华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资
基金
2020 年年度报告
2020 年 12 月 31 日
基金管理人：华宝基金管理有限公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
送出日期：2021 年 3 月 31 日
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 29 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告。
本报告期自 2020 年 01月 01日起至 12 月 31日止。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 11
§4 管理人报告 .................................................................. 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 18
§5 托管人报告 .................................................................. 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 19
§6 审计报告 .................................................................... 19
6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 19
6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 19
§7 年度财务报表 ................................................................ 21
7.1 资产负债表 ................................................................. 21
7.2 利润表 ..................................................................... 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 23
7.4 报表附注 ................................................................... 25
§8 投资组合报告 ................................................................ 55
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 55
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 55
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 57
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 65
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 67
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 67
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 67
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 67
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 67
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 67
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 67
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 68
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 69
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 69
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 70
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 70
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况 ............................................................................. 71
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................. 71
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 71
§11 重大事件揭示 ............................................................... 72
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 72
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 72
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 72
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 72
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 72
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 73
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 73
11.8 其他重大事件 .............................................................. 74
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 76
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 76
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 76
§13 备查文件目录 ............................................................... 76
13.1 备查文件目录 .............................................................. 76
13.2 存放地点 .................................................................. 77
13.3 查阅方式 .................................................................. 77
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
华宝中证 500指数增强型发起式证券投资基金
基金简称
华宝中证 500增强
基金主代码
005607
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2018年 4月 19日
基金管理人
华宝基金管理有限公司
基金托管人
中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额
40,863,628.91份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基
金简称
华宝中证 500增强 A
华宝中证 500增强 C
下属分级基金的交
易代码
005607
005608
报告期末下属分级
基金的份额总额
27,178,518.05份
13,685,110.86份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为中证 500指数增强型基金，在实现对中证 500指数有效
跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的组合配置和管理，
力争实现超越标的指数的投资收益。
投资策略
本基金主要投资于中证 500指数成分股及备选股票，也会根据中
证 500股指期货的基差情况择机部分使用期货替代现货，降低成
本。视市场情况本基金也会谨慎地参与一些绝对收益策略。同
时，本基金将预留必要的现金，应对期货保证金的增加要求或投
资者的赎回申请。本基金主要采用量化行业配置模型和量化
Alpha选股模型构建指数增强股票组合。在控制跟踪偏离度的前
提下力争实现超额表现，并根据市场变化趋势，定期对模型进行
调整，以改进模型的有效性。
业绩比较基准
中证 500指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，其预期风险与收益高于混合型基金、债券
型基金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
华宝基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
周雷 罗菲菲
联系电话
021-38505888 010-58560666
电子邮箱
xxpl@fsfund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电话
400-700-5588、400-820-5050、
021-38924558
95568
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传真
021-38505777 010-58560798
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 100号上海环球金融中心
58楼
北京市西城区复兴门内大街 2
号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 100号上海环球金融中心
58楼
北京市西城区复兴门内大街 2
号
邮政编码
200120 100031
法定代表人
XIAOYI HELEN HUANG 高迎欣
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.fsfund.com
基金年度报告备置地点
本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和
基金托管人住所。
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特
殊普通合伙）
北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大
楼 17层 01-12室
注册登记机构
基金管理人
中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 100
号上海环球金融中心 58楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1 期
间数
据和
指标
2020年 2019年
2018年 4月 19日(基金合
同生效日)-2018年 12 月
31日
华宝中证
500增强 A
华宝中证
500增强 C
华宝中证
500 增强 A
华宝中证
500增强 C
华宝中证
500增强 A
华宝中证
500增强 C
本期
已实
现收
益
6,215,788.8
9
3,396,365.9
1
3,760,268.1
8
1,607,377.1
7
-
5,322,143.6
7
-
2,302,482.
99
本期
利润
6,739,881.5
4
3,032,454.4
1
5,787,029.2
2
2,782,791.5
1
-
6,261,302.7
4
-
1,816,899.
26
加权
平均
0.2768 0.2154 0.1853 0.1723 -0.2407 -0.1304
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基金
份额
本期
利润
本期
加权
平均
净值
利润
率
25.21%
19.51%
21.02%
19.68%
-27.55%
-14.60%
本期
基金
份额
净值
增长
率
29.59%
29.09%
24.74%
24.23%
-23.96%
-24.17%
3.1.
2 期
末数
据和
指标
2020年末 2019年末 2018年末
期末
可供
分配
利润
5,370,035.8
5
2,528,506.1
9
-
2,158,836.8
1
-
1,160,400.5
0
-
7,007,549.6
0
-
3,165,933.
32
期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.1976 0.1848 -0.0691 -0.0753 -0.2396 -0.2417
期末
基金
资产
净值
33,408,626.
67
16,641,564.
44
29,622,159.
65
14,524,313.
13
22,239,538.
56
9,930,560.
40
期末
基金
份额
净值
1.2292 1.2160 0.9485 0.9420 0.7604 0.7583
3.1.
3 累
计期
末指
标
2020年末 2019年末 2018年末
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基金
份额
累计
净值
增长
率
22.92%
21.60%
-5.15%
-5.80%
-23.96%
-24.17%
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华宝中证 500增强 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 4.17%
1.06%
2.70%
1.10%
1.47%
-0.04%
过去六个月 12.49%
1.35%
8.20%
1.38%
4.29%
-0.03%
过去一年 29.59%
1.50%
19.94%
1.54%
9.65%
-0.04%
过去三年 -
-
-
-
-
-
过去五年 -
-
-
-
-
-
自基金合同生效起
至今
22.92%
1.41%
6.76%
1.47%
16.16%
-0.06%
华宝中证 500 增强 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 4.07%
1.06%
2.70%
1.10%
1.37%
-0.04%
过去六个月 12.26%
1.35%
8.20%
1.38%
4.06%
-0.03%
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过去一年 29.09%
1.50%
19.94%
1.54%
9.15%
-0.04%
过去三年 -
-
-
-
-
-
过去五年 -
-
-
-
-
-
自基金合同生效起
至今
21.60%
1.41%
6.76%
1.47%
14.84%
-0.06%
注：1、本基金业绩比较基准为：中证 500指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%
2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日
（如非交易日）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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注：按照基金合同的约定，自基金成立日期的 6 个月内达到规定的资产组合，截至 2018 年 10 月
19日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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注：本基金成立未满五年，基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金成立于2018年4月19日，成立至今尚未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年 3月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2020年 12
月 31 日），正在管理运作的证券投资基金分别为：华宝宝康债券投资基金、华宝宝康消费品证券
投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝多策略增长开放式证券投资基金、华宝现金宝
货币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝收益增长混合型证券投资基金、华宝先
进成长混合型证券投资基金、华宝行业精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券
投资基金、华宝大盘精选混合型证券投资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100
指数证券投资基金、华宝上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、上证 180 价值
交易型开放式指数证券投资基金、华宝新兴产业混合型证券投资基金、华宝可转债债券型证券投
资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝标普石油天然气上游股票
