对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
富荣富祥纯债(003999)

富荣富祥纯债债券型证券投资基金2020年年度报告查看PDF公告




富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人:富荣基金管理有限公司 基金托管人:中国光大银行股份有限公司 送出日期:2021 年 03月 31 日 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 2 §1


重要提示及目录


1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2021年3月26日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2020年01月01日起至2020年12月31日止。 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 3 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2


基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9 §4


管理人报告 ............................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 13 §5


托管人报告 ............................................................................................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14 §6


审计报告 ................................................................................................................................................. 14 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 14 §7


年度财务报表 ......................................................................................................................................... 16 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 17 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 18 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................. 20 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 22 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 47 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 47 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 48 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 48 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 48 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 48 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 49 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 49 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 49 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 49 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 4 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 49 8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 50 §9


基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 51 §10


开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 51 §11


重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 51 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 52 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 52 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 53 §12


影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 58 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 58 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 59 §13


备查文件目录 ....................................................................................................................................... 59 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 59 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 59 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 59 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 5 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 基金简称 富荣富祥纯债 基金主代码 003999 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年03月09日 基金管理人 富荣基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 335,586,152.62份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在一定程度上控制组合净值波动率的前提下,力 争长期内实现超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金通过宏观周期研究、行业周期研究、公司 研究相结合,通过定量分析增强组合策略操作的方法, 确定资产在基础配置、行业配置、公司配置结构上的 比例。本基金充分发挥基金管理人长期积累的行业、 公司研究成果,利用自主开发的信用分析系统,深入 挖掘价值被低估的标的券种,以尽量获取最大化的信 用溢价。本基金采用的投资策略包括:期限结构策略、 行业配置策略、息差策略、个券挖掘策略等。 业绩比较基准 中债综合指数(总财富)收益率*90%+1年期定期 存款利率(税后)*10% 风险收益特征 本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于 货币市场基金,但低于混合型基金、股票型基金,属 于中低预期风险/预期收益的产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 富荣基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 6 信息披 露负责 人 姓名 任晓伟 石立平 联系电话 0755-84356633 010-63639180 电子邮箱 service@furamc.com.cn shiliping@cebbank.com 客户服务电话 400-685-5600 95595 传真 0755-83230787 010-63639132 注册地址 广州市南沙区海滨路171号南 沙金融大厦11楼1101之一J20 室 北京市西城区太平桥大街25 号、甲25号中国光大中心 办公地址 深圳市福田区八卦四路52号 安吉尔大厦24层 北京市西城区太平桥大街25 号中国光大中心 邮政编码 518038 100033 法定代表人 杨小舟 李晓鹏 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 http://www.furamc.com.cn/ 基金年度报告备置地 点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙) 北京市东城区东长安街1号东方广场 安永大楼16层 注册登记机构 富荣基金管理有限公司 深圳市福田区八卦四路52号安吉尔 大厦24层 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 7 3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年 2018年 本期已实现收益 14,237,089.41 11,768,881.80 5,945,502.50 本期利润 12,343,356.97 9,816,874.60 11,943,971.34 加权平均基金份额本期利润 0.0385 0.0629 0.0887 本期加权平均净值利润率 3.28% 5.66% 8.60% 本期基金份额净值增长率 4.54% 6.02% 8.41% 3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末 2018年末 期末可供分配利润 58,399,049.13 22,248,998.30 5,828,003.04 期末可供分配基金份额利润 0.1740 0.1254 0.0491 期末基金资产净值 398,864,694.25 201,737,620.45 127,409,961.52 期末基金份额净值 1.1886 1.1370 1.0724 3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末 2018年末 基金份额累计净值增长率 21.59% 16.31% 9.70% 注:①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字;


②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;


③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.82% 0.06% 1.17% 0.04% -0.35% 0.02% 过去六个月 1.66% 0.06% 0.64% 0.06% 1.02% 0.00% 过去一年 4.54% 0.08% 2.83% 0.09% 1.71% -0.01% 过去三年 20.16% 0.06% 15.31% 0.07% 4.85% -0.01% 自基金合同 生效起至今 21.59% 0.06% 16.30% 0.06% 5.29% 0.00% 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 8 注:本基金的业绩比较基准为:中债综合指数(总财富)收益率×90%+1年期定期存款 利率(税后)×10%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:本基金建仓期为6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 9 注:本基金合同于2017年3月9日生效,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续 期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放 总额 再投资 形式发 放总额 年度利润分配 合计 备注 2018年 0.230 4,600,034.18 24.61 4,600,058.79 - 合计 0.230 4,600,034.18 24.61 4,600,058.79 - §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 富荣基金管理有限公司成立于2016年1月25日,是中国证监会批准成立的国内第101 家公募基金管理公司。公司注册地为广州市南沙区,办公地位于深圳市福田区八卦岭八 卦四路安吉尔大厦24楼,注册资本金人民币2亿元。富荣基金定位于"综合金融服务商", 围绕客户需求,贯彻投资人利益优先原则,秉持"规范创造价值,创新推动成长"的经营 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 10 理念,努力打造企业核心竞争力,整合产业上下游资源,为各类投资者提供充分满足个 性需求的产品,并以稳定、持续、优秀的投资业绩和全面、及时、优质的服务回报投资 者的信任,与投资者共同分享中国经济发展的成果,致力成为受人尊重、有价值的综合 金融服务企业领先者。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任 日期 吕晓 蓉 固定收益部总监、基 金经理 2017-07-07 - 9.5 清华大学工商管理硕 士,中国人民大学经济 学学士,持有基金从业 资格证书,中国国籍。 曾任普华永道中天会计 师事务所审计师、嘉实 基金管理有限公司组合 头寸管理、新股、信用 债、转债研究员。2017 年6月12日加入富荣基 金。 注:1、"任职日期"指根据公司对外公告的聘任日期。


