
18
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
更新招募说明书（2020年第1
号）
中国证监会规定网站 2020-05-23
19
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
更新招募说明书摘要（2020
年第1号）
中国证监会规定网站 2020-05-23
20
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
分红公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-06-11
21
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
开放日常申购、赎回业务公
告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-06-11
22
上银基金管理有限公司关于
提醒投资者及时提供或更新
身份信息资料的公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-06-17
23
上银基金管理有限公司旗下
部分基金更新招募说明书及
摘要提示性公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-06-24
24 上银聚鸿益三个月定期开放 中国证监会规定网站 2020-06-24
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 58
债券型发起式证券投资基金
更新招募说明书（2020年第2
号）
25
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
更新招募说明书摘要（2020
年第2号）
中国证监会规定网站 2020-06-24
26
上银基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-07-11
27
上银基金管理有限公司旗下
部分基金2020年第2季度报
告提示性公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-07-21
28
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
2020年第2季度报告
中国证监会规定网站 2020-07-21
29
上银基金管理有限公司关于
业务系统维护的公告
中国证监会规定网站 2020-08-27
30
上银基金管理有限公司旗下
部分基金2020年中期报告提
示性公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-08-31
31
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
2020年中期报告
中国证监会规定网站 2020-08-31
32
上银基金管理有限公司关于
旗下基金披露基金产品资料
概要的提示性公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-08-31
33
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
基金产品资料概要更新
中国证监会规定网站 2020-08-31
34
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
分红公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-09-17
35 上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定网站 2020-09-29
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 59
不法分子冒用本公司名义开
展非法证券活动的严正声明
36
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
开放日常申购、赎回业务公
告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-10-13
37
上银基金管理有限公司旗下
部分基金2020年第3季度报
告提示性公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-10-28
38
上银聚鸿益三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金
2020年第三季度报告
中国证监会规定网站 2020-10-28
39
上银基金管理有限公司关于
更新旗下公募基金风险等级
的公告
中国证监会规定网站 2020-10-29
40
上银基金管理有限公司关于
提醒电子直销平台个人投资
者及时上传身份证件影印件
并完善、更新身份信息的公
告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-10-31
41
上银基金管理有限公司关于
提醒电子直销平台个人投资
者及时上传身份证件影印件
并完善、更新身份信息的提
示性公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-11-13
42
上银基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
中国证监会规定报刊和规定
网站
2020-11-20
43
上银基金管理有限公司关于
业务系统维护的公告
中国证监会规定网站 2020-12-17
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2020年年度报告
第
页，共 60页 60
资
者
类
别
序
号
持有基金份额比
例达到或者超过2
0%的时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
机
构
1
2020-01-01~2020-
12-31
2,439,840,872.70 - - 2,439,840,872.70 99.59%
产品特有风险
本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况，可能会出现集中赎回或巨额赎回从而引发基金净值剧烈波动或
份额净值尾差风险，甚至引发基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，
基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金的文
件
2、《上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》
3、《上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》
4、《上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书》
5、《上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》
6、《上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》
7、《上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书》
8、基金管理人业务资格批件、营业执照
9、报告期内在中国证监会规定报刊上公开披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人、基金托管人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人，客服电话：021-60231999，公
司网址：www.boscam.com.cn。
上银基金管理有限公司
二〇二一年三月三十一日
