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华宝香港中小C(006127)

华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)2020年年度报告摘要查看PDF公告










华宝标普香港上市中国中小盘指数证 券投资基金(LOF) 2020年年度报告


2020年 12月 31日























基金管理人:华宝基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2021年 3月 31日 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 2页 共 91页


重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 3月 29日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告中的财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了 无保留意见的审计报告。


本报告期自 2020年 01月 01日起至 12月 31日止。





华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 3页 共 91页


1.2 目录


§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ................................................ 6 2.5 信息披露方式 ................................................................ 6 2.6 其他相关资料 ................................................................ 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................................ 9 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 12 §4 管理人报告 .................................................................. 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 12 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ............................. 15 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 15 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 15 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 16 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 17 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 18 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 19 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 20 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 20 §5 托管人报告 .................................................................. 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 20 §6 审计报告 .................................................................... 20 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 20 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 21 §7 年度财务报表 ................................................................ 22 7.1 资产负债表 ................................................................. 22 7.2 利润表 ..................................................................... 24 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 25 7.4 报表附注 ................................................................... 26 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 4页 共 91页


§8 投资组合报告 ................................................................ 54 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 54 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ............................... 55 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ............................................... 55 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................. 56 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................. 79 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ....................................... 81 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............... 81 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......... 81 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......... 81 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............. 81 8.11 投资组合报告附注 .......................................................... 81 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 82 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 82 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 82 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 83 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 83 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 83 §11 重大事件揭示 ............................................................... 84 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 84 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 84 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 84 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 85 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 85 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 85 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 85 11.8 其他重大事件 .............................................................. 88 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 90 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 90 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 90 §13 备查文件目录 ............................................................... 90 13.1 备查文件目录 .............................................................. 90 13.2 存放地点 .................................................................. 91 13.3 查阅方式 .................................................................. 91


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 5页 共 91页


基金简介


2.1 基金基本情况


基金名称


华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)


基金简称


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)


场内简称


香港中小 LOF 基金主代码


501021 基金运作方式


上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日


2016年 6月 24日 基金管理人


华宝基金管理有限公司 基金托管人


中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额


708,712,922.09份 基金合同存续期


不定期 基金份额上市的 证券交易所 上海证券交易所 上市日期


2016年 7月 6日 下属分级基金的基 金简称


香港中小 LOF


华宝香港中小 C


下属分级基金的场 内简称


香港中小 LOF


-


下属分级基金的交 易代码


501021


006127


报告期末下属分级 基金的份额总额


700,196,646.68份


8,516,275.41份


2.2 基金产品说明


投资目标


紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。正常情 况下,本基金力争控制净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟 踪偏离度的绝对值不超过 0.5%,年化跟踪误差不超过 5%。 投资策略


本基金主要采取复制法,即按照标的指数成份股及其权重构建基 金的股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动对股 票投资组合进行相应地调整。对于出现市场流动性不足、因法律 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 6页 共 91页


法规原因个别成份股被限制投资等情况,导致本基金无法获得足 够数量的股票时,基金管理人将通过投资成份股、非成份股、成 份股个股衍生品等进行替代。 业绩比较基准


经人民币汇率调整的标普香港上市中国中小盘指数收益率×95%+ 人民币活期存款利率(税后)×5%。 风险收益特征


本基金为股票型基金,预期风险与预期收益水平高于混合基金、 债券基金与货币市场基金。本基金为指数基金,跟踪标的指数的 表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金可能通过港 股通投资香港证券市场,会面临港股通机制下因投资环境、投资 标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人


项目


基金管理人


基金托管人


名称


华宝基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


周雷 李申 联系电话


021-38505888 021-60637102 电子邮箱


xxpl@fsfund.com lishen.zh@ccb.com 客户服务电话


400-700-5588、400-820-5050、 021-38924558 021-60637111 传真


021-38505777 021-60635778 注册地址


中国(上海)自由贸易试验区世 纪大道 100号上海环球金融中心 58楼 北京市西城区金融大街 25号 办公地址


中国(上海)自由贸易试验区世 纪大道 100号上海环球金融中心 58楼 北京市西城区闹市口大街 1号 院 1号楼 邮政编码


200120 100033 法定代表人


XIAOYI HELEN HUANG 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人


项目


境外投资顾问


境外资产托管人


名称


英文


- State Street Bank and Trust Company 中文


- 美国道富银行有限公司 注册地址


- One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States 办公地址


- One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States 邮政编码


- - 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


上海证券报 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 7页 共 91页


登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


www.fsfund.com 基金年度报告备置地点


基金管理人办公场所和基金托管人办公场所 2.6 其他相关资料


项目


名称


办公地址


会计师事务所


普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业 广场 2 座普华永道中心 11 楼 注册登记机构


中国证券登记结算有限责任 公司基金管理人 北京市西城区太平桥大街 17号上海自由贸易 试验区世纪大道 100号上海环球金融中心 58 楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1. 1 期 间数 据和 指标


2020年 2019年 2018年


香港中小


华宝香港中 小 C


香港中小


华宝香港 中小 C


香港中小


华宝香港 中小 C


本期 已实 现收 益


211,134,052. 65 5,547,213. 79 30,196,554.3 4 57,392.18 84,056,209. 28 - 2,113.86 本期 利润


209,688,596. 90 2,363,162. 66 342,490,161. 71 599,965.3 5 - 219,101,789 .50 - 30,745.8 2 加权 平均 基金 份额 本期 利润


0.2040 0.1009 0.3270 0.5009 -0.2206 -0.2984 本期 加权 平均 净值 利润 率


13.55%


6.69%


23.93%


35.24%


-15.72%


-23.93%


本期 基金 13.96%


13.56%


28.69%


28.26%


-16.65%


-18.66%


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 8页 共 91页


份额 净值 增长 率


3.1. 2 期 末数 据和 指标


2020年末 2019年末 2018年末 期末 可供 分配 利润


328,596,841. 20 6,005,024. 59 279,301,374. 98 2,795,618 .51 147,985,988 .52 62,389.2 9 期末 可供 分配 基金 份额 利润


0.4693 0.7051 0.2417 0.4851 0.1874 0.1856 期末 基金 资产 净值


1,219,318,74 9.55 14,707,012 .51 1,765,931,31 4.52 8,763,159 .19 937,836,160 .84 398,567. 57 期末 基金 份额 净值


1.7414 1.7269 1.5281 1.5207 1.1874 1.1856 3.1. 3 累 计期 末指 标


2020年末 2019年末 2018年末 基金 份额 累计 净值 增长 率


74.14%


18.48%


52.81%


4.33%


18.74%


-18.66%


注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。


2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 9页 共 91页





3、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)。


4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。


3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 香港中小 阶段


份额净值增 长率①


份额净值增 长率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 12.53%


1.07%


13.02%


1.07%


-0.49%


0.00%


过去六个月 17.06%


1.36%


17.93%


1.37%


-0.87%


-0.01%


过去一年 13.96%


1.68%


14.33%


1.71%


-0.37%


-0.03%


过去三年 22.24%


1.45%


20.81%


1.47%


1.43%


-0.02%


过去五年 -


-


-


-


-


-


自基金合同生效起 至今 74.14%


1.28%


79.89%


1.30%


-5.75%


-0.02%


华宝香港中小 C 阶段


份额净值增 长率①


份额净值增 长率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 12.40%


1.07%


13.02%


1.07%


-0.62%


0.00%


过去六个月 16.81%


1.36%


17.93%


1.37%


-1.12%


-0.01%


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 10页 共 91页


过去一年 13.56%


1.68%


14.33%


1.71%


-0.77%


-0.03%


过去三年 -


-


-


-


-


-


过去五年 -


-


-


-


-


-


自基金合同生效起 至今 18.48%


1.47%


17.78%


1.48%


0.70%


-0.01%


注:1、本基金业绩比较基准为:经人民币汇率调整的标普香港上市中国中小盘指数收益率× 95%+人民币活期存款利率(税后)×5%。


2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日 (如非交易日)。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 11页 共 91页


注:按照基金合同的约定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比 例符合基金合同的有关约定,截至 2016年 12月 24日,本基金已达到合同规定的资产配置比 例。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 12页 共 91页


3.3 过去三年基金的利润分配情况


本基金过去三年未实施利润分配。 §4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


基金管理人是 2003年 3月 7日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2020年 12 月 31日),正在管理运作的证券投资基金分别为:华宝宝康债券投资基金、华宝宝康消费品证券 投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝多策略增长开放式证券投资基金、华宝现金宝 货币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝收益增长混合型证券投资基金、华宝先 进成长混合型证券投资基金、华宝行业精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券 投资基金、华宝大盘精选混合型证券投资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100 指数证券投资基金、华宝上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、上证 180价值 交易型开放式指数证券投资基金、华宝新兴产业混合型证券投资基金、华宝可转债债券型证券投 资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝标普石油天然气上游股票 指数证券投资基金(LOF)、华宝医药生物优选混合型证券投资基金、华宝资源优选混合型证券投资 基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝服务优选混合型证券投资基金、华宝创新优选混 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 13页 共 91页


