东吴优益债券型证券投资基金
2020 年年度报告
2020 年 12 月 31 日
基金管理人：东吴基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇二一年三月三十一日
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2020年 01月 01日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 17
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 20
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 23
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 23
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 24
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 25
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 53
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 53
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 53
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 54
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 61
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 61
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 61
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 61
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 62
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 62
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 64
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 64
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 64
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 64
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 65
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 66
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 66
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 66
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 66
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 66
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 66
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 66
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 67
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 67
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 74
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 74
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 74
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 75
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 75
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 75
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 75
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 东吴优益债券型证券投资基金
基金简称 东吴优益债券
基金主代码 005144
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年 11月 28日
基金管理人 东吴基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 193,756,039.75 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 东吴优益债券 A 东吴优益债券 C
下属分级基金的交易代码： 005144 005145
报告期末下属分级基金的份额总额 193,649,197.79 份 106,841.96份
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制风险和保持资产流动性的基础上，通过灵活的资产配置，力求实现
基金资产的持续稳健增值。
投资策略 本基金充分发挥基金管理人的投资研究优势，采取兼顾风险预算管理的多层次
复合投资策略，科学严谨规范资产配置谋求基金资产的长期稳定增长。
业绩比较基准 中债总全价指数收益率*90%+沪深 300指数收益率*10%
风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型
基金，高于货币市场基金，属于证券投资基金中具有中低风险收益特征的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东吴基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 刘婷婷 陆志俊
联系电话 021-50509888-8308 95559
电子邮箱 liutt@scfund.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服务电话
021-50509666/400-821-0588 95559
传真 021-50509888-8211 021-62701216
注册地址 上海浦东新区银城路 117 号
瑞明大厦 9楼 901、902室
中国（上海）自由贸易试验区银
城中路 188号
办公地址 上海浦东新区银城路 117 号
瑞明大厦 9楼
中国（上海）长宁区仙霞路 18
号
邮政编码 200120 200336
法定代表人 邓晖 任德奇
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.scfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
南京市建邺区江东中路 106号万达
广场商务楼 B座（14 幢）20楼
注册登记机构
东吴基金管理有限公司
上海浦东新区银城路 117号 9楼
901、902室
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2020年 2019年 2018年
东吴优益债券 A 东吴优益债券 C 东吴优益债券 A 东吴优益债券 C 东吴优益债券 A 东吴优益债券 C
本期
已实
现收
益
9,564,022.86 348,582.54 16,853,365.22 6,324,221.77 -2,548,137.03 -678,171.04
本期
利润
12,865,990.62 1,680,884.08 18,090,834.16 4,915,225.91 -2,329,416.06 -713,898.35
加权
平均
基金
份额
本期
利润
0.0676 0.1970 0.0298 0.0426 -0.1772 -0.0367
本期
加权
平均
净值
利润
率
6.54% 19.11% 2.94% 4.28% -18.04% -3.76%
本期
基金
份额
净值
增长
率
6.53% 6.20% 4.35% 4.34% -1.57% -2.47%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2020年末 2019年末 2018年末
期末
可供
分配
利润
2,022,386.74 778.01 88,101.74 4,450.16 -35,219.44 -6,966,450.04
期末 0.0104 0.0073 0.0109 0.0012 -0.0401 -0.0492
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可供
分配
基金
份额
利润
期末
基金
资产
净值
202,618,876.80 111,431.16 8,367,995.08 3,696,415.28 867,876.53 138,561,313.24
期末
基金
份额
净值
1.0463 1.0430 1.0310 1.0211 0.9880 0.9786
3.1.3
累计
期末
指标
2020年末 2019年末 2018年末
基金
份额
累计
净值
增长
率
9.83% 8.44% 3.10% 2.11% -1.20% -2.14%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如基金的认购、申购、赎
回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
东吴优益债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 3.54% 0.19% 2.29% 0.12% 1.25% 0.07%
过去六个月 4.68% 0.25% 1.62% 0.14% 3.06% 0.11%
过去一年 6.53% 0.23% 2.58% 0.16% 3.95% 0.07%
过去三年 9.42% 0.27% 9.37% 0.14% 0.05% 0.13%
自基金合同 9.83% 0.26% 9.46% 0.14% 0.37% 0.12%
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生效起至今
东吴优益债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 3.44% 0.19% 2.29% 0.12% 1.15% 0.07%
过去六个月 4.47% 0.25% 1.62% 0.14% 2.85% 0.11%
过去一年 6.20% 0.23% 2.58% 0.16% 3.62% 0.07%
过去三年 8.08% 0.27% 9.37% 0.14% -1.29% 0.13%
自基金合同
生效起至今
8.44% 0.26% 9.46% 0.14% -1.02% 0.12%
注：比较基准=中债总全价指数收益率*90%+沪深 300指数收益率*10%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：比较基准=中债总全价指数收益率*90%+沪深 300指数收益率*10%。
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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注：本基金于 2017年 11月 28日成立，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行
折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
东吴优益债券 A
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2020 0.5000 9,836,480.31 50.56 9,836,530.87
2019 - - - -
2018 - - - -
合计 0.5000 9,836,480.31 50.56 9,836,530.87
单位：人民币元
东吴优益债券 C
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2020 0.4000 9,318.27 576.52 9,894.79
2019 - - - -
2018 - - - -
合计 0.4000 9,318.27 576.52 9,894.79
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
东吴基金管理有限公司于 2004 年 8月 27日获证监基字[2004]32号开业批文,并于 2004年 9
月 2 日正式成立。注册资本 1 亿元人民币，公司所在地为上海市浦东新区银城路 117 号瑞明大厦
901、902 室。目前由东吴证券股份有限公司和海澜集团有限公司分别控股 70%和 30%。公司主要
从事基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理、中国证监会许可的其他业务。
公司自成立以来，始终坚守“待人忠、办事诚、共享共赢”的东吴文化，追求为投资者奉献
可持续的长期回报。近年来，在泛资管大背景下，公司推进公募基金、专户业务以及子公司业务
协同发展，涵盖了高中低不同风险层次的多元化产品线，可满足不同类型投资者的投资需求，进
一步加快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。
截至 2020 年年末，公司整体资产管理规模为 322 亿元，其中公募基金 154 亿元，专户业务
157 亿元，子公司 11亿元；旗下管理着 26只公募基金，45只存续专户资产管理计划，20项存续
专项资产管理计划（子公司）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期
限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
黄婧丽 基金经理
2018 年 1 月
29 日
- 8年
黄婧丽女士，中国国
籍，英国帝国理工学
院金融学硕士，具备
证券投资基金从业
资格。曾任职世纪证
券有限责任公司研
究员；国海证券股份
有限公司投资助理。
2016年 11月加入东
吴基金管理有限公
司，现任基金经理。
2018 年 5 月 9 日至
2020 年 12 月 16 日
担任东吴悦秀纯债
债券型证券投资基
金基金经理，2018
年 1月 29日至 2021
年 1 月 22 日担任东
吴优益债券型证券
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投资基金基金经理，
2019 年 3 月 8 日至
2021年 1月 22日担
任东吴增鑫宝货币
市场基金基金经理，
2018年 11月 8日至
今担任东吴鼎泰纯
债债券型证券投资
基金基金经理。
陈晨
固定收益
总部总经
理助理、
基金经理
2020 年 7 月
9 日