指数证券投资基金(LOF)、华宝医药生物优选混合型证券投资基金、华宝资源优选混合型证券投资
基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝服务优选混合型证券投资基金、华宝创新优选混
合型证券投资基金、华宝生态中国混合型证券投资基金、华宝量化对冲策略混合型发起式证券投
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资基金、华宝高端制造股票型证券投资基金、华宝品质生活股票型证券投资基金、华宝稳健回报
灵活配置混合型证券投资基金、华宝事件驱动混合型证券投资基金、华宝国策导向混合型证券投
资基金、华宝中证医疗指数证券投资基金、华宝新价值灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证
1000 指数证券投资基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、华宝万物互联灵活配
置混合型证券投资基金、华宝转型升级灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优势灵活配置混
合型证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中国
中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证全指证
券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金、华宝未来主
导产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、华宝新起
点灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普中国 A股红利机会指数证券投资基金(LOF)、华宝新飞
跃灵活配置混合型证券投资基金、华宝新优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、华宝
港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝智慧产业灵活配置混合型证券投资
基金、华宝第三产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基
金、华宝价值发现混合型证券投资基金、华宝港股通恒生香港 35 指数证券投资基金(LOF)、华宝
中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、华宝港股通香港精选混合型证券投资基金、华宝中证
全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝宝丰高等级债券型发起式证
券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基
金(LOF)、华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金(LOF)、华宝科技先锋混合型证券投资基
金、华宝宝裕纯债债券型证券投资基金、华宝中短债债券型发起式证券投资基金、华宝大健康混
合型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、华宝宝盛纯
债债券型证券投资基金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金、华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金、华宝消费升级混合型证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资
基金、华宝 MSCI中国 A股国际通 ESG通用指数证券投资基金（LOF）、华宝中证科技龙头交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝政策性金融债债券型证券投资基金、华宝浮动净值
型发起式货币市场基金、华宝绿色领先股票型证券投资基金、华宝宝润纯债债券型证券投资基金、
华宝宝惠纯债 39 个月定期开放债券型证券投资基金、华宝致远混合型证券投资基金（QDII）、华
宝中证消费龙头指数证券投资基金（LOF）、华宝成长策略混合型证券投资基金、华宝红利精选混
合型证券投资基金、华宝宝利纯债 86 个月定期开放债券型证券投资基金、华宝中证电子 50 交易
型开放式指数证券投资基金、华宝研究精选混合型证券投资基金、华宝中债 1-3 年国开行债券指
数证券投资基金、华宝新兴成长混合型证券投资基金、华宝英国富时 100 指数发起式证券投资基
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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金、华宝竞争优势混合型证券投资基金、华宝中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券
投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
丰 晨
成
本基金基
金经理、
上证 180
价值 ETF、
华宝上证
180 价值
ETF 联接、
华宝中证
全指证券
公司 ETF、
华宝券商
ETF 联接、
华宝中证
1000 指数
基金经理
2018 年 4
月 19日
- 11年
硕士。2009 年加入华宝基金管理有限公
司，先后担任助理产品经理、数量分析师、
投资经理助理、投资经理等职务，现任指
数研发投资部基金经理。2015年 11月起
任上证 180 价值交易型开放式指数证券
投资基金、华宝上证 180价值交易型开放
式指数证券投资基金联接基金基金经理。
2016 年 8 月起任华宝中证全指证券公司
交易型开放式指数证券投资基金基金经
理。2018年 4 月至 2021年 1月任华宝中
证 500 指数增强型发起式证券投资基金
基金经理。2018 年 6 月起任华宝中证全
指证券公司交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金。2018年8月至2020
年 11 月任华宝中证 1000 指数分级证券
投资基金基金经理。2020年 11月起任华
宝中证 1000 指数证券投资基金基金经
理。
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、丰晨成于 2021 年 1月 4日不再担任本基金基金经理，王正于 2021年 1月 4日聘任为本基
金基金经理，管理人已就此事项发布公告。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期内，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金
法》及其各项实施细则、《华宝中证 500指数增强型发起式证券投资基金基金合同》和其他相关法
律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在
控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节
出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平
交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对应
的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告
和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用
权限。
授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策
的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。
交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞
价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，
由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行
交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求
在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公
司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。
事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事
项包括以下内容。
1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）
的收益率差异进行分析。
2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1日、3日、5日
同向交易价差分析。
3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括
以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收
益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要
求投资组合经理进行合理性解释。
4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公
允性进行监督。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 15 页 共 77 页
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中
央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评
价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定
和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股
票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结
果未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
宏观环境来看，2020年在国内外相继爆发的新冠疫情影响下，全球经济受到较大冲击，但相
比海外的严峻局势，国内疫情控制得当，下半年经济率先复苏，体现出较强的韧性。市场方面，
一季度因恐慌和流动性危机导致下跌较深，全年整体来看，在较为充裕的资金面以及内外情绪共
振的影响下权益市场仍取得较大涨幅，中证 500指数累计上涨 20.87%，沪深 300指数上涨 27.21%，
创业板指上涨 64.96%。但从中微观来看，市场上行的同时呈现了行业和细分板块较为严重的分化，
结构性行情较为极致，行业层面景气度较高的食品饮料、医药、新能源、电子等表现较强，而疫
情受损的金融、基建等偏弱；风格层面，龙头质优股票进一步获得资金认可，盈利、成长因子持
续强势，而低估值、小市值风格持续大幅回撤。业绩的成长性、持续性和确定性是市场非常看重
的要素，盈利能力与景气延续性仍然是判断股票投资价值的重要方向。
中证500增强基金运用量化Alpha多因子选股模型和行业配置模型进行股票筛选和权重配置，
在中证 500 成分股及备选股内精选业绩和估值相匹配、基本面优质的股票，在跟踪中证 500 指数
的基础上力争实现稳定的超越指数的表现。本报告期基金紧密跟踪市场风格的变化，合理配置因
子的权重，相对基准指数取得了一定超额收益。另外，基金通过积极参与新股申购等低风险机会
来增厚业绩。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 16 页 共 77 页
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本报告期内基金份额 A净值增长率为 29.59%，本报告期内基金份额 C净值
增长率为 29.09%，同期业绩比较基准收益率为 19.94%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021年，随着疫苗的陆续推出，疫情对全球经济的影响必将逐步弱化，全球经济共振复
苏的预期提升。2021 年是“十四五”的开局之年，大量的产业政策或将密集出台，推动国内的经
济循环以及产业的发展。资金面上，由于海外充裕的流动性及中国优质资产的吸引力使得全球资
金加速流向 A 股市场，另一方面国内货币政策“不急转向”的稳健操作使得市场对政策风险的担
心得到缓解，再加上居民财富的持续转移以及资本市场基础制度体系建设不断完善，A 股逐步走
向机构化、长期化、成熟化。但中美关系的紧张、全球流动性泛滥造成的通胀压力等外部不确定
因素预计仍将给 A 股市场带来一定的扰动。2021 年或将大概率延续结构性行情，从长周期来看，
在不确定的环境下，经营稳健、基本面优质、有核心竞争力的公司仍有较高的配置价值，有望取
得长期稳定的相对收益。
基金将继续关注符合常识和逻辑的因子，在投资过程中注重对个股基本面质地的考察，利用
量化模型甄选出具备良好经营能力、估值与成长匹配的优质公司，争取为投资者创造好的投资收
益。另外，基金会通过积极参与新股申购等低风险机会来增厚业绩。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自 2003年 3月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司合规
审计部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，
发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级
公司出具相关报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前
培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持
加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。
（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。
要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。
另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展
不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由
相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要
求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制
委员会和合规审计部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。
（三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。2020年，合规审计部门按计划对公司营运、投
资、市场部门进行了业务审计、依据各项监管规定对公司相关内部流程进行了评估、根据监管要
求开展了涉及投研、运营、销售等方面的专项自查；并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业
务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作
水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合
同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程
序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有
估值政策和程序的适用性。
（1）日常估值流程
本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公
司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务
处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管
银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与
托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导
意见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国
证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于
发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制度，
对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况，量化投资部根据估值委员会确
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并兼顾行业研
究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型
及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最终决策。
上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存
在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金，基金合同于 2018 年 4月 19日生效，基金管理人于 2018年 4月 17 日
运用固有资金作为发起资金认购本基金，且承诺持有期限自本基金合同生效之日起不少于 3 年。
根据本基金基金合同的规定：基金合同生效日起三年后的对应日，若基金资产规模低于 2 亿元，
本基金应当按照基金合同约定的程序进行清算并终止，且不得通过召开基金份额持有人大会的方