合型证券投资基金、华宝生态中国混合型证券投资基金、华宝量化对冲策略混合型发起式证券投 资基金、华宝高端制造股票型证券投资基金、华宝品质生活股票型证券投资基金、华宝稳健回报 灵活配置混合型证券投资基金、华宝事件驱动混合型证券投资基金、华宝国策导向混合型证券投 资基金、华宝中证医疗指数证券投资基金、华宝新价值灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证 1000 指数证券投资基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、华宝万物互联灵活配 置混合型证券投资基金、华宝转型升级灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优势灵活配置混 合型证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中国 中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证全指证 券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金、华宝未来主 导产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、华宝新起 点灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普中国 A股红利机会指数证券投资基金(LOF)、华宝新飞 跃灵活配置混合型证券投资基金、华宝新优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、华宝 港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝智慧产业灵活配置混合型证券投资 基金、华宝第三产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基 金、华宝价值发现混合型证券投资基金、华宝港股通恒生香港 35指数证券投资基金(LOF)、华宝 中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、华宝港股通香港精选混合型证券投资基金、华宝中证 全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝宝丰高等级债券型发起式证 券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基 金(LOF)、华宝标普中国 A股质量价值指数证券投资基金(LOF)、华宝科技先锋混合型证券投资基 金、华宝宝裕纯债债券型证券投资基金、华宝中短债债券型发起式证券投资基金、华宝大健康混 合型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、华宝宝盛纯 债债券型证券投资基金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金、华宝中证医疗交易型开放式指数证 券投资基金、华宝消费升级混合型证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资 基金、华宝 MSCI中国 A股国际通 ESG通用指数证券投资基金(LOF)、华宝中证科技龙头交易型开 放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝政策性金融债债券型证券投资基金、华宝浮动净值 型发起式货币市场基金、华宝绿色领先股票型证券投资基金、华宝宝润纯债债券型证券投资基金、 华宝宝惠纯债 39 个月定期开放债券型证券投资基金、华宝致远混合型证券投资基金(QDII)、华 宝中证消费龙头指数证券投资基金(LOF)、华宝成长策略混合型证券投资基金、华宝红利精选混 合型证券投资基金、华宝宝利纯债 86个月定期开放债券型证券投资基金、华宝中证电子 50交易 型开放式指数证券投资基金、华宝研究精选混合型证券投资基金、华宝中债 1-3 年国开行债券指 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 14页 共 91页


数证券投资基金、华宝新兴成长混合型证券投资基金、华宝英国富时 100 指数发起式证券投资基 金、华宝竞争优势混合型证券投资基金、华宝中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券 投资基金。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


周晶 公司总经 理助理 / 国际业务 部 总 经 理、本基 金基金经 理、华宝 油气、美 国消费、 华宝港股 通恒生中 国(香港 上市)25 指数(场 内 简 称 “香港大 盘”)、华 宝港股通 恒生香港 35 指 数 (场内简 称“香港 本地”)、 华宝标普 沪港深中 国增强价 值 指 数 (场内简 称“价值 基金”)、 华宝致远 混合、华 宝 富 时 100 基金 经理 2016年 6 月 24日 - 16年 博士。先后在美国德州奥斯丁市德亚资 本、泛太平洋证券(美国)和汇丰证券(美 国)从事数量分析、另类投资分析和证券 投资研究工作。2005年至 2007年任华宝 基金管理有限公司内控审计风险管理部 主管。2011 年再次加入华宝基金管理有 限公司,现任公司总经理助理、国际业务 部总经理、首席策略分析师。2013年 6月 至 2015 年 11 月任华宝成熟市场动量优 选证券投资基金基金经理。2014 年 9 月 起任华宝标普石油天然气上游股票指数 证券投资基金(LOF)基金经理。2015年 9 月至 2017年 8月任华宝中国互联网股票 型证券投资基金基金经理。2016 年 3 月 起任华宝标普美国品质消费股票指数证 券投资基金(LOF)基金经理。2016年 6 月起任华宝标普香港上市中国中小盘指 数证券投资基金(LOF)基金经理。2017 年 4月起任华宝港股通恒生中国(香港上 市)25指数证券投资基金(LOF)基金经 理。2018 年 3 月起任华宝港股通恒生香 港 35指数证券投资基金(LOF)基金经理。 2018年 10月起任华宝标普沪港深中国增 强价值指数证券投资基金(LOF)基金经 理。2019年 11月起任华宝致远混合型证 券投资基金(QDII)基金经理。2020年 11 月起任华宝英国富时 100 指数发起式证 券投资基金基金经理。 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 15页 共 91页


注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。


2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况


本报告期内,本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。


4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介


4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金 法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及其各项实施细则、《华宝标普香港上市 中国中小盘指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定, 依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投资风险的基础上,为基金份额持 有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。





4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.4.1 公平交易制度和控制方法


基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节 出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平 交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应 的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。





研究分析方面,公司使用统一的投资研究管理系统,并规定所有与投资业务相关的研究报告 和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时,该系统对所有投资组合经理设置相同的使用 权限。





授权和投资决策方面,投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立,并对其投资决策 的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。





交易执行方面,所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞 价交易,交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序, 由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行 交易的指令,公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时,公司根据法规要求 在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制,主要包括限制公 司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。





事后监督,公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督,主要监督的事 项包括以下内容。


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 16页 共 91页





1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券) 的收益率差异进行分析。


2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1日、3日、5日 同向交易价差分析。


3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括 以下几点,同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易,债券买卖到期收益率与中债登估价收 益率之间的差异,回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要 求投资组合经理进行合理性解释。





4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公 允性进行监督。 4.4.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中 央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评 价等机制,确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投 资管理活动和环节得到公平对待。同时,基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定 和公司内部制度要求,分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别(股 票、债券)的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差;分析结 果未发现异常情况。 4.4.3 异常交易行为的专项说明


本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。


本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析


本基金采用全复制方法跟踪标普香港上市中国中小盘指数,在报告期内按照这一原则比较好 的实现了基金跟踪指数表现的目的。以下为对影响标的指数表现的市场因素分析。


2020年是全球资本市场剧烈波动的一年。新年伊始,出于对中美达成第一阶段贸易协议后经 济发展的乐观预期,港股延续了去年 12 月以来的上涨趋势。但步入一月下旬,中国确认 COVID- 19病毒开始蔓延,市场开始调整。此后,由于中国政府在第一时间采取紧急有效的应对措施,境 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 17页 共 91页


内病毒蔓延态势得到有效控制。A股在春节开盘后低开高走,带动港股也跟随反弹。然而,进入二 月下旬之后,海外 COVID-19新冠病毒开始爆发。而此后 OPEC+谈判失败,油价暴跌,海外高收益 债市场收益率飙升,并导致整个海外信用市场出现短期流动性危机,这样造成美欧美股市发生了 自 08年以来最大幅度的暴跌,港股也被拖累大幅度下挫。面对不利形势,美联储迅速降息到零, 并在三月二十三日启动无限量 QE,一定程度上缓解了流动性危机,股市随之开始反弹。步入四月 份之后,随着中国抗击疫情取得了明显成效,中国经济在全球率先重启,A股和港股都开始稳步反 弹。四月底之后,随着欧美疫情得到一定程度控制,欧美经济开始重启,美股开始加速上涨,这 进一步推动了港股的反弹。但是五月底香港本地政坛不确定性短期上升,此外五月下旬之后美国 疫情感染数字再度反弹,市场担心疫情在欧美二次爆发,港股因此短期下挫。此后随着中国经济 逐季改善,经济复苏势头确认,而海外股市基本未受疫情数字影响继续延续反弹趋势,港股再度 上扬。七月中旬后,国内流动性从宽边际有所收缩,存量资金转向景气度更高的消费和科技板块, 香港中小指数行业配置均衡,且成长性较强,受益于该趋势。而进入到八月下旬,受到欧洲疫情 有所重新加速扩散、美国新财政刺激方案难产、英国脱欧谈判阻力重重等因素影响,美元指数走 强,带动新兴市场和该指数回撤。十一月初美国大选之后,政治不明朗性逐步消除,而伴随美元 指数大幅下行,外资开始涌入,指数开始快速上涨。十二月之后,随着疫苗研发取得突破,叠加 国内四季度经济保持强劲复苏势头,指数持续上涨。截止 2020/12/31,标普香港中小盘指数收 4027.63, 涨幅 22.28%。恒生指数 20年全年下跌 3.40%。标的指数的涨幅显著优于恒生指数的 跌幅,主要原因在于指数内部例如信息科技、医疗医药、物业服务、游戏传媒等新经济板块,表 现优异。指数年化日均波幅 27.91%,恒生指数 23.43%,波动率较恒生指数波动率略高。


日常操作过程中,人民币汇率方面,2020年全年人民币汇率呈现升值趋势。人行港币中间价 从 0.8958升值至 0.8416,相对于港币升值 6.04%。同期,人民币交易价也相对于港币升值 5.76% 左右。汇率全年整体而言对基金的人民币计价业绩有负面影响。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现


截至本报告期末,本报告期内基金份额 A净值增长率为 13.96%,本报告期内基金份额 C净值 增长率为 13.56%,同期业绩比较基准收益率为 14.33%。


4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


从当前时点展望 2021年,我们对于港股持谨慎乐观的态度。首先在盈利上,我们认为在中国 经济已经率先从疫情中走出的背景之下,港股今年的盈利增长值得期待。流动性方面,国内层面, 央行多次表示今年货币政策不会急转弯,我们预测今年中国货币政策将逐步恢复常态,但调整节 奏将趋和缓,因此 21年上半年国内流动性不会出现大幅度下降,而海外我们预测美联储上半年将 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 18页 共 91页


继续宽松货币政策,海外流动性将非常充沛,这有利于港股估值水平的进一步修复。此外,我们 预测由于港股估值相对于 A股仍然有一定的优势,同时也拥有一批 A股稀缺的新经济龙头上市公 司,因此 21年南下资金仍然将大量流入港股,这将有助于港股进一步走高。就风格而言,港股成 长板块 20年由于流动性推动,估值已经超越了历史平均水平,而周期板块由于疫情冲击,估值仍 然处于历史低位。我们认为 21年上半年随着中国经济进一步反弹,周期板块估值上修复的空间有 可能会大于成长股。而对于成长股而言,流动性 21年上半年充裕将确保其估值不至于出现大幅度 下滑,但是板块进一步走强后续需要盈利的提升,因此我们预测港股成长股 21年上半年将会出现 分化,只有那些业绩真正能够经得起考验的真成长股才有进一步走强的空间,而香港中小指数里 消费,科技和医药板块的公司恰好符合新经济细分赛道的领先企业特征,估计业绩 21年有望进一 步提升。总之,我们认为港股市场以上的这些特征将有利于行业分布较为均衡的标普香港中小盘 指数在 21年上半年的表现。


