华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)
2020年年度报告
2020年 12月 31日
基金管理人：华宝基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2021年 3月 31日
华宝油气 2020年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 3月 29日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了
无保留意见的审计报告。
本报告期自 2020年 01月 01日起至 12月 31日止。
华宝油气 2020年年度报告
第 3页 共 76页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 6
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ................................................ 6
2.5 信息披露方式 ................................................................ 7
2.6 其他相关资料 ................................................................ 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................ 9
3.3 其他指标 ................................................................... 12
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 12
§4 管理人报告 .................................................................. 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 17
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 18
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 18
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 19
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 20
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 20
§5 托管人报告 .................................................................. 20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 20
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 21
§6 审计报告 .................................................................... 21
6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 21
6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 21
§7 年度财务报表 ................................................................ 23
7.1 资产负债表 ................................................................. 23
7.2 利润表 ..................................................................... 24
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 25
华宝油气 2020年年度报告
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7.4 报表附注 ................................................................... 27
§8 投资组合报告 ................................................................ 54
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 54
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ............................... 55
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ............................................... 55
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................. 56
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................. 63
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ....................................... 65
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............... 65
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......... 65
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......... 65
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............. 65
8.11 投资组合报告附注 .......................................................... 65
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 66
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 66
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 66
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 67
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 67
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况 ............................................................................. 67
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 67
§11 重大事件揭示 ............................................................... 68
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 68
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 68
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 68
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 69
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 69
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 69
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 69
11.8 其他重大事件 .............................................................. 71
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 75
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 75
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 75
§13 备查文件目录 ............................................................... 76
13.1 备查文件目录 .............................................................. 76
13.2 存放地点 .................................................................. 76
13.3 查阅方式 .................................................................. 76
华宝油气 2020年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)
基金简称
华宝油气
场内简称
华宝油气
基金主代码
162411
基金运作方式
上市契约型开放式（LOF)
基金合同生效日
2011年 9月 29日
基金管理人
华宝基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额
13,046,513,161.08份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的
证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2012年 6月 8日
下属分级基金的基
金简称
华宝油气
华宝油气 C
下属分级基金的场
内简称
华宝油气
-
下属分级基金的交
易代码
162411
007844
报告期末下属分级
基金的份额总额
12,420,413,672.77份
626,099,488.31份
注：1.本基金 162411级别另设美元份额，基金代码 001481，与人民币份额并表披露。
2.截止本报告期末，本基金人民币份额净值 0.2899 元，人民币总份额 12,394,960,287.68
份；本基金美元份额净值 0.0444美元，美元总份额 25,453,385.09份。
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2.2 基金产品说明
投资目标
通过严格的指数化投资策略，实现基金投资组合对标的指数的有效
跟踪，力争控制净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度
的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 5%（以美元资产计价）。
投资策略
本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及
其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的
变动进行相应调整。但在因特殊情况（如股票停牌、流动性不足）
导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将使用其他合理方法
进行适当的替代，追求尽可能贴近目标指数的表现。本基金还可能
将一定比例的基金资产投资于与标的指数相关的公募基金、上市交
易型基金，以优化投资组合的建立，达到节约交易成本和有效追踪
标的指数表现的目的。
业绩比较基准
标普石油天然气上游股票指数（全收益指数）
风险收益特征
本基金是一只美国股票指数型证券投资基金，风险与预期收益高于
混合型基金、债券基金以及货币市场基金，属于预期风险较高的产
品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
华宝基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
周雷 李申
联系电话
021-38505888 021-60637102
电子邮箱
xxpl@fsfund.com lishen.zh@ccb.com
客户服务电话
400-700-5588、400-820-5050、
021-38924558
021-60637111
传真
021-38505777 021-60635778
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 100号上海环球金融中心
58楼
北京市西城区金融大街 25号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 100号上海环球金融中心
58楼
北京市西城区闹市口大街1号院
1号楼
邮政编码
200120 100033
法定代表人
XIAOYI HELEN HUANG 田国立
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目
境外投资顾问
境外资产托管人
名称
英文
-
The Bank of New York Mellon
Corporation
中文
- 纽约梅隆银行
注册地址
- One Wall Street New York，NY10286
办公地址
- One Wall Street New York，NY10286
华宝油气 2020年年度报告
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邮政编码
- NY10286
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.fsfund.com
基金年度报告备置地点
本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基
金托管人办公场所。
2.6 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业
广场 2 座普华永道中心
11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司、基金管理人
北京市西城区太平桥大街 17号、中国（上海）
自由贸易试验区世纪大道 100号上海环球金融
中心 58楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1 期
间数
据和
指标
2020年 2019年 2018年
华宝油气
华宝油气 C
华宝油气
华宝
油气
C
华宝油气
华宝
油气
C
本期
已实
现收
益
-1,281,668,676
.86
-64,065,314.
24
-143,901,912.3
0
- 282,993,463.36 -
本期
利润
-1,268,498,343
.75
-23,229,961.
70
-259,987,002.9
9
-
-232,250,283.8
2
-
加权
平均
基金
份额
本期
利润
-0.0964 -0.0452 -0.0348 - -0.0718 -
本期
加权
-35.82%
-17.18%
-8.12%
-
-11.67%
-
华宝油气 2020年年度报告
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平均
净值
利润
率
本期
基金
份额
净值
增长
率
-30.31%
-26.68%
-9.57%
-
-23.84%
-
3.1.
2 期
末数
据和
指标
2020年末 2019年末 2018年末
期末
可供
分配
利润
-8,820,119,851
.67
-445,285,803
.88
-6,132,268,393
.82
-
-2,245,310,976
.09
-
期末
可供
分配
基金
份额
利润
-0.7101 -0.7112 -0.5840
0.000
0
-0.5398
0.000
0
期末
基金
资产
净值
3,600,293,821.
10
180,813,684.
43
4,367,329,348.
29
-
1,913,839,570.
25
-
期末
基金
份额
净值
0.2899 0.2888 0.416 - 0.46 -
3.1.