式延续。基金合同生效三年后继续存续的，基金存续期内，连续 20个工作日出现基金份额持有人
数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披
露；连续 60 个工作日出现前述情形之一的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，
如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。
截止 2020年 12月 31日，本基金基金合同生效未满三年，基金管理人暂无需对基金持有人数
或基金资产净值进行预警说明。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金
法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害
基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金的投
资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及
利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各
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重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真
实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
安永华明（2021）审字第 61471289_B12号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金全体基金份
额持有人
审计意见
我们审计了华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金
的财务报表，包括 2020年 12月 31日的资产负债表，2020
年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财
务报表附注。
我们认为，后附的华宝中证 500 指数增强型发起式证券投
资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了华宝中证 500 指数增强型发起式证券
投资基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的
经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会
计师职业道德守则，我们独立于华宝中证 500 指数增强型
发起式证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
强调事项
-
其他事项
-
其他信息
华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金管理层对其
他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
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在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
管理层和治理层对财务报表的责
任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华宝中证 500 指数增
强型发起式证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划
进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资
基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可
能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）
识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充
分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊
可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）
了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
（4）
对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华宝中证 500指
数增强型发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑
的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况
可能导致华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金不
能持续经营。
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（5）
评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内
容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发
现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名
陈露 许培菁
会计师事务所的地址
中国
北京
审计报告日期
2021年 03月 26日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华宝中证 500指数增强型发起式证券投资基金
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
3,225,363.63 2,943,083.21
结算备付金
171,338.27 382,834.35
存出保证金
19,979.89 18,713.79
交易性金融资产
7.4.7.2
47,263,455.46 41,402,226.72
其中：股票投资
47,263,455.46 41,402,226.72
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
184,742.61 20,389.60
应收利息
7.4.7.5
457.23 800.36
应收股利
- -
应收申购款
98,230.22 399,004.48
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
50,963,567.31 45,167,052.51
负债和所有者权益
附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
6,491.38 20,521.08
应付赎回款
630,300.24 803,326.12
应付管理人报酬
42,430.13 37,272.75
应付托管费
5,091.63 4,472.72
应付销售服务费
5,634.16 5,021.42
应付交易费用
7.4.7.7
142,498.68 69,152.53
应交税费
- 88.73
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
80,929.98 80,724.38
负债合计
913,376.20 1,020,579.73
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
40,863,628.91 46,649,885.15
未分配利润
7.4.7.10
9,186,562.20 -2,503,412.37
所有者权益合计
50,050,191.11 44,146,472.78
负债和所有者权益总计
50,963,567.31 45,167,052.51
注： 报告截止日 2020 年 12月 31日,基金份额总额 40,863,628.91份，其中华宝中证 500增强 A
基金份额总额 27,178,518.05 份，基金份额净值 1.2292 元。华宝中证 500 增强 C 基金份额总额
13,685,110.86份，基金份额净值 1.2160元;
7.2 利润表
会计主体：华宝中证 500指数增强型发起式证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
一、收入
11,012,379.02 9,916,734.85
1.利息收入
17,793.56 28,308.14
其中：存款利息收入
7.4.7.11
17,793.56 28,308.14
债券利息收入
- -
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
10,738,112.71 6,626,162.85
其中：股票投资收益
7.4.7.12
10,344,147.71 5,838,358.08
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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基金投资收益
-
- -
债券投资收益
7.4.7.13
- -
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.5
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- 216,543.68
股利收益
7.4.7.16
393,965.00 571,261.09
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.17
160,181.15 3,202,175.38
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.18
96,291.60 60,088.48
减：二、费用
1,240,043.07 1,346,914.12
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
420,452.65 415,773.92
2．托管费
7.4.10.2.2
50,454.30 49,892.86
3．销售服务费
7.4.10.2.3
61,645.52 56,440.68
4．交易费用
7.4.7.19
595,461.79 712,755.94
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．税金及附加
- 739.90
7．其他费用
7.4.7.20
112,028.81 111,310.82
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
9,772,335.95 8,569,820.73
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以
“-”号填列）
9,772,335.95 8,569,820.73
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝中证 500指数增强型发起式证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净
值）
46,649,885.15 -2,503,412.37 44,146,472.78
二、本期经营活
动产生的基金
净值变动数（本
期利润）
- 9,772,335.95
9,772,335.95
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三、本期基金份
额交易产生的
基金净值变动
数
（净值减少以
“-”号填列）
-5,786,256.24 1,917,638.62 -3,868,617.62
其中：1.基金申
购款
62,425,013.00 8,056,569.66 70,481,582.66
2. 基 金
赎回款
-68,211,269.24 -6,138,931.04 -74,350,200.28
四、本期向基金
份额持有人分
配利润产生的
基金净值变动
（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净
值）
40,863,628.91 9,186,562.20 50,050,191.11
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净
值）
42,343,581.88 -10,173,482.92 32,170,098.96
二、本期经营活
动产生的基金
净值变动数（本
期利润）
- 8,569,820.73
8,569,820.73
三、本期基金份
额交易产生的
基金净值变动
数
（净值减少以
“-”号填列）
4,306,303.27 -899,750.18 3,406,553.09
其中：1.基金申
购款
53,093,975.34 -6,269,411.49 46,824,563.85
2. 基 金
赎回款
-48,787,672.07 5,369,661.31 -43,418,010.76
四、本期向基金
份额持有人分
配利润产生的
基金净值变动
（净值减少以
- - -
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“-”号填列）
五、期末所有者
权益（基金净
值）
46,649,885.15 -2,503,412.37 44,146,472.78
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
黄小薏
向辉
张幸骏
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝中证 500指数增强型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”）系由基金管理人华宝基
金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《华宝中证 500 指数增强型发起式证券
投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）以证监许可[2018]15号文批准公开募集。本基金为契约型开放
式、发起式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为 55,157,340.21 份，经德勤华永
会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了编号为德师报（验）字（18）第 00004 号的验资
报告。基金合同于 2018 年 4 月 19 日正式生效。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，
基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
根据基金合同相关规定，本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式不同，将基金份
额分为不同类别，即 A类基金份额（以下简称“华宝中证 500增强 A”）和 C类基金份额（以下简
称“华宝中证 500 增强 C”）两类份额。其中，华宝中证 500 增强 A 是指在投资人认购/申购基金
时收取认购/申购费用的基金份额类别；华宝中证 500 增强 C 是指在投资人认购/申购时不收取认
购/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金基
金合同》和《华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的
投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包含中小板、创业
板、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、
央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、
政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、
货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金可以参与融资和转融通证券出借业务。如法律
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法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资
范围。基金的投资组合比例为：本基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于
中证 500 指数成分股及备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除
股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收
申购款等）或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金投资股
指期货、权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
本基金的业绩比较基准为：中证 500指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%。
本财务报表已于 2021年 3月 26日经本基金的基金管理人批准。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）和在财务报表附注 7.4.4
所列示依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计
政策和会计估计编制。同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金
业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证
券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金