而随着美国新一届政府上台,中美之间地缘政治风险上升概率大大减小,这可能在长期内对 于市场形成比较良好的支持。我们认为在流动性充裕和中国经济保持复苏态势的大背景下,今年 上半年短期的市场扰动都有可能形成香港中小基金逢低布局的潜在机会。 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


公司自 2003年 3月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风 险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察 稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查, 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向监管部门、公司管理层及上级 公司出具相关报告。


本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:


(一)规范员工行为操守,加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前 培训、签署《个人声明书》等形式,明确员工的行为准则,防范道德风险。并在具体工作中坚持 加强法规培训,努力培养员工的风险意识、合法合规意识。


(二)完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性,不轻易改变、简化已确立的流程。 要求从一般员工、部门经理到业务总监,每个人都必须清楚自己的权力和职责,承担相应责任。 另一方面,伴随市场变革和产品创新,公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践 中,公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验,在符合公司基本制度的前提下,根据业务的发展 不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程,涉及其它部门或领域的,由 相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 19页 共 91页


求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则,并根据内部控制 委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。


(三)有重点地全面开展内部审计稽核工作。2020年,合规审计部门按计划对公司营运、投 资、市场部门进行了业务审计、依据各项监管规定对公司相关内部流程进行了评估、根据监管要 求开展了涉及投研、运营、销售等方面的专项自查;并与相关部门进行沟通,形成后续跟踪和业 务上相互促进的良性循环,不断提高工作质量。


在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,完善内控制度,提高工作 水平,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合 同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。


本基金管理人设有估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程 序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时,由估值委员会评价现有 估值政策和程序的适用性。


(1)日常估值流程


本基金的估值由基金会计负责,基金会计以本基金为会计核算主体,基金会计核算独立于公 司会计核算,独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务 处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管 银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行;基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与 托管银行进行核对,每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。


(2)特殊业务估值流程


根据中国证券监督管理委员会[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意 见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制度, 对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况,量化投资部根据估值委员会确 定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法(比如:指数收益法)进行估值,并兼顾行业研 究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型 及估值方法的确定提出建议和意见,但由估值委员会做最终决策。


上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,参与估值流程各方之间不存 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 20页 共 91页


在重大利益冲突。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低 于五千万元的情形。 §5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明


本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。


报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告


6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计


是 审计意见类型


标准无保留意见 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 21页 共 91页


审计报告编号


普华永道中天审字(2021)第 23860号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题


审计报告


审计报告收件人


华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)全体 基金份额持有人


审计意见


(一)我们审计的内容 我们审计了华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基 金(LOF)(以下简称“华宝标普香港中小盘指数基金”)的财 务报表,包括 2020年 12月 31日的资产负债表,2020年度 的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附 注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以 下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制,公允反映了华宝标普香港中小盘指数基 金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020年度的经营成 果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华宝标普香 港中小盘指数基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项


- 其他事项


- 其他信息


- 管理层和治理层对财务报表的责 任


华宝标普香港中小盘指数基金的基金管理人华宝基金管理 有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会 计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映, 并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华宝标普香 港中小盘指数基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的 事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理 层计划清算华宝标普香港中小盘指数基金、终止运营或别无 其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华宝标普香港中小盘指数基金 的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 22页 共 91页


则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由 于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常 认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判 断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华宝标 普香港中小盘指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充 分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华 宝标普香港中小盘指数基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


陈熹 曹阳 会计师事务所的地址


中国上海市 审计报告日期


2021年 3月 26日 §7 年度财务报表


7.1 资产负债表 会计主体:华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF) 报告截止日:2020年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 23页 共 91页


资 产:








银行存款


7.4.7.1


71,549,271.30 116,548,445.76 结算备付金





- - 存出保证金





93,854.82 61,104.04 交易性金融资产


7.4.7.2


1,168,918,438.42 1,667,829,205.70 其中:股票投资





1,168,918,438.42 1,667,829,205.70 基金投资





- - 债券投资





- - 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 买入返售金融资产


7.4.7.4


- - 应收证券清算款





39,181,193.61 835,991.11 应收利息


7.4.7.5


4,059.78 25,854.99 应收股利





873,654.69 624,306.35 应收申购款





357,188.86 2,106,582.98 递延所得税资产





- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计





1,280,977,661.48 1,788,031,490.93 负债和所有者权益


附注号


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





- - 应付证券清算款





- 1,356.69 应付赎回款





43,619,917.71 9,945,068.27 应付管理人报酬





1,021,722.65 1,481,616.28 应付托管费





255,430.66 370,404.10 应付销售服务费





5,281.17 2,734.88 应付交易费用


7.4.7.7


934,365.10 783,103.24 应交税费





- - 应付利息





- - 应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


7.4.7.8


1,115,182.13 752,733.76 负债合计





46,951,899.42 13,337,017.22 所有者权益:








实收基金


7.4.7.9


708,712,922.09 1,161,393,647.92 未分配利润


7.4.7.10


525,312,839.97 613,300,825.79 所有者权益合计





1,234,025,762.06 1,774,694,473.71 负债和所有者权益总计





1,280,977,661.48 1,788,031,490.93 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 24页 共 91页


注: 报告截止日 2020年 12月 31日,基金份额总额 708,712,922.09份。其中,华宝标普香港上 市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)A类基金份额为700,196,646.68份,基金份额净值为1.7414 元;华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)C 类基金份额为 8,516,275.41 份,基 金份额净值为 1.7269元。 7.2 利润表


会计主体:华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


一、收入





238,961,604.99 366,883,302.26 1.利息收入





700,466.93 662,432.64 其中:存款利息收入


7.4.7.11


700,466.93 662,432.64 债券利息收入





- - 资产支持证券利息 收入





- - 买入返售金融资产 收入





- - 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以 “-”填列)





244,724,290.76 50,287,501.87 其中:股票投资收益


7.4.7.12


209,764,185.12 15,318,321.26 基金投资收益


7.4.7.13


- - 债券投资收益


7.4.7.14


- - 资产支持证券投资 收益





- - 贵金属投资收益


7.4.7.15


- - 衍生工具收益


7.4.7.16


- 49,715.66 股利收益


7.4.7.17


34,960,105.64 34,919,464.95 3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)


7.4.7.18


-4,629,506.88 312,836,180.54 4.汇兑收益(损失以 “-”号填列)





-2,910,097.30


2,696,925.68


5.其他收入(损失以 “-”号填列)


7.4.7.19


1,076,451.48 400,261.53 减:二、费用





26,909,845.43 23,793,175.20 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


15,855,842.30 14,297,348.21 2.托管费


7.4.10.2.2


3,963,960.47 3,574,337.13 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 25页 共 91页


3.销售服务费


7.4.10.2.3


140,066.11 6,680.25 4.交易费用


7.4.7.20


5,904,546.58 4,924,575.61 5.利息支出





- - 其中:卖出回购金融资产 支出





- - 6.税金及附加


- 164.05 7.其他费用


7.4.7.21


1,045,429.97 990,069.95 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列)





212,051,759.56 343,090,127.06 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以 “-”号填列)





212,051,759.56 343,090,127.06 7.3 所有者权益(基金净值)变动表


会计主体:华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净 值) 1,161,393,647.92 613,300,825.79 1,774,694,473.71 二、本期经营活 动产生的基金 净值变动数(本 期净利润)


- 212,051,759.56


212,051,759.56 三、本期基金份 额交易产生的 基金净值变动 数


(净值减少以 “-”号填列)


-452,680,725.83 -300,039,745.38 -752,720,471.21 其中:1.基金申 购款


807,487,167.67 326,087,067.71 1,133,574,235.38 2. 基 金 赎回款


-1,260,167,893.50 -626,126,813.09 -1,886,294,706.59 四、本期向基金 份额持有人分 配利润产生的 基金净值变动 (净值减少以 - - - 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 26页 共 91页


“-”号填列)


五、期末所有者 权益(基金净 值)


708,712,922.09 525,312,839.97 1,234,025,762.06 项目


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净 值) 790,186,350.60 148,048,377.81 938,234,728.41 二、本期经营活 动产生的基金 净值变动数(本 期净利润)


- 343,090,127.06


343,090,127.06 三、本期基金份 额交易产生的 基金净值变动 数


(净值减少以 “-”号填列)


371,207,297.32 122,162,320.92 493,369,618.24 其中:1.基金申 购款


864,077,038.80 305,426,243.21 1,169,503,282.01 2. 基 金 赎回款


-492,869,741.48 -183,263,922.29 -676,133,663.77 四、本期向基金 份额持有人分 配利润产生的 基金净值变动 (净值减少以 “-”号填列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净 值)


1,161,393,647.92 613,300,825.79 1,774,694,473.71 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署:


黄小薏


向辉


张幸骏


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注


7.4.1 基金基本情况 华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)(原名为华宝兴业标普香港上市中国中 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 27页 共 91页


小盘指数证券投资基金(LOF),以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国 证监会”)证监许可[2016]626号《关于准予华宝兴业标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金 (LOF)注册的批复》的核准,由华宝基金管理有限公司(原华宝兴业基金管理有限公司,已于 2017 年 10月 17日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业标普 香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式, 存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 431,404,826.85元,业经普华永 道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 828号验资报告予以验证。经向 中国证监会备案,《华宝兴业标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2016 年 6月 24日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 431,503,809.43份基金份额,其中认 购资金利息折合 98,982.58 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司,基金托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 , 境 外 资 产 托 管 人 为 道 富 银 行 (State Street Bank and Trust Company)。


经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2016]175号核准,本基金于 2016 年 7月 6日于上交所挂牌交易。基金份额持有人通过场外代销机构持有的基金份额,需转托管至 上交所场内后即可上市流通。