- 9年
陈晨女士，中国国
籍，厦门大学经济学
硕士，具备证券投资
基金从业资格。曾任
职华泰（联合）证券
研究所研究员。2013
年 3 月起加入东吴
基金管理有限公司，
现任固定收益总部
总经理助理、基金经
理。2016 年 11 月 7
日至 2018 年 10 月
13 日担任东吴增鑫
宝货币市场基金基
金经理，2015 年 6
月 8 日至 2020 年 7
月 7 日担任东吴鼎
利债券型证券投资
基金（LOF）（原东吴
鼎利分级债券型证
券投资基金）基金经
理，2020 年 1 月 9
日至 2020 年 7 月 9
日担任东吴优信稳
健债券型证券投资
基金基金经理。2017
年11月28日至2018
年 12月 7日及 2020
年 7月 9日至今担任
东吴优益债券型证
券投资基金基金经
理，2018 年 11 月 2
日至今担任东吴鼎
泰纯债债券型证券
投资基金基金经理，
2020 年 12 月 16 日
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至今担任东吴悦秀
纯债债券型证券投
资基金基金经理，
2021 年 2 月 8 日至
今担任东吴瑞盈 63
个月定期开放债券
型证券投资基金基
金经理。
注：1、此处的任职日期为公司对外公告日，自 2021年 1月 22日起黄婧丽不再担任该基金基金经
理。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本基金本报告期末无基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.1.4 基金经理薪酬机制
本基金基金经理薪酬激励不存在与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规
定及其他有关法律规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋
求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本报告期内，公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具体要求，持续
完善公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内上市股票、债券的一级市场
申购、二级市场交易等投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等
投资管理活动相关的各个环节。同时，公司合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业
务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投
资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
公司建立了严格的投资决策内部控制：1、各投资组合投资决策保持相对独立性的同时，在获
得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司研究策划部的研究工作实行
信息化管理，研究成果在统一的信息平台发布，对所有产品组合经理开放；3、坚持信息保密，禁
止在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告，禁止在研究报告发布之前通过任何渠道泄露研
究成果信息。同时，公司还建立了严格的投资交易行为监控制度，对投资交易行为进行事前、事
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。
本报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，对公司旗下所有投资组合之
间的交易进行了相关分析，未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2020年突如其来的新冠疫情成为市场的核心影响因素，疫情出现后国内经济出现短暂停摆，
货币政策宽松先行。随着疫情在全世界扩散而国内防疫得力，国内率先开启经济修复，全球经济
格局发生较大变化，出口成为支撑国内经济快速回升的重要力量，且持续性明显超市场普遍预期，
地产投资、基建投资和制造业投资增速也快速反弹。事实上在新冠疫情发生前，国内 PMI 等景气
度指标已经指向经济又低位企稳迹象，在经济实现快速恢复后，超常规的宽松货币政策也逐步趋
于收敛。
债券市场收益率整体先下后上，在 4月触及历史低位区间后持续上行。至 11月受信用风险事
件传导影响，叠加同业存单利率已明显高于政策利率，央行通过增加 MLF 和公开市场操作等方式
稳定市场预期，资金利率随之下行，债券市场收益率呈现陡峭化下行。
权益市场来看，全球各主要经济体相继退出宽松的货币和财政政策，全球权益市场取得明显
上涨，国内防疫得力背景下，基本面改善对国内权益市场也有所推升。而经济强力修复后，流动
性趋紧预期渐强，权益市场出现明显的结构性分化。
本基金在报告期内以利率债、高评级信用债、可转债和股票为主要投资标的。下半年明显调
降债券部分久期，适度调降杠杆，调降估值明显偏高的转债资产，股票仓位以中性为主。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末东吴优益债券 A基金份额净值为 1.0463元，本报告期基金份额净值增长率为
6.53%；截至本报告期末东吴优益债券 C 基金份额净值为 1.0430 元，本报告期基金份额净值增长
率为 6.20%；同期业绩比较基准收益率为 2.58%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
债券市场来看，2021年将迎来后疫情时代，经济环境将继续修复，通胀预期预计也将有所升
温，整体基本面环境对债券市场有所不利。货币政策将边际收紧，但出现部分过往年份货币政策
大幅收紧的概率也偏低。在货币政策逐步转向过程中，流动性预期变化会加大市场波动而出现阶
段性的超调。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 17 页 共 75 页
权益市场来看，流动边际收缩背景下，预计估值难以维持过去两年的持续扩张，业绩的确定
性也将重于想象空间，具备长逻辑且业绩确定性高的品种将相对占优。转债市场来看，转债市场
受流动性环境的影响可能更甚于股票和债券，流动性冲击后将出现较好机会。
我们将结合对基本面和流动性环境的判断，进行债券、股票和可转债大类资产的配置和具体
标的资产的选择，力争获取较好收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持从规范运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的角度出
发，建立健全内部风险控制体系，完善内幕交易防控机制，确保各项法规和制度的落实，保证基
金合同得到严格履行。加强对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察，采取实时监控、定期
检查、专项稽核等方式，推动内部控制机制的完善与优化。发现违规隐患及时与有关业务人员沟
通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具相关报告。
本报告期内，本基金管理人监察稽核重点开展的工作包括：
（1）根据法规要求，完善风险控制手段。本基金管理人根据法律法规及基金业协会的相关要
求，结合公司旗下各公募基金的实际运作情况，对公司旗下公募基金开展了情景压力测试，形成
压力测试分析报告，加强流动性风险管理。公司根据法规要求持续关注流动性法规执行情况，从
制度建设、系统控制、指标监测、部门间协作等方面，不断优化流动性管理工作流程，建立健全
公司流动性风险管理内部控制体系。
（2）以风险为导向，关键业务为重点开展专项稽核。本基金管理人找准业务重点及关键环节，
抓住主要风险点，比照最新监管要求，扎实开展了多项专项稽核工作，取得了一定成效。稽核内
容覆盖了多项业务领域，深入内控薄弱环节，发现问题后及时采取整改措施，化解风险隐患，加
强了公司风险合规管理。
（3）加强宣传推介材料审核，保证合规推介。公司根据《公开募集证券投资基金销售机构监
督管理办法》、《公开募集证券投资基金宣传推介材料管理暂行规定》等法规及相关监管要求，严
格审核对外宣传材料，包括但不限于宣传单页、一页通、海报、PPT、视频、文章等，重点对宣传
材料中涉及到的业绩引用、基金评价引用、风险揭示等内容作出合规风险提示。
（4）跟踪监管动态，及时落实新规。本基金管理人及时根据新颁布的法律法规及监管要求进
行内部讨论，成立工作小组，制订落实方案。及时开展内部培训，修改相关制度与流程，升级业
务系统并设置风控阀值，保障基金投资符合监管要求。
公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作水平，
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 18 页 共 75 页
努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
公司设立基金资产估值委员会，成员由分管运营副总经理、督察长、投研部门（包括但不限
于研究策划部、权益投资部、固定收益部、专户投资部）负责人、合规风控部负责人、产品策略
部负责人、基金事务部负责人以及至少一名基金事务部估值业务骨干等人员组成，分管运营副总
经理担任基金资产估值委员会主席。同时，基金资产估值委员会主席指定的其他人员可以列席会
议。
公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，
由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。投研部门相关业务人员负责在基金资产估值委员会
要求下提供相关分析及数量模型构建及修改的建议；公司副总经理、基金会计等参与基金组合估
值方法的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、合规风控人员对有关估
值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委
员会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基
金日常估值业务。
公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；公司现没有进行任何定价服务的约
定。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内已实施利润分配 2次，共分配利润 9,846,425.66元，符合基金合同的有关
约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，因赎回等原因，本基金于 2020 年 1月 1日至 2020年 12月 31日出现连续二十
个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形，于 2020 年 1月 1日至 2020年 1月 16 日出现连
续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形，已上报中国证监会，公司正在完善相关应对
方案。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，基金托管人在东吴优益债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券
投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，东吴基金管理有限公司在东吴优益债券型证券投资基金投资运作、基金资产净
值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上，托管人未发
现损害基金持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内，由东吴基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关东吴优益债券型证券
投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合
报告等内容真实、准确、完整。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 天衡审字（2021）00450号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 东吴优益债券型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的东吴优益债券型证券投资基金的财务报表，包括
2020 年 12月 31日的资产负债表，2020年度的利润表、所有者权
益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的东吴优益债券型证券投资基金的财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东吴优益债券
型证券投资基金 2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经
营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于东吴优益债券型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
其他信息 东吴优益债券型证券投资基金管理层（以下简称管理层）对其他信
息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东吴优益债券型证券投资基金
的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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持续经营假设，除非管理层计划清算东吴优益债券型证券投资基
金、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东吴优益债券型证券投资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对东吴优益债券型证券投资基金持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东吴优
益债券型证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。
会计师事务所的名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 谈建忠
谢文彬
会计师事务所的地址 中国?南京
审计报告日期 2021年 3月 29日
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：东吴优益债券型证券投资基金
报告截止日： 2020年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 82,371.75 1,183,857.77
结算备付金
328,876.78 116,607.27
存出保证金
26,949.29 2,341.23
交易性金融资产 7.4.7.2 198,279,163.28 10,627,325.00
其中：股票投资
30,002,633.00 -
基金投资
- -
债券投资
168,276,530.28 10,627,325.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 1,700,000.00 1,000,000.00
应收证券清算款
415,051.66 -