2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其 各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽 责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内,本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况,基金管理人在合理期限内进 行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,制定了公司 内部的公平交易制度。该制度所规范的范围涵盖旗下各类投资组合,围绕境内上市股票、 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 11 债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,并涵盖授权、研究分析、投 资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公司通过建立科学的投资决策机制,加强交 易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和信息技术手段来保证公平交易原则的 实现。同时,本基金管理人通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对 公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和公司制定的公平交易相关制度,在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节, 公平对待旗下所有投资组合。 公司利用统计分析的方法和工具,按照不同的时间窗口(包括当日内、3日内、5日 内),对旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析,报告期内未发现旗下投资组 合之间存在不公平交易现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易 量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2020年,海内外经济短周期复苏的势头被疫情所打断,主要经济体疫情从攀升 到逐步控制,经济从短期停滞到陆续恢复,全球央行展开宽松操作,财政刺激大幅升温。 国内经济领先全球企稳,地产投资与出口在疫情后率先反弹,到年末同比增速已超出过 去几年的均值水平,制造业投资与消费等后周期年底也已正增长。全年资产价格的交易 从疫情逻辑,到流动性逻辑,再到复苏逻辑,全年看大类资产大多上行,而风险资产的 涨幅更为突出。具体到国内债市,利率先在疫情冲击和央行流动性呵护下快速下行,然 后在流动性二阶拐点出现后走出快熊,而后在基本面恢复过程中震荡。 2020年,本基金以信用债投资为主,同时适度参与利率债波动交易,在久期和信用 品种选择上都取得了相对稳健的收益表现,组合收益在同类产品中具有一定优势。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末富荣富祥纯债基金份额净值为1.1886元,本报告期内,基金份额净值 增长率为4.54%,同期业绩比较基准收益率为2.83%。 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2021年,经济将延续复苏,基数效应下大概率走势前高后低,环比走势更为重 要,关注疫情与疫苗、海外财政政策力度等。通胀整体压力可控,但部分工业品有供需 缺口导致的上涨压力,关注预期差。政策上,货币政策"不急转弯",财政政策"支出规 模和政策要保持基本稳定",但宏观杠杆率过快增长后大概率进入稳杠杆阶段,社融增 速与名义GDP增速相当,较2020年有所回落。对于债市而言,经济回暖但过热风险不高, 通胀有结构性价格压力无整体压力,利率大概率沿着经济的节奏震荡,幅度小于2020年, 但中枢或高于2020年,全年需要把握波段性机会。信用债经历"永煤"标志性事件冲击后, 信用进一步分层难以避免,但部分行业、区域出现利率明显走阔后有一定挖掘机会,我 们将密切跟踪价格上的绝对保护,跟踪好政策信号,等待投资机会。 本基金投资以信用债为主,利率债波段交易为辅。全年在择时、久期和信用品种上 的策略选择相对较符合市场走向。未来,本基金将继续本着稳健投资的原则,灵活把握 交易窗口,争取为投资者争取最大化的长期回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人依据法律法规、监管政策的变化,并结合公司业务发展情 况,遵照公司内部控制的整体要求,不断完善内控建设,积极践行合规风控管理,加强 内部风险的控制与防范,确保各项法规政策和公司管理制度的落实,确保基金合同得到 严格履行。 报告期内,本基金管理人积极贯彻落实新的监管要求,及时进行公司制度、流程的 制定和修订,进一步完善公司的内控体系;全面参与各类新产品、新业务的合规风险评 估及相关控制措施的研究与落实,确保各项业务的合规开展;实行入职合规宣导机制并 组织开展合规培训,不断提高从业人员的合规素质;实时监控投资组合交易,监督投资 运作的合规性;定期开展专项稽核工作,保障业务开展的合规有效性。 本基金管理人将继续坚持审慎勤勉的原则管理和运用基金资产,积极健全内部管理 制度,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,加强防范各种风险,切实保护基 金资产的安全及基金份额持有人的权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业 务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人 一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本 基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 13 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、基金事务部、 监察稽核部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。 估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经 历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日 常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有 权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值 的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将 现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式 是现金分红;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基 金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;每一基金份额享有同等 分配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 本基金的基金合同于2017年03月09日生效,截止2020年12月31日,根据上述分配原 则及基金实际运作情况,本报告期未有收益分配事项。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万元的情形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国光大银行股份有限公司在富荣富祥纯债债券型证券投资基金(以 下称"本基金")托管过程中,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开 募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其 他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,依法安全保管了基金的全部资产,对本基 金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,对发现的问题及时提出了意见和建 议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何 损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽 的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 14 本报告期内,中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,对基金管理人的投资运作、信息披露 等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。 该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面由投资管理人依据基金合同及 实际运作情况进行处理。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《富荣富祥纯债债券型证券投 资基金2020年年度报告》进行了复核,认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计 报告(注:财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内)、投 资组合报告等内容真实、准确。 §6