3 累
计期
末指
标
2020年末 2019年末 2018年末
基金
份额
累计
净值
增长
率
-71.01%
-26.68%
-58.40%
-
-54.00%
-
华宝油气 2020年年度报告
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注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华宝油气
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 31.41%
3.68%
34.01%
3.90%
-2.60%
-0.22%
过去六个月 3.80%
3.14%
4.70%
3.33%
-0.90%
-0.19%
过去一年 -30.31%
4.17%
-40.68%
4.78%
10.37%
-0.61%
过去三年 -52.00%
2.92%
-58.58%
3.29%
6.58%
-0.37%
过去五年 -41.43%
2.62%
-47.39%
2.90%
5.96%
-0.28%
自基金合同生效起
至今
-71.01%
2.32%
-61.96%
2.60%
-9.05%
-0.28%
华宝油气 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
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过去三个月 31.27%
3.68%
34.01%
3.90%
-2.74%
-0.22%
过去六个月 3.62%
3.14%
4.70%
3.33%
-1.08%
-0.19%
自基金合同生效起
至今
-26.68%
4.24%
-37.54%
4.87%
10.86%
-0.63%
注：1、本基金业绩比较基准为：标普石油天然气上游股票指数（全收益指数）。
2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如
非交易日）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
华宝油气 2020年年度报告
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注：按照基金合同的约定,自基金成立日期的 6个月内达到规定的资产组合,截至 2012年 3月 29
日,本基金已达到合同规定的资产配置比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华宝油气 2020年年度报告
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3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003年 3月 7日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2020年 12
月 31日），正在管理运作的证券投资基金分别为：华宝宝康债券投资基金、华宝宝康消费品证券
投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝多策略增长开放式证券投资基金、华宝现金宝
货币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝收益增长混合型证券投资基金、华宝先
进成长混合型证券投资基金、华宝行业精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券
投资基金、华宝大盘精选混合型证券投资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100
指数证券投资基金、华宝上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、上证 180价值
交易型开放式指数证券投资基金、华宝新兴产业混合型证券投资基金、华宝可转债债券型证券投
资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝标普石油天然气上游股票
指数证券投资基金(LOF)、华宝医药生物优选混合型证券投资基金、华宝资源优选混合型证券投资
基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝服务优选混合型证券投资基金、华宝创新优选混
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合型证券投资基金、华宝生态中国混合型证券投资基金、华宝量化对冲策略混合型发起式证券投
资基金、华宝高端制造股票型证券投资基金、华宝品质生活股票型证券投资基金、华宝稳健回报
灵活配置混合型证券投资基金、华宝事件驱动混合型证券投资基金、华宝国策导向混合型证券投
资基金、华宝中证医疗指数证券投资基金、华宝新价值灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证
1000 指数证券投资基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、华宝万物互联灵活配
置混合型证券投资基金、华宝转型升级灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优势灵活配置混
合型证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中国
中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证全指证
券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金、华宝未来主
导产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、华宝新起
点灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普中国 A股红利机会指数证券投资基金(LOF)、华宝新飞
跃灵活配置混合型证券投资基金、华宝新优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、华宝
港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝智慧产业灵活配置混合型证券投资
基金、华宝第三产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基
金、华宝价值发现混合型证券投资基金、华宝港股通恒生香港 35指数证券投资基金(LOF)、华宝
中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、华宝港股通香港精选混合型证券投资基金、华宝中证
全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝宝丰高等级债券型发起式证
券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基
金(LOF)、华宝标普中国 A股质量价值指数证券投资基金(LOF)、华宝科技先锋混合型证券投资基
金、华宝宝裕纯债债券型证券投资基金、华宝中短债债券型发起式证券投资基金、华宝大健康混
合型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、华宝宝盛纯
债债券型证券投资基金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金、华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金、华宝消费升级混合型证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资
基金、华宝 MSCI中国 A股国际通 ESG通用指数证券投资基金（LOF）、华宝中证科技龙头交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝政策性金融债债券型证券投资基金、华宝浮动净值
型发起式货币市场基金、华宝绿色领先股票型证券投资基金、华宝宝润纯债债券型证券投资基金、
华宝宝惠纯债 39 个月定期开放债券型证券投资基金、华宝致远混合型证券投资基金（QDII）、华
宝中证消费龙头指数证券投资基金（LOF）、华宝成长策略混合型证券投资基金、华宝红利精选混
合型证券投资基金、华宝宝利纯债 86个月定期开放债券型证券投资基金、华宝中证电子 50交易
型开放式指数证券投资基金、华宝研究精选混合型证券投资基金、华宝中债 1-3 年国开行债券指
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数证券投资基金、华宝新兴成长混合型证券投资基金、华宝英国富时 100 指数发起式证券投资基
金、华宝竞争优势混合型证券投资基金、华宝中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券
投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
周晶
公司总经
理助理 /
国际业务
部 总 经
理、本基
金基金经
理、美国
消费、华
宝标普香
港上市中
国中小盘
指 数
（LOF）、
华宝港股
通恒生中
国（香港
上市）25
指数（场
内 简 称
“香港大
盘”）、华
宝港股通
恒生香港
35 指 数
（场内简
称“香港
本
地”）、华
宝标普沪
港深中国
增强价值
指数（场
内 简 称
“价值基
金”）、华
2011 年 9
月 29日
- 16年
博士。先后在美国德州奥斯丁市德亚资
本、泛太平洋证券（美国）和汇丰证券（美
国）从事数量分析、另类投资分析和证券
投资研究工作。2005年至 2007年任华宝
基金管理有限公司内控审计风险管理部
主管。2011年再次加入华宝基金管理有限
公司，现任公司总经理助理、国际业务部
总经理、首席策略分析师。2013年 6月至
2015年 11月任华宝成熟市场动量优选证
券投资基金基金经理。2014年 9月起任华
宝标普石油天然气上游股票指数证券投
资基金(LOF)基金经理。2015 年 9 月至
2017年8月任华宝中国互联网股票型证券
投资基金基金经理。2016年 3月起任华宝
标普美国品质消费股票指数证券投资基
金（LOF）基金经理。2016年 6月起任华
宝标普香港上市中国中小盘指数证券投
资基金（LOF）基金经理。2017年 4月起
任华宝港股通恒生中国（香港上市）25指
数证券投资基金（LOF）基金经理。2018
年 3 月起任华宝港股通恒生香港 35 指数
证券投资基金（LOF)基金经理。2018 年
10 月起任华宝标普沪港深中国增强价值
指数证券投资基金（LOF）基金经理。2019
年 11 月起任华宝致远混合型证券投资基
金（QDII）基金经理。2020年 11月起任
华宝英国富时 100指数发起式证券投资基
金基金经理。
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宝致远混
合、华宝
富时 100
基金经理
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期内，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.1.4 基金经理薪酬机制
-
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金
法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及其各项实施细则、《华宝标普石油天然
气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规
定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份
额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节
出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平
交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对应
的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告
和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用
权限。
授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策
的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。
交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞
价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，
由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行
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交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求
在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公
司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。
事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事
项包括以下内容。
1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）
的收益率差异进行分析。
2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5
日同向交易价差分析。
3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括
以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收
益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要
求投资组合经理进行合理性解释。
4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公
允性进行监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中
央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评
价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定
和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股
票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结
果未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金采本基金采用全复制方法跟踪标普石油天然气上游股票指数,在报告期内按照这一原
则比较好的实现了基金跟踪指数表现的目的。以下为对影响标的指数表现的市场因素分析。
2020年，油价和北美油气上游开采板块经历高波动模式。一季度，受到疫情影响和随之而来
的金融条件大幅收紧影响，油价和油气板块皆受到下压，并在沙特俄罗斯减产协议破裂后加速下
挫。后续进入四月后，随着美联储三月开启大规模流动性释放、发达国家疫情开始出现可控迹象，
油价逐步企稳，并在 4 月 OPEC+达成减产协议后加速上涨。随着北美钻井数的下降，资本开支预
期的减少，板块内整合预期的上升，油气板块 4月到 6月上旬表现出了较强的阶段性向上弹性。
但从 6月中旬开始，北美原油库存有所上升，油价进入横盘，而上游油气板块股票整体再度下挫，
主要原因在于从 6月中旬开始，美国疫情新增数重新开始爬坡，抑制了前期持续复苏的需求预期，
而投资者对于上游油气板块后续盈利能力也疑虑上升。7 月到 8 月中旬，受益于夏季全球疫情逐
步得到控制、中国经济复工推进、美国财政刺激加码、美元指数走弱、OPEC+减产 履约率较良好
等有利因素，油价和北美原油上游板块皆表现出了一定的向上弹性。8月中旬后，OPEC+减产履约
率有所下降，油气板块开始重新受到向下压力。进入 9 月后，全球疫情出现反弹，前期超跌的美
元指数在欧洲疫情反弹、美国进一步财政刺激难产、英国脱欧谈判推进缓慢等因素叠加的情况下
开始反弹，对于原油和北美油气上游板块也形成了较大的负面冲击。而步入十一月，随着美国总
统选举尘埃落地，油价和北美油气上游板块大幅度反弹。油价大幅上涨主要有以下原因：一、全
球新冠疫苗的研制成功使得投资者对全球复工预期非常乐观。 复工的利好预期推动原油需求预
期上升。二、OPEC+国家继续推行减产政策，限制了原油供给规模。 民主党候选人拜登大选获胜，
更加提高了投资者们对未来几年大规模财政刺激方案的预期，大规模的财政刺激将增大后续对原
油的需求。
整个 20 年，本基金跟踪的标普石油天然气上游股票指数下跌 36.58%，NYMEX 原油下跌
20.90%。指数下跌幅度大于国际油价下跌幅度。上半年标普油气指数年化波动率为 74.63%，超过
标普 500指数日均波幅 34.57%的水平。
日常操作过程中，人民币汇率方面，2020年全年人民币汇率大幅升值。上半年人行中间价从
6.9762升值至 6.5249，相对于美元升值 6.47%。同期，人民币交易价也相对于美金升值 6.12%左
右。汇率全年整体而言对基金的人民币计价业绩有负面影响。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本报告期内基金份额 A净值增长率为-30.31%，同期业绩比较基准收益率为
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-40.68%。本报告期内基金份额 C净值增长率为-26.68%，同期业绩比较基准收益率为-37.54%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 21 年上半年，我们维持对油价的谨慎乐观观点。中国经济疫情之后逐步企稳，预计 21
年上半年仍将加速复苏，而欧美随着疫苗接种的推广，我们认为二季度末发达国家实现全民接种
的可能性较大，这样欧美地区的复工也将稳步推进。同时随着拜登就任美国总统叠加民主党掌控
参众两院，美国新一轮大规模疫情救助财政刺激呼之欲出，而后续估计拜登的大规模基建方案，
也将在年内推出，原油需求的边际提升对于油价形成支撑。同时，由于页岩油板块整体金融条件
20年迅速恶化，钻井数短期难以快速提升，来自页岩油的供给受到抑制，供给短期难以有效恢复
对于油价有利。但同时，部分其他供需扰动性因素的边际变化也需要关注。供给方面，随着油价
逐步上升，需要关注 OPEC+国家的减产执行率，以及后续 OPEC会议的具体减产规划和实施情况；
需求方面，海外疫苗接种进度仍然具有不确定性。整体而言，我们看好 21年上半年原油需求重新
进入回升的大趋势，WTI油价中枢有望上升到 55-65美元/桶区间。
美股方面，当下时点展望 2021年上半年美股，我们预测美股后续将维持震荡向上行情，疫苗
接种进展和美联储货币政策将成为影响美股走势的核心变量。一方面，美联储的宽松货币政策将
大概率会持续，联储将为市场提供充足的流动性，从而能够维持住美股的整体偏高的估值水平。
另一方面，当前美国疫苗推进速度缓慢，疫情仍然还没有得到有效的控制，因此美国经济后面的