根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》,华宝兴业标普香港上市中国中 小盘指数证券投资基金(LOF)于 2017年 12月 30日起更名为华宝标普香港上市中国中小盘指数证 券投资基金(LOF)。


根据《华宝基金管理有限公司关于华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)增加 C 类基金份额并修改基金合同的公告》及更新后的《华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资 基金(LOF)基金合同》,自 2018年 7月 30日起,本基金根据销售服务费及申购费收取方式的不同, 将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费且不从本类别基金资产中计提销售服务 费的基金份额,称为 A 类基金份额;在投资者申购时不收取申购费但从本类别基金资产中计提销 售服务费的基金份额,称为 C 类基金份额。A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码,分别计 算并公布基金份额净值和基金份额累计净值。投资人可通过场内、场外两种渠道申购与赎回 A类 基金份额;可通过场外渠道申购与赎回 C类基金份额。A类基金份额参与上市交易,C类基金份额 不参与上市交易。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基 金(LOF)基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标普香港 上市中国中小盘指数成份股、备选成份股、已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 28页 共 91页


或地区证券市场挂牌交易的其他股票、固定收益类证券、银行存款、货币市场工具、回购、证券 借贷、跟踪标普香港上市中国中小盘指数的股指期货等金融衍生品以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具(但需符合中国证监会相关规定)。本基金在投资香港特别行政区证券 市场挂牌交易的股票时,在法律法规允许的前提下,既可通过合格境内机构投资者的额度进行投 资,也可通过沪港股票市场互联互通机制进行投资。本基金投资于标普香港上市中国中小盘指数 成份股、备选成份股的比例不低于基金资产的 80%;投资于现金(不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业 绩比较基准为:经人民币汇率调整的标普香港上市中国中小盘指数收益率×95%+人民币活期存款 利率(税后)×5%。


本基金的财务报表于 2021年 3月 26日已经本基金的基金管理人批准报出。


7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 华宝标普香港上市中国中小 盘指数证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业 协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。





7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2020年 12 月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度


本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币


本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类


(1) 金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 29页 共 91页


和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


本基金目前以交易目的持有的股票投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


(2) 金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。





7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认


金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量;对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者 (3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬,但是放弃了对该金融资产控制。


金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。





7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则


本基金持有的股票投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值:


(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的 公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 30页 共 91页


等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。


(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。


(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。





7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销


本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金


实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金


损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量


股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认 为投资收益。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳 的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。





7.4.4.10 费用的确认和计量


本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 31页 共 91页





其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策


本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基 金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行 再投资,场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包 括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利 润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。


经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 外币交易


外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。


外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计 入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为 人民币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。





7.4.4.13 分部报告


本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成 部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营 成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定 条件的,则合并为一个经营分部。


本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计


无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明


本基金本报告期未发生会计政策变更。 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 32页 共 91页


7.4.5.2 会计估计变更的说明


本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明


本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税 务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营 改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补 充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试 点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值 税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等 增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作,主要税项列示如下:


(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息收入 亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基 金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年最后一个交易日的基金份 额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。


(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或 地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。


(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或 地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。


对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券 登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 33页 共 91页


投资者名册,H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所 上市的非 H股取得的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。


(4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税 法规定缴纳印花税。


(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。


7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


活期存款


71,549,271.30 116,548,445.76


定期存款


- - 其中:存款期限 1个月 以内


- -


存款期限 1-3个月


- -





存款期限 3个月以上


- -


其他存款


- - 合计


71,549,271.30 116,548,445.76


注:于 2020 年 12 月 31 日,活期存款包括人民币活期存款 26,695,837.01 元,港元活期存款 53,292,897.55元(折合人民币 44,853,434.29元)。


于 2019 年 12 月 31 日,活期存款包括人民币活期存款 99,060,239.94 元,港元活期存款 19,522,880.42元(折合人民币 17,488,205.82元)。


7.4.7.2 交易性金融资产


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


945,746,299.38 1,168,918,438.42 223,172,139.04 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


- - - 银行间市场


- - - 合计


- - - 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 34页 共 91页


资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


945,746,299.38 1,168,918,438.42 223,172,139.04 项目


上年度末


2019年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


1,440,027,559.78


1,667,829,205.70


227,801,645.92


贵金属投资-金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


-


-


-


银行间市场


-


-


-


合计


-


-


-


资产支持证券


-


-


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


1,440,027,559.78


1,667,829,205.70


227,801,645.92


7.4.7.3 衍生金融资产/负债


本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产


7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券


本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应收活期存款利息


3,847.24 18,737.84 应收定期存款利息


- - 应收其他存款利息


- - 应收结算备付金利息


208.84 7,113.91 应收债券利息


- - 应收资产支持证券利息


- - 应收买入返售证券利息


- - 应收申购款利息


3.70 3.24 应收黄金合约拆借孳息


- - 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 35页 共 91页


应收出借证券利息


- - 其他


- - 合计


4,059.78 25,854.99 7.4.7.6 其他资产


本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


交易所市场应付交易费用


934,365.10 783,103.24 银行间市场应付交易费用


- - 合计


934,365.10 783,103.24 7.4.7.8 其他负债


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


- - 应付赎回费


78,107.06 24,165.90 应付证券出借违约金


- - 预提费用 192,000.00 280,000.00 应付指数使用费 792,792.09 420,507.91 应付数据使用费 52,282.98 28,059.95 合计


1,115,182.13 752,733.76 7.4.7.9 实收基金


金额单位:人民币元


香港中小 项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 1,155,630,988.32


1,155,630,988.32 本期申购


683,916,775.05


683,916,775.05


本期赎回(以“-”号填列)


-1,139,351,116.69


-1,139,351,116.69


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


700,196,646.68


700,196,646.68


华宝香港中小 C 项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 36页 共 91页


上年度末 5,762,659.60


5,762,659.60 本期申购


123,570,392.62


123,570,392.62


本期赎回(以“-”号填列)


-120,816,776.81


-120,816,776.81


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


8,516,275.41


8,516,275.41


注:截至 2020年 12月 31日止,本基金于上交所上市的 A类基金份额为 67,963,464.00份(2019 年 12 月 31 日:63,849,718.00 份),托管在场外未上市交易的 A 类基金份额为 632,233,182.68 份(2019 年 12 月 31 日:1,091,781,270.32 份),托管在场外未上市交易的 C 类基金份额为 8,516,275.41份(2019年 12月 31日:5,762,659.60份)。上市的基金份额登记在证券登记结算 系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统, 按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。





7.4.7.10 未分配利润


单位:人民币元


香港中小 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 279,301,374.98 330,998,951.22 610,300,326.20 本期利润


211,134,052.65 -1,445,455.75 209,688,596.90


本期基金份额 交易产生的变 动数


-161,838,586.43 -139,028,233.80 -300,866,820.23 其中:基金申 购款


181,313,409.26 85,808,208.48 267,121,617.74 基金赎 回款


-343,151,995.69 -224,836,442.28 -567,988,437.97 本期已分配利 润


- - - 本期末


328,596,841.20 190,525,261.67 519,122,102.87 华宝香港中小 C 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 2,795,618.51 204,881.08 3,000,499.59 本期利润


5,547,213.79 -3,184,051.13 2,363,162.66


本期基金份额 交易产生的变 动数


-2,337,807.71 3,164,882.56 827,074.85 其中:基金申 63,949,120.90 -4,983,670.93 58,965,449.97 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 37页 共 91页


购款


基金赎 回款


-66,286,928.61 8,148,553.49 -58,138,375.12 本期已分配利 润


- - - 本期末


6,005,024.59 185,712.51 6,190,737.10 7.4.7.11 存款利息收入


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


活期存款利息收入


512,078.62 528,124.83 定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


- - 结算备付金利息收入


129,365.57 100,606.38 其他


59,022.74 33,701.43 合计


700,466.93 662,432.64 7.4.7.12 股票投资收益


7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成


单位:人民币元


项目


本期


2020年1月1日至2020年12月 31日 上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12 月31日


股票投资收益——买卖 股票差价收入


209,764,185.12 15,318,321.26 股票投资收益——赎回 差价收入


- - 股票投资收益——申购 差价收入


- - 股票投资收益——证券 出借差价收入


- - 合计


209,764,185.12 15,318,321.26 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 38页 共 91页


卖出股票成交总额


1,760,049,562.23


964,235,629.76


减:卖出股票成本 总额


1,550,285,377.11


948,917,308.50


买卖股票差价收入


209,764,185.12


15,318,321.26


7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入


- 7.4.7.13 基金投资收益


本基金本报告期及上年度可比期间无基金投资收益.