审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2021)审字第61475609_H03号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 富荣富祥纯债债券型证券投资基金全体基金份额持 有人 审计意见 我们审计了富荣富祥纯债债券型证券投资基金的财 务报表,包括2020年12月31日的资产负债表,2020 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为,后附的富荣富祥纯 债债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制,公允反映了富荣富祥 纯债债券型证券投资基金2020年12月31日的财务状 况以及2020年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 15 计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的 责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于富荣 富祥纯债债券型证券投资基金,并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充 分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 富荣富祥纯债债券型证券投资基金管理层对其他信 息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表 发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信 息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表 的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中, 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信 息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面, 我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表, 使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估富荣 富祥纯债债券型证券投资基金的持续经营能力,披露 与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营 假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实 的选择。 治理层负责监督富荣富祥纯债债券型证券 投资基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并 不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如 果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 16 使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错 报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程 中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我 们也执行以下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或 错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计 程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能 发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解 与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及 相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营 假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对富荣富祥纯债债券型证券投资基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重 大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充 分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情 况可能导致富荣富祥纯债债券型证券投资基金不能 持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构 和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 吴翠蓉、高 鹤 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层 审计报告日期 2021-03-29 §7


年度财务报表 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 17 7.1 资产负债表 会计主体:富荣富祥纯债债券型证券投资基金 报告截止日:2020年12月31日 单位:人民币元 资 产


附注号


本期末


2020年12月31日


上年度末


2019年12月31日


资 产:





银行存款 7.4.7.1 8,161,415.57 1,185,560.02 结算备付金


5,871,299.69 2,421,366.93 存出保证金


14,082.05 14,690.21 交易性金融资产 7.4.7.2 462,839,488.00 265,185,952.60 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


452,819,488.00 265,185,952.60 资产支持证券 投资 10,020,000.00 - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 10,442,132.35 5,405,255.45 应收股利


- -


应收申购款


217,076.05 150,163.88 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


487,545,493.71 274,362,989.09 负债和所有者权益 附注号


本期末


2020年12月31日 上年度末


2019年12月31日 负 债:








短期借款


- - 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 18 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


82,739,430.89 71,401,560.11 应付证券清算款


5,467,967.07 900,769.97 应付赎回款


50,934.17 13,289.66 应付管理人报酬 90,772.24 46,367.49 应付托管费 30,257.43 15,455.81 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 24,233.66 18,861.10 应交税费


85,133.40 37,236.87 应付利息


12,070.52 11,826.09 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 180,000.08 180,001.54 负债合计


88,680,799.46 72,625,368.64 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 335,586,152.62 177,422,873.97 未分配利润 7.4.7.10 63,278,541.63 24,314,746.48 所有者权益合计


398,864,694.25 201,737,620.45 负债和所有者权益总 计 487,545,493.71 274,362,989.09 注:报告截止日2020年12月31日,基金份额净值人民币1.1886元,基金份额总额 335,586,152.62份。 7.2 利润表 会计主体:富荣富祥纯债债券型证券投资基金 本报告期:2020年01月01日至2020年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号


本期2020年01月01 日 至2020年12月3 1日


上年度可比期间


2019年01月01日至201 9年12月31日


一、收入


16,629,758.53 12,328,335.54 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 19 1.利息收入


24,633,193.32 11,602,737.14 其中:存款利息收入 7.4.7.11 79,739.54 44,675.05 债券利息收入


24,221,943.14 11,558,062.09 资产支持证券利息 收入 312,165.29 - 买入返售金融资产 收入 19,345.35 - 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-” 填列) -6,142,858.12 2,663,598.60 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -6,067,520.05 2,663,598.60 资产支持证券投资 收益 7.4.7.13. 3


-75,338.07 - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列) 7.4.7.16 -1,893,732.44 -1,952,007.20 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-” 号填列) 7.4.7.17 33,155.77 14,007.00 减:二、费用


4,286,401.56 2,511,460.94 1.管理人报酬 7.4.10.2. 1


1,123,605.89 519,619.74 2.托管费 7.4.10.2. 2 374,535.34 173,206.60 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.18 25,533.53 13,614.57 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 20 5.利息支出


2,448,773.61 1,540,019.55 其中:卖出回购金融资产 支出 2,448,773.61 1,540,019.55 6.税金及附加


81,627.84 38,600.89 7.其他费用 7.4.7.19 232,325.35 226,399.59 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 12,343,356.97 9,816,874.60 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 12,343,356.97 9,816,874.60 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:富荣富祥纯债债券型证券投资基金 本报告期:2020年01月01日至2020年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期


2020年01月01日至2020年12月31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权 益(基金净值) 177,422,873.97 24,314,746.48 201,737,620.45 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利 润) - 12,343,356.97 12,343,356.97 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数(净值 减少以“-”号填 列) 158,163,278.65 26,620,438.18 184,783,716.83 其中:1.基金申购 款 510,934,385.98 88,700,565.62 599,634,951.60 2.基金赎 回款 -352,771,107.33 -62,080,127.44 -414,851,234.77 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 21 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权 益(基金净值) 335,586,152.62 63,278,541.63 398,864,694.25 项 目 上年度可比期间