复苏节奏还存在着一定的不确定性。短期内在充裕的流动性支撑下，我们预计美股成长股预计上
半年仍然将继续上攻。但如果美国在二季度末之前能够实现 70%以上的人口接种疫苗的话，疫情
有可能在上半年获得有效控制，投资者对于下半年的美国经济复苏将更加乐观，这样的话包括油
气上游开采板块在内的疫情受损较大的周期股板块届时将有所表现。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自 2003年 3月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司合规
审计部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，
发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级
公司出具相关报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前
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培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持
加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。
（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。
要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。
另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践
中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展
不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由
相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要
求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制
委员会和合规审计部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。
（三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。2020年，合规审计部门按计划对公司营运、投
资、市场部门进行了业务审计、依据各项监管规定对公司相关内部流程进行了评估、根据监管要
求开展了涉及投研、运营、销售等方面的专项自查；并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业
务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作
水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合
同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程
序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有
估值政策和程序的适用性。
（1）日常估值流程
本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公
司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务
处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管
银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与
托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。
（2）特殊业务估值流程
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根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导
意见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国
证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于
发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制
度，对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况，量化投资部根据估值委员
会确定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并兼顾行
业研究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值
模型及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最终决策。
上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存
在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期亏损，未有应分未分的利润。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低
于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人，基金管理人在合理期限内
进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
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报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2021)第 23859号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)全体
基金份额持有人
审计意见
（一）我们审计的内容
我们审计了华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金
(LOF)(以下简称“华宝标普石油天然气上游股票指数基金”)
的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020
年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表
附注。
（二）我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了华宝标普石油天然气上游股票指
数基金 2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营
成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华宝标普石
油天然气上游股票指数基金，并履行了职业道德方面的其他
责任。
强调事项
-
其他事项
-
其他信息
-
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管理层和治理层对财务报表的责
任
华宝标普石油天然气上游股票指数基金的基金管理人华宝基
金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照
企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华宝标普石
油天然气上游股票指数基金的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管
理人管理层计划清算华宝标普石油天然气上游股票指数基
金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华宝标普石油天然气上游股票指
数基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华宝标普
石油天然气上游股票指数基金持续经营能力产生重大疑虑的
事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
华宝标普石油天然气上游股票指数基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
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大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名
陈熹 曹阳
会计师事务所的地址
中国上海市
审计报告日期
2021年 3月 26日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
272,624,410.21 479,544,135.36
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产
7.4.7.2
3,585,995,226.65 4,125,991,051.71
其中：股票投资
3,585,995,226.65 4,125,991,051.71
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
20,310.25 114,829.17
应收股利
770,802.03 1,757,764.79
应收申购款
10,625,494.83 -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- 1,756.75
资产总计
3,870,036,243.97 4,607,409,537.78
负债和所有者权益
附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
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应付赎回款
82,138,518.00 232,608,641.25
应付管理人报酬
3,443,488.42 3,736,061.49
应付托管费
964,176.73 1,046,097.24
应付销售服务费
66,587.42 -
应付交易费用
7.4.7.7
- -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
2,315,967.87 2,689,389.51
负债合计
88,928,738.44 240,080,189.49
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
13,046,513,161.08 10,499,597,742.11
未分配利润
7.4.7.10
-9,265,405,655.55 -6,132,268,393.82
所有者权益合计
3,781,107,505.53 4,367,329,348.29
负债和所有者权益总计
3,870,036,243.97 4,607,409,537.78
注： 注：报告截止日 2020年 12月 31日，华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金基金
份额总额 13,046,513,161.08 份。其中，A 类人民币份额 12,394,960,287.68 份，基金份额净值
0.2899 元；C 类人民币份额 626,099,488.31 份，基金份额净值 0.2888 元；A 类美元份额
25,453,385.09份，基金份额净值 0.0444美元。
7.2 利润表
会计主体：华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
一、收入
-1,239,396,374.26 -215,169,593.76
1.利息收入
1,390,691.88 2,225,255.71
其中：存款利息收入
7.4.7.11
1,390,691.88 2,225,255.71
债券利息收入
- -
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-1,288,933,903.32 -91,556,906.53
其中：股票投资收益
7.4.7.12
-1,371,601,633.45 -134,006,449.81
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基金投资收益
7.4.7.13
- -
债券投资收益
7.4.7.14
- -
资产支持证券投资
收益
7.4.7.14.5
- -
贵金属投资收益
7.4.7.15
- -
衍生工具收益
7.4.7.16
3,128,935.52 -
股利收益
7.4.7.17
79,538,794.61 42,449,543.28
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.18
54,005,685.65 -116,085,090.69
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
-9,315,089.01
-12,812,936.11
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.19
3,456,240.54 3,060,083.86
减：二、费用
52,331,931.19 44,817,409.23
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
36,582,727.53 31,733,766.65
2．托管费
7.4.10.2.2
10,243,163.61 8,885,454.69
3．销售服务费
7.4.10.2.3
507,475.59 -
4．交易费用
7.4.7.20
2,830,141.22 2,324,193.49
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加
11,264.16 -
7．其他费用
7.4.7.21
2,157,159.08 1,873,994.40
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
-1,291,728,305.45 -259,987,002.99
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-1,291,728,305.45 -259,987,002.99
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
10,499,597,742.11 -6,132,268,393.82 4,367,329,348.29
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
净利润）
- -1,291,728,305.45
-1,291,728,305.45
华宝油气 2020年年度报告
第 26页 共 76页
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
2,546,915,418.97 -1,841,408,956.28 705,506,462.69
其中：1.基金申
购款
11,559,735,981.95 -8,225,127,627.33 3,334,608,354.62
2.基金赎
回款
-9,012,820,562.98 6,383,718,671.05 -2,629,101,891.93
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
13,046,513,161.08 -9,265,405,655.55 3,781,107,505.53
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
4,159,150,546.34 -2,245,310,976.09 1,913,839,570.25
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
净利润）
- -259,987,002.99
-259,987,002.99
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
6,340,447,195.77 -3,626,970,414.74 2,713,476,781.03
其中：1.基金申
购款
11,297,874,644.94 -6,340,736,947.20 4,957,137,697.74
2.基金赎
回款
-4,957,427,449.17 2,713,766,532.46 -2,243,660,916.71
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
10,499,597,742.11 -6,132,268,393.82 4,367,329,348.29
华宝油气 2020年年度报告
第 27页 共 76页
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
黄小薏
向辉
张幸骏
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)(原名为华宝兴业标普石油天然气上游
股票指数证券投资基金(LOF)，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
证监会”)证监许可[2011]1301 号《关于核准华宝兴业标普石油天然气上游股票指数证券投资基
金(LOF)募集的批复》核准，由华宝基金管理有限公司(原华宝兴业基金管理有限公司，已于 2017
年 10月 17日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业标普
石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，
存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 373,155,341.85元，业经安永华
明会计师事务所安永华明(2011)验字第 60737318_B05 号验资报告予以验证。经向中国证监会备
案，《华宝兴业标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2011年 9月 29日
正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 373,243,682.43份基金份额，其中认购资金利息折
合 88,340.58 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托管人为中国建
设 银 行 股 份 有 限 公 司 ， 境 外 资 产 托 管 人 为 纽 约 梅 隆 银 行 股 份 有 限 公 司
(The Bank of New York Mellon Corporation)。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2012]153 号核准，本基金 5,241,405 份基
金份额于 2012年 6月 8日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有
人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》，华宝兴业标普石油天然气上游