信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》
第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中
期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2020年 12月 31日的财
务状况以及 2020年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
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7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，
应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额，在转
融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时计入转融通
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证券出借业务利息收入；
(6) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(7) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(8) 资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差
额入账；
(9) 股指/国债期货投资收益/（损失）于平仓日确认，并按平仓成交金额与其初始合约价值
的差额入账；
(10) 权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(11) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市
公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(12) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期
损益的利得或损失；
(13) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计
量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的
费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是
现金分红；
(3) 基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一类基
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金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权，但由于本基金 A类基金份额不收取销
售服务费，而 C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
（1） 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
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交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
（2）增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务
等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人
为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用
简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其
他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。
（3）城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费附加的暂行规
定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个
人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附
加的单位外）及地方教育费附加。
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（4）企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（5）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收
个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化
个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
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项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款
3,225,363.63 2,943,083.21
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月
以内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
3,225,363.63 2,943,083.21
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
44,354,674.27 47,263,455.46 2,908,781.19
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
44,354,674.27 47,263,455.46 2,908,781.19
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
38,653,626.68
41,402,226.72
2,748,600.04
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
38,653,626.68
41,402,226.72
2,748,600.04
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 35 页 共 77 页
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息
360.55 636.21
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
84.81 62.37
应收债券利息
- -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
1.97 92.54
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
- -
其他
9.90 9.24
合计
457.23 800.36
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
142,498.68 69,152.53
银行间市场应付交易费用
- -
合计
142,498.68 69,152.53
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
上年度末
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 36 页 共 77 页
2020年 12月 31日
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
929.98 724.38
应付证券出借违约金
- -
预提费用 70,000.00 70,000.00
应付指数使用费 10,000.00 10,000.00
合计
80,929.98 80,724.38
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
华宝中证 500增强 A
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 31,232,018.04
31,232,018.04
本期申购
22,151,826.11
22,151,826.11
本期赎回（以“-”号填列）
-26,205,326.10
-26,205,326.10
-基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
27,178,518.05
27,178,518.05
华宝中证 500增强 C
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 15,417,867.11
15,417,867.11
本期申购
40,273,186.89
40,273,186.89
本期赎回（以“-”号填列）
-42,005,943.14
-42,005,943.14
-基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
13,685,110.86
13,685,110.86
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
华宝中证 500增强 A
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 -2,158,836.81 548,978.42 -1,609,858.39
本期利润
6,215,788.89 524,092.65 6,739,881.54
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 37 页 共 77 页
本期基金份额
交易产生的变
动数
1,313,083.77 -212,998.30 1,100,085.47
其中：基金申
购款
2,203,065.24 839,312.90 3,042,378.14
基金赎
回款
-889,981.47 -1,052,311.20 -1,942,292.67
本期已分配利
润
- - -
本期末
5,370,035.85 860,072.77 6,230,108.62
华宝中证 500增强 C
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 -1,160,400.50 266,846.52 -893,553.98
本期利润
3,396,365.91 -363,911.50 3,032,454.41
本期基金份额
交易产生的变
动数
292,540.78 525,012.37 817,553.15
其中：基金申
购款
3,056,492.75 1,957,698.77 5,014,191.52
基金赎
回款
-2,763,951.97 -1,432,686.40 -4,196,638.37
本期已分配利
润
- - -
本期末
2,528,506.19 427,947.39 2,956,453.58
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
活期存款利息收入
14,406.50 24,229.17
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
2,229.02 3,303.02
其他
1,158.04 775.95
合计
17,793.56 28,308.14
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12
月31日
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 38 页 共 77 页
股票投资收益——买卖
股票差价收入
10,344,147.71 5,838,358.08
股票投资收益——赎回
差价收入
- -
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计
10,344,147.71 5,838,358.08
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
卖出股票成交总额
199,154,239.77
234,806,790.45
减：卖出股票成本
总额
188,810,092.06
228,968,432.37
买卖股票差价收入
10,344,147.71
5,838,358.08
7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 39 页 共 77 页
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31 日
上年度可比期间
收益金额
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
股指期货投资收益 - 216,543.68
合计 - 216,543.68
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
股票投资产生的股利收
益
393,965.00 571,261.09
其中：证券出借权益补
偿收入
- -
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
393,965.00 571,261.09
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12 月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
1.交易性金融资产
160,181.15 3,149,015.38
股票投资
160,181.15 3,149,015.38
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 40 页 共 77 页
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- 53,160.00
权证投资
- -
期货 - 53,160.00
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价
值变动产生的预估增值税
- -
合计
160,181.15 3,202,175.38
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31 日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
基金赎回费收入
86,754.19 50,853.29
基金转换费收入
9,537.41 9,235.19
合计
96,291.60 60,088.48
注：（1）本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
（2）本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转
出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
交易所市场交易费用
595,461.79 712,371.01
银行间市场交易费用
- -
股指期货交易费用 - 384.93
合计
595,461.79 712,755.94
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
审计费用
20,000.00 20,000.00
信息披露费
50,000.00 50,000.00
证券出借违约金
- -
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 41 页 共 77 页
银行费用 2,028.81 1,310.82
指数使用费 40,000.00 40,000.00
合计
112,028.81 111,310.82
7.4.7.21 分部报告
无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
华宝基金管理有限公司（“华宝基金”） 基金管理人、注册登记机构、基金
销售机构
中国民生银行股份有限公司（“中国民生银行”） 基金托管人、基金销售机构
华宝信托有限责任公司（“华宝信托”） 基金管理人的股东
华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙
（“Warburg Pincus Asset Management, L.P.”）
基金管理人的股东
中国宝武钢铁集团有限公司（“宝武集团”） 华宝信托的最终控制人
华宝证券有限责任公司（“华宝证券”） 受宝武集团控制的公司、基金销售
机构
华宝投资有限公司（“华宝投资”） 受宝武集团控制的公司
宝钢集团财务有限责任公司（“宝钢财务”） 受宝武集团控制的公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 42 页 共 77 页
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
7.4.10.1.2 债券交易
7.4.10.1.3 债券回购交易
7.4.10.1.4 权证交易
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
420,452.65 415,773.92
其中：支付销售机构的客户维护
费
110,926.41
123,157.01
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年
费率计提。计算方法如下：
H=E×1.00%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
50,454.30 49,892.86
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.12%的年
费率计提。计算方法如下：
H=E×0.12%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 43 页 共 77 页