2019年01月01日至2019年12月31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权 益(基金净值) 118,809,436.42 8,600,525.10 127,409,961.52 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利 润) - 9,816,874.60 9,816,874.60 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数(净值 减少以“-”号填 列) 58,613,437.55 5,897,346.78 64,510,784.33 其中:1.基金申购 款 290,230,508.25 34,153,835.61 324,384,343.86 2.基金赎 回款 -231,617,070.70 -28,256,488.83 -259,873,559.53 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权 益(基金净值) 177,422,873.97 24,314,746.48 201,737,620.45 报表附注为财务报表的组成部分。 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 22 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 高峰 ————————— 基金管理人负责人 黄文飞 ————————— 主管会计工作负责人 黄文飞 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 (以下简称"本基金"),系经中国证券监督管理 委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2016]2331号文《关于准予富荣富祥纯债 债券型证券投资基金注册的批复》的核准,由基金管理人富荣基金管理有限公司向社会 公开发行募集,基金合同于2017年3月9日正式生效,首次设立募集规模为 200,019,971.80份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金管理 人为富荣基金管理有限公司,注册登记机构为富荣基金管理有限公司,基金托管人为中 国光大银行股份有限公司(以下简称"中国光大银行")。 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国债、金融债、企业债、 公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、中小企业私募债券、资产支持证券、次级 债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、银行存款等法律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基金不投资于股票或权证,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部 分除外)、可交换债券。 基金的投资组合比例为:本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%;本基金 持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序 后,可以将其纳入投资范围。 本基金业绩比较基准为中债综合指数(总财富)收益率×90%+1年期定期存款利率 (税后)×10%。


7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称"企业会计准则")编制, 同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并 发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委 员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理 办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 23 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券 投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2020年12月31 日的财务状况以及2020年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外, 均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或 资产)或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产及贷款和应收款项; 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券、资产 支持证券等投资。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、结算备付金、买入返 售金融资产和各类应收款项。 (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。 本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债,主要包括卖出回购金融资产款和各 类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 24 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债,按照取得时的 公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时发生的相关交易费用计入当期损益;应收款项及其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在 持有该类金融资产期间取得的利息,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;应收 款项及其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生 的利得或损失,均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资 产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确 认; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投 资收益,同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该 金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产; 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情 况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债; 未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产,并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资 产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本 基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基 金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实 现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言 具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量 日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 25 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产 或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负 债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的债券和资产支持证券等投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场 上未经调整的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最 近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础, 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果 该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用 可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况 下,才使用不可观察输入值。 (3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的,基金管理人 可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能适当反映公允价值的价格估值。 (4) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负 债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划 以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确 认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的 实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申 购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 26 基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回 款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算,并于期末全 额转入"未分配利润/(累计亏损)"。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况 下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认 为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资 产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并 将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收 入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的 金额计入交易费用。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 其他费用根据有关法规及相应协议规定,按费用实际支出金额计入当期费用。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利 或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配 方式是现金分红;