应收利息 7.4.7.5 2,509,353.05 204,383.68
应收股利
- -
应收申购款
8,375.66 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
203,350,141.47 13,134,514.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
279,188.65 1,000,000.00
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
67,587.95 8,269.98
应付托管费
16,896.98 2,067.51
应付销售服务费
34.51 356.67
应付交易费用 7.4.7.7 38,270.18 19,410.37
应交税费
8,855.24 0.06
应付利息
- -
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 209,000.00 40,000.00
负债合计
619,833.51 1,070,104.59
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 193,756,039.75 11,736,546.50
未分配利润 7.4.7.10 8,974,268.21 327,863.86
所有者权益合计
202,730,307.96 12,064,410.36
负债和所有者权益总计
203,350,141.47 13,134,514.95
报告截止日 2020 年 12月 31 日，基金份额总额 193,756,039.75 份，其中东吴优益债券 A基金份
额净值 1.0463元，份额总额 193,649,197.79份；东吴优益债券 C基金份额净值 1.0430元，份额
总额 106,841.96份。
7.2 利润表
会计主体：东吴优益债券型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12 月 31日
上年度可比期间
2019年 1 月 1日至
2019年 12 月 31日
一、收入
16,573,323.91 32,145,895.07
1.利息收入
7,141,845.34 28,668,859.03
其中：存款利息收入 7.4.7.11 120,437.60 147,695.08
债券利息收入
6,691,897.03 27,624,174.21
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
329,510.71 896,989.74
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
4,646,311.68 2,877,356.74
其中：股票投资收益 7.4.7.12 5,819,197.59 1,403.00
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -1,343,854.89 2,875,953.74
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 170,968.98 -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16
4,634,269.30 -171,526.92
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17 150,897.59 771,206.22
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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列）
减：二、费用
2,026,449.21 9,139,835.00
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 840,591.33 4,390,339.30
2．托管费 7.4.10.2.2 210,147.97 742,084.45
3．销售服务费 7.4.10.2.3 43,140.55 496,671.41
4．交易费用 7.4.7.18 329,429.87 49,151.49
5．利息支出
341,410.23 3,379,657.06
其中：卖出回购金融资产支出
341,410.23 3,379,657.06
6．税金及附加
13,863.24 6.46
7．其他费用 7.4.7.19 247,866.02 81,924.83
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
14,546,874.70 23,006,060.07
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
14,546,874.70 23,006,060.07
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：东吴优益债券型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1 日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
11,736,546.50 327,863.86 12,064,410.36
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 14,546,874.70 14,546,874.70
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
182,019,493.25 3,945,955.31 185,965,448.56
其中：1.基金申购款 396,699,913.95 12,232,751.63 408,932,665.58
2.基金赎回款 -214,680,420.70 -8,286,796.32 -222,967,217.02
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -9,846,425.66 -9,846,425.66
五、期末所有者权益（基 193,756,039.75 8,974,268.21 202,730,307.96
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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金净值）
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1 日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
142,466,233.64 -3,037,043.87 139,429,189.77
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 23,006,060.07 23,006,060.07
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-130,729,687.14 -19,641,152.34 -150,370,839.48
其中：1.基金申购款 2,027,962,942.25 -1,501,639.04 2,026,461,303.21
2.基金赎回款 -2,158,692,629.39 -18,139,513.30 -2,176,832,142.69
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
11,736,546.50 327,863.86 12,064,410.36
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______邓晖______
______徐明______
____吴婷____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
东吴优益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下
简称“中国证监会”）证监许可[2017]1515 号文《关于准予东吴优益债券型证券投资基金注册的
批复》的核准，由基金管理人东吴基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2017 年
11月 28日正式生效，首次设立募集规模为 409,477,237.82 份基金份额。本基金为契约型开放式，
存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为东吴基金管理有限公司，基金托管人为交
通银行股份有限公司。
本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、金融债、地方
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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政府债、企业债、公司债、短期融资券、超级短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债券、
可转换债券、可分离交易可转债、可交换债券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及
其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其
他经中国证监会核准上市的股票)、权证、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其
他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
本基金业绩比较基准：中债总全价指数收益率*90%+沪深 300指数收益率*10%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年
度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券
投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2020年 12月 31日的财
务状况以及 2020年年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资等；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，按照取得时的公
允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或收取该金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
入账；
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卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)股指/国债期货投资
买入或卖出股指/国债期货投资于成交日确认为股指/国债期货投资。股指/国债期货初始合约
价值按成交金额确认；
股指/国债期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益，股指/国债期货的初始合约价值按移动
加权平均法于成交日结转；
(5)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(6)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
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在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应
采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映
公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
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金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额
入账；
(8)股指/国债期货投资收益/(损失)于平仓日确认，并按平仓成交金额与其初始合约价值的差
额入账；
(9)权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(10)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(11)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
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融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损
益的利得或损失；
(12)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的
费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分
配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为该类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分
红；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、同一类别的每份基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
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经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
2.增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用
简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。
3.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行
规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位
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和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业
费附加的单位外）及地方教育费附加。
4.企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
5.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
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7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31 日
活期存款 82,371.75 1,183,857.77