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝中证 500增强 A
华宝中证 500增强 C
合计
华宝基金 -
9,552.44
9,552.44
民生银行 -
8,869.48
8,869.48
华宝证券 -
13,758.27
13,758.27
合计
- 32,180.19 32,180.19
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝中证 500增强 A 华宝中证 500增强 C 合计
华宝基金 - 5,936.43 5,936.43
民生银行 - 17,327.68 17,327.68
华宝证券 - 16,708.34 16,708.34
合计
- 39,972.45 39,972.45
注：销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。基金销售服务费可用于本基金的
市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金分为不同的类别，适用不同的销售
服务费率。其中，A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。
本基金 C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下：
H=E×0.40%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日的基金资产净值
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交
易。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 44 页 共 77 页
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
华宝中证 500增强 A 华宝中证 500增强 C
基金合同生效日（ 2018年 4
月 19日）持有的基金份额
- -
报告期初持有的基金份额
10,000,450.05 -
报告期间申购/买入总份额
- -
报告期间因拆分变动份额
- -
减：报告期间赎回/卖出总份
额
- -
报告期末持有的基金份额
10,000,450.05 -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
36.80% -
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
华宝中证 500增强 A 华宝中证 500增强 C
基金合同生效日（ 2018年 4
月 19日）持有的基金份额
- -
报告期初持有的基金份额
10,000,450.05 -
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 45 页 共 77 页
报告期间申购/买入总份额
- -
报告期间因拆分变动份额
- -
减：报告期间赎回/卖出总份
额
- -
报告期末持有的基金份额
10,000,450.05 -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
32.02% -
注：基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国民生银行股
份有限公司
3,225,363.63
14,406.50
2,943,083.21
24,229.17
注：本基金的银行存款由基金托管人民生银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末(2020 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 46 页 共 77 页
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
003030
祖名股
份
2020年
12月 25
日
2021年
01月
06日
新股流通
受限
15.18 15.18 360 5,464.80 5,464.80 -
003031
中瓷电
子
2020年
12月 24
日
2021年
1月 4
日
新股流通
受限
15.27 15.27 315 4,810.05 4,810.05 -
600919
江苏银
行
2020年
12月 17
日
2021年
01月
14日
配股流通
受限
4.59 5.46 1,110 5,094.90 6,060.60 -
605277
新亚电
子
2020年
12月 25
日
2021年
01月
06日
新股流通
受限
16.95 16.95 342 5,796.90 5,796.90 -
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股，
根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基
金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，
从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
300182
捷成
股份
2020年
12月
30日
重大事
项
3.23
2021
年 01
月 07
日
3.40 5,800 28,188.00 18,734.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期末无银行间市场债券正回购，因此没有在债券正回购交易中作为抵押的债券。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 47 页 共 77 页
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为指数增强型基金，在实现对中证 500 指数有效跟踪的基础上，通过数量化的方法
进行积极的组合配置和管理，力争实现超越标的指数的投资收益。本基金属于高预期风险、高预
期收益的证券投资基金品种，其预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、股指期货等。本基金在日常经营活动中面
临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理
人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之
间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制
委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内
部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。
督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报
告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内
部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导
下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改
正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。
第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控
和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监
督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、
控制，并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特
征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
均存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以
中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。在
银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金无债券投资（上年度末：同）。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
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7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到
期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017年 10月 1日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%，本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%（完全按照有关指数构成比例进行
证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制）。
本基金所持证券均在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参
见附注。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般
不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过
基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规
定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持证券均在证券交易所上市，
不存在具有重大流动性风险的投资品种。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
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7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 3,225,363.63 - - - 3,225,363.63
结算备付金 171,338.27 - - - 171,338.27
存出保证金 19,979.89 - - - 19,979.89
交易性金融资产 - - - 47,263,455.46 47,263,455.46
应收利息 - - - 457.23 457.23
应收申购款 10,509.78 - - 87,720.44 98,230.22
应收证券清算款 - - - 184,742.61 184,742.61
资产总计
3,427,191.57 - - 47,536,375.74 50,963,567.31
负债
应付赎回款 - - - 630,300.24 630,300.24
应付管理人报酬 - - - 42,430.13 42,430.13
应付托管费 - - - 5,091.63 5,091.63
应付证券清算款 - - - 6,491.38 6,491.38
应付销售服务费 - - - 5,634.16 5,634.16
应付交易费用 - - - 142,498.68 142,498.68
其他负债 - - - 80,929.98 80,929.98
负债总计
- - - 913,376.20 913,376.20
利率敏感度缺口
3,427,191.57 - - 46,622,999.54 50,050,191.11
上年度末
2019年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
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银行存款 2,943,083.21 - - - 2,943,083.21
结算备付金 382,834.35 - - - 382,834.35
存出保证金 18,713.79 - - - 18,713.79
交易性金融资产 - - - 41,402,226.72 41,402,226.72
应收利息 - - - 800.36 800.36
应收申购款 20,837.50 - - 378,166.98 399,004.48
应收证券清算款 - - - 20,389.60 20,389.60
资产总计
3,365,468.85
-
-
41,801,583.66
45,167,052.51
负债
应付赎回款 - - - 803,326.12 803,326.12
应付管理人报酬 - - - 37,272.75 37,272.75
应付托管费 - - - 4,472.72 4,472.72
应付证券清算款 - - - 20,521.08 20,521.08
应付销售服务费 - - - 5,021.42 5,021.42
应付交易费用 - - - 69,152.53 69,152.53
应交税费 - - - 88.73 88.73
其他负债 - - - 80,724.38 80,724.38
负债总计
- -
-
1,020,579.73
1,020,579.73
利率敏感度缺口
3,365,468.85
-
-
40,781,003.93
44,146,472.78
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于本报告期末，本基金未持有交易性债券投资（上年度末：同），因此市场利率的变动对于本
基金资产净值无重大影响（上年度末：同）。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
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整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，基金管理人主要运用股指期货等空头
工具对持有的股票等权益类多头组合进行对冲操作，规避权益类多头组合的市场系统性风险；同
时预留必要的现金，以应对保证金的增加要求或投资者的赎回申请。在股票投资方面，主要采用
量化行业配置模型和量化本基金主要采用量化行业配置模型和量化 Alpha 选股模型构建指数增强
股票组合，严格控制运作风险，并根据市场变化趋势，定期对模型进行调整，以改进模型的有效
性，最大化超额收益。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为：投资于股票资
产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于中证 500 指数成分股及备选成分股的比例不低于非
现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的
现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券的比例
合计不低于基金资产净值的 5%。本基金投资股指期货、权证及其他金融工具的投资比例依照法律
法规或监管机构的规定执行。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监
控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR（Value at Risk）指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31 日
上年度末
2019年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资
47,263,455.46
94.43
41,402,226.72
93.78
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
47,263,455.46 94.43
41,402,226.72 93.78
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7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020 年 12 月 31
日）
上年度末 （2019 年 12 月
31日 ）
分析
业绩比较基准上升
5%
2,411,652.19 2,067,613.08
业绩比较基准下降
5%
-2,411,652.19 -2,067,613.08
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）公允价值
（a）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、应收证
券清算款、应收利息、应收申购款以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值
相若。
（b）以公允价值计量的金融工具
（i）各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一
层次的余额为人民币 47,222,589.11 元，第二层次的余额为人民币 40，866.35 元，无划分为
第三层次的余额（于上年度末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层次的余额为人民币 41,395,648.68 元，第二层次的余额为人民币 6,578.04元，无划
分为第三层次的余额）。
（ii）公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情
况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券等的
公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。
（iii）第三层次公允价值余额和本期变动金额
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本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期及上年度
可比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