(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份 额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 27 (3)每一基金份额享有同等分配权; (4)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 (1) 增值税及附加、企业所得税 自2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试 点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放 式证券投资基金)管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融 商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人;根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关 于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营 资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下称资管产品运营业务),暂适用简易计税 方法,按照3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的 销售额和增值税应纳税额。未分别核算的,资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。 对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不 再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵 减。 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 28 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等 增值税政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的 贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务, 以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得 的债券,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的债券估 值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)作为买入价计算 销售额。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的 增值税税额为计税依据,分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和 地方教育费附加。 证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收 入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (2) 个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入,由债券发行企业及金融机构在向基金 派发债券利息及储蓄利息时代扣代缴个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 活期存款 8,161,415.57 1,185,560.02 定期存款 - - 其中:存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 8,161,415.57 1,185,560.02 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 29 项目 本期末2020年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 122,829,870.87 121,407,788.00 -1,422,082.87 银行间市场 331,889,159.23 331,411,700.00 -477,459.23 合计 454,719,030.10 452,819,488.00 -1,899,542.10 资产支持证券 9,992,904.11 10,020,000.00 27,095.89 基金 - - - 其他 - - - 合计 464,711,934.21 462,839,488.00 -1,872,446.21 项目 上年度末2019年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 90,435,052.86 89,779,552.60 -655,500.26 银行间市场 174,729,613.51 175,406,400.00 676,786.49 合计 265,164,666.37 265,185,952.60 21,286.23 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 265,164,666.37 265,185,952.60 21,286.23 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产。 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 30 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 应收活期存款利息 315.09 81.67 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 2,906.31 1,198.56 应收债券利息 10,277,808.02 5,403,967.96 应收资产支持证券利息 161,095.89 - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 7.04 7.26 合计 10,442,132.35 5,405,255.45 注:其他为应收保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 24,233.66 18,861.10 合计 24,233.66 18,861.10 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 31 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 0.08 1.54 应付证券出借违约金 - - 预提审计费用 60,000.00 60,000.00 预提信息披露费 120,000.00 120,000.00 合计 180,000.08 180,001.54 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期2020年01月01日至2020年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 177,422,873.97 177,422,873.97 本期申购 510,934,385.98 510,934,385.98 本期赎回(以“-”号填列) -352,771,107.33 -352,771,107.33 本期末 335,586,152.62 335,586,152.62 注:申购包含基金转入的份额及金额;赎回包含基金转出的份额及金额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 22,248,998.30 2,065,748.18 24,314,746.48 本期利润 14,237,089.41 -1,893,732.44 12,343,356.97 本期基金份额交易产 生的变动数 21,912,961.42 4,707,476.76 26,620,438.18 其中:基金申购款 79,477,647.56 9,222,918.06 88,700,565.62 基金赎回款 -57,564,686.14 -4,515,441.30 -62,080,127.44 本期已分配利润 - - - 本期末 58,399,049.13 4,879,492.50 63,278,541.63 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 32 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期2020年01月01日 至2020年12月31日 上年度可比期间2019年01月 01日至2019年12月31日 活期存款利息收入 14,427.60 7,959.11 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 65,137.25 36,561.17 其他 174.69 154.77 合计 79,739.54 44,675.05 注:其他为交易保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金于本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年 12月31日 债券投资收益——买卖债券 (、债转股及债券到期兑付) 差价收入 -6,067,520.05 2,663,598.60 债券投资收益——赎回差价 收入 - - 债券投资收益——申购差价 收入 - - 合计 -6,067,520.05 2,663,598.60 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 33 项目 本期 2020年01月01日至2020年12月 31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年12月 31日 卖出债券(、债转 股及债券到期兑 付)成交总额 1,011,140,255.23 418,509,815.03 减:卖出债券(、 债转股及债券到期 兑付)成本总额 991,251,017.70 403,816,725.29 减:应收利息总额 25,956,757.58 12,029,491.14 买卖债券差价收入 -6,067,520.05 2,663,598.60 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年 12月31日 卖出资产支持证券成交总额 27,702,577.28 - 减:卖出资产支持证券成本 总额 27,221,974.53 - 减:应收利息总额 555,940.82 - 资产支持证券投资收益 -75,338.07 - 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具产生的收益/损失。 7.4.7.15 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 上年度可比期间 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 34 2020年01月01日至2020年12 月31日 2019年01月01日至2019年12 月31日 1.交易性金融资产 -1,893,732.44 -1,952,007.20 ——股票投资 - - ——债券投资 -1,920,828.33 -1,952,007.20 ——资产支持证券投资 27,095.89 - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - - 合计 -1,893,732.44 -1,952,007.20 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年 12月31日 基金赎回费收入 33,155.77 14,007.00 合计 33,155.77 14,007.00 注:本基金的赎回费率按持有期间递减,对持续持有期少于7日的投资人收取的赎回费 全额计入基金财产,大于等于7日的将不低于赎回费总额的25%计入基金财产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年 12月31日 交易所市场交易费用 2,213.46 647.57 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 35 银行间市场交易费用 23,320.07 12,967.00 合计 25,533.53 13,614.57 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年 12月31日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 汇划手续费 15,116.85 9,184.59 帐户维护费 36,000.00 36,000.00 查询费 1,200.00 1,200.00 回购交易费 8.50 15.00 合计 232,325.35 226,399.59 7.4.7.20 分部报告 截至本报告期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作 披露的分部报告。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 富荣基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司 基金托管人 广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人的股东 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 36 深圳嘉年实业股份有限公司 基金管理人的股东 湖南典勤投资开发有限公司 基金管理人的股东 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交 易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至202 0年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至201 9年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,123,605.89 519,619.74 其中:支付销售机构的客户维护费 64,860.93 5,707.89 注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费 率计提。计算方法如下: H=E×0.30%/当年天数 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 37 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2020年01月01日至2020 年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 374,535.34 173,206.60 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费 率计提。计算方法如下: H=E×0.10%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2020年01月01日至 2020年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至 2019年12月31日 报告期初持有的基金份额 196,111.28 196,111.28 报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 196,111.28 196,111.28 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 0.058% 0.11% 注:1、投资相关费率符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定。 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 38 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金于本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名 称 本期 2020年01月01日至2020年12月31日 上年度可比期间 2019年01月01日至2019年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国光大 银行股份 有限公司 8,161,415.57 14,427.60 1,185,560.02 7,959.11 注:本基金的活期银行存款由基金托管人光大银行保管,并按银行间同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况--按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金 本基金于本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2020年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余 额32,739,430.89元,是以如下债券作为质押: 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 39 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 值单价 数量(张) 期末估值总额 012004290 20南京浦口SCP 001 2021-01-08 100.12 100,000 10,012,000.00 101901224 19江东控股MTN 001 2021-01-05 101.45 16,000 1,623,200.00 101901224 19江东控股MTN 001 2021-01-08 101.45 30,000 3,043,500.00 101901401 19邵阳城投MTN 001 2021-01-05 103.33 100,000 10,333,000.00 102001531 20益阳交投MTN 001 2021-01-05 101.41 100,000 10,141,000.00 1780022 17蚌城投债 2021-01-05 82.25 100,000 8,225,000.00 合计