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 82,371.75 1,183,857.77
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 25,071,785.59 30,002,633.00 4,930,847.41
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 98,189,048.37 98,617,130.28 428,081.91
银行间市场 70,362,513.28 69,659,400.00 -703,113.28
合计 168,551,561.65 168,276,530.28 -275,031.37
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 193,623,347.24 198,279,163.28 4,655,816.04
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 10,605,778.26 10,627,325.00 21,546.74
银行间市场 - - -
合计 10,605,778.26 10,627,325.00 21,546.74
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 10,605,778.26 10,627,325.00 21,546.74
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7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 1,700,000.00 -
银行间市场 - -
合计 1,700,000.00 -
项目
上年度末
2019年 12月 31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 1,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 1,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31 日
应收活期存款利息 14.62 718.65
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 148.00 52.50
应收债券利息 2,508,689.95 203,611.43
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 488.38 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 12.10 1.10
合计 2,509,353.05 204,383.68
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
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7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 38,270.18 -
银行间市场应付交易费用 - 19,410.37
合计 38,270.18 19,410.37
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
应付审计费 50,000.00 40,000.00
应付信批费 150,000.00 -
应付账户维护费 9,000.00 -
合计 209,000.00 40,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
东吴优益债券 A
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 8,116,652.61 8,116,652.61
本期申购 298,418,368.95 298,418,368.95
本期赎回（以“-”号填列） -112,885,823.77 -112,885,823.77
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 193,649,197.79 193,649,197.79
金额单位：人民币元
东吴优益债券 C
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 3,619,893.89 3,619,893.89
本期申购 98,281,545.00 98,281,545.00
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本期赎回（以“-”号填列） -101,794,596.93 -101,794,596.93
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 106,841.96 106,841.96
注: 申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
东吴优益债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 88,101.74 163,240.73 251,342.47
本期利润 9,564,022.86 3,301,967.76 12,865,990.62
本期基金份额交易
产生的变动数
2,206,793.01 3,482,083.78 5,688,876.79
其中：基金申购款 3,709,550.20 6,243,733.20 9,953,283.40
基金赎回款 -1,502,757.19 -2,761,649.42 -4,264,406.61
本期已分配利润 -9,836,530.87 - -9,836,530.87
本期末 2,022,386.74 6,947,292.27 8,969,679.01
单位：人民币元
东吴优益债券 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 4,450.16 72,071.23 76,521.39
本期利润 348,582.54 1,332,301.54 1,680,884.08
本期基金份额交易
产生的变动数
-342,359.90 -1,400,561.58 -1,742,921.48
其中：基金申购款 256,539.59 2,022,928.64 2,279,468.23
基金赎回款 -598,899.49 -3,423,490.22 -4,022,389.71
本期已分配利润 -9,894.79 - -9,894.79
本期末 778.01 3,811.19 4,589.20
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
活期存款利息收入 41,008.43 147,015.70
定期存款利息收入 59,033.33 -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 19,990.21 594.51
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 39 页 共 75 页
其他 405.63 84.87
合计 120,437.60 147,695.08
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
卖出股票成交总额 100,693,616.40 382,019.00
减：卖出股票成本总额 94,874,418.81 380,616.00
买卖股票差价收入 5,819,197.59 1,403.00
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020
年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（债转
股及债券到期兑付）差价收入
-1,343,854.89 2,875,953.74
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -1,343,854.89 2,875,953.74
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020
年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年
12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
249,893,439.20 4,581,543,816.08
减：卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成本总额
247,685,110.41 4,520,228,988.45
减：应收利息总额 3,552,183.68 58,438,873.89
买卖债券差价收入 -1,343,854.89 2,875,953.74
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 40 页 共 75 页
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他投资收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
股票投资产生的股利收益 170,968.98 -
其中：证券出借权益补偿收
入
- -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 170,968.98 -
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
1.交易性金融资产 4,634,269.30 -171,526.92
——股票投资 4,930,847.41 -
——债券投资 -296,578.11 -171,526.92
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减: 应税金融商品公允价
值变动产生的预估增
值税
-
-
合计 4,634,269.30 -171,526.92
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 41 页 共 75 页
基金赎回费收入 150,896.09 771,206.22
转换费收入 1.50 -
合计 150,897.59 771,206.22
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
交易所市场交易费用 325,372.37 1,451.49
银行间市场交易费用 4,057.50 47,700.00
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 329,429.87 49,151.49
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
审计费用 50,000.00 40,000.00
信息披露费 150,000.00 -
证券出借违约金 - -
账户维护费 45,000.00 36,000.00
银行汇划费用 1,666.02 4,724.83
其他费用 1,200.00 1,200.00
合计 247,866.02 81,924.83
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
东吴基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 42 页 共 75 页
海澜集团有限公司 基金管理人的股东
上海新东吴优胜资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商
业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
东吴证券股份有
限公司
175,736,762.80 79.73% 762,635.00 100.00%
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
东吴证券股份有
限公司
275,428,994.53 93.11% 127,415,569.69 100.00%
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
东吴证券股份有
限公司
2,354,700,000.00 94.68% 64,700,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 43 页 共 75 页
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
东吴证券股份有
限公司
161,723.93 79.70% - -
关联方名称
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
东吴证券股份有
限公司
696.05 100.00% - 0.00%
注: 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费
和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
840,591.33 4,390,339.30
其中：支付销售机构的客
户维护费
1,234.80 7,076.99
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.40%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.40%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 44 页 共 75 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
210,147.97 742,084.45
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
东吴优益债券 A 东吴优益债券 C 合计
交通银行股份有限公司 - 743.33 743.33
东吴基金管理有限公司 - 42,163.03 42,163.03
合计 - 42,906.36 42,906.36
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
东吴优益债券 A 东吴优益债券 C 合计
交通银行股份有限公司 - 2,623.44 2,623.44
东吴基金管理有限公司 - 491,984.14 491,984.14
合计 - 494,607.58 494,607.58
注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基
金分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，本基金的 A类基金份额不收取销售服务费，
C类基金份额销售服务费年费率为 0.40%。本基金 C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下：
H=E×0.40%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 45 页 共 75 页
E为 C类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月
首日起 5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有
限公司
82,371.75 41,008.43 1,183,857.77 147,015.70