7.4.7.14 债券投资收益


本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。 7.4.7.14.1 资产支持证券投资收益


本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 贵金属投资收益


本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.16 衍生工具收益


7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


卖出权证成交总额


- 51,207.13 减:卖出权证成本总额


- - 减:买卖权证差价收入应 缴纳增值税额


- 1,491.47 买卖权证差价收入


- 49,715.66 7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益


- 7.4.7.17 股利收益


单位:人民币元


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 39页 共 91页


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


股票投资产生的股利收 益


34,960,105.64 34,919,464.95 其中:证券出借权益补 偿收入


- - 基金投资产生的股利收 益


- - 合计


34,960,105.64 34,919,464.95 7.4.7.18 公允价值变动收益


单位:人民币元


项目名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日


1.交易性金融资产


-4,629,506.88 312,836,180.54 股票投资


-4,629,506.88 312,836,180.54 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 基金投资


- - 贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减:应税金融商品公允价 值变动产生的预估增值税


- - 合计


-4,629,506.88 312,836,180.54 7.4.7.19 其他收入


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


基金赎回费收入


1,076,451.48 400,261.53


合计


1,076,451.48 400,261.53


注:本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。


7.4.7.20 交易费用


单位:人民币元


项目


本期


上年度可比期间


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 40页 共 91页


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 交易所市场交易费用


5,904,546.58 4,924,575.61


银行间市场交易费用


- -


合计


5,904,546.58 4,924,575.61


7.4.7.21 其他费用


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 审计费用


72,000.00 60,000.00


信息披露费


120,000.00 120,000.00


证券出借违约金


- -


银行费用 3,650.35 6,816.02


指数使用费 792,792.09 714,867.43


其他 1,695.19 33,309.03


数据使用费 55,292.34 55,077.47


合计


1,045,429.97 990,069.95


7.4.7.22 分部报告


无 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项


截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项


截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称


与本基金的关系


华宝基金管理有限公司(“华宝基金”) 基金管理人、C类基金份额注册登 记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 道 富 银 行 (State Street Bank and Trust


Corporation) 境外资产托管人 华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东 华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙 (Warburg Pincus Asset


Management, L.P.) 基金管理人的股东 中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集团”) 华宝信托的最终控制人 华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司、基金销 售机构 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 41页 共 91页


华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司 宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财务”) 受宝武集团控制的公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易


7.4.10.1.1 股票交易


本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单位进行交易。 7.4.10.1.2 债券交易


本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易


本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.4 基金交易


本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.5 权证交易


本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金


本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方报酬


7.4.10.2.1 基金管理费





单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日


当期发生的基金应支付的管理费


15,855,842.30 14,297,348.21 其中:支付销售机构的客户维护 费


3,781,700.75


1,658,090.63


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 42页 共 91页


注:支付基金管理人华宝基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为:


日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.00%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


3,963,960.47 3,574,337.13 注:支付基金托管人 中国建设银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:


日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费


单位:人民币元


获得销售服务费的各关 联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


香港中小


华宝香港中小 C


合计


华宝基金 -


68,430.35


68,430.35 华宝证券 -


1.11


1.11 合计


- 68,431.46 68,431.46 获得销售服务费的各关 联方名称


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


香港中小 华宝香港中小 C 合计


华宝基金 - 1,187.35 1,187.35 合计


- 1,187.35 1,187.35 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C类基金资产净值 0.4%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付给华宝基金,再由华宝基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:


日销售服务费=前一日 C类基金资产净值×0.4% / 当年天数。





华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 43页 共 91页


7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易


本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明


7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况


本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况


本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况


7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况


份额单位:份


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日





香港中小 华宝香港中小 C 基金合同生效日( 2016年 6 月 24日)持有的基金份额


- - 报告期初持有的基金份额


694,444.44 - 报告期间申购/买入总份额


- - 报告期间因拆分变动份额


- - 减:报告期间赎回/卖出总份 额


- - 报告期末持有的基金份额


694,444.44 - 报告期末持有的基金份额


占基金总份额比例


0.10% - 项目


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日





香港中小 华宝香港中小 C 基金合同生效日( 2016年 6 月 24日)持有的基金份额


- - 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 44页 共 91页


报告期初持有的基金份额


694,444.44 - 报告期间申购/买入总份额


- - 报告期间因拆分变动份额


- - 减:报告期间赎回/卖出总份 额


- - 报告期末持有的基金份额


694,444.44 - 报告期末持有的基金份额


占基金总份额比例


0.06% - 注:基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况


本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。


7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入





单位:人民币元


关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


道富银行


44,847,684.00


161.92


17,479,038.07


1,906.59


中国建设银行


26,701,587.30


511,916.70


99,069,407.69


526,218.24


注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人美国道富银行有限公司 保管,按适用利率或约定利率计息。


7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况


本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明


本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内无利润分配事项。 7.4.12 期末(2020年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券


本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票


金额单位:人民币元


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 45页 共 91页


股票代 码


股票 名称


停牌日 期


停牌原 因


期末


估值单 价


复牌 日期


复牌


开盘单 价


数量 (股)


期末


成本总额


期末


估值总 额


备注


HK06863 辉山 乳业 2019- 12-23 重大事 项 0 不适 用 不适用 4,338,000 11,180,745.35 - - 注:根据香港联合交易所有限公司于 2019年 12月 18日发布的《关于中国辉山乳业控股有限公司 取消上市地位》的通告,由 2019年 12月 23日上午 9时起,该公司的上市地位将根据除牌程序予 以取消。


7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券


7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购


本基金本报告期末无银行间市场债券正回购,因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为 抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购


本基金本报告期末无交易所市场债券正回购,因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为 抵押的债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券


本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构


本基金为指数型基金,跟踪标普香港上市中国中小盘指数。本基金在日常经营活动中面临的 与金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风 险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最 佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。


本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统包括内部控制 委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内 部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。 督察长向董事会负责,总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报 告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控,主要针对公司内 部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见;合规审计部在督察长的领导 下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查,同时对内控的失控点进行查漏并责令改 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 46页 共 91页


正。


本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。 第一层监控防线为一线岗位自控与互控;第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控 和互控;第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监 督反馈;最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线,实施对公司各类业务和风险的总体监督、 控制,并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法,估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现风险损失 的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具的特 征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定相应置信程度和风险损失的限度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。


7.4.13.2 信用风险


信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款均 存放于大型股份制商业银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交 易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算,违约风险发生的可能性很小;在场外交易市 场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种的信用等级评估来控制证券 发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


于本报告期末,本基金无债券投资(上年度末:同)。


7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 47页 共 91页


7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。


于本报告期末,除附注 7.4.12中列示的卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该 利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期 现金流量。


7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析


- 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析


本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 48页 共 91页


《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性 风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品 种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。


本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%,本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30% (完全按照有关指数构成比例进行 证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。


本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。


本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。


本报告期内,基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则,严格按照法律法规的有关规 定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上 市或银行间同业市场交易,不存在具有重大流动性风险的投资品种。


同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。


7.4.13.4 市场风险


市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 49页 共 91页


7.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款和存出 保证金等。


7.4.13.4.1.1 利率风险敞口


单位:人民币元


本期末


2020年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产























银行存款 71,549,271.30 - - - 71,549,271.30 存出保证金 93,854.82 - - - 93,854.82 交易性金融资产 - - - 1,168,918,438.42 1,168,918,438.42 应收利息 - - - 4,059.78 4,059.78 应收股利 - - - 873,654.69 873,654.69 应收申购款 8,139.19 - - 349,049.67 357,188.86 应收证券清算款 - - - 39,181,193.61 39,181,193.61 资产总计


71,651,265.31 - - 1,209,326,396.17 1,280,977,661.48 负债























应付赎回款 - - - 43,619,917.71 43,619,917.71 应付管理人报酬 - - - 1,021,722.65 1,021,722.65 应付托管费 - - - 255,430.66 255,430.66 应付销售服务费 - - - 5,281.17 5,281.17 应付交易费用 - - - 934,365.10 934,365.10 其他负债 - - - 1,115,182.13 1,115,182.13 负债总计


- - - 46,951,899.42 46,951,899.42 利率敏感度缺口


71,651,265.31 - - 1,162,374,496.75 1,234,025,762.06 上年度末


2019年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产




















银行存款 116,548,445.76 - - - 116,548,445.76 存出保证金 61,104.04 - - - 61,104.04 交易性金融资产 - - - 1,667,829,205.70 1,667,829,205.70 应收利息 - - - 25,854.99 25,854.99 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 50页 共 91页


应收股利 - - - 624,306.35 624,306.35 应收申购款 30,486.37 - - 2,076,096.61 2,106,582.98 应收证券清算款 - - - 835,991.11 835,991.11 资产总计


116,640,036.17


-


-


1,671,391,454.76


1,788,031,490.93


负债























应付赎回款 - - - 9,945,068.27 9,945,068.27 应付管理人报酬 - - - 1,481,616.28 1,481,616.28 应付托管费 - - - 370,404.10 370,404.10 应付证券清算款 - - - 1,356.69 1,356.69 应付销售服务费 - - - 2,734.88 2,734.88 应付交易费用 - - - 783,103.24 783,103.24 其他负债 - - - 752,733.76 752,733.76 负债总计


- -


-


13,337,017.22


13,337,017.22


利率敏感度缺口


116,640,036.17


-


-


1,658,054,437.54


1,774,694,473.71


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析


于本报告期末,本基金未持有交易性债券投资(上年度末:同),因此市场利率的变动对于本 基金资产净值无重大影响(上年度末:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有不以记账本位币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基 金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


美元


折合人民 币元


港币


折合人民币元


其他币种


折合人民币元


合计


以外币计价的 资产




















银行存款


- 44,853,434.29 - 44,853,434.29 交易性金融资 产


- 1,168,918,438. 42 - 1,168,918,438.42 应收证券清算 - 3,733,552.02 - 3,733,552.02 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 51页 共 91页





资产合计


- 1,217,505,424. 73 - 1,217,505,424.73 以外币计价的 负债




















其他负债


52,282.98 - - 52,282.98 负债合计


52,282.98 - - 52,282.98 资产负债表外 汇风险敞口净 额


- 52,282.98 1,217,505,424. 73 - 1,217,453,141.75 项目


上年度末


2019年 12月 31日


美元


折合人民 币元


港币


折合人民币元


其他币种


折合人民币元


合计


以外币计价的 资产




















银行存款


- 17,488,205.82 - 17,488,205.82 交易性金融资 产


- 1,667,829,205. 70 - 1,667,829,205.70 应收利息


- 112.24 - 112.24 资产合计


- 1,685,317,523. 76 - 1,685,317,523.76 以外币计价的 负债




















其他负债


28,059.95 - - 28,059.95 负债合计


28,059.95 - - 28,059.95 资产负债表外 汇风险敞口净 额


- 28,059.95 1,685,317,523. 76 - 1,685,289,463.81 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析


假设


除汇率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2020年 12月 31日)


上年度末 (2019年 12月 31 日 )


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 52页 共 91页


分析 1. 所有外币相对 人民币升值 5% 60,872,657.09 84,264,473.19


2. 所有外币相对 人民币贬值 5% -60,872,657.09 -84,264,473.19


7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的 其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场 整体波动的影响。