（2）承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
（3）其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例
（%）
1
权益投资
47,263,455.46 92.74
其中：股票
47,263,455.46 92.74
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
0.00 0.00
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
3,396,701.90 6.66
8 其他各项资产
303,409.95 0.60
9 合计
50,963,567.31 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔
业
232,925.00 0.47
B
采矿业
1,505,470.00 3.01
C
制造业
25,215,998.73 50.38
D
电力、热力、燃
气及水生产和供
应业
962,594.00 1.92
E
建筑业
486,787.00 0.97
F
批发和零售业
909,253.00 1.82
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G
交通运输、仓储
和邮政业
682,653.00 1.36
H
住宿和餐饮业
163,686.00 0.33
I
信息传输、软件
和信息技术服务
业
3,110,845.60 6.22
J
金融业
2,484,339.00 4.96
K
房地产业
1,119,144.00 2.24
L
租赁和商务服务
业
815,372.00 1.63
M
科学研究和技术
服务业
418,761.00 0.84
N
水利、环境和公
共设施管理业
478,454.00 0.96
O
居民服务、修理
和其他服务业
- -
P
教育
38,720.00 0.08
Q
卫生和社会工作
281,864.00 0.56
R
文化、体育和娱
乐业
245,100.00 0.49
S
综合
117,468.00 0.23
合计
39,269,434.33 78.46
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔
业
- -
B
采矿业
535,548.00 1.07
C
制造业
5,586,283.15 11.16
D
电力、热力、燃
气及水生产和供
应业
86,592.00 0.17
E
建筑业
157,595.00 0.31
F
批发和零售业
90,886.00 0.18
G
交通运输、仓储
和邮政业
158,080.00 0.32
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件
和信息技术服务
业
373,983.38 0.75
J
金融业
318,942.60 0.64
K
房地产业
185,112.00 0.37
L
租赁和商务服务
业
286,906.00 0.57
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 57 页 共 77 页
M
科学研究和技术
服务业
45,911.00 0.09
N
水利、环境和公
共设施管理业
57,063.00 0.11
O
居民服务、修理
和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱
乐业
111,119.00 0.22
S
综合
- -
合计
7,994,021.13 15.97
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
1 300274 阳光电源 7,900 571,012.00 1.14
2 000547 航天发展 17,600 484,000.00 0.97
3 300496 中科创达 3,700 432,900.00 0.86
4 600143 金发科技 25,100 430,214.00 0.86
5 300012 华测检测 15,300 418,761.00 0.84
6 002385 大北农 43,200 417,312.00 0.83
7 600739 辽宁成大 15,700 381,824.00 0.76
8 601799 星宇股份 1,900 380,950.00 0.76
9 002920 德赛西威 4,400 370,216.00 0.74
10 300285 国瓷材料 7,900 356,369.00 0.71
11 600426 华鲁恒升 9,400 350,620.00 0.70
12 002797 第一创业 35,000 348,250.00 0.70
13 601966 玲珑轮胎 9,900 348,183.00 0.70
14 002595 豪迈科技 11,600 343,940.00 0.69
15 002709 天赐材料 3,300 342,540.00 0.68
16 300207 欣旺达 11,000 337,810.00 0.67
17 601168 西部矿业 26,500 328,070.00 0.66
18 002074 国轩高科 8,100 316,872.00 0.63
19 300088 长信科技 35,000 311,150.00 0.62
20 002030 达安基因 8,900 305,270.00 0.61
21 002185 华天科技 22,100 301,002.00 0.60
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 58 页 共 77 页
22 300115 长盈精密 12,200 300,730.00 0.60
23 002013 中航机电 26,200 299,990.00 0.60
24 603806 福斯特 3,500 298,900.00 0.60
25 000709 河钢股份 131,000 293,440.00 0.59
26 600642 申能股份 55,200 288,144.00 0.58
27 000898 鞍钢股份 94,700 287,888.00 0.58
28 300699 光威复材 3,200 284,960.00 0.57
29 300618 寒锐钴业 3,000 284,730.00 0.57
30 600967 内蒙一机 23,300 283,328.00 0.57
31 002223 鱼跃医疗 10,000 282,100.00 0.56
32 002138 顺络电子 11,500 281,980.00 0.56
33 603882 金域医学 2,200 281,864.00 0.56
34 002028 思源电气 14,000 280,840.00 0.56
35 601689 拓普集团 7,300 280,539.00 0.56
36 601200 上海环境 25,300 275,770.00 0.55
37 002444 巨星科技 8,800 273,768.00 0.55
38 601099 太平洋 66,900 272,952.00 0.55
39 600885 宏发股份 5,000 271,100.00 0.54
40 600079 人福医药 8,000 271,040.00 0.54
41 600497 驰宏锌锗 56,000 268,800.00 0.54
42 600801 华新水泥 13,000 268,190.00 0.54
43 002603 以岭药业 10,400 265,200.00 0.53
44 600415 小商品城 48,100 265,031.00 0.53
45 600486 扬农化工 2,000 264,000.00 0.53
46 000636 风华高科 7,800 262,860.00 0.53
47 600132 重庆啤酒 2,200 261,778.00 0.52
48 600089 特变电工 25,500 258,825.00 0.52
49 603737 三棵树 1,700 257,550.00 0.51
50 603444 吉比特 600 255,600.00 0.51
51 603816 顾家家居 3,600 253,836.00 0.51
52 002078 太阳纸业 17,300 249,639.00 0.50
53 002705 新宝股份 5,900 249,275.00 0.50
54 600563 法拉电子 2,300 247,365.00 0.49
55 000563 陕国投Ａ 65,200 245,804.00 0.49
56 000807 云铝股份 32,600 245,478.00 0.49
57 600580 卧龙电驱 15,700 244,920.00 0.49
58 600820 隧道股份 44,400 240,204.00 0.48
59 600372 中航电子 12,100 237,765.00 0.48
60 600409 三友化工 23,000 235,750.00 0.47
61 600598 北大荒 12,100 232,925.00 0.47
62 600909 华安证券 29,000 232,000.00 0.46
63 300357 我武生物 3,000 230,100.00 0.46
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 59 页 共 77 页
64 002568 百润股份 2,200 229,438.00 0.46
65 600446 金证股份 14,000 226,940.00 0.45
66 603638 艾迪精密 3,200 220,608.00 0.44
67 002507 涪陵榨菜 5,200 219,960.00 0.44
68 000937 冀中能源 52,500 218,400.00 0.44
69 000402 金 融 街 33,400 215,430.00 0.43
70 600908 无锡银行 35,300 214,624.00 0.43
71 603345 安井食品 1,100 212,157.00 0.42
72 002110 三钢闽光 31,500 211,995.00 0.42
73 600201 生物股份 10,050 209,944.50 0.42
74 688088 虹软科技 3,000 209,760.00 0.42
75 601233 桐昆股份 10,100 207,959.00 0.42
76 002233 塔牌集团 16,300 207,662.00 0.41
77 000750 国海证券 35,300 206,858.00 0.41
78 300463 迈克生物 4,400 205,040.00 0.41
79 300002 神州泰岳 39,900 203,889.00 0.41
80 300058 蓝色光标 33,300 199,800.00 0.40
81 688002 睿创微纳 1,800 199,800.00 0.40
82 002839 张家港行 32,600 198,860.00 0.40
83 000690 宝新能源 26,400 192,720.00 0.39
84 000513 丽珠集团 4,691 189,985.50 0.38
85 300595 欧普康视 2,300 188,416.00 0.38
86 300257 开山股份 13,700 187,005.00 0.37
87 000630 铜陵有色 72,000 185,040.00 0.37
88 002901 大博医疗 2,500 184,325.00 0.37
89 000990 诚志股份 15,300 181,458.00 0.36
90 603317 天味食品 2,200 180,928.00 0.36
91 000686 东北证券 18,400 180,688.00 0.36
92 002925 盈趣科技 2,800 180,124.00 0.36
93 002683 宏大爆破 5,000 179,750.00 0.36
94 002131 利欧股份 58,500 177,255.00 0.35
95 600718 东软集团 16,900 175,929.00 0.35
96 603000 人民网 10,400 175,760.00 0.35
97 000031 大悦城 39,900 175,560.00 0.35
98 600529 山东药玻 3,500 175,525.00 0.35
99 600392 盛和资源 19,400 172,466.00 0.34
100 600535 天士力 11,400 168,606.00 0.34
101 000061 农 产 品 23,800 167,790.00 0.34
102 600266 城建发展 32,800 166,624.00 0.33
103 002281 光迅科技 5,700 165,528.00 0.33
104 603568 伟明环保 8,600 162,798.00 0.33
105 000883 湖北能源 41,000 159,080.00 0.32
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 60 页 共 77 页
106 603589 口子窖 2,300 158,470.00 0.32
107 002080 中材科技 6,500 157,170.00 0.31
108 600567 山鹰国际 52,000 157,040.00 0.31
109 002268 卫 士 通 9,400 156,980.00 0.31
110 300146 汤臣倍健 6,500 156,975.00 0.31
111 000543 皖能电力 37,000 154,660.00 0.31
112 002434 万里扬 17,300 154,316.00 0.31
113 002156 通富微电 6,100 153,964.00 0.31
114 600153 建发股份 18,600 152,706.00 0.31
115 002745 木林森 10,400 151,736.00 0.30
116 000830 鲁西化工 11,800 150,804.00 0.30
117 002250 联化科技 6,200 148,738.00 0.30
118 002382 蓝帆医疗 6,800 143,412.00 0.29
119 600273 嘉化能源 15,500 143,220.00 0.29
120 600649 城投控股 26,200 142,266.00 0.28
121 002701 奥瑞金 28,700 141,778.00 0.28
122 002408 齐翔腾达 16,600 138,776.00 0.28
123 000598 兴蓉环境 28,600 137,280.00 0.27
124 002075 沙钢股份 12,500 137,125.00 0.27
125 000581 威孚高科 5,900 136,821.00 0.27
126 600398 海澜之家 20,900 134,178.00 0.27
127 600754 锦江酒店 2,600 133,978.00 0.27
128 601000 唐山港 54,000 133,920.00 0.27
129 002124 天邦股份 9,000 131,400.00 0.26
130 600901 江苏租赁 23,500 129,485.00 0.26
131 002465 海格通信 11,800 127,794.00 0.26
132 000528 柳 工 17,200 126,592.00 0.25
133 600737 中粮糖业 12,900 124,872.00 0.25
134 002048 宁波华翔 8,000 124,560.00 0.25
135 002155 湖南黄金 14,600 124,246.00 0.25
136 601128 常熟银行 16,800 123,984.00 0.25
137 600657 信达地产 30,600 123,930.00 0.25
138 300026 红日药业 27,000 123,660.00 0.25
139 000975 银泰黄金 14,200 122,262.00 0.24
140 600959 江苏有线 36,900 122,139.00 0.24
141 600435 北方导航 13,500 121,500.00 0.24
142 600804 鹏博士 18,000 120,960.00 0.24
143 002625 光启技术 5,400 120,150.00 0.24
144 600549 厦门钨业 7,000 117,950.00 0.24
145 000009 中国宝安 15,600 117,468.00 0.23
146 000021 深科技 6,100 115,961.00 0.23
147 000060 中金岭南 24,000 115,680.00 0.23
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 61 页 共 77 页
148 600717 天津港 23,900 114,242.00 0.23
149 002010 传化智联 24,200 113,982.00 0.23
150 600575 淮河能源 48,100 111,592.00 0.22
151 002064 华峰化学 10,900 109,981.00 0.22
152 002273 水晶光电 9,400 108,946.00 0.22
153 603927 中科软 2,700 108,243.00 0.22
154 601615 明阳智能 5,700 108,186.00 0.22
155 603868 飞科电器 2,300 107,594.00 0.21
156 600500 中化国际 20,400 107,508.00 0.21
157 600062 华润双鹤 8,700 104,313.00 0.21
158 600643 爱建集团 13,800 103,776.00 0.21
159 600511 国药股份 2,100 103,551.00 0.21
160 600733 北汽蓝谷 11,800 102,306.00 0.20
161 600155 华创阳安 7,700 101,563.00 0.20
162 000156 华数传媒 11,800 101,008.00 0.20
163 000039 中集集团 6,700 100,433.00 0.20
164 600970 中材国际 14,500 99,760.00 0.20
165 002867 周大生 3,700 98,605.00 0.20
166 600195 中牧股份 7,653 98,034.93 0.20
167 300418 昆仑万维 4,900 97,755.00 0.20
168 600867 通化东宝 7,300 97,674.00 0.20
169 600259 广晟有色 3,200 96,544.00 0.19