股票指数证券投资基金(LOF)于 2017年 12月 30日起更名为华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)。
本基金根据认购、申购、赎回所使用货币的不同，将基金份额分为不同的类别。以人民币计
价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为人民币份额；以美元计价并进行认购、申购、赎回
的份额类别，称为美元份额。根据《华宝基金管理有限公司关于华宝标普石油天然气上游股票指
数证券投资基金(LOF)增加 C类人民币份额并修改基金合同的公告》，自 2020年 1月 15日起，本
华宝油气 2020年年度报告
第 28页 共 76页
基金增设 C类人民币份额，即本基金根据销售服务费及申购费收取方式和申购、赎回所使用的货
币的不同，将基金份额分为 A 类人民币份额、C 类人民币份额和 A 类美元份额三个类别。不从本
类别基金资产中计提销售服务费，收取申购费且以人民币计价并进行申购、赎回或上市交易的基
金份额类别，称为 A类人民币份额；从本类别基金资产中计提销售服务费，且不收取申购费且以
人民币计价并进行申购、赎回的基金份额类别，称为 C 类人民币份额类别；不从本类别基金资产
中计提销售服务费，收取申购费且以美元计价并进行申购、赎回的基金份额类别，称为 A 类美元
份额。三类基金份额分设不同的基金代码，并分别公布基金份额净值和基金份额累计净值。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基
金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于：(1)标普石油天然气上游股票指数成份股、
备选成份股；(2)跟踪标普石油天然气上游股票指数的公募基金、上市交易型基金等；(3)固定收
益类证券、银行存款、现金等货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工
具。本基金投资于标普石油天然气上游股票指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值
的 80%，投资于跟踪标普石油天然气上游股票指数的公募基金、上市交易型基金的比例不超过基
金资产净值的 10%；投资于现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在
一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资
其他品种或变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以相应调整本基金的投资范围、
投资比例规定。本基金的业绩比较基准为：标普石油天然气上游股票指数(全收益指数)。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝基金管理有限公司于 2021年 3月 26日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 华宝标普石油天然气上游股
票指数证券投资基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金
业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 12
月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
华宝油气 2020年年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示
外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
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的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、基金投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价
值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交
易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负
债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的
限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，
基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与
金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
华宝油气 2020年年度报告
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指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认
为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人
缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动
额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分
配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未
实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利
润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实
现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计
入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为
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人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开
营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2
华宝油气 2020年年度报告
第 33页 共 76页
号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有
关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其
他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入
亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或
地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或
地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款
272,624,410.21 479,544,135.36
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以
内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
272,624,410.21 479,544,135.36
注：于 2020 年 12 月 31 日，活期存款包括人民币活期存款 163,165,422.20 元和美元活期存款
16,775,580.93元(折合人民币 109,458,988.01元)。
于 2019 年 12 月 31 日，活期存款包括人民币活期存款 432,249,393.75 元和美元活期存款
6,779,441.76元(折合人民币 47,294,741.61元)。
华宝油气 2020年年度报告
第 34页 共 76页
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
4,037,551,578.38 3,585,995,226.65 -451,556,351.73
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
4,037,551,578.38 3,585,995,226.65 -451,556,351.73
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
4,631,553,089.09
4,125,991,051.71
-505,562,037.38
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
4,631,553,089.09
4,125,991,051.71
-505,562,037.38
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
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7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息
20,310.25 114,829.17
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
- -
应收债券利息
- -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
- -
其他
- -
合计
20,310.25 114,829.17
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
其他应收款
- 1,756.75
待摊费用
- -
合计
- 1,756.75
7.4.7.7 应付交易费用
本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
258,831.46 862,701.12
应付证券出借违约金
- -
预提费用 228,000.00 240,000.00
应付指数使用费 1,829,136.41 1,586,688.39
合计
2,315,967.87 2,689,389.51
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
华宝油气
华宝油气 2020年年度报告
第 36页 共 76页
项目
本期
-
基金份额（份）
账面金额
上年度末 10,499,597,742.11
10,499,597,742.11
本期申购
9,672,275,284.77
9,672,275,284.77
本期赎回（以“-”号填列）
-7,751,459,354.11
-7,751,459,354.11
-基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
12,420,413,672.77
12,420,413,672.77
华宝油气 C
项目
本期
-
基金份额（份）
账面金额
上年度末 -
-
本期申购
1,887,460,697.18
1,887,460,697.18
本期赎回（以“-”号填列）
-1,261,361,208.87
-1,261,361,208.87
-基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
626,099,488.31
626,099,488.31
注：截至 2020 年 12 月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为 7,652,673,757.00 份(2019
年 12月 31日：6,399,899,437.00份)，托管在场外未上市交易的基金份额为 5,393,839,404.08
份(2019年 12月 31日：4,099,698,305.11份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选
择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份
额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
华宝油气
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 2,146,469,858.78 -8,278,738,252.60 -6,132,268,393.82
本期利润
-1,281,668,676.86 13,170,333.11 -1,268,498,343.75
本期基金份
额交易产生
的变动数
426,459,358.75 -1,845,812,472.85 -1,419,353,114.10
其中：基金申
购款
1,506,576,839.32 -8,394,273,897.03 -6,887,697,057.71
华宝油气 2020年年度报告
第 37页 共 76页
基金赎
回款
-1,080,117,480.57 6,548,461,424.18 5,468,343,943.61
本期已分配
利润
- - -
本期末
1,291,260,540.67 -10,111,380,392.34 -8,820,119,851.67
华宝油气 C
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润
-64,065,314.24 40,835,352.54 -23,229,961.70
本期基金份
额交易产生
的变动数
128,773,426.57 -550,829,268.75 -422,055,842.18
其中：基金申
购款
290,580,974.59 -1,628,011,544.21 -1,337,430,569.62
基金赎
回款
-161,807,548.02 1,077,182,275.46 915,374,727.44
本期已分配
利润
- - -
本期末
64,708,112.33 -509,993,916.21 -445,285,803.88
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
活期存款利息收入
1,387,721.49 2,214,908.75
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
- -
其他
2,970.39 10,346.96
合计
1,390,691.88 2,225,255.71
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入
-1,371,601,633.45 -134,006,449.81
股票投资收益——赎回
差价收入
- -
华宝油气 2020年年度报告
第 38页 共 76页
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计
-1,371,601,633.45 -134,006,449.81
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
卖出股票成交总额
3,198,431,174.20
1,703,351,504.94
减：卖出股票成本总
额
4,570,032,807.65
1,837,357,954.75
买卖股票差价收入
-1,371,601,633.45
-134,006,449.81
7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入
7.4.7.13 基金投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无基金投资收益。
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
华宝油气 2020年年度报告
第 39页 共 76页
7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
卖出权证成交总额
7,674,615.69 -
减：卖出权证成本总额
4,451,812.10 -
减：买卖权证差价收入应
缴纳增值税额
93,868.07 -
买卖权证差价收入
3,128,935.52 -
7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
华宝油气 2020年年度报告
第 40页 共 76页
股票投资产生的股利收
益
79,538,794.61 42,449,543.28
其中：证券出借权益补
偿收入
- -
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
79,538,794.61 42,449,543.28
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
1.交易性金融资产
54,005,685.65 -116,085,090.69
股票投资
54,005,685.65 -116,085,090.69
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
54,005,685.65 -116,085,090.69
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
基金赎回费收入
3,456,240.54 3,060,083.86
合计
3,456,240.54 3,060,083.86
注：本基金的场外赎回费率按持有期间递减；场内赎回费为固定值 0.5%，不按份额持有时间分段
设置赎回费率。不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
交易所市场交易费用
2,830,141.22 2,324,193.49
华宝油气 2020年年度报告
第 41页 共 76页
银行间市场交易费用
- -
合计
2,830,141.22 2,324,193.49
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
审计费用
108,000.00 60,000.00
信息披露费
120,000.00 120,000.00
证券出借违约金
- -
银行费用 40,019.39 47,306.01
指数使用费 1,829,136.41 1,586,688.39
上市费用 60,000.00 60,000.00
其他 3.28 -
合计
2,157,159.08 1,873,994.40
7.4.7.22 分部报告
无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无其它需作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
华宝基金管理有限公司(“华宝基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
纽约梅隆银行股份有限公司 (“纽约梅隆银
行”)(The
Bank of New York Mellon Cor
poration)
境外资产托管人
华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东
华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙
(Warburg Pincus Asset Management, L.P.)