本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下和自下而上相结合” 的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及投资组合 构建的策略;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进 行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组 合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。


本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标普香港上市中国中小盘指 数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产的 80%;投资于现金(不包括结算备付金、存出保证 金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。此外,本 基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行 风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对 风险进行跟踪和控制。


7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口


金额单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年12月31日


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


1,168,918,438.42


94.72


1,667,829,205.70


93.98


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


交易性金融资产 -债券投资


- - - -


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 53页 共 91页


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


1,168,918,438.42 94.72


1,667,829,205.70 93.98


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


假设


除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2020 年 12 月 31 日)


上年度末 (2019 年 12 月 31日 )


分析 1.业绩比较基准 (附注 7.4.1)上升 5% 60,434,517.47 85,454,183.20


2.业绩比较基准 (附注 7.4.1)下降 5% -60,434,517.47 -85,454,183.20


7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险


- 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值


(a) 金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b) 持续的以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值


于本报告期末,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 54页 共 91页


层次的余额为 1,168,918,438.42 元,属于第三层次的余额为零元,无属于第二层次的余额(上年 度末:第一层次 1,667,829,205.70元,第三层次零元,无第二层次)。


(ii) 公允价值所属层次间的重大变动


本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生 重大变动。


(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额


于本报告期末,本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具的金额为零元,本报告期内 未发生金额变动。 (上年度末:本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具的金额为零元, 计入损益的损失为 1,596,401.36 元,计入损益的损失计入利润表中的公允价值变动收益等项目。 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值采用成本法及相关估值技术确定,不可观察输入值 为净资产,与公允价值之间为正相关)。


(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具


于本报告期末,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末:同)。


(d) 不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。





(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例 (%)


1


权益投资


1,168,918,438.42 91.25


其中:普通股


1,168,918,438.42 91.25


存托凭证


- -


优先股


- -


房地产信托凭证


- - 2


基金投资


- - 3


固定收益投资


- -


其中:债券


- -











资产支持证券


- - 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 55页 共 91页


4


金融衍生品投资


- -


其中:远期


- -


期货


0.00 0.00


期权


- -


权证


- - 5


买入返售金融资产


- -


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 6


货币市场工具


- - 7


银行存款和结算备付金合计


71,549,271.30 5.59 8


其他各项资产


40,509,951.76 3.16 9


合计


1,280,977,661.48 100.00 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布


金额单位:人民币元


国家(地区)


公允价值


占基金资产净值比例(%)


中国香港 1,168,918,438.42 94.72 合计


1,168,918,438.42 94.72 8.3 期末按行业分类的权益投资组合


8.3.1


期末指数投资按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元


行业类别








公允价值


占基金资产净值比例(%)


房地产 85,710,402.40 6.95 非日常生活消费品 242,826,770.38 19.68 工业 147,297,446.86 11.94 公用事业 83,504,549.80 6.77 金融 70,789,110.77 5.74 能源 6,490,795.01 0.53 日常消费品 143,131,941.14 11.60 通信服务 9,666,858.21 0.78 信息技术 172,433,174.85 13.97 医疗保健 141,253,744.74 11.45 原材料 65,307,129.86 5.29 合计


1,168,411,924.02 94.68 注:本基金对以上行业分类采用彭博标准.


8.3.2


期末积极投资按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元


行业类别








公允价值


占基金资产净值比例(%)


房地产 506,514.40 0.04 合计


506,514.40 0.04 注:本基金对以上行业分类采用彭博标准.


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 56页 共 91页


8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细


8.4.1


期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位:人民币元


序 号


公司名称(英文)


公司名称 (中文)


证券 代码


所 在 证 券 市 场


所 属 国 家 ( 地 区 )


数量 (股)


公允价值


占 基 金 资 产 净 值 比 例 (% )


1


GEELY AUTOMOBILE HOL DINGS LT


吉利汽车


175 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


2,183,00 0.00


48,688,45 3.18


3.9 5


2


CHINA MENGNIU DAIRY CO


蒙牛乳业


2319 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,044,00 0.00


41,121,85 7.09


3.3 3


3


SUNNY OPTICAL TECH


舜宇光学科 技


2382 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


273,400. 00


39,048,71 2.61


3.1 6


4


SHENZHOU INTERNATIONA L GROUP


申洲国际


2313 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


288,200. 00


36,869,21 8.50


2.9 9


5


LI NING CO LTD


李宁


2331 HK


香 港 中 国 792,000. 00


35,528,65 4.30


2.8 8


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 57页 共 91页


联 合 交 易 所


香 港


6


XINYI SOLAR HOLDINGS LTD


信义光能


968 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,566,00 0.00


26,689,66 6.86


2.1 6


7


GREAT WALL MOTOR CO MPANY-H


长城汽车


2333 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,188,50 0.00


26,607,69 1.12


2.1 6


8


COUNTRY GARDEN SERVI CES HOLD


碧桂园服务


6098 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


573,000. 00


25,294,52 2.31


2.0 5


9


KINGDEE INTERNATIONAL SFTWR


金蝶国际


268 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


930,000. 00


24,734,11 6.32


2.0 0


10


SUNAC CHINA HOLDINGS LTD


融创中国


1918 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


965,000. 00


23,269,03 1.49


1.8 9


11


CSPC PHARMACEUTICAL GROUP LT


石药集团


1093 HK


香 港 联 合 中 国 香 港


3,442,96 0.00


22,979,02 1.54


1.8 6


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 58页 共 91页


交 易 所


12


INNOVENT BIOLOGICS I NC


信达生物


1801 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


317,000. 00


21,890,93 0.15


1.7 7


13


CHINA GAS HOLDINGS LTD


中国燃气


384 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


780,400. 00


20,229,92 8.36


1.6 4


14


CHINA CONCH VENTURE HOLDINGS


海螺创业


586 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


630,000. 00


19,989,79 1.64


1.6 2


15


WH GROUP LTD


万洲国际


288 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


3,617,50 0.00


19,790,11 2.55


1.6 0


16


HAIER SMART HOME CO LTD-H


海尔智家


6690 HG


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


766,400. 00


18,125,42 4.38


1.4 7


17


XINYI GLASS HOLDINGS LTD


信义玻璃


868 HK


香 港 联 合 交 易 中 国 香 港


976,000. 00


17,784,18 9.86


1.4 4


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 59页 共 91页





18


PING AN HEALTHCARE AND TECHN


平安好医生


1833 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


220,000. 00


17,405,11 5.20


1.4 1


19


CHINA FEIHE LTD


中国飞鹤


6186 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,096,00 0.00


16,751,46 3.91


1.3 6


20


ZIJIN MINING GROUP CO LTD-H


紫金矿业


2899 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


2,200,00 0.00


16,257,11 8.24


1.3 2


21


KINGSOFT CORP LTD


金山软件


3888 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


363,000. 00


15,275,76 6.00


1.2 4


22


YIHAI INTERNATIONAL HOLDING


颐海国际


1579 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


157,000. 00


15,195,81 0.20


1.2 3


23


LENOVO GROUP LTD


联想集团


992 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


2,396,00 0.00


14,761,28 8.30


1.2 0


24


SHANDONG WEIGAO GP 威高股份


1066 香 中 900,000. 13,270,97 1.0 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 60页 共 91页