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券
登记结算有限责任公司，2020 年度获得的利息收入为人民币 19,990.21 元(2019 年度：人民币
594.51 元)，2020 年末结算备付金余额为人民币 328,876.78 元(2019 年末：人民币 116,607.27
元)。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 46 页 共 75 页
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无其他需要说明的关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
东吴优益债券A
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10份
基金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形
式
发放总额
本期利润分配
合计
备
注
场
内
场外
1
2020年10月21
日
-
2020年10月21
日
0.3000 5,809,720.44 30.57 5,809,751.01
2
2020年 3月 16
日
-
2020年 3月 16
日
0.2000 4,026,759.87 19.99 4,026,779.86
合
计
- - 0.5000 9,836,480.31 50.56 9,836,530.87
东吴优益债券 C
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10份
基金份额分红
数
现金形
式
发放总额
再投资形
式
发放总额
本期利润分
配
合计
备
注
场
内
场外
1
2020 年 10 月 21
日
-
2020 年 10 月 21
日
0.3000 3,537.42 52.19 3,589.61
2
2020 年 3 月 16
日
-
2020 年 3 月 16
日
0.1000 5,780.85 524.33 6,305.18
合
计
- - 0.4000 9,318.27 576.52 9,894.79
7.4.12 期末（2020 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2020年 12 月 31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购金融资产款余额。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 47 页 共 75 页
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2020年 12 月 31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回
购金融资产款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2020年 12 月 31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金为债券型基金，本基金的运作涉及的金融工具主要包括国内依法发行上市的股票、权
证、债券类资产、资产支持证券、同业存单、债券回购、银行存款等以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要
包括信用风险、流动性风险及市场风险。利率风险是本基金市场风险的重要组成部分。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金将密切关注股票、债券市场的运行状况与风险收益特征，通过自上而下的定性和定量
相结合的分析方式，综合分析宏观经济形势、国家政策、市场流动性和估值水平等因素，判断金
融市场运行趋势和不同资产类别在经济周期的不同阶段的相对投资价值，对各大类资产的风险收
益特征进行评估，从而确定固定收益类资产和权益类资产的配置比例，并依据各因素的动态变化
进行及时调整。
本基金充分发挥基金管理人的投资研究优势，采取兼顾风险预算管理的多层次复合投资策略，
科学严谨规范资产配置谋求基金资产的长期稳定增长。
本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司
的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司经营管理层下设风险管理委员会，
制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各
自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由合规风控部负责，组织、协调并与其他各业
务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期
向公司的风险管理委员会报告公司风险状况。合规风控部由督察长分管，配置有法律、风控、审
计、信息披露等方面专业人员。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 48 页 共 75 页
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。另外，
在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风
险发生的可能性很小；本基金管理人建立了交易对手审批制度，并定期对银行间同业市场交易对
手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31 日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 1,499,610.00 1,000,600.00
合计 1,499,610.00 1,000,600.00
注：未评级债券包括国债、中央银行票据、政策性金融债及超短期融资券
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31 日
AAA 143,917,353.20 -
AAA以下 1,672,977.08 -
未评级 21,186,590.00 9,626,725.00
合计 166,776,920.28 9,626,725.00
注：未评级债券包括国债、中央银行票据及政策性金融债
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 49 页 共 75 页
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及其他有关法律法规，制定了《东吴基金
管理有限公司开放式基金流动性风险管理办法》，建立了开放式基金流动性风险管理的内部控制体
系。本基金管理人严格遵守相关要求，开展压力测试，对流动性风险量化指标开展监测和分析。
针对被动超标的情形，开展每日监控与提示，保持投资组合整体良好的流动性，切实维护基金份
额持有人的利益。
本基金所持证券大部分在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，本期末
本基金的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对
流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
在本报告期内，本基金未发生流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 12月
31日
1个月以内 1-3 个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 82,371.75 - - - - - 82,371.75
结算备付金 328,876.78 - - - - - 328,876.78
存出保证金 26,949.29 - - - - - 26,949.29
交易性金融资 699,930.00 17,925,480.00 21,243,224.90 42,295,984.30 86,111,911.08 30,002,633.00 198,279,163.28
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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产
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融
资产
1,700,000.00 - - - - - 1,700,000.00
应收证券清算
款
- - - - - 415,051.66 415,051.66
应收利息 - - - - - 2,509,353.05 2,509,353.05
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 8,375.66 8,375.66
其他资产 - - - - - - -
资产总计 2,838,127.82 17,925,480.00 21,243,224.90 42,295,984.30 86,111,911.08 32,935,413.37 203,350,141.47
负债
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付证券清算
款
- - - - - 279,188.65 -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报
酬
- - - - - 67,587.95 -
应付托管费 - - - - - 16,896.98 -
应付销售服务
费
- - - - - 34.51 -
应付交易费用 - - - - - 38,270.18 -
应交税金 - - - - - 8,855.24 -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 209,000.00 -
负债总计 - - - - - 619,833.51 619,833.51
利率敏感度缺
口
2,838,127.82 17,925,480.00 21,243,224.90 42,295,984.30 86,111,911.08 32,315,579.86 202,730,307.96
上年度末
2019年 12月
31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,183,857.77 - - - - - 1,183,857.77
结算备付金 116,607.27 - - - - - 116,607.27
存出保证金 - - - - - 2,341.23 2,341.23
交易性金融资
产
1,000,600.00 - 3,020,800.00 6,605,925.00 - - 10,627,325.00
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融
资产
1,000,000.00 - - - - - 1,000,000.00
应收证券清算 - - - - - - -
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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款
应收利息 - - - - - 204,383.68 204,383.68
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计 3,301,065.04 - 3,020,800.00 6,605,925.00 - 206,724.91 13,134,514.95
负债
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付证券清算
款
- - - - - 1,000,000.00 1,000,000.00
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报
酬
- - - - - 8,269.98 8,269.98
应付托管费 - - - - - 2,067.51 2,067.51
应付销售服务
费
- - - - - 356.67 356.67
应付交易费用 - - - - - 19,410.37 19,410.37
应交税金 - - - - - 0.06 0.06
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 40,000.00 40,000.00
负债总计 - - - - - 1,070,104.59 1,070,104.59
利率敏感度缺
口
3,301,065.04 - 3,020,800.00 6,605,925.00 - -863,379.68 12,064,410.36
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况
测算的理论变动值。
2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点，其他市场变量均不发生变化。
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2020年 12月 31日 ）
上年度末（ 2019年 12月 31
日 ）
基准利率减少 25 个
基点
1,834,868.22 34,520.09
基准利率增加 25 个
基点
-1,799,305.97 -34,266.43
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 52 页 共 75 页
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的
公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定，
并且本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 30,002,633.00 14.80 - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 30,002,633.00 14.80 - -
注: 本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需
缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，
现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；本基金投资于其他工具的比例依照法律法
规或监管机构的规定执行。于资产负债表日，本基金面临的整体市场价格风险列示如上。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
本基金选用业绩基准作为衡量系统风险的标准
选用报告期间统计所得 beta 值作为期末系统风险对本基金的影响系数
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2020年 12月
31日 ）
上年度末（ 2019年 12月
31日 ）
业绩基准下跌 1% -304,095.46 -
业绩基准下跌 5% -1,520,477.31 -
业绩基准下跌 10% -3,040,954.62 -
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无需要说明的其他重要事项。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 30,002,633.00 14.75