446,000 43,377,700.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 50,000,000.00元,于2021年1月7日前(含当日)先后到期。该类交易要求本基金转入 质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险 限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险控制委员会为核心的,由督察长、 经理层、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉 行全面风险管理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,对风险管理负完全 的和最终的责任;在董事会下设立风险控制委员会,负责对公司经营管理和基金投资业 务进行合规性控制,并对公司内部稽核审计工作进行审核监督;督察长独立行使督察权 利,负责公司及其基金运作的监察稽核工作,直接对董事会负责;经理层下设投资决策 委员会、风险管理委员会、IT治理委员会、产品委员会、专户业务评审委员会、固有资 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 40 金投资决策委员会、估值委员会等,协助总经理对公司经营及基金运作中的风险进行研 究、评估和防控。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 活期银行存款存放在具有托管资格的银行;本基金存放定期存款前,均对交易对手进行 信用评估以控制相应的信用风险,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交 易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项 清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估 并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于2020年12月31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占 基金资产净值的比例为108.95%。(2019年12月31日:123.88%) 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 A-1 - 10,115,000.00 A-1以下 - - 未评级 36,309,682.00 - 合计 36,309,682.00 10,115,000.00 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券包括债券期限在一年以内的国债、政策性金融债、央行票据和部分短 期融资券。 3.债券投资以净价列示。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 41 A-1 10,020,000.00 - A-1以下 - - 未评级 - - 合计 10,020,000.00 0.00 注:1.资产支持证券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.资产支持证券投资以净价列示。 3.短期信用评级A-1所填列的资产支持证券均为AAA级的资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 AAA 147,442,557.00 102,714,919.00 AAA以下 251,983,949.00 137,088,900.00 未评级 17,083,300.00 15,267,133.60 合计 416,509,806.00 255,070,952.60 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券包括债券期限大于一年的国债、政策性金融债及央行票据。 3.债券投资以净价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有 的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 42 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流 动性风险管理的内部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管 理措施,对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金 组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产 比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流 动性风险,并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可用 现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本 基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处 理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券,除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂 时受限制外(如有),其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除 附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1个月内到期且计息外, 本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般 不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面余额一般即为未折现的 合约到期现金流量。本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末2 020年12 月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产





富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 43 银行存 款 8,161,415.57 - - - 8,161,415.57 结算备 付金 5,871,299.69 - - - 5,871,299.69 存出保 证金 14,082.05 - - - 14,082.05 交易性 金融资 产 213,463,988.00 249,375,500.00 - - 462,839,488.00 应收利 息 - - - 10,442,132.35 10,442,132.35 应收申 购款 - - - 217,076.05 217,076.05 资产总 计 227,510,785.31 249,375,500.00 - 10,659,208.40 487,545,493.71 负债





卖出回 购金融 资产款 82,739,430.89 - - - 82,739,430.89 应付证 券清算 款 - - - 5,467,967.07 5,467,967.07 应付赎 回款 - - - 50,934.17 50,934.17 应付管 理人报 酬 - - - 90,772.24 90,772.24 应付托 管费 - - - 30,257.43 30,257.43 应付交 易费用 - - - 24,233.66 24,233.66 应交税 费 - - - 85,133.40 85,133.40 应付利 息 - - - 12,070.52 12,070.52 其他负 债 - - - 180,000.08 180,000.08 负债总 计 82,739,430.89 - - 5,941,368.57 88,680,799.46 利率敏 感度缺 口 144,771,354.42 249,375,500.00 - 不适用 不适用 上年度 末2019 年12月3 1日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 44 资产














银行存 款 1,185,560.02 - - - 1,185,560.02 结算备 付金 2,421,366.93 - - - 2,421,366.93 存出保 证金 14,690.21 - - - 14,690.21 交易性 金融资 产 82,621,844.00 178,358,575.00 4,205,533.60 - 265,185,952.60 应收利 息 - - - 5,405,255.45 5,405,255.45 应收申 购款 - - - 150,163.88 150,163.88 资产总 计 86,243,461.16 178,358,575.00 4,205,533.60 5,555,419.33 274,362,989.09 负债














卖出回 购金融 资产款 71,401,560.11 - - - 71,401,560.11 应付证 券清算 款 - - - 900,769.97 900,769.97 应付赎 回款 - - - 13,289.66 13,289.66 应付管 理人报 酬 - - - 46,367.49 46,367.49 应付托 管费 - - - 15,455.81 15,455.81 应付交 易费用 - - - 18,861.10 18,861.10 应交税 费 - - - 37,236.87 37,236.87 应付利 息 - - - 11,826.09 11,826.09 其他负 债 - - - 180,001.54 180,001.54 负债总 计 71,401,560.11 - - 1,223,808.53 72,625,368.64 利率敏 感度缺 口 14,841,901.05 178,358,575.00 4,205,533.60 不适用 不适用 注:上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限 予以分类。 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 45 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生 合理、可能的变动时,为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金资产净 值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值,负数表示可能减少基金资 产净值。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位:人民币元) 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 利率上升25个基准点 -1,446,118.40 -1,195,332.24 利率下降25个基准点 1,457,724.18 1,214,277.04 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的证券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资 产-股票投资 - - - - 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 46 交易性金融资 产-基金投资 - - - - 交易性金融资 产-债券投资 452,819,488.00 113.53 265,185,952.60 131.45 交易性金融资 产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 10,020,000.00 2.51 - - 合计 462,839,488.00 116.04 265,185,952.60 131.45 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于2020年12月31日,本基金未持有交易性权益类投资,因此除市场利率和外汇利率 以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。(2019年12月31日:同) 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1.承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 2.其他事项 (1)公允价值 基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项 类投资以及其他金融负债因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于2020年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中划分为第二层次的余额为人民币462,839,488.00元,无划分为第一层次和第三层次 的余额。(2019年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产中划分为第二层次的余额为265,185,952.60元,无划分为第一层次及第三层次的 余额)。 公允价值所属层次间重大变动 对于证券交易所上市的可转换、可交换债券,若出现交易不活跃的情况,本基金不 会于交易不活跃期间将债券的公允价值列入第一层次;根据估值调整中所采用输入值的 可观察性和重要性,确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层次。 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 47 本基金于本报告期初未持有公允价值划分为第三层次的金融工具,本基金本报告期 未发生第三层次公允价值转入(转出)的情况。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 3.财务报表的批准 本财务报表已于2021年3月29日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 462,839,488.00 94.93 其中:债券 452,819,488.00 92.88 资产支持证券 10,020,000.00 2.06 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 14,032,715.26 2.88 8 其他各项资产 10,673,290.45 2.19 9 合计 487,545,493.71 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 1,173,582.00 0.29 2 央行票据 - - 3 金融债券 17,083,300.00 4.28 其中:政策性金融债 17,083,300.00 4.28 4 企业债券 190,551,506.00 47.77 5 企业短期融资券 35,136,100.00 8.81 6 中期票据 208,875,000.00 52.37 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 452,819,488.00 113.53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 49 1 101901224 19江东控股MTN 001 270,000 27,391,500.00 6.87 2 180208 18国开08 170,000 17,083,300.00 4.28 3 102000470 20中石油MTN00 3 170,000 16,671,900.00 4.18 4 012004290 20南京浦口SCP 001 140,000 14,016,800.00 3.51 5 101680004 16景国资MTN00 2 140,000 13,987,400.00 3.51 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 138791 旭日07A 100,000 10,020,000.00 2.51 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 50 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本报告期没有出现被监管部门 立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 14,082.05 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 10,442,132.35 5 应收申购款 217,076.05 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 10,673,290.45 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9