MEDICAL-H


HK


港 联 合 交 易 所


国 香 港


00


9.52


8


25


PICC PROPERTY & CASUALTY-H


中国财险


2328 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


2,646,00 0.00


13,072,36 9.31


1.0 6


26


GUANGDONG INVESTMENT LTD


粤海投资


270 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,104,00 0.00


12,971,22 1.02


1.0 5


27


HENGAN INTL GROUP C O LTD


恒安国际


1044 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


269,000. 00


12,429,42 3.68


1.0 1


28


CHINA NATIONAL BUILD ING MA-H


中国建材


3323 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,486,40 0.00


11,659,44 7.64


0.9 4


29


TSINGTAO BREWERY CO LTD-H


青岛啤酒


168 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


168,000. 00


11,481,31 6.22


0.9 3


30


CHINA RESOURCES GAS GROUP LT


华润燃气


1193 HK


香 港 联 中 国 香 328,000. 00


11,387,38 9.20


0.9 2


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 61页 共 91页


合 交 易 所





31


WANT WANT CHINA HOL DINGS LTD


中国旺旺


151 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


2,391,00 0.00


11,289,34 6.56


0.9 1


32


AAC TECHNOLOGIES HOL DINGS IN


瑞声科技


2018 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


273,500. 00


9,990,182 .64


0.8 1


33


SHIMAO GROUP HOLDING S LTD


世茂集团


813 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


475,000. 00


9,874,541 .30


0.8 0


34


WEICHAI POWER CO LT D-H


潍柴动力


2338 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


745,000. 00


9,756,459 .21


0.7 9


35


MINTH GROUP LTD


敏实集团


425 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


270,000. 00


9,294,230 .52


0.7 5


36


CHINA INTERNATIONAL CAPITA-H


中金公司


3908 HK


香 港 联 合 交 中 国 香 港


525,600. 00


9,289,685 .66


0.7 5


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 62页 共 91页


易 所


37


ZHONGSHENG GROUP HOL DINGS


中升控股


881 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


191,500. 00


8,904,866 .82


0.7 2


38


MICROPORT SCIENTIFIC CORP


微创医疗


853 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


250,000. 00


8,826,699 .50


0.7 2


39


KUNLUN ENERGY CO LT D


昆仑能源


135 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,528,00 0.00


8,616,373 .66


0.7 0


40


BYD ELECTRONIC INTL CO LTD


比亚迪电子


285 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


242,000. 00


8,269,281 .33


0.6 7


41


SINOPHARM GROUP CO-H


国药控股


1099 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


514,400. 00


8,165,241 .16


0.6 6


42


CIFI HOLDINGS GROUP CO LTD


旭辉控股集 团


884 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,450,00 0.00


8,017,883 .46


0.6 5


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 63页 共 91页


43


TINGYI (CAYMAN ISLN) HLDG CO


康师傅控股


322 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


712,000. 00


7,934,039 .28


0.6 4


44


GUANGZHOU AUTOMOBILE GROUP-H


广汽集团


2238 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,082,00 0.00


7,849,841 .62


0.6 4


45


CHINA LONGYUAN POWER GROUP-H


龙源电力


916 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,191,00 0.00


7,788,595 .47


0.6 3


46


NEW CHINA LIFE INSU RANCE C-H


新华保险


1336 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


305,300. 00


7,772,818 .94


0.6 3


47


DONGFENG MOTOR GRP CO LTD-H


东风集团股 份


489 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


942,000. 00


7,167,136 .92


0.5 8


48


CHINA LITERATURE LTD


阅文集团


772 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


136,400. 00


6,985,561 .50


0.5 7


49


FUYAO GLASS INDUSTRY GROUP-H


福耀玻璃


3606 HK


香 港 中 国 194,000. 00


6,955,649 .62


0.5 6


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 64页 共 91页


联 合 交 易 所


香 港


50


WEIMOB INC


微盟集团


2013 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


588,000. 00


6,898,687 .42


0.5 6


51


AKESO INC


康方生物


9926 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


214,000. 00


6,844,216 .48


0.5 5


52


BRILLIANCE CHINA AUT OMOTIVE


BRILLIANCE CHI


1114 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,122,00 0.00


6,666,899 .76


0.5 4


53


HAITONG SECURITIES C O LTD-H


海通证券


6837 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,124,40 0.00


6,558,136 .31


0.5 3


54


CHINA TAIPING INSURA NCE HOLD


中国太平


966 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


551,200. 00


6,485,489 .31


0.5 3


55


CHINA JINMAO HOLDING S GROUP


中国金茂


817 HK


香 港 联 合 中 国 香 港


2,148,00 0.00


6,453,998 .51


0.5 2


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 65页 共 91页


交 易 所


56


HUATAI SECURITIES CO LTD-H


华泰证券


6886 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


606,400. 00


6,226,520 .05


0.5 0


57


SHANGHAI FOSUN PHARM ACEUTI-H


复星医药


2196 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


197,000. 00


6,143,004 .11


0.5 0


58


CHINA RESOURCES CEME NT


华润水泥控 股


1313 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


830,000. 00


6,049,539 .99


0.4 9


59


NINE DRAGONS PAPER HOLDINGS


玖龙纸业


2689 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


648,000. 00


5,999,209 .92


0.4 9


60


ZHUZHOU CRRC TIMES ELECTRI-H


中车时代电 气


3898 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


209,900. 00


5,971,115 .98


0.4 8


61


CHINASOFT INTERNATION AL LTD


中国软件国 际


354 HK


香 港 联 合 交 易 中 国 香 港


815,000. 00


5,933,351 .59


0.4 8


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 66页 共 91页





62


CHINA MOLYBDENUM CO LTD-H


洛阳钼业


3993 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,389,00 0.00


5,915,332 .08


0.4 8


63


HUA HONG SEMICONDUCT OR LTD


华虹半导体


1347 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


154,000. 00


5,702,952 .64


0.4 6


64


SUN ART RETAIL GROU P LTD


高鑫零售


6808 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


841,500. 00


5,580,931 .67


0.4 5


65


CGN POWER CO LTD-H


中国广核


1816 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


3,896,00 0.00


5,475,979 .16


0.4 4


66


GREENTOWN SERVICE GR OUP CO L


绿城服务


2869 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


678,000. 00


5,460,947 .47


0.4 4


67


CHINA GALAXY SECURIT IES CO-H


中国银河


6881 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,330,50 0.00


5,442,237 .82


0.4 4


68


TONGCHENG- 同程艺龙


780 香 中 424,000. 5,352,830 0.4 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 67页 共 91页


ELONG HOLDINGS LTD


HK


港 联 合 交 易 所


国 香 港


00


.40


3


69


PHARMARON BEIJING CO LTD-H


康龙化成


3759 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


48,300.0 0


5,325,308 .77


0.4 3


70


BEIJING ENTERPRISES WATER GR


北控水务集 团有限公司


371 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,960,00 0.00


5,146,796 .93


0.4 2


71


TRAVELSKY TECHNOLOGY LTD-H


中国民航信 息网络


696 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


325,000. 00


5,115,067 .10


0.4 1


72


JINXIN FERTILITY GRO UP LTD


锦欣生殖


1951 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


382,000. 00


5,079,802 .38


0.4 1


73


GUANGZHOU R&F PROPER TIES - H


富力地产


2777 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


604,400. 00


5,071,611 .54


0.4 1


74


CHINA EVERBRIGHT ENV IRONMENT


光大环境


257 HK


香 港 联 中 国 香 1,366,00 0.00


5,035,599 .45


0.4 1


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 68页 共 91页


合 交 易 所





75


A- LIVING SMART CITY S ERVICES


雅生活服务


3319 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


168,750. 00


4,885,720 .20


0.4 0


76


AGILE GROUP HOLDINGS LTD


雅居乐集团


3383 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


556,000. 00


4,829,262 .99


0.3 9


77


CHINA RESOURCES POWE R HOLDIN


华润电力


836 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


682,000. 00


4,792,887 .31


0.3 9


78


ZTE CORP-H


中兴通讯


763 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


289,800. 00


4,756,191 .80


0.3 9


79


GF SECURITIES CO LT D-H


广发证券


1776 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


515,600. 00


4,756,087 .44


0.3 9


80


GANFENG LITHIUM CO LTD-H


赣锋锂业


1772 HK


香 港 联 合 交 中 国 香 港


59,000.0 0


4,598,215 .98


0.3 7


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 69页 共 91页


易 所


81


SHENZHEN INTL HOLDIN GS


深圳国际


152 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


429,000. 00


4,520,515 .77


0.3 7


82


JIANGXI COPPER CO L TD-H


江西铜业


358 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


436,000. 00


4,469,512 .39


0.3 6


83


CHINA RAILWAY GROUP LTD-H


中国中铁


390 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,484,00 0.00


4,271,558 .66


0.3 5


84


SINOTRUK HONG KONG LTD


中国重汽


3808 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


254,000. 00


4,232,775 .89


0.3 4


85


AVICHINA INDUSTRY & TECH-H


中航科工


2357 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


929,000. 00


4,229,990 .06


0.3 4


86


CHINA CINDA ASSET M ANAGEME-H


中国信达


1359 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


3,382,00 0.00


4,184,246 .93


0.3 4


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 70页 共 91页


87


ZHONGAN ONLINE P&C INSURAN-H


众安在线


6060 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


136,900. 00


4,170,982 .68


0.3 4


88


ZOOMLION HEAVY INDUS TRY - H


中联重科


1157 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


532,400. 00


4,167,228 .96


0.3 4


89


CHINA MERCHANTS PORT HOLDING


招商局港口


144 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


512,000. 00


4,089,427 .76


0.3 3


90


ZHAOJIN MINING INDUS TRY - H


招金矿业


1818 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


520,500. 00


4,043,419 .51


0.3 3


91


EVER SUNSHINE LIFEST YLE SERV


永升生活服 务


1995 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


282,000. 00


4,039,569 .01


0.3 3


92


KWG GROUP HOLDINGS LTD


合景泰富集 团


1813 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


451,000. 00


4,015,952 .59


0.3 3


93


BOSIDENG INTL HLDGS LTD


波司登


3998 HK


香 港 中 国 1,198,00 0.00


3,982,724 .64


0.3 2


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 71页 共 91页


联 合 交 易 所


香 港


94


KINGBOARD LAMINATES HLDG LTD


建滔积层板


1888 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


371,000. 00


3,953,065 .25


0.3 2


95


TOPSPORTS INTERNATION AL HOLD


滔搏


6110 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


404,000. 00


3,944,261 .70


0.3 2


96


BEIJING CAPITAL INTL AIRPO-H


北京首都机 场股份


694 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


720,000. 00


3,920,695 .78


0.3 2


97


BEIJING ENTERPRISES HLDGS


北京控股


392 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


184,000. 00


3,918,002 .53


0.3 2


98


CHINA LESSO GROUP H OLDINGS L


中国联塑


2128 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


381,000. 00


3,892,871 .15


0.3 2


99


XINJIANG GOLDWIND SC I&TEC-H


金风科技


2208 HK


香 港 联 合 中 国 香 港


296,694. 00


3,890,474 .60


0.3 2


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 72页 共 91页


交 易 所


10 0


JIUMAOJIU INTERNATION AL HOLD


九毛九


9922 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


195,000. 00


3,873,227 .28


0.3 1


10 1


CHINA MEDICAL SYSTEM HOLDING


康哲药业


867 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


531,000. 00


3,870,247 .87


0.3 1


10 2


SHANGHAI PHARMACEUTIC ALS-H


上海医药


2607 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


331,300. 00


3,808,890 .64


0.3 1


10 3


GENSCRIPT BIOTECH CO RP


金斯瑞生物 科技


1548 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


400,000. 00


3,797,479 .68


0.3 1


10 4


AIR CHINA LTD-H


中国国航


753 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


734,000. 00


3,768,358 .94


0.3 1


10 5


SEAZEN GROUP LTD


新城发展


1030 HK


香 港 联 合 交 易 中 国 香 港


690,000. 00


3,745,718 .82


0.3 0


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 73页 共 91页





10 6


ALUMINUM CORP OF CH INA LTD-H


中国铝业


2600 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,512,00 0.00


3,486,813 .52


0.2 8


10 7


CHINA OILFIELD SERVI CES-H


中海油服


2883 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


618,000. 00


3,412,075 .89


0.2 8


10 8


LOGAN GROUP CO LTD


龙光集团


3380 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


317,000. 00


3,388,358 .48


0.2 7


10 9


GOME RETAIL HOLDINGS LTD


国美零售


493 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


4,133,00 0.00


3,235,003 .25


0.2 6


11 0


HUANENG POWER INTL INC-H


华能国际


902 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


1,334,00 0.00


3,177,376 .16


0.2 6


11 1


PEIJIA MEDICAL LTD


沛嘉医疗


9996 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


131,000. 00


3,109,186 .49


0.2 5


11 YANZHOU COAL MINING 兖州煤业


1171 香 中 590,000. 3,078,719 0.2 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 74页 共 91页