其中：股票 30,002,633.00 14.75
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 168,276,530.28 82.75
其中：债券 168,276,530.28 82.75
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 1,700,000.00 0.84
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 411,248.53 0.20
8 其他各项资产 2,959,729.66 1.46
9 合计 203,350,141.47 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 743,200.00 0.37
C 制造业 17,870,957.00 8.82
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 536,400.00 0.26
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,109,525.00 1.04
J 金融业 4,991,684.00 2.46
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 3,063,795.00 1.51
M 科学研究和技术服务业 687,072.00 0.34
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 54 页 共 75 页
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 30,002,633.00 14.80
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600519 贵州茅台 1,300 2,597,400.00 1.28
2 601888 中国中免 9,100 2,570,295.00 1.27
3 601318 中国平安 27,800 2,418,044.00 1.19
4 000333 美的集团 16,500 1,624,260.00 0.80
5 600036 招商银行 36,000 1,582,200.00 0.78
6 002475 立讯精密 28,000 1,571,360.00 0.78
7 600600 青岛啤酒 15,000 1,491,000.00 0.74
8 600031 三一重工 39,000 1,364,220.00 0.67
9 300760 迈瑞医疗 3,100 1,320,600.00 0.65
10 002493 荣盛石化 45,000 1,242,450.00 0.61
11 002624 完美世界 35,950 1,060,525.00 0.52
12 601012 隆基股份 11,500 1,060,300.00 0.52
13 600570 恒生电子 10,000 1,049,000.00 0.52
14 300750 宁德时代 2,800 983,108.00 0.48
15 603658 安图生物 6,000 871,080.00 0.43
16 002304 洋河股份 3,600 849,564.00 0.42
17 002594 比亚迪 4,000 777,200.00 0.38
18 601899 紫金矿业 80,000 743,200.00 0.37
19 603259 药明康德 5,100 687,072.00 0.34
20 603348 文灿股份 25,000 685,000.00 0.34
21 300059 东方财富 22,000 682,000.00 0.34
22 002032 苏泊尔 8,500 662,915.00 0.33
23 600029 南方航空 90,000 536,400.00 0.26
24 002027 分众传媒 50,000 493,500.00 0.24
25 603986 兆易创新 2,000 395,000.00 0.19
26 300776 帝尔激光 2,500 375,500.00 0.19
27 000001 平安银行 16,000 309,440.00 0.15
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 55 页 共 75 页
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 7,658,990.00 63.48
2 601888 中国中免 2,779,688.00 23.04
3 600519 贵州茅台 2,773,453.00 22.99
4 300001 特锐德 2,767,803.00 22.94
5 600031 三一重工 2,543,302.00 21.08
6 000651 格力电器 2,434,805.00 20.18
7 601318 中国平安 2,415,744.00 20.02
8 600600 青岛啤酒 2,388,068.00 19.79
9 600276 恒瑞医药 2,350,653.00 19.48
10 002624 完美世界 2,296,072.94 19.03
11 300755 华致酒行 2,212,457.00 18.34
12 300624 万兴科技 2,146,484.00 17.79
13 002475 立讯精密 2,116,778.56 17.55
14 300253 卫宁健康 2,104,710.00 17.45
15 601012 隆基股份 2,102,993.00 17.43
16 600570 恒生电子 1,920,139.64 15.92
17 600183 生益科技 1,855,589.00 15.38
18 600584 长电科技 1,796,740.00 14.89
19 300792 壹网壹创 1,680,291.00 13.93
20 000333 美的集团 1,668,300.02 13.83
21 000977 浪潮信息 1,607,850.00 13.33
22 002405 四维图新 1,580,440.00 13.10
23 002241 歌尔股份 1,491,917.81 12.37
24 603187 海容冷链 1,472,267.00 12.20
25 002594 比亚迪 1,439,356.00 11.93
26 002555 三七互娱 1,433,892.00 11.89
27 002463 沪电股份 1,427,345.00 11.83
28 600201 生物股份 1,394,470.00 11.56
29 600887 伊利股份 1,379,969.70 11.44
30 601231 环旭电子 1,361,504.00 11.29
31 000938 紫光股份 1,356,795.00 11.25
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 56 页 共 75 页
32 603259 药明康德 1,279,088.00 10.60
33 002493 荣盛石化 1,253,013.00 10.39
34 603288 海天味业 1,241,465.00 10.29
35 603195 公牛集团 1,188,324.00 9.85
36 300003 乐普医疗 1,182,005.84 9.80
37 002304 洋河股份 1,163,012.00 9.64
38 603986 兆易创新 1,106,865.00 9.17
39 300760 迈瑞医疗 1,072,203.00 8.89
40 601899 紫金矿业 1,044,500.00 8.66
41 002007 华兰生物 1,026,937.00 8.51
42 600522 中天科技 1,023,991.21 8.49
43 000001 平安银行 1,001,348.00 8.30
44 002174 游族网络 983,270.00 8.15
45 600588 用友网络 979,432.00 8.12
46 300750 宁德时代 975,038.00 8.08
47 300144 宋城演艺 963,440.00 7.99
48 300347 泰格医药 939,719.00 7.79
49 300078 思创医惠 935,280.00 7.75
50 603348 文灿股份 891,643.00 7.39
51 000725 京东方 A 881,500.00 7.31
52 603658 安图生物 867,717.00 7.19
53 300251 光线传媒 810,250.00 6.72
54 603290 斯达半导 786,443.00 6.52
55 300450 先导智能 779,105.00 6.46
56 300413 芒果超媒 773,600.00 6.41
57 002371 北方华创 755,483.00 6.26
58 002460 赣锋锂业 751,350.00 6.23
59 002653 海思科 744,380.00 6.17
60 000786 北新建材 727,230.00 6.03
61 300529 健帆生物 723,821.00 6.00
62 600038 中直股份 719,241.74 5.96
63 600104 上汽集团 713,881.00 5.92
64 002562 兄弟科技 704,930.00 5.84
65 002212 天融信 703,798.00 5.83
66 300451 创业慧康 672,450.00 5.57
67 002916 深南电路 665,738.00 5.52
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 57 页 共 75 页
68 601336 新华保险 664,758.00 5.51
69 000100 TCL 科技 660,800.00 5.48
70 300059 东方财富 659,380.00 5.47
71 600837 海通证券 650,073.00 5.39
72 000538 云南白药 609,637.00 5.05
73 000157 中联重科 609,600.00 5.05
74 002032 苏泊尔 607,144.00 5.03
75 600585 海螺水泥 605,782.00 5.02
76 300088 长信科技 598,550.00 4.96
77 002142 宁波银行 597,480.00 4.95
78 601877 正泰电器 585,100.00 4.85
79 002368 太极股份 581,180.00 4.82
80 600079 人福医药 576,232.00 4.78
81 300383 光环新网 566,460.00 4.70
82 300133 华策影视 566,060.00 4.69
83 600029 南方航空 564,000.00 4.67
84 300212 易华录 542,780.00 4.50
85 601166 兴业银行 535,100.00 4.44
86 002373 千方科技 533,820.00 4.42
87 603983 丸美股份 519,881.00 4.31
88 002600 领益智造 518,400.00 4.30
89 300498 温氏股份 506,798.00 4.20
90 002027 分众传媒 473,000.00 3.92
91 002049 紫光国微 454,620.00 3.77
92 600406 国电南瑞 452,470.00 3.75
93 002179 中航光电 421,521.00 3.49
94 601137 博威合金 413,400.00 3.43
95 300463 迈克生物 411,411.00 3.41
96 601601 中国太保 409,907.00 3.40
97 000582 北部湾港 405,520.00 3.36
98 601688 华泰证券 386,445.00 3.20
99 600028 中国石化 384,300.00 3.19
100 603686 龙马环卫 375,565.00 3.11
101 600030 中信证券 361,280.00 2.99
102 600998 九州通 326,630.00 2.71
103 600886 国投电力 322,820.00 2.68
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 58 页 共 75 页
104 300776 帝尔激光 320,678.00 2.66
105 600699 均胜电子 295,700.00 2.45
106 601139 深圳燃气 274,300.00 2.27
107 600026 中远海能 262,300.00 2.17
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 5,995,244.00 49.69
2 300001 特锐德 3,133,989.00 25.98
3 300253 卫宁健康 2,862,296.50 23.73
4 300755 华致酒行 2,825,915.00 23.42
5 300624 万兴科技 2,706,312.00 22.43
6 600276 恒瑞医药 2,238,633.15 18.56
7 300792 壹网壹创 2,184,540.00 18.11
8 600183 生益科技 2,177,436.00 18.05
9 000651 格力电器 2,143,620.00 17.77
10 600584 长电科技 2,091,369.00 17.34
11 601231 环旭电子 1,693,315.00 14.04
12 603288 海天味业 1,671,240.94 13.85
13 000977 浪潮信息 1,666,140.00 13.81
14 002241 歌尔股份 1,647,206.00 13.65
15 002405 四维图新 1,602,483.50 13.28
16 600887 伊利股份 1,557,185.00 12.91
17 000938 紫光股份 1,554,180.00 12.88
18 600201 生物股份 1,510,255.00 12.52
19 603187 海容冷链 1,506,064.00 12.48
20 600031 三一重工 1,503,858.00 12.47
21 002463 沪电股份 1,495,538.47 12.40
22 601012 隆基股份 1,446,802.00 11.99
23 600588 用友网络 1,306,154.84 10.83
24 600600 青岛啤酒 1,302,172.00 10.79
25 002594 比亚迪 1,230,727.00 10.20
26 603195 公牛集团 1,203,524.00 9.98
27 603290 斯达半导 1,155,021.00 9.57
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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28 300003 乐普医疗 1,116,744.80 9.26
29 300450 先导智能 1,074,849.00 8.91
30 002555 三七互娱 1,065,613.48 8.83
31 002007 华兰生物 1,040,298.00 8.62
32 002460 赣锋锂业 996,208.00 8.26
33 300413 芒果超媒 976,600.00 8.09
34 601888 中国中免 966,429.00 8.01
35 000786 北新建材 962,185.00 7.98
36 600522 中天科技 947,823.00 7.86
37 000725 京东方 A 924,600.00 7.66
38 300347 泰格医药 923,177.00 7.65
39 002624 完美世界 920,756.00 7.63
40 300078 思创医惠 900,100.00 7.46