170 300017 网宿科技 13,500 93,015.00 0.19
171 600170 上海建工 30,000 90,300.00 0.18
172 600325 华发股份 14,200 88,182.00 0.18
173 000997 新 大 陆 5,700 87,096.00 0.17
174 601298 青岛港 13,300 85,519.00 0.17
175 300009 安科生物 5,800 85,144.00 0.17
176 000999 华润三九 3,400 84,796.00 0.17
177 000540 中天金融 26,900 84,735.00 0.17
178 600884 杉杉股份 4,600 82,938.00 0.17
179 600037 歌华有线 8,900 81,880.00 0.16
180 300630 普利制药 1,900 79,591.00 0.16
181 600755 厦门国贸 11,900 79,492.00 0.16
182 000932 华菱钢铁 16,400 78,392.00 0.16
183 600376 首开股份 13,200 77,484.00 0.15
184 300113 顺网科技 4,500 77,175.00 0.15
185 600329 中新药业 4,300 75,336.00 0.15
186 603650 彤程新材 2,400 74,400.00 0.15
187 601865 福莱特 1,800 71,820.00 0.14
188 002419 天虹股份 9,400 71,816.00 0.14
189 603605 珀莱雅 400 71,200.00 0.14
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 62 页 共 77 页
190 601997 贵阳银行 8,900 70,755.00 0.14
191 600875 东方电气 7,000 69,790.00 0.14
192 601828 美凯龙 8,100 68,769.00 0.14
193 600782 新钢股份 14,500 66,555.00 0.13
194 603515 欧普照明 2,200 66,462.00 0.13
195 002690 美亚光电 1,500 66,420.00 0.13
196 300133 华策影视 10,600 65,508.00 0.13
197 002056 横店东磁 4,300 65,317.00 0.13
198 600667 太极实业 6,900 65,205.00 0.13
199 601866 中远海发 21,800 64,746.00 0.13
200 603858 步长制药 2,800 64,596.00 0.13
201 600348 阳泉煤业 11,300 63,393.00 0.13
202 600556 天下秀 5,000 63,250.00 0.13
203 601801 皖新传媒 12,600 59,850.00 0.12
204 600776 东方通信 5,000 59,250.00 0.12
205 600704 物产中大 13,200 57,684.00 0.12
206 002093 国脉科技 7,900 57,591.00 0.12
207 600968 海油发展 23,500 56,165.00 0.11
208 300296 利亚德 8,800 55,968.00 0.11
209 600053 九鼎投资 2,800 54,740.00 0.11
210 002544 杰赛科技 3,200 53,696.00 0.11
211 300482 万孚生物 600 53,526.00 0.11
212 600039 四川路桥 11,700 52,767.00 0.11
213 300315 掌趣科技 10,300 52,633.00 0.11
214 600835 上海机电 2,600 50,596.00 0.10
215 600350 山东高速 8,000 49,440.00 0.10
216 600507 方大特钢 7,000 48,580.00 0.10
217 601969 海南矿业 8,000 47,840.00 0.10
218 603228 景旺电子 1,500 45,225.00 0.09
219 000718 苏宁环球 13,100 44,933.00 0.09
220 001872 招商港口 2,800 44,576.00 0.09
221 603338 浙江鼎力 420 42,499.80 0.08
222 002653 海思科 2,400 42,048.00 0.08
223 600827 百联股份 2,800 40,880.00 0.08
224 000778 新兴铸管 11,000 40,480.00 0.08
225 000967 盈峰环境 4,900 39,886.00 0.08
226 600728 佳都科技 5,200 39,468.00 0.08
227 688099 晶晨股份 500 39,365.00 0.08
228 603377 东方时尚 2,000 38,720.00 0.08
229 000400 许继电气 2,500 36,150.00 0.07
230 601228 广州港 9,900 33,264.00 0.07
231 601333 广深铁路 14,200 31,524.00 0.06
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 63 页 共 77 页
232 600623 华谊集团 5,300 30,740.00 0.06
233 000685 中山公用 3,700 30,710.00 0.06
234 600258 首旅酒店 1,400 29,708.00 0.06
235 000825 太钢不锈 7,500 27,075.00 0.05
236 600141 兴发集团 2,400 26,472.00 0.05
237 002372 伟星新材 1,400 26,180.00 0.05
238 300180 华峰超纤 4,000 23,640.00 0.05
239 603708 家家悦 1,000 21,300.00 0.04
240 300182 捷成股份 5,800 18,734.00 0.04
241 002946 新乳业 1,000 17,610.00 0.04
242 600787 中储股份 3,000 13,830.00 0.03
243 000960 锡业股份 400 4,480.00 0.01
244 002081 金 螳 螂 400 3,756.00 0.01
245 002368 太极股份 60 1,566.60 0.00
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值
（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 000799 酒鬼酒 1,400 219,100.00 0.44
2 601012 隆基股份 2,000 184,400.00 0.37
3 002179 中航光电 2,300 180,067.00 0.36
4 300253 卫宁健康 10,190 178,325.00 0.36
5 600583 海油工程 38,000 170,620.00 0.34
6 300760 迈瑞医疗 400 170,400.00 0.34
7 603707 健友股份 4,700 165,111.00 0.33
8 688299 长阳科技 6,600 164,868.00 0.33
9 600521 华海药业 4,840 163,640.40 0.33
10 603517 绝味食品 2,100 162,834.00 0.33
11 300373 扬杰科技 3,600 159,912.00 0.32
12 002032 苏 泊 尔 2,000 155,980.00 0.31
13 603899 晨光文具 1,700 150,552.00 0.30
14 002821 凯莱英 500 149,570.00 0.30
15 002414 高德红外 3,560 148,630.00 0.30
16 601678 滨化股份 27,800 145,950.00 0.29
17 688139 海尔生物 2,200 143,638.00 0.29
18 300747 锐科激光 1,600 140,576.00 0.28
19 601658 邮储银行 28,500 136,230.00 0.27
20 300363 博腾股份 3,600 131,472.00 0.26
21 601390 中国中铁 23,300 122,791.00 0.25
22 600298 安琪酵母 2,300 117,461.00 0.23
23 600161 天坛生物 2,712 113,090.40 0.23
24 601888 中国中免 400 112,980.00 0.23
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 64 页 共 77 页
25 000651 格力电器 1,800 111,492.00 0.22
26 600438 通威股份 2,900 111,476.00 0.22
27 600919 江苏银行 19,610 107,070.60 0.21
28 603305 旭升股份 3,400 106,386.00 0.21
29 601100 恒立液压 924 104,412.00 0.21
30 002025 航天电器 1,600 104,288.00 0.21
31 300662 科锐国际 1,900 102,790.00 0.21
32 600276 恒瑞医药 900 100,314.00 0.20
33 603833 欧派家居 700 94,150.00 0.19
34 002049 紫光国微 700 93,667.00 0.19
35 603609 禾丰牧业 7,900 93,378.00 0.19
36 300251 光线传媒 7,700 92,939.00 0.19
37 603233 大参林 1,160 90,886.00 0.18
38 002139 拓邦股份 11,100 90,021.00 0.18
39 600585 海螺水泥 1,700 87,754.00 0.18
40 601985 中国核电 17,600 86,592.00 0.17
41 000069 华侨城Ａ 12,100 85,789.00 0.17
42 600031 三一重工 2,400 83,952.00 0.17
43 300638 广和通 1,400 83,790.00 0.17
44 300433 蓝思科技 2,600 79,586.00 0.16
45 601899 紫金矿业 8,500 78,965.00 0.16
46 603659 璞泰来 700 78,673.00 0.16
47 603730 岱美股份 2,700 77,085.00 0.15
48 603613 国联股份 600 76,848.00 0.15
49 601088 中国神华 4,200 75,642.00 0.15
50 601688 华泰证券 4,200 75,642.00 0.15
51 300715 凯伦股份 1,900 75,430.00 0.15
52 600809 山西汾酒 200 75,058.00 0.15
53 603993 洛阳钼业 11,700 73,125.00 0.15
54 603187 海容冷链 1,200 72,000.00 0.14
55 601952 苏垦农发 5,100 71,706.00 0.14
56 002127 南极电商 5,200 71,136.00 0.14
57 002410 广联达 900 70,866.00 0.14
58 603378 亚士创能 1,500 64,065.00 0.13
59 601872 招商轮船 11,200 63,280.00 0.13
60 000858 五 粮 液 200 58,370.00 0.12
61 300724 捷佳伟创 400 58,240.00 0.12
62 600323 瀚蓝环境 2,300 57,063.00 0.11
63 002475 立讯精密 1,000 56,120.00 0.11
64 300476 胜宏科技 2,500 53,925.00 0.11
65 600988 赤峰黄金 3,000 53,730.00 0.11
66 002402 和而泰 3,100 53,537.00 0.11
67 600436 片仔癀 200 53,502.00 0.11
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 65 页 共 77 页
68 603197 保隆科技 1,900 53,447.00 0.11
69 603218 日月股份 1,700 51,425.00 0.10
70 300308 中际旭创 1,000 50,860.00 0.10
71 600017 日照港 17,500 50,400.00 0.10
72 002146 荣盛发展 7,700 50,281.00 0.10
73 603079 圣达生物 2,300 49,680.00 0.10
74 600048 保利地产 3,100 49,042.00 0.10
75 000426 兴业矿业 6,000 47,040.00 0.09
76 601965 中国汽研 3,100 45,911.00 0.09
77 002293 罗莱生活 3,600 44,820.00 0.09
78 600548 深高速 5,000 44,400.00 0.09
79 603678 火炬电子 600 43,380.00 0.09
80 002258 利尔化学 2,000 41,800.00 0.08
81 601225 陕西煤业 3,900 36,426.00 0.07
82 002482 广田集团 11,300 34,804.00 0.07
83 300792 壹网壹创 300 33,123.00 0.07
84 300408 三环集团 700 26,075.00 0.05
85 002493 荣盛石化 900 24,849.00 0.05
86 601811 新华文轩 2,000 18,180.00 0.04
87 003029 吉大正元 567 14,821.38 0.03
88 003028 振邦智能 352 14,674.88 0.03
89 605179 一鸣食品 542 9,571.72 0.02
90 605277 新亚电子 342 5,796.90 0.01
91 003030 祖名股份 360 5,464.80 0.01
92 003031 中瓷电子 315 4,810.05 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 300115 长盈精密 889,613.00 2.02
2 002745 木林森 856,307.00 1.94
3 002925 盈趣科技 836,303.00 1.89
4 600273 嘉化能源 754,354.00 1.71
5 603517 绝味食品 752,876.00 1.71
6 300418 昆仑万维 742,897.00 1.68
7 002273 水晶光电 737,014.92 1.67
8 601233 桐昆股份 734,620.00 1.66
9 600143 金发科技 729,127.00 1.65
10 601966 玲珑轮胎 722,829.00 1.64
11 603568 伟明环保 714,394.26 1.62
12 002690 美亚光电 712,971.39 1.62
13 002174 游族网络 712,032.06 1.61
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
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14 600216 浙江医药 706,807.00 1.60
15 002434 万里扬 698,992.00 1.58
16 002203 海亮股份 697,910.79 1.58
17 603707 健友股份 697,427.00 1.58
18 603939 益丰药房 677,875.00 1.54
19 600155 华创阳安 675,174.00 1.53
20 600325 华发股份 674,914.00 1.53
注：买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 603517 绝味食品 857,203.00 1.94
2 002690 美亚光电 848,265.00 1.92
3 002340 格林美 839,362.00 1.90
4 603939 益丰药房 836,809.00 1.90
5 002273 水晶光电 836,198.00 1.89
6 002821 凯莱英 821,945.00 1.86
7 000050 深天马Ａ 814,102.00 1.84
8 600325 华发股份 808,082.00 1.83
9 600373 中文传媒 799,290.70 1.81
10 600273 嘉化能源 798,354.00 1.81
11 600216 浙江医药 761,692.00 1.73
12 002925 盈趣科技 739,826.00 1.68
13 600745 闻泰科技 737,103.00 1.67
14 601811 新华文轩 732,430.00 1.66
15 300253 卫宁健康 730,860.79 1.66
16 002745 木林森 707,943.00 1.60
17 002221 东华能源 704,168.00 1.60
18 600580 卧龙电驱 699,850.66 1.59
19 000988 华工科技 695,474.00 1.58
20 000686 东北证券 693,866.00 1.57
注：卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
194,511,139.65
卖出股票收入（成交）总额
199,154,239.77
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 67 页 共 77 页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金主要利用股指期货提高投资效率，以更好地实现本基金的投资目标，降低跟踪误差。
此外，在预期大额申购赎回、大额分红等情形发生时，本基金可以通过股指期货进行有效的现金
头寸管理。
本基金投资于股指期货，对基金总体风险的影响很小，并符合既定的投资政策和投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金未投资国债期货。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 68 页 共 77 页