基金管理人的股东
中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集团”) 华宝信托的最终控制人
华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司、基金销售机构
华宝油气 2020年年度报告
第 42页 共 76页
华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司
宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财务”) 受宝武集团控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
36,582,727.53 31,733,766.65
其中：支付销售机构的客户维护费
8,644,822.57
7,186,408.10
注：支付基金管理人 华宝基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
10,243,163.61 8,885,454.69
注：支付基金托管人 中国建设银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.28%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.28%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联 本期
华宝油气 2020年年度报告
第 43页 共 76页
方名称
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝油气
华宝油气 C
合计
华宝基金 -
8,567.12
8,567.12
华宝证券 -
18.08
18.08
合计
- 8,585.20 8,585.20
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝油气 华宝油气 C 合计
- - - -
合计
- - -
注：本基金 A 类人民币份额和 A 类美元份额不收取销售服务费，C 类人民币份额的销售服务费年
费率为 0.40%。本基金 C 类人民币份额的销售服务费按前一日 C 类人民币份额基金资产净值的
0.40%的年费率计提。销售服务费的计算方法如下：
日基金销售服务费＝前一日 C类基金份额基金资产净值×0.40%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。
华宝油气 2020年年度报告
第 44页 共 76页
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
华宝油气 华宝油气 C
基金合同生效日（ 2011年 9
月 29日）持有的基金份额
- -
报告期初持有的基金份额
6,126,140.46 -
报告期间申购/买入总份额
- -
报告期间因拆分变动份额
- -
减：报告期间赎回/卖出总份
额
- -
报告期末持有的基金份额
6,126,140.46 -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.05% -
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
华宝油气 华宝油气 C
基金合同生效日（ 2011年 9
月 29日）持有的基金份额
- -
报告期初持有的基金份额
6,126,140.46 -
报告期间申购/买入总份额
- -
报告期间因拆分变动份额
- -
减：报告期间赎回/卖出总份
额
- -
报告期末持有的基金份额
6,126,140.46 -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.06% -
注：基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
华宝油气 2020年年度报告
第 45页 共 76页
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
纽约梅隆银行
104,721,545.22
49,498.87
46,696,593.85
409,578.44
中国建设银行股
份有限公司
167,902,864.99
1,338,222.62
432,847,541.51
1,805,330.31
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人纽约梅隆银行保管，按
适用利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内无利润分配事项。
7.4.12 期末(2020年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
华宝油气 2020年年度报告
第 46页 共 76页
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为指数型基金，跟踪标普石油天然气上游股票指数。本基金在日常经营活动中面临的
与金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风
险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最
佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制
委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内
部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。
督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报
告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内
部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导
下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改
正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。
第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控
和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监
督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、
控制，并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特
华宝油气 2020年年度报告
第 47页 共 76页
征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款均
存放于大型股份制商业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交
易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市
场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券
发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金无债券投资(上年度末：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末，除附注 7.4.12中列示的卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该
利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无
华宝油气 2020年年度报告
第 48页 共 76页
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性
风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品
种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证
券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规
定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上
市或银行间同业市场交易，不存在具有重大流动性风险的投资品种。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
华宝油气 2020年年度报告
第 49页 共 76页
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 272,624,410.21 - - - 272,624,410.21
交易性金融资产 - - - 3,585,995,226.65 3,585,995,226.65
应收利息 - - - 20,310.25 20,310.25
应收股利 - - - 770,802.03 770,802.03
应收申购款 87,578.04 - - 10,537,916.79 10,625,494.83
资产总计
272,711,988.25 - - 3,597,324,255.72 3,870,036,243.97
负债
应付赎回款 - - - 82,138,518.00 82,138,518.00
应付管理人报酬 - - - 3,443,488.42 3,443,488.42
应付托管费 - - - 964,176.73 964,176.73
应付销售服务费 - - - 66,587.42 66,587.42
其他负债 - - - 2,315,967.87 2,315,967.87
负债总计
- - - 88,928,738.44 88,928,738.44
利率敏感度缺口
272,711,988.25 - - 3,508,395,517.28 3,781,107,505.53
上年度末
2019年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 479,544,135.36 - - - 479,544,135.36
交易性金融资产 - - - 4,125,991,051.71 4,125,991,051.71
应收利息 - - - 114,829.17 114,829.17
应收股利 - - - 1,757,764.79 1,757,764.79
其他资产 - - - 1,756.75 1,756.75
资产总计
479,544,135.36
-
-
4,127,865,402.42
4,607,409,537.78
华宝油气 2020年年度报告
第 50页 共 76页
负债
应付赎回款 - - - 232,608,641.25 232,608,641.25
应付管理人报酬 - - - 3,736,061.49 3,736,061.49
应付托管费 - - - 1,046,097.24 1,046,097.24
其他负债 - - - 2,689,389.51 2,689,389.51
负债总计
- -
-
240,080,189.49
240,080,189.49
利率敏感度缺口
479,544,135.36
-
-
3,887,785,212.93
4,367,329,348.29
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于本报告期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本
基金资产净值无重大影响(上年度末：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日
对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
美元
折合人民
币元
港币
折合人民币元
其他币种
折合人民币元
合计
以外币计价的
资产
银行存款
109,458,9
88.01
- - 109,458,988.01
交易性金融资
产
3,585,995
,226.65
- - 3,585,995,226.65
应收股利
770,802.0 - - 770,802.03
华宝油气 2020年年度报告
第 51页 共 76页
3
应收利息
116.01 - - 116.01
应收申购款
30,856.51 - - 30,856.51
资产合计
3,696,255
,989.21
- - 3,696,255,989.21
以外币计价的
负债
应付赎回款
95,645.05 - - 95,645.05
其他负债
353.13 - - 353.13
负债合计
95,998.18 - - 95,998.18
资产负债表外
汇风险敞口净
额
3,696,159
,991.03
- - 3,696,159,991.03
项目
上年度末
2019年 12月 31日
美元
折合人民
币元
港币
折合人民币元
其他币种
折合人民币元
合计
以外币计价的
资产
银行存款
47,294,74
1.61
- - 47,294,741.61
交易性金融资
产
4,125,991
,051.71
- - 4,125,991,051.71
应收股利
1,757,764
.79
- - 1,757,764.79
应收利息
352.92 - - 352.92
其它资产
1,756.75 - - 1,756.75
资产合计
4,175,045
,667.78
- - 4,175,045,667.78
以外币计价的
负债
负债合计
- - - -
资产负债表外
汇风险敞口净
4,175,045
,667.78
- - 4,175,045,667.78
华宝油气 2020年年度报告
第 52页 共 76页
额
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设
除汇率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020年 12月 31日）
上年度末 （2019 年 12 月
31日 ）
分析
1. 所有外币相对
人民币升值 5%
184,807,999.55 208,752,283.39
2. 所有外币相对
人民币贬值 5%
-184,807,999.55 -208,752,283.39
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，
结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分
析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观