基金份额持有人信息 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有 人户 数 (户) 户均持有的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 928 361,623.01 320,550,423.49 95.52% 15,035,729.13 4.4804% 注:户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 448,790.47 0.1337% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §10


开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2017年03月09日)基金份额总额 200,019,971.80 本报告期期初基金份额总额 177,422,873.97 本报告期基金总申购份额 510,934,385.98 减:本报告期基金总赎回份额 352,771,107.33 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 335,586,152.62 注:本报告期基金总申购含红利再投份额。 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 52 本报告期内未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人公告:林峰副总经理于2020年2月12日离任;滕大江督察长于2020年2 月28日离任,督察长由董事长杨小舟代任;郭容辰总经理于2020年5月11日离任,总经 理由副总经理李东育代任;任晓伟督察长于2020年7月30日任职,杨小舟先生不再代任 督察长职务,继续担任公司董事长;李东育副总经理/代任总经理于2020年9月25日离任, 总经理由董事长杨小舟代任;高峰总经理于2020年11月9日任职,杨小舟先生不再代任 总经理职务,继续担任公司董事长。上述人事变动已按相关规定备案。 2020年7月,中国光大银行股份有限公司聘任李守靖先生担任资产托管部总经理职 务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请安永华明会计师事务所提供审计服务,报告期内支付报酬60,000.00元 人民币。截止本报告期末,该事务所向本基金提供审计服务3年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员无受 到监管部门稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商 名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 广发 证券 2 - - - - - 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 53 (1)基金交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力,能及时、 全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场 走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。(2) 基金交易 单元的选择程序为根据标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被 选择的证券经营机构签订协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 额 占当期基 金成交总 额的比例 广发证券 532,665,929.04 100.00% 9,492,662,000.00 100.00% - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加安信证券 股份有限公司基金申购及定 期定额投资申购费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报 2020-01-09 2 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增安信证券 股份有限公司为销售机构并 开通基金定期定额投资业务 和基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报 2020-01-09 3 富荣基金管理有限公司关于 暂停泰信财富基金销售有限 办理旗下基金相关销售业务 的公告 中国证券报 2020-01-10 4 富荣基金管理有限公司旗下 全部基金2019年第4季度报 告提示性公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-01-17 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 54 5 富荣基金管理有限公司关于 2020年春节假期延长期间暂 停办理申购赎回等业务的公 告 中国证券报、上海证券报 2020-02-03 6 富荣基金管理有限公司关于 办公地址变更的公告 中国证券报 2020-02-14 7 富荣基金高级管理人员变更 公告 中国证券报 2020-02-17 8 富荣基金管理有限公司2020 年行业高级管理人员变更公 告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、 2020-02-29 9 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增华瑞保险 销售有限公司为销售机构并 开通基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-03-11 10 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加华瑞保险 销售有限公司基金申购费率 优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-03-11 11 富荣基金管理有限公司关于 推迟披露旗下基金2019年年 度报告的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报 2020-03-21 12 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增阳光人寿 保险股份有限公司为销售机 构并开通基金定期定额投资 业务和基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-03-24 13 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加阳光人寿 保险股份有限公司基金申购 及定期定额投资申购费率优 惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-03-24 14 富荣基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证券报、 2020-04-09 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 55 旗下部分基金新增华安证券 股份有限公司为销售机构并 开通基金定期定额投资业务 和基金转换业务的公告 证券时报、证券日报 15 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加华安证券 股份有限公司基金申购及定 期定额投资申购费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-04-09 16 富荣基金管理有限公司旗下 全部基金2020年第1季度报 告提示性公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-04-22 17 富荣基金管理有限公司关于 暂停泰诚财富基金销售(大 连)有限公司办理旗下基金 相关销售业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-04-24 18 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增中信建投 证券股份有限公司为销售机 构并开通基金定期定额投资 业务和基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-04-29 19 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加中信建投 证券股份有限公司基金申购 及定期定额投资申购费率优 惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-04-29 20 富荣基金管理有限公司旗下 全部基金2019年年度报告提 示性公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-04-29 21 富荣基金管理有限公司关于 暂停扬州国信嘉利基金销售 有限公司办理旗下基金相关 销售业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-04-30 22 富荣基金管理有限公司高级 上海证券报 2020-05-12 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 56 管理人员变更公告 23 富荣富祥纯债债券型证券投 资基金招募说明书提示性公 告 中国证券报 2020-05-30 24 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加北京汇成 基金销售有限公司基金申 购、基金转换及定期定额投 资申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-06-03 25 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加世纪证券 有限责任公司基金申购及定 期定额投资申购费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-06-12 26 富荣基金管理有限公司旗下 全部基金2020年第2季度报 告提示性公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-07-21 27 富荣基金管理有限公司高级 管理人员变更公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-08-01 28 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增和耕传承 基金销售有限公司为销售机 构并开通基金定期定额投资 业务和基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-08-07 29 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加和耕传承 基金销售有限公司基金认申 购及定期定额投资申购费率 优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-08-07 30 富荣基金管理有限公司关于 旗下基金披露基金产品资料 概要的提示性公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-08-31 31 富荣基金管理有限公司旗下 全部基金2020年中期报告提 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-08-31 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 57 示性公告 32 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增恒泰证券 股份有限公司为销售机构并 开通基金定期定额投资业务 和基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报 2020-09-10 33 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加恒泰证券 股份有限公司基金申购及定 期定额投资申购费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证券报 2020-09-10 34 富荣基金管理有限公司高级 管理人员变更公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-09-26 35 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增北京新浪 仓石基金销售有限公司为销 售机构并开通基金定期定额 投资业务和基金转换业务的 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-09-30 36 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加北京新浪 仓石基金销售有限公司基金 申购及定期定额投资申购费 率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-09-30 37 富荣基金管理有限公司关于 终止泰诚财富基金销售(大 连)有限公司办理旗下基金 相关销售业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-10-14 38 富荣基金管理有限公司旗下 全部基金2020年第3季度报 告提示性公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-10-28 39 富荣基金管理有限公司关于 终止大泰金石基金销售有限 公司办理旗下基金相关销售 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-11-02 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 58 业务的公告 40 关于富荣基金管理有限公司 2020年行业高级管理人员变 更公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-11-10 41 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增北京钱景 基金销售有限公司为销售机 构并开通基金定期定额投资 业务和基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-12-15 42 富荣基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加北京钱景 基金销售有限公司基金申购 及定期定额投资申购费率优 惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-12-15 43 富荣基金管理有限公司关于 终止深圳盈信基金销售有限 公司办理旗下基金相关销售 业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-12-15 44 富荣基金管理有限公司关于 通过泰诚财富基金销售(大 连)有限公司购买并持有本 公司旗下基金的投资者及时 办理转托管的提示性公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2020-12-22 45 中国光大银行"投资与托管 业务部"名称变更为"资产托 管部" 中国证监会规定的媒介 2020-04-15 §12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资 者类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份额比例达到或 者超过20%的时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 比 机构 1 20200707 - 20200929、