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
中证 500 指数增强基金截至 2020 年 12 月 31 日持仓前十名证券中的金发科技（600143）于
2020 年 9 月 24 日收到广东证监局出具警示函的监管措施。由于公司存在以下信息披露违规行
为： 2020年 5月 18日，金发科技发布《关于子公司签订特别重大合同的公告》，披露子公司广
东金发科技有限公司（以下简称广东金发）于 5 月 16 日收到美国某公司（以下简称买方）关于
KN95口罩的采购订单，订购金额 9.75亿美元，双方签订了《货物买卖合同》，在合同期限内，广
东金发将根据合同约定向买方出售 KN95口罩。金发科技后续披露，买方未按照约定支付采购订单
金额 40%的前期款项。核查发现，7月 10日至 11日，买方向金发科技发来电子邮件，表示要取消
9.75 亿美元的 KN95 口罩订单，后续金发科技多次尝试与买方沟通是否继续履约，但买方一直未
予回复。这一重大合同进展披露不及时、风险揭示不充分。8月 10日，金发科技发布《关于子公
司特别重大合同终止的公告》，披露该合同订单终止。 金发科技在知悉买方拟取消重大合同订单
的情况下，未及时履行重大合同进展信息披露义务，未及时充分揭示相关风险，其行为违反了《上
市公司信息披露管理办法》第二条、第三十二条的相关规定。袁志敏作为金发科技董事长、宁凯
军作为董事会秘书，未按照《上市公司信息披露管理办法》第三条的规定履行勤勉尽责义务，对
公司上述违规行为负有主要责任。
本基金管理人通过对上述上市公司进行进一步了解和分析，认为上述处分不会对公司的投资
价值构成实质性影响，因此本基金管理人对上述证券的投资判断未发生改变。报告期内，本基金
投资的前十名证券的其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 69 页 共 77 页
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
19,979.89
2
应收证券清算款
184,742.61
3
应收股利
-
4
应收利息
457.23
5
应收申购款
98,230.22
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
303,409.95
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1
期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况的说明。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因 ，合计数可能不等于分项之和。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有人
户数
（户）
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
华
宝
1,234 22,024.73 18,230,079.67 67.08 8,948,438.38 32.92
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 70 页 共 77 页
中
证
500
增
强
A
华
宝
中
证
500
增
强
C
1,904 7,187.56 0.00 0.00 13,685,110.86 100.00
合
计
3,138 13,022.19 18,230,079.67 44.61 22,633,549.24 55.39
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例
（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
华宝中证 500增强 A 284,102.52 1.0453
华宝中证 500增强 C 47,795.91 0.3493
合计
331,898.43 0.8122
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人
员、基金投资和研究
部门负责人持有本开
放式基金
华宝中证 500增强 A 0
华宝中证 500增强 C 0~10
合计
0~10
本基金基金经理持有
本开放式基金
华宝中证 500增强 A 0~10
华宝中证 500增强 C 0~10
合计
10~50
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 71 页 共 77 页
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
项目
持有份额总数
持有份额
占基金总
份额比例
(%)
发起份额总数
发起份额占
基金总份额
比例(%)
发起份额
承诺持有
期限
基金管理人固有资
金
10,000,450.05 24.47 10,000,450.05 24.47 不少于三
年
基金管理人高级管
理人员
- - - - -
基金经理等人员
- - - - -
基金管理人股东
- - - - -
其他
-
-
-
-
-
合计
10,000,450.05
24.47
10,000,450.05
24.47
-
注：1、本基金募集期间，本基金管理人运用固有资金作为发起资金总计 10,001,000.00 元认
购了本基金。发起资金认购的基金份额自基金合同生效之日起持有期不少于 3 年；
2、本基金管理人运用固有资金于 2018 年 4 月 16 日通过本公司直销柜台认购本基
金作为发起资金的认购费用为 1,000 元。符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
华宝中证 500 增强 A
华宝中证 500增强 C
基金合同生效日
（2018年 4月 19
日）基金份额总额
21,918,920.54 33,238,419.67
本报告期期初基金
份额总额
31,232,018.04 15,417,867.11
本报告期基金总申
购份额
22,151,826.11 40,273,186.89
减：本报告期基金
总赎回份额
26,205,326.10 42,005,943.14
本报告期基金拆分
变动份额（份额
减少以“-”填
列）
- -
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 72 页 共 77 页
本报告期期末基金
份额总额
27,178,518.05
13,685,110.86
注：总申购份额含转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动
2020年 5月 20日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任周雷为公司督察长。公
司总经理 XIAOYI HELEN HUANG（黄小薏）自 2020年 5月 20日起不再代任督察长职务。
2020年 9月 4日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任李孟恒为公司首席信息官。
2020年 9月 23日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，朱永红担任公司董事长，孔祥清
不再担任公司董事长。
2020 年 12 月 1 日，基金管理人发布法定代表人变更公告， 法定代表人变更为
XIAOYI HELEN HUANG（黄小薏）。
2020年 12月 21日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任刘欣为公司常务副总经理。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 20,000.00 元人民
币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：自 2019年 11月 20日起至本
报告期末。
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 73 页 共 77 页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
2、本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
东方证券
1
201,143,627.72
51.25%
183,301.92
50.71%
-
广发证券
1
102,499,515.38
26.12%
95,459.09
26.41%
-
中信证券
2
88,825,944.17
22.63%
82,724.88
22.88%
-
国信证券
1
-
-
-
-
-
注：1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5亿元人民币；财务状况良好，各
项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会
和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密
的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易
的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人
员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报
告；适当的地域分散化。
（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。
2、本报告期租用的证券公司交易单元新增国信证券。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
成交金额
占当期权
证
成交总额
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 74 页 共 77 页
比例
的比例
东方证券 - -
- -
- -
广发证券 - -
- -
- -
中信证券 - -
- -
- -
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金 2019年第 4季度报告
基金管理人网站 2020-1-21
2
华宝基金管理有限公司旗下部分基
金季度报告提示性公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-1-21
3
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金暂停大额申购（含定投
及转换转入）业务的公告
基金管理人网站、中国
证券报
2020-3-5
4
华宝基金关于旗下部分开放式基金
新增东方财富证券为代销机构的公
告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-3-6
5
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金 2019年年度报告
基金管理人网站 2020-3-30
6
华宝基金管理有限公司旗下部分基
金年度报告提示性公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-3-30
7
关于华宝现金宝货币基金 E类份额
转换、赎回转申购、定期转换、定
期赎回转申购业务费率优惠公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-4-14
8
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金 2020年第 1季度报告
基金管理人网站 2020-4-21
9
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金招募说明书（更新）摘
要
基金管理人网站 2020-5-7
10
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金招募说明书（更新）
基金管理人网站 2020-5-7
11
华宝基金关于旗下部分基金新增陆
享基金公司为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-5-18
12
华宝基金关于旗下部分开放式基金
新增中山证券为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-7-13
13
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金 2020年第 2季度报告
基金管理人网站 2020-7-21
14
华宝基金关于旗下部分开放式基金
新增南京证券为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
2020-7-21
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 75 页 共 77 页
证券时报、证券日报
15
华宝基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金增加泛华普益基金销
售有限公司为代销机构及费率优惠
的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-8-5
16
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金调整大额申购（含定投
及转换转入）金额上限业务的公告
基金管理人网站、中国
证券报
2020-8-27
17
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金（A类份额）基金产品资
料概要
基金管理人网站 2020-8-28
18
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金 2020年中期报告
基金管理人网站 2020-8-31
19
华宝基金关于旗下部分开放式基金
新增广发银行为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-9-8
20
华宝基金关于旗下部分基金新增金
海九州基金销售公司为代销机构的
公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-10-13
21
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金 2020年第 3季度报告
基金管理人网站 2020-10-28
22
华宝基金关于旗下部分开放式基金
新增中国人寿为代销机构并参加中
国人寿费率优惠活动的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-11-12
23
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金托管协议
基金管理人网站 2020-11-13
24
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金基金合同
基金管理人网站 2020-11-13
25
华宝基金管理有限公司关于修订旗
下部分公募基金基金合同的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-11-13
26
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金招募说明书（更新）
基金管理人网站 2020-11-16
27
华宝中证 500指数增强型发起式证
券投资基金（A类份额）基金产品资
料概要
基金管理人网站 2020-11-16
28
华宝基金公司关于旗下部分基金新
增江苏银行为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-11-18
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 76 页 共 77 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
（%
）
机构
1
20200101-
20201231
10,000,450.0
5
0.00
0.00
10,000,450.05
24.47
2
20201228-
20201229,202
01231
0.00
8,229,629.62
0.00
8,229,629.62
20.14
3
20200902-
20200909,202
00918-
20200924
0.00
8,147,967.08
8,147,967.08
0.00
0.00
产品特有风险
报告期内本基金出现单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况。在单一投资者持有基金
份额比例较高的情况下，如该投资者集中赎回，可能会增加基金的流动性风险。此外，由于
基金在遇到大额赎回的时候可能需要变现部分资产，可能对持有资产的价格形成冲击，增加
基金的市场风险。基金管理人将专业审慎、勤勉尽责地运作基金资产，加强防范流动性风
险、市场风险，保护持有人利益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
基金管理人于 2020 年 11 月 13 日发布《华宝基金管理有限公司关于修订旗下部分公募
基金基金合同的公告》，公司根据《中华人民共和国证券法》、《公开募集证券投资基金信息
披露管理办法》、《存托凭证发行与交易管理办法（试行）》，对旗下部分基金基金合同有关条
款进行修订并相应修订了托管协议，具体修订内容详见公司公告，请投资者予以关注。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件；
华宝中证 500指数增强型发起式证券投资基金基金合同；
华宝中证 500指数增强型发起式证券投资基金招募说明书；
华宝中证 500指数增强型发起式证券投资基金托管协议；
华宝中证 500 增强 2020 年年度报告
第 77 页 共 77 页
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人住所备投资者查阅。
13.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各
种定期和临时公告。
华宝基金管理有限公司
2021 年 3月 31 日