环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金采用指数化投资策略，股票资产跟踪的标的指数为标普石油天然气上游股票指数，通
过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资于标普石油天然气上游股票指数成份股、备选
成份股的比例不低于基金资产净值的 80%，投资于跟踪标普石油天然气上游股票指数的公募基
金、上市交易型基金的比例不超过基金资产净值的 10%。此外，本基金的基金管理人每日对本基
金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和
控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
华宝油气 2020年年度报告
第 53页 共 76页
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资
3,585,995,226.65
94.84
4,125,991,051.71
94.47
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
3,585,995,226.65 94.84
4,125,991,051.71 94.47
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020年 12月 31日）
上年度末 （2019 年 12 月
31日 ）
分析
1. 业绩比较基准
(附注 7.4.1)上升
5%
163,778,539.26 197,686,005.61
2. 业绩比较基准
(附注 7.4.1)下降
5%
-163,778,539.26 -197,686,005.61
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
华宝油气 2020年年度报告
第 54页 共 76页
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一
层次的余额为 3,585,995,226.65 元，无属于第二层次或第三层次的余额(上年度末：第一层次
4,125,991,051.71元，无第二层次或第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生
重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
3,585,995,226.65 92.66
其中：普通股
3,585,995,226.65 92.66
存托凭证
- -
优先股
- -
房地产信托凭证
- -
2
基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
华宝油气 2020年年度报告
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资产支持证券
- -
4
金融衍生品投资
- -
其中：远期
- -
期货
0.00 0.00
期权
- -
权证
- -
5
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
6
货币市场工具
- -
7
银行存款和结算备付金合计
272,624,410.21 7.04
8
其他各项资产
11,416,607.11 0.30
9
合计
3,870,036,243.97 100.00
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区）
公允价值
占基金资产净值比例（%）
美国 3,585,995,226.65 94.84
合计
3,585,995,226.65 94.84
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1
期末指数投资按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
电信服务 - -
消费者非必需品 - -
消费者常用品 - -
能源 3,585,995,226.65 94.84
金融 - -
医疗保健 - -
工业 - -
信息技术 - -
基础材料 - -
房地产 - -
公用事业 - -
合计
3,585,995,226.65 94.84
注：本基金对以上行业分类采用彭博标准。
8.3.2
期末积极投资按行业分类的权益投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资部分的股票投资。
华宝油气 2020年年度报告
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8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
8.4.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序
号
公司名称（英文）
公司名称（中
文）
证券
代码
所
在
证
券
市
场
所属
国家
（地
区）
数量（股）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例（%）
1
PHILLIPS 66
Phillips 66
PSX
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
317,315
144,807,178.13
3.83
2
Parsley Energy
Inc
Parsley能源
股份有限公司
PE
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
1,534,903
142,214,257.90
3.76
3
PIONEER
NATURAL
RESOURCES CO
Pioneer 自然
资源公司
PXD
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
190,850
141,824,616.32
3.75
4
DEVON ENERGY
CORPORATION
戴文能源
DVN
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
1,364,886
140,799,823.10
3.72
5
Diamondback
Energy IncCORP
Diamondback
能源股份有限
公司
FANG
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
440,162
139,005,430.84
3.68
华宝油气 2020年年度报告
第 57页 共 76页
6
MARATHON
PETROLEUM CORP
马拉松石油公
司
MPC
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
514,019
138,718,237.62
3.67
7
VALERO ENERGY
CORP
Valero 能源
VLO
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
373,650
137,919,294.02
3.65
8
CABOT OIL & GAS
CORP
卡伯特石油天
然气公司
COG
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
1,297,445
137,821,577.77
3.65
9
MARATHON OIL
CORP
Marathon石油
公司
MRO
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
3,124,159
135,966,783.14
3.60
10
EXXON MOBIL
CORP
埃克森美孚石
油
XOM
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
503,575
135,439,708.05
3.58
11
HESS CORP
赫斯公司
HES
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
389,485
134,157,902.21
3.55
12
EOG RESOURCES
INC
EOG资源
EOG
US
美
国
美国
411,503
133,901,744.16
3.54
华宝油气 2020年年度报告
第 58页 共 76页
证
券
交
易
所
13
CONCHO
RESOURCES INC
康丘资源公司
CXO
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
348,610
132,725,558.45
3.51
14
CONOCOPHILLIPS
康菲石油
COP
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
507,281
132,365,212.30
3.50
15
CHEVRON CORP
雪佛龙
CVX
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
238,578
131,463,111.66
3.48
16
RENEWABLE
ENERGY GROUP
可再生能源集
团股份有限公
司
REGI
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
282,872
130,713,289.34
3.46
17
APACHE CORP
阿帕契
APA
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
1,369,973
126,843,513.59
3.35
18
OCCIDENTAL
PETROLEUM CORP
西方石油
OXY
US
美
国
证
券
美国
1,055,843
119,253,263.54
3.15
华宝油气 2020年年度报告
第 59页 共 76页
交
易
所
19
EQT CORP
EQT公司
EQT
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
1,316,671
109,193,473.39
2.89
20
HOLLYFRONTIER
CORP
HollyFrontier
公司
HFC
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
572,683
96,593,677.08
2.55
21
CNX RESOURCES
CORP
CNX资源公司
CNX
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
1,177,668
82,988,992.08
2.19
22
Ovintiv Inc
Ovintiv Inc
OVV
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
854,429
80,057,915.91
2.12
23
WPX Energy Inc
WPX能源股份
有限公司
WPX
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
1,394,419
74,152,322.94
1.96
24
CIMAREX ENERGY
CO
Cimarex能源
公司
XEC
US
美
国
证
券
交
易
美国
291,080
71,241,538.63
1.88
华宝油气 2020年年度报告
第 60页 共 76页
所
25
SOUTHWESTERN
ENERGY CO
Southwestern
能源公司
SWN
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
3,575,470
69,522,160.92
1.84
26
CONTINENTAL
RESOURCES
INC/OK
美国大陆资源
股份有限公司
（俄
CLR
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
650,391
69,172,900.65
1.83
27
MURPHY OIL CORP
墨菲石油公司
MUR
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
874,924
69,076,378.45
1.83
28
RANGE
RESOURCES CORP
Range资源公
司
RRC
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
1,440,454
62,972,082.64
1.67
29
Antero
Resources Corp
Antero资源公
司
AR
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
1,677,655
59,658,594.55
1.58
30
PBF Energy Inc
PBF能源股份
有限公司
PBF
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
1,162,876
53,872,312.25
1.42
31
Matador Matador资源 MTDR 美 美国
505,761
39,798,481.78
1.05
华宝油气 2020年年度报告
第 61页 共 76页
Resources Co
公司
US
国
证
券
交
易
所
32
New Fortress
Energy Inc
New Fortress
Energy Inc
NFE
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
104,324
36,478,909.55
0.96
33
PDC Energy Inc
PDC能源股份
有限公司
PDCE
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
242,259
32,452,094.33
0.86
34
Delek US
Holdings
Delek美国控
股公司
DK
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
254,380
26,673,051.28
0.71
35
WORLD FUEL
SERVICES CORP
全球燃料服务
公司
INT
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
93,499
19,009,831.84
0.50
36
SM ENERGY CO
SM 能源公司
SM
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
452,831
18,082,623.19
0.48