20201019 - 20201203 0.00 85,505,771.70 85,505,771.70 0.00 0.00% 富荣富祥纯债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 第


页 59 2 20191231 - 20200308 44,590,207.79 0.00 0.00 44,590,207.79 13.29% 产品特有风险 本报告期本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情况,未来或存在如下风险,敬请投资者留意: (1)赎回申请延期办理的风险 持有份额比例较高的投资者("高比例投资者")大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回,中小 投资者可能面临赎回申请需要与高比例投资者按同比例部分延期办理的风险。 (2)基金资产净值大幅波动的风险 高比例投资 者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动。 (3)提前终止基金合同的风险 多名高比 例投资者赎回后,可能出现基金资产净值低于 5000 万元的情形,根据本合同约定,若连续六十个工作日出现基金资产净值低于 5000 万元情形的,基金管理人将向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等, 还将召开基金份额持有人大会进行表决。 (4)基金规模较小导致的风险 高比例投资者赎回后,可能导致基金规模较小,基金 投资可能面临一定困难。本基金管理人将继续勤勉尽责,执行相关投资策略,力争实现投资目标。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 因业务需要,自2020年2月13日起,富荣基金管理有限公司办公地址由深圳市福田 区深南大道2012号深圳证券交易所广场3501室,搬迁至深圳福田区八卦四路52号安吉尔 24层。除以上变更内容外,公司电话、传真、客服热线、客服邮箱等其他联系方式均保 持不变。 苏春华副总经理于2021年3月19日离任。 §13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 13.1.1 中国证监会批准富荣富祥纯债债券型证券投资基金设立的文件;


13.1.2《富荣富祥纯债债券型证券投资基金基金合同》; 13.1.3《富荣富祥纯债债券型证券投资基金托管协议》;


13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;


13.1.5 报告期内富荣富祥纯债债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。投资者对本报告书如有 疑问,可咨询本基金管理人富荣基金管理有限公司,客服热线:4006855600。 富荣基金管理有限公司 二〇二一年三月三十一日