41 600038 中直股份 863,520.00 7.16
42 300144 宋城演艺 849,304.00 7.04
43 002174 游族网络 806,150.00 6.68
44 600570 恒生电子 800,695.00 6.64
45 002653 海思科 789,384.00 6.54
46 002212 天融信 784,561.00 6.50
47 601336 新华保险 781,504.00 6.48
48 000001 平安银行 767,695.86 6.36
49 300251 光线传媒 766,385.00 6.35
50 002562 兄弟科技 762,720.00 6.32
51 300088 长信科技 720,500.00 5.97
52 300451 创业慧康 696,191.00 5.77
53 300529 健帆生物 692,419.70 5.74
54 600104 上汽集团 685,467.00 5.68
55 601899 紫金矿业 677,300.00 5.61
56 000538 云南白药 663,892.00 5.50
57 603259 药明康德 649,572.00 5.38
58 601877 正泰电器 648,951.00 5.38
59 002368 太极股份 640,802.00 5.31
60 000333 美的集团 628,320.00 5.21
61 002493 荣盛石化 627,161.00 5.20
62 603983 丸美股份 626,466.00 5.19
63 000100 TCL科技 622,000.00 5.16
64 600837 海通证券 606,589.00 5.03
65 002142 宁波银行 602,140.00 4.99
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 60 页 共 75 页
66 002371 北方华创 601,816.00 4.99
67 300383 光环新网 593,855.00 4.92
68 000157 中联重科 582,000.00 4.82
69 601166 兴业银行 573,672.00 4.76
70 600079 人福医药 573,003.00 4.75
71 002916 深南电路 543,587.00 4.51
72 300498 温氏股份 532,663.00 4.42
73 603986 兆易创新 529,311.00 4.39
74 002304 洋河股份 524,573.00 4.35
75 300212 易华录 519,380.00 4.31
76 600585 海螺水泥 518,133.00 4.29
77 002475 立讯精密 508,160.00 4.21
78 600519 贵州茅台 500,432.00 4.15
79 002049 紫光国微 496,690.00 4.12
80 300750 宁德时代 493,324.00 4.09
81 600406 国电南瑞 486,590.00 4.03
82 002600 领益智造 458,714.00 3.80
83 300133 华策影视 450,496.00 3.73
84 002373 千方科技 446,666.00 3.70
85 601137 博威合金 445,060.00 3.69
86 000582 北部湾港 442,592.00 3.67
87 603686 龙马环卫 421,310.00 3.49
88 002179 中航光电 414,200.00 3.43
89 300463 迈克生物 382,851.00 3.17
90 600028 中国石化 371,700.00 3.08
91 601601 中国太保 358,040.00 2.97
92 600886 国投电力 330,180.00 2.74
93 601688 华泰证券 327,600.00 2.72
94 600998 九州通 324,080.00 2.69
95 600030 中信证券 323,780.00 2.68
96 600699 均胜电子 308,263.00 2.56
97 600026 中远海能 262,500.00 2.18
98 603348 文灿股份 246,461.00 2.04
99 601139 深圳燃气 245,300.00 2.03
注：本项的 “卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 61 页 共 75 页
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 119,946,204.40
卖出股票收入（成交）总额 100,693,616.40
注：本项的 “买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 699,930.00 0.35
2 央行票据 - -
3 金融债券 54,451,870.00 26.86
其中：政策性金融债 21,986,270.00 10.85
4 企业债券 67,074,439.00 33.09
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 17,125,800.00 8.45
7 可转债（可交换债） 28,924,491.28 14.27
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 168,276,530.28 83.01
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 155818 19 川发 06 169,900 17,773,239.00 8.77
2 152290 G19 武铁 1 170,000 17,460,700.00 8.61
3 163011 19 浦集 03 170,000 17,340,000.00 8.55
4 101653013 16 栾川钼业 MTN001 170,000 17,125,800.00 8.45
5 1928012 19 工商银行二级 04 160,000 16,262,400.00 8.02
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 62 页 共 75 页
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 26,949.29
2 应收证券清算款 415,051.66
3 应收股利 -
4 应收利息 2,509,353.05
5 应收申购款 8,375.66
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,959,729.66
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 132004 15国盛 EB 5,922,166.80 2.92
2 132007 16凤凰 EB 5,272,058.10 2.60
3 132015 18中油 EB 5,012,898.00 2.47
4 132009 17中油 EB 3,520,840.40 1.74
5 132008 17山高 EB 3,454,247.00 1.70
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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6 132018 G三峡 EB1 2,496,393.90 1.23
7 113014 林洋转债 831,285.00 0.41
8 113011 光大转债 619,400.00 0.31
9 110059 浦发转债 407,200.00 0.20
10 113021 中信转债 315,630.00 0.16
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
东 吴
优 益
债券A
57 3,397,354.35 193,591,133.48 99.97% 58,064.31 0.03%
东 吴
优 益
债券C
239 447.04 0.00 0.00% 106,841.96 100.00%
合计 296 654,581.22 193,591,133.48 99.91% 164,906.27 0.09%
注：基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用
各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用基金份额的合计数。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
东吴优益
债券 A
4,266.08 0.0022%
东吴优益
债券 C
3,282.83 3.0726%
合计 7,548.91 0.0039%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
东吴优益债券 A 0~10
东吴优益债券 C -
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
东吴优益债券 A -
东吴优益债券 C 0~10
合计 0~10
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 东吴优益债券 A 东吴优益债券 C
基金合同生效日（2017 年 11 月 28日）基
金份额总额
61,255,499.28 348,221,738.54
本报告期期初基金份额总额 8,116,652.61 3,619,893.89
本报告期基金总申购份额 298,418,368.95 98,281,545.00
减:本报告期基金总赎回份额 112,885,823.77 101,794,596.93
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以
"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 193,649,197.79 106,841.96
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务份额；
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务份额。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人发生以下人事变动：
2020年 6月 18日经东吴基金管理有限公司第三届董事会 2020年第 1次临时会议审议通过，
聘任陈军同志为东吴基金管理有限公司常务副总经理，2020 年 6 月 24 日完成相关手续后，正式
履职。
2020 年 4 月 16 日经东吴基金管理有限公司第三届董事会第六次会议审议通过，吕晖同志不
再担任公司督察长职务；聘任刘婷婷同志为东吴基金管理有限公司督察长，2020 年 8 月 20 日完
成相关手续后，正式履职。
2020年 11月 18日经东吴基金管理有限公司第三届董事会第七次会议审议通过，聘任葛艳同
志为东吴基金管理有限公司首席信息官，2020年 12月 23 日完成相关手续后，正式履职。
本基金本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为天衡会计师事务所（特殊普通合伙），该事务
所自 2018年起为本基金提供审计服务至今，本报告期内应支付审计费 50000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会上海证监局《关于对东吴基金管理有
限公司采取责令改正措施的决定》，责令公司进行整改，并对公司相关责任人员采取出具警示函
措施。公司高度重视，按照法律法规相关要求全面梳理了相关业务流程，制定相关整改措施，落
实整改工作。截至本报告日，公司已完成整改工作并向监管部门提交了整改报告。
本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 67 页 共 75 页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
东吴证券 2 175,736,762.80 79.73% 161,723.93 79.70% -
广发证券 2 44,689,709.06 20.27% 41,180.99 20.30% -
招商证券 2 - - - - -
注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务状况、资信
状况、经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）；证券公司信息服务评价
（全面性、及时性和高效性）等方面。
租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指
标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。
2、本期租用证券公司交易单元的变更情况
本基金本报告期新增 2个交易单元：广发证券。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
东吴证券 275,428,994.53 93.11% 2,354,700,000.00 94.68% - -
广发证券 20,396,739.31 6.89% 132,400,000.00 5.32% - -
招商证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
东吴基金管理有限公司管理
的基金 2019 年年度资产净值
公告
公司网站、中证信息
网站
2020年 1月 1日
2
东吴基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加苏州银行
股份有限公司申购及定期定
额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 1月 2日
3 东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2020年 1月 4日
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 68 页 共 75 页
旗下基金参加部分代销机构
费率优惠的公告
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
4
东吴基金管理有限公司旗下
全部基金季度报告提示性公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 1月 18日
5
东吴优益债券型证券投资基
金暂停大额申购（含定期定
额）、大额转换转入业务的公
告
证券时报、公司网
站、中证信息网站
2020年 1月 22日
6
东吴基金管理有限公司关于
在公司直销中心柜台开展赎
回费率优惠活动的公告
证券时报、公司网
站、中证信息网站
2020年 1月 22日
7
东吴基金管理有限公司关于
延迟开市的温馨提示
公司网站、中证信息
网站
2020年 1月 31日
8
东吴基金管理有限公司关于
参加华夏银行股份有限公司
费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 2月 14日
9
2020 年度东吴优益债券型证
券投资基金分红公告
证券时报、公司网
站、中证信息网站
2020年 3月 12日
10
东吴优益债券型证券投资基
金更新招募说明书以及摘要
证券时报、公司网
站、中证信息网站
2020年 3月 16日
11
东吴基金管理有限公司关于
旗下证券投资基金估值方法
变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 3月 18日
12
东吴基金管理有限公司旗下
全部基金 2019 年年度报告提