37
Kosmos Energy
Ltd
科斯莫斯能源
有限公司
KOS
US
美
国
证
美国
1,035,718
15,881,197.49
0.42
华宝油气 2020年年度报告
第 62页 共 76页
券
交
易
所
38
MAGNOLIA OIL &
GAS CORP
Magnolia Oil &
Gas Corp
MGY
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
336,931
15,520,994.04
0.41
39
CVR ENERGY INC
CVR 能源公司
CVI
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
144,951
14,092,282.62
0.37
40
Green Plains
Inc
Green Plains
股份有限公司
GPRE
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
116,564
10,016,686.40
0.26
41
CLEAN ENERGY
FUELS CORP
清洁能源燃料
公司
CLNE
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
187,548
9,618,533.09
0.25
42
PAR PACIFIC
HOLDINGS INC
Par太平洋控
股股份有限公
司
PARR
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
70,335
6,415,825.20
0.17
43
Bonanza Creek
Energy Inc
Bonanza Creek
能源股份有限
公
BCEI
US
美
国
证
券
交
美国
38,152
4,811,971.25
0.13
华宝油气 2020年年度报告
第 63页 共 76页
易
所
44
REX American
Resources Corp
雷克斯美国资
源公司
REX
US
美
国
证
券
交
易
所
美国
5,632
2,699,892.96
0.07
8.4.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本报告期末未持有积极投资部分的股票投资。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称（英文）
证券代码
本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 CHEVRON CORP CVX US 221,772,792.22 5.08
2
OCCIDENTAL
PETROLEUM CORP
OXY US 171,320,715.02 3.92
3
Diamondback Energy
IncCORP
FANG US 144,466,550.49 3.31
4 MARATHON OIL CORP MRO US 137,579,631.80 3.15
5 CABOT OIL & GAS CORP COG US 137,215,854.32 3.14
6 EXXON MOBIL CORP XOM US 136,902,720.24 3.13
7
DEVON ENERGY
CORPORATION
DVN US 136,827,182.20 3.13
8 PHILLIPS 66 PSX US 132,147,619.61 3.03
9 VALERO ENERGY CORP VLO US 131,179,161.68 3.00
10 CONOCOPHILLIPS COP US 124,008,292.81 2.84
11 EOG RESOURCES INC EOG US 122,640,888.85 2.81
12 HOLLYFRONTIER CORP HFC US 119,965,792.57 2.75
13
CONTINENTAL
RESOURCES INC/OK
CLR US 119,664,733.21 2.74
14
PIONEER NATURAL
RESOURCES CO
PXD US 117,221,062.13 2.68
15
MARATHON PETROLEUM
CORP
MPC US 116,286,225.08 2.66
16
RENEWABLE ENERGY
GROUP
REGI US 113,988,637.77 2.61
17 APACHE CORP APA US 111,729,158.75 2.56
18 WPX Energy Inc WPX US 111,487,851.20 2.55
19 CONCHO RESOURCES CXO US 110,282,344.09 2.53
华宝油气 2020年年度报告
第 64页 共 76页
INC
20 Parsley Energy Inc PE US 109,173,607.15 2.50
21 NOBLE ENERGY INC NBL US 108,758,739.50 2.49
22 Ovintiv Inc OVV US 107,840,913.06 2.47
23 HESS CORP HES US 104,233,828.85 2.39
24 PBF Energy Inc PBF US 96,912,504.16 2.22
25 EQT CORP EQT US 94,131,908.04 2.16
注：买入金额不包括相关交易费用。
8.5.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称（英文）
证券代码
本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1
RANGE RESOURCES
CORP
RRC US 184,217,197.51 4.22
2 CHEVRON CORP CVX US 149,313,041.81 3.42
3
Antero Resources
Corp
AR US 144,460,496.32 3.31
4
SOUTHWESTERN
ENERGY CO
SWN US 143,281,554.14 3.28
5 EQT CORP EQT US 139,355,457.70 3.19
6 WPX Energy Inc WPX US 127,211,426.04 2.91
7 NOBLE ENERGY INC NBL US 126,596,449.02 2.90
8
OCCIDENTAL
PETROLEUM CORP
OXY US 109,144,782.43 2.50
9
CONTINENTAL
RESOURCES INC/OK
CLR US 94,085,278.05 2.15
10
DEVON ENERGY
CORPORATION
DVN US 90,032,948.05 2.06
11 CNX RESOURCES CORP CNX US 87,431,567.38 2.00
12 CABOT OIL & GAS CORP COG US 85,752,486.34 1.96
13 PDC Energy Inc PDCE US 79,295,879.96 1.82
14 CIMAREX ENERGY CO XEC US 77,405,879.84 1.77
15 Ovintiv Inc OVV US 75,041,139.97 1.72
16
Diamondback Energy
IncCORP
FANG US 73,707,448.88 1.69
17 Parsley Energy Inc PE US 64,098,747.62 1.47
18 MARATHON OIL CORP MRO US 61,834,208.43 1.42
19
Matador Resources
Co
MTDR US 59,671,707.73 1.37
20
PIONEER NATURAL
RESOURCES CO
PXD US 55,551,627.03 1.27
华宝油气 2020年年度报告
第 65页 共 76页
注：卖出金额不包括相关交易费用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位: 人民币元
买入成本（成交）总额
3,976,031,296.94
卖出收入（成交）总额
3,198,431,174.20
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
8.11.2
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
770,802.03
4
应收利息
20,310.25
5
应收申购款
10,625,494.83
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
华宝油气 2020年年度报告
第 66页 共 76页
8 其他
-
9 合计
11,416,607.11
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1
期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，合计数可能不等于分项之和。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有人
户数
（户）
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
华
宝
油
气
344,912 36,010.38 297,832,668.48 2.40 12,122,581,004.29 97.60
华
宝
油
气
C
71,779 8,722.60 1,437.70 0.00 626,098,050.61 100.00
合
计
416,691 31,309.80 297,834,106.18 2.28 12,748,679,054.90 97.72
9.2 期末上市基金前十名持有人
华宝油气
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1 马翊晨 120,295,750.00 1.57
2 BARCLAYS BANK PLC 117,377,784.00 1.53
3
天风证券股份有限公
司
63,020,618.00 0.82
华宝油气 2020年年度报告
第 67页 共 76页
4 刘文华 61,647,206.00 0.81
5 马国芳 60,746,621.00 0.79
6 胡承雅 42,900,000.00 0.56
7 李威 39,103,300.00 0.51
8
成都吉锐触摸技术股
份有限公司
29,279,900.00 0.38
9 朱桂华 29,259,500.00 0.38
10 吴剑飞 25,861,400.00 0.34
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
华宝油气 3,611,233.78 0.0291
华宝油气 C 5,053.97 0.0008
合计
3,616,287.75 0.0277
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
华宝油气 >100
华宝油气 C 0
合计
>100
本基金基金经理持有
本开放式基金
华宝油气 10~50
华宝油气 C 0
合计
10~50
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
无
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
华宝油气
华宝油气 C
基金合同生效日
（2011年 9月 29日）
基金份额总额
373,243,682.43 -
本报告期期初基金份
额总额
10,499,597,742.11 -
华宝油气 2020年年度报告
第 68页 共 76页
本报告期基金总申购
份额
9,672,275,284.77 1,887,460,697.18
减：本报告期基金总
赎回份额
7,751,459,354.11 1,261,361,208.87
本报告期基金拆分变
动份额（份额减少以
“-”填列）
- -
本报告期期末基金份
额总额
12,420,413,672.77
626,099,488.31
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动
2020年 5月 20日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任周雷为公司督察长。公司
总经理 XIAOYI HELEN HUANG（黄小薏）自 2020年 5月 20日起不再代任督察长职务。
2020年 9月 4日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任李孟恒为公司首席信息官。
2020年 9月 23日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，朱永红担任公司董事长，孔祥
清不再担任公司董事长。
2020 年 12 月 1 日，基金管理人发布法定代表人变更公告， 法定代表人变更为
XIAOYI HELEN HUANG（黄小薏）。
2020年 12月 21日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任刘欣为公司常务副总经理。
2、本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。
华宝油气 2020年年度报告
第 69页 共 76页
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 108,000.00 元人民
币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：自 2019 年 11 月 20 日起至本报
告期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受到稽查或处罚的情况。
2、本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情
况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交
易
单
元
数
量
股票交易
应支付该券商的佣
金
备
注
成交金额
占当
期股
票成
交总
额的
比例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
Daiwa
Capital Markets Hong Kon
g Limited
4,677,627,02
9.55
67.8
5%
1,874,326
.74
67.8
5%
-
JPMorgan Chase Bank
(China) Company Limited
1,927,087,55
3.94
27.9
5%
772,617.1
5
27.9
7%
-
INSINET PACIFIC LIMITED
288,947,749.