示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 3月 26日
13
东吴基金管理有限公司关于
参加中信建投证券股份有限
公司费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 4月 14日
14
东吴基金管理有限公司旗下
全部基金 2020 年 1 季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
2020年 4月 22日
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 69 页 共 75 页
提示性公告 券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
15
东吴基金管理有限公司关于
参加中信证券华南股份有限
公司费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 4月 28日
16
东吴基金管理有限公司关于
旗下部分基金开通在中信证
券华南股份有限公司的定期
定额投资及转换业务的公告
上海证券报、证券时
报、公司网站、中证
信息网站
2020年 4月 29日
17
东吴基金管理有限公司关于
参加华安证券股份有限公司
费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 5月 9日
18
东吴基金管理有限公司关于
旗下证券投资基金所持有的
债券估值调整公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 5月 18日
19
东吴基金管理有限公司关于
旗下证券投资基金所持有的
债券估值调整公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 5月 21日
20
东吴基金管理有限公司关于
办公地址变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 5月 27日
21
东吴基金管理有限公司关于
参加北京汇成基金销售有限
公司费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 6月 3日
22
东吴基金管理有限公司关于
旗下基金新增泛华普益基金
销售有限公司为代销机构并
推出定期定额业务及转换业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 6月 5日
23
东吴基金管理有限公司关于
参加泛华普益基金销售有限
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
2020年 6月 5日
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 70 页 共 75 页
公司费率优惠的公告 券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
24
东吴基金管理有限公司关于
旗下证券投资基金所持有的
债券估值调整公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 6月 10日
25
东吴基金管理有限公司关于
旗下证券投资基金所持有的
债券估值调整公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 6月 23日
26
东吴基金管理有限公司关于
聘任常务副总经理的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 6月 24日
27
东吴基金管理有限公司关于
旗下部分基金继续参加交通
银行股份有限公司手机银行
渠道基金申购及定期定额投
资手续费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 7月 1日
28
东吴基金管理有限公司管理
的基金 2020 年半年度基金净
值公告
公司网站、中证信息
网站
2020年 7月 1日
29
东吴基金管理有限公司关于
参加长城国瑞证券有限公司
费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 7月 3日
30
东吴基金管理有限公司关于
暂停成都华羿恒信基金销售
有限公司办理旗下基金相关
销售业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 7月 3日
31
东吴基金管理有限公司关于
暂停浙江金观诚基金销售有
限公司办理旗下基金相关销
售业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 7月 3日
32
东吴优益债券型证券投资基
金基金经理变更公告
证券时报、公司网
站、中证信息网站
2020年 7月 9日
33 东吴优益债券型证券投资基 证券时报、公司网 2020年 7月 13日
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 71 页 共 75 页
金更新招募说明书以及摘要 站、中证信息网站
34
东吴基金管理有限公司关于
旗下基金开通在大连网金基
金销售有限公司的定期定额
业务及转换业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 7月 15日
35
东吴基金管理有限公司关于
参加大连网金基金销售有限
公司费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 7月 15日
36
东吴基金管理有限公司旗下
全部基金 2020 年 2 季度报告
提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 7月 21日
37
东吴基金管理有限公司住所
变更公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站、深交
所（巨潮资讯网）
2020年 7月 31日
38
东吴基金管理有限公司关于
公司督察长变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 8月 20日
39
东吴基金管理有限公司关于
参加招商银行股份有限公司
费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 8月 21日
40
东吴基金管理有限公司旗下
全部基金 2020 年中期报告提
示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 8月 28日
41
东吴优益债券型证券投资基
金更新招募说明书以及产品
资料概要
证券时报、公司网
站、中证信息网站
2020年 8月 28日
42
东吴基金管理有限公司关于
参加恒泰证券股份有限公司
费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 8月 31日
43
东吴基金管理有限公司关于
暂停手机 APP、微信服务号认
购、申购（含定期定额）及转
换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 8月 31日
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 72 页 共 75 页
44
东吴基金管理有限公司关于
旗下部分基金开通在中国人
寿保险股份有限公司的定期
定额业务及转换业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 8月 31日
45
东吴基金管理有限公司关于
参加中国人寿保险股份有限
公司费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 8月 31日
46
东吴基金管理有限公司关于
旗下部分基金开通在江苏银
行股份有限公司的定期定额
业务及转换业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 9月 11日
47
东吴基金管理有限公司关于
参加江苏银行股份有限公司
费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 9月 11日
48
2020 年度东吴优益债券型证
券投资基金分红公告
证券时报、公司网
站、中证信息网站
2020年 10月 20日
49
东吴基金管理有限公司关于
调整旗下部分基金单笔最低
申购（含定期定额投资）金额、
单笔最低赎回份额、转换转出
及最低持有份额的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 10月 22日
50
东吴基金管理有限公司关于
参加海通证券股份有限公司
费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 10月 23日
51
东吴基金管理有限公司关于
参加华鑫证券有限责任公司
费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 10月 23日
52
东吴基金管理有限公司关于
终止大泰金石基金销售有限
公司办理旗下基金相关销售
业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 10月 26日
53
东吴基金管理有限公司旗下
全部基金 2020 年 3 季度报告
提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 10月 28日
54
东吴基金管理有限公司关于
参加方德保险代理有限公司
费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 10月 28日
55 东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2020年 10月 31日
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 73 页 共 75 页
参加北京肯特瑞基金销售有
限公司费率优惠的公告
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
56
东吴基金管理有限公司关于
参加部分代销机构费率优惠
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 11月 3日
57
东吴基金管理有限公司关于
网上直销平台暂停农行网银
直连支付开户与签约业务的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 11月 26日
58
东吴基金管理有限公司关于
参加部分代销机构费率优惠
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 12月 1日
59
东吴基金管理有限公司关于
参加宁波银行股份有限公司
同业基金销售平台费率优惠
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 12月 12日
60
东吴基金管理有限公司关于
参加信达证券股份有限公司
费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 12月 12日
61
东吴优益债券型证券投资基
金更新招募说明书以及产品
资料概要
证券时报、公司网
站、中证信息网站
2020年 12月 14日
62
东吴基金管理有限公司首席
信息官任职公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 12月 23日
63
东吴基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加交通银行
股份有限公司基金申购及定
期定额投资手续费率优惠的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、公司网站、
中证信息网站
2020年 12月 30日
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 74 页 共 75 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20200116-20201231 0.00 193,591,133.48 0.00 193,591,133.48 99.91%
2 20200116-20200203 0.00 96,795,082.76 96,795,082.76 0.00 0.00%
3 20200204-20200223 0.00 78,193,724.95 78,193,724.95 0.00 0.00%
4 20200101-20200115 7,775,229.17 0.00 7,775,229.17 0.00 0.00%
5 20200101-20200107 3,237,833.59 0.00 3,237,833.59 0.00 0.00%
个
人
- - - - - - -
产品特有风险
1. 巨额赎回风险
（1）本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大，单一投资者的巨额赎回，可能导致基金管理人被迫抛
售证券以应付基金赎回的现金需要，对本基金的投资运作及净值表现产生较大影响；
（2）单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符合基金合同约定
情况下，如基金管理人认为有必要，可延期办理本基金的赎回申请，投资者可能面临赎回申请被延期办理的
风险；如果连续 2 个开放日以上（含）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基
金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；
2. 转换运作方式或终止基金合同的风险
单一投资者巨额赎回后，若本基金连续 60 个工作日基金份额持有人低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万
情形的，基金管理人应当向中国证监会提出解决方案，或按基金合同约定，转换运作方式或终止基金合同，
其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险；
3.流动性风险
单一投资者巨额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困
难，导致流动性风险；
4.巨额赎回可能导致基金资产规模过小，导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
东吴优益债券型证券投资基金 2020 年年度报告
第 75 页 共 75 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会核准东吴优益债券型证券投资基金设立的文件；
2、《东吴优益债券型证券投资基金基金合同》；
3、《东吴优益债券型证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
5、报告期内东吴优益债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
13.2 存放地点
《基金合同》、《托管协议》存放在基金管理人和基金托管人处；其余备查文件存放在基金管
理人处。
13.3 查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅 。
网站：http：//www.scfund.com.cn
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司。
客户服务中心电话 （021）50509666 / 400-821-0588
东吴基金管理有限公司
2021 年 3月 31日