48
4.19
%
115,578.1
7
4.18
%
-
Goldman Sachs (Asia) L.L.C.
-
-
-
-
-
华宝油气 2020年年度报告
第 70页 共 76页
银河证券
-
海通证券
-
华宝证券
-
光大证券
-
瑞银证券
-
华创证券
-
注：1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5亿元人民币；财务状况良好，各
项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会
和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密
的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易
的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人
员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；
适当的地域分散化。
（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。
2、本报告期交易单元无变动。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交
易
债券回
购交易
权证交易
基金交
易
成
交
金
额
占
当
期
债
券
成
交
总
额
的
比
例
成
交
金
额
占
当
期
债
券
回
购
成
交
总
额
的
比
例
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例
成
交
金
额
占
当
期
基
金
成
交
总
额
的
比
例
华宝油气 2020年年度报告
第 71页 共 76页
Daiwa
Capital Markets Hong Kong Limited - -
- -
8,191,520.75 64.79%
- -
JPMorgan Chase Bank
(China) Company Limited
- -
- -
4,451,812.10 35.21%
- -
INSINET PACIFIC LIMITED - -
- -
- -
- -
Goldman Sachs (Asia) L.L.C. - -
- -
- -
- -
银河证券
- -
海通证券
- -
华宝证券
- -
光大证券
- -
瑞银证券
- -
华创证券
- -
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)恢复申购、定期定额
投资业务并暂停大额申购、大额定期
定额投资业务的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-1-4
2
华宝基金管理有限公司关于华宝标普
石油天然气上游股票指数证券投资基
金（LOF）增加 C类人民币份额并修改
基金合同的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-1-14
3
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）招募说明书（更新）
摘要
基金管理人网站 2020-1-14
4
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）招募说明书（更新）
基金管理人网站 2020-1-14
5
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)托管协议
基金管理人网站 2020-1-14
6
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)基金合同
基金管理人网站 2020-1-14
7
关于华宝标普石油天然气上游股票指
数证券投资基金（LOF）2020年开放
日的提示性公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-1-14
8
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)因美国主要交易所
休市暂停申购、赎回及定期定额投资
业务的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-1-15
9
华宝基金管理有限公司旗下部分基金
季度报告提示性公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-1-21
10
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)2019年第 4季度报
基金管理人网站 2020-1-21
华宝油气 2020年年度报告
第 72页 共 76页
告
11
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)暂停申购、赎回及定
期定额投资业务的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-2-12
12
华宝基金关于华宝标普石油天然气上
游股票指数证券投资基金（C份额）
(LOF)新增华宝证券为代销机构的公
告
基金管理人网站、证券
时报
2020-2-27
13
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）场内交易价格波动
的提示性公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-2-28
14
华宝基金关于旗下部分开放式基金新
增东方财富证券为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-3-6
15
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）场内交易价格波动
的提示性公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-3-7
16
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）基金净值与场内价
格波动风险及场内溢价风险的提示性
公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-3-10
17
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）停复牌以及基金净
值与场内价格波动风险、场内溢价风
险的提示性公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-3-11
18
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）场内溢价风险的提
示性公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-3-20
19
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）场内溢价风险的提
示性公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-3-27
20
华宝基金管理有限公司旗下部分基金
年度报告提示性公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-3-30
21
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)2019年年度报告
基金管理人网站 2020-3-30
22
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）场内溢价风险的提
示性公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-4-3
23
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)因美国主要交易所
休市暂停赎回的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-4-7
24
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）场内溢价风险的提
基金管理人网站、证券
时报
2020-4-10
华宝油气 2020年年度报告
第 73页 共 76页
示性公告
25
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）场内溢价风险的提
示性公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-4-18
26
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)2020年第 1季度报
告
基金管理人网站 2020-4-21
27
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）基金净值与场内价
格波动风险、场内溢价风险的提示性
公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-4-23
28
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）基金净值与场内价
格波动风险、场内溢价风险的提示性
公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-4-30
29
华宝基金关于旗下部分开放式基金新
增中信证券华南股份有限公司为代销
机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-5-6
30
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）招募说明书（更新）
摘要
基金管理人网站 2020-5-7
31
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）招募说明书（更新)
基金管理人网站 2020-5-7
32
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）基金净值与场内价
格波动风险、场内溢价风险的提示性
公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-5-9
33
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）恢复申购、定期定
额投资业务并暂停大额申购、大额定
期定额投资业务的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-5-16
34
关于华宝现金宝货币基金 E类份额赎
回转申购、定期赎回转申购业务费率
优惠公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-5-19
35
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)因美国主要交易所
休市暂停申购赎回和定投的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-5-21
36
华宝基金关于旗下部分基金新增陆享
基金公司为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-5-27
37
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)调整大额申购及大
额定期定额投资金额上限的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-5-28
38 华宝标普石油天然气上游股票指数证 基金管理人网站、证券 2020-6-10
华宝油气 2020年年度报告
第 74页 共 76页
券投资基金(LOF)调整大额申购及大
额定期定额投资金额上限的公告
时报
39
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)调整大额申购及大
额定期定额投资金额上限的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-6-23
40
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)调整大额申购及大
额定期定额投资金额上限的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-6-30
41
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)因美国主要交易所
休市暂停申购、赎回和定期定额投资
业务的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-7-1
42
华宝基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金增加嘉实财富管理有限公
司为代销机构及费率优惠的公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-7-3
43
华宝基金关于旗下部分开放式基金新
增中山证券为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-7-6
44
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)调整大额申购及大
额定期定额投资金额上限的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-7-11
45
华宝基金关于旗下部分开放式基金新
增南京证券为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-7-21
46
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)2020年第 2季度报
告
基金管理人网站 2020-7-21
47
华宝基金关于旗下部分开放式基金新
增南京证券为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-7-22
48
华宝基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金增加泛华普益基金销售有
限公司为代销机构及费率优惠的公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-8-5
49
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)（美元份额）基金产
品资料概要
基金管理人网站 2020-8-28
50
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)（C类份额）基金产
品资料概要
基金管理人网站 2020-8-28
51
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)（A类份额）基金产
品资料概要
基金管理人网站 2020-8-28
52
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)2020年中期报告
基金管理人网站 2020-8-31
华宝油气 2020年年度报告
第 75页 共 76页
53
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)因美国主要交易所
休市暂停申购、赎回和定期定额投资
业务的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-9-3
54
华宝基金关于旗下部分开放式基金新
增广发银行为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-9-8
55
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)2020年第 3季度报
告
基金管理人网站 2020-10-28
56
华宝基金关于旗下部分开放式基金新
增中国人寿为代销机构并参加中国人
寿费率优惠活动的公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-11-12
57
华宝基金公司关于旗下部分基金新增
江苏银行为代销机构的公告
基金管理人网站、中国
证券报、证券时报、证
券日报、上海证券报
2020-11-18
58
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)因美国主要交易所
休市暂停申购、赎回和定期定额投资
业务的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-11-23
59
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)调整大额申购及大
额定期定额投资金额上限的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-12-23
60
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)调整大额申购及大
额定期定额投资金额上限的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-12-23
61
华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)调整大额申购及大
额定期定额投资金额上限的公告
基金管理人网站、证券
时报
2020-12-23
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
基金管理人于 2020 年 1月 14 日发布《华宝基金管理有限公司关于华宝标普石油天然气上
游股票指数证券投资基金（LOF）增加 C 类人民币份额并修改基金合同的公告》，具体内容详见
公司公告请投资者予以关注。
华宝油气 2020年年度报告
第 76页 共 76页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件；
华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同；
华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)招募说明书；
华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)托管协议；
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。
13.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各
种定期和临时公告。
华宝基金管理有限公司
2021年 3月 31日