2


CO-H


HK


港 联 合 交 易 所


国 香 港


00


.12


5


11 3


CHINA AOYUAN GROUP LTD


中国奥园


3883 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


466,000. 00


2,957,219 .97


0.2 4


11 4


KOOLEARN TECHNOLOGY HOLDING


新东方在线


1797 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


122,500. 00


2,876,515 .11


0.2 3


11 5


CHINA EVERBRIGHT LTD


中国光大控 股


165 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


324,000. 00


2,830,536 .32


0.2 3


11 6


GREENTOWN CHINA HOLD INGS


绿城中国


3900 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


296,500. 00


2,829,854 .59


0.2 3


11 7


SHANDONG GOLD MINING CO LT-H


山东黄金


1787 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


187,750. 00


2,828,520 .59


0.2 3


11 8


KAISA GROUP HOLDINGS LTD


佳兆业集团


1638 HK


香 港 联 中 国 香 846,000. 00


2,727,065 .10


0.2 2


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 75页 共 91页


合 交 易 所





11 9


XD INC


心动公司


2400 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


68,000.0 0


2,681,296 .71


0.2 2


12 0


CANSINO BIOLOGICS IN C-H


康希诺


6185 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


17,800.0 0


2,644,180 .39


0.2 1


12 1


CHINA COMMUNICATIONS SERVI-H


中国通信服 务股份有限 公司


552 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


918,000. 00


2,642,379 .28


0.2 1


12 2


CHINA EAST EDUCATION HOLDING


中国东方教 育


667 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


168,000. 00


2,635,612 .50


0.2 1


12 3


TIMES CHINA HOLDINGS LTD


时代中国控 股


1233 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


283,000. 00


2,567,624 .81


0.2 1


12 4


CHINA SOUTHERN AIRLI NES CO-H


南方航空


1055 HK


香 港 联 合 交 中 国 香 港


656,000. 00


2,550,775 .18


0.2 1


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 76页 共 91页


易 所


12 5


CHINA YUHUA EDUCATIO N CORP L


宇华教育


6169 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


436,000. 00


2,476,946 .52


0.2 0


12 6


AK MEDICAL HOLDINGS LTD


爱康医疗


1789 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


188,000. 00


2,129,753 .19


0.1 7


12 7


POLY PROPERTY SERVIC ES CO LT


保利物业服 务股份有限 公司


6049 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


41,200.0 0


2,118,677 .20


0.1 7


12 8


LUYE PHARMA GROUP L TD


绿叶制药


2186 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


673,000. 00


2,044,789 .63


0.1 7


12 9


Q TECHNOLOGY GROUP CO LTD


丘钛科技


1478 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


162,000. 00


1,791,582 .24


0.1 5


13 0


CHINA EASTERN AIRLIN ES CO-H


东方航空


670 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


596,000. 00


1,680,418 .42


0.1 4


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 77页 共 91页


13 1


CHINA OVERSEAS PROPE RTY HOLD


中海物业


2669 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


490,000. 00


1,666,110 .54


0.1 4


13 2


3SBIO INC


三生制药


1530 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


273,000. 00


1,624,457 .78


0.1 3


13 3


COFCO JOYCOME FOODS LTD


中粮家佳康


1610 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


688,000. 00


1,557,639 .98


0.1 3


13 4


KWG LIVING GROUP HO LDINGS LT


合景悠活


3913 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


286,000. 00


1,516,466 .95


0.1 2


13 5


GUANGZHOU BAIYUNSHAN PHARM-H


白云山


874 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


84,000.0 0


1,344,671 .40


0.1 1


13 6


COMBA TELECOM SYSTEM S HOLDIN


京信通信


2342 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


686,000. 00


1,304,844 .99


0.1 1


13 7


TIMES NEIGHBORHOOD H OLDINGS


时代邻里


9928 HK


香 港 中 国 200,000. 00


1,222,061 .28


0.1 0


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 78页 共 91页


联 合 交 易 所


香 港


13 8


YICHANG HEC CHANGJIA NG PHA-H


东阳光药


1558 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


127,800. 00


949,768.8 6


0.0 8


13 9


CENTRAL CHINA NEW L IFE LTD


建业新生活


9983 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


119,000. 00


661,024.0 6


0.0 5


14 0


CHINA HUISHAN DAIRY HOLDINGS


辉山乳业


6863 HK


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


4,338,00 0.00


-


-


8.4.2


期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位:人民币元


序 号


公司名称(英文)


公 司 名 称 ( 中 文 )


证券代 码


所 在 证 券 市 场


所 属 国 家 ( 地 区 )


数量 (股 )


公允价值


占基 金资 产净 值比 例 (% )


1


SUNAC SERVICES HOLDINGS LTD


融 创 服 务


1516 H K


香 港 联 合 交 易 所


中 国 香 港


40


506,514.4 0


0.04








华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 79页 共 91页


8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细 金额单位:人民币元


序号


公司名称(英文)


证券代码


本期累计买入金额


占期初基金资产净 值比例(%)


1 SHENZHOU INTERNAT IONAL GROUP 2313 HK 41,537,321.16 2.34 2 CHINA FEIHE LTD 6186 HK 26,035,842.76 1.47 3 CSPC PHARMACEUTIC AL GROUP LT 1093 HK 22,396,628.58 1.26 4 YIHAI INTERNATION AL HOLDING 1579 HK 22,159,289.54 1.25 5 SUNAC CHINA HOLD INGS LTD 1918 HK 22,147,294.79 1.25 6 SUNNY OPTICAL TE CH 2382 HK 21,285,233.65 1.2 7 GEELY AUTOMOBILE HOLDINGS LT 175 HK 20,339,995.66 1.15 8 CHINA MENGNIU DA IRY CO 2319 HK 19,634,793.73 1.11 9 PING AN HEALTHCA RE AND TECHN 1833 HK 19,620,530.31 1.11 10 INNOVENT BIOLOGIC S INC 1801 HK 18,950,057.81 1.07 11 CHINA GAS HOLDIN GS LTD 384 HK 18,445,299.06 1.04 12 CHINA TELECOM CO RP LTD-H 728 HK 17,749,719.65 1.00 13 HAIER SMART HOME CO LTD-H 6690 HK 16,428,908.31 0.93 14 PICC PROPERTY & CASUALTY-H 2328 HK 15,862,258.20 0.89 15 WH GROUP LTD 288 HK 15,766,087.80 0.89 16 LI NING CO LTD 2331 HK 15,079,402.23 0.85 17 CHINA CONCH VENT URE HOLDINGS 586 HK 14,146,329.59 0.8 18 WUXI BIOLOGICS C AYMAN INC 2269 HK 13,914,508.78 0.78 19 COUNTRY GARDEN S ERVICES HOLD 6098 HK 13,434,218.97 0.76 20 NEW CHINA LIFE INSURANCE C-H 1336 HK 13,048,618.50 0.74 注:买入金额不包括相关交易费用。 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 80页 共 91页


8.5.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细 金额单位:人民币元


序号


公司名称(英文)


证券代码


本期累计卖出金额


占期初基金资产净 值比例(%)


1 Wuxi Biologics Cayman Inc 2269 HK 70,928,780.19 4.00 2 CHINA RES BEER 291 HK 51,300,345.09 2.89 3 SMIC 981 HK 51,125,208.02 2.88 4 SUNNY OPTICAL 2382 HK 45,373,254.94 2.56 5 CSPC


Pharmaceut ical Group Ltd 1093 HK 44,237,476.76 2.49 6 China Mengniu


Dairy Co Ltd 2319 HK 43,269,832.51 2.44 7 Geely Automobile Holdings Ltd 175 HK 39,265,148.94 2.21 8 Sunac China


Ho ldings Ltd 1918 HK 38,395,386.76 2.16 9 WH Group Ltd 288 HK 34,072,343.46 1.92 10 YIHAI INTERNATION AL HOLDING


1579 HK 33,214,448.47 1.87 11 Haier Electronics Group Co Ltd 1169 HK 31,415,332.42 1.77 12 Li Ning Co Ltd 2331 HK 29,622,206.32 1.67 13 Innovent


Biolog ics Inc 1801 HK 29,370,362.29 1.65 14 CHINA CONCH VENT URE HOLDINGS


586 HK 28,085,737.48 1.58 15 Country Garden Services Holdin 6098 HK 22,661,632.11 1.28 16 HENGAN INT'L 1044 HK 21,378,416.63 1.20 17 ZTE Corp 763 HK 20,434,097.47 1.15 18 Guangdong


Inves tment Ltd 270 HK 20,210,864.74 1.14 19 Weichai Power Co Ltd 2338 HK 20,182,516.16 1.14 20 SHENZHOU INTL 2313 HK 19,484,569.81 1.10 注:卖出金额不包括相关交易费用。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位: 人民币元


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 81页 共 91页


买入成本(成交)总额


1,039,575,208.40 卖出收入(成交)总额


1,760,049,562.23


注:买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合


本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细


本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细


本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细


本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注








8.11.1


基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查, 也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚,无证券投资决策程序需特别说明。 8.11.2


基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


93,854.82 2


应收证券清算款


39,181,193.61 3


应收股利


873,654.69 4


应收利息


4,059.78 5


应收申购款


357,188.86 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


40,509,951.76 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 82页 共 91页


8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.11.5.1


期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明


本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.11.5.2


期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明


本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,合计数可能不等于分项之和。 §9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份 额 级 别


持有人 户数 (户)


户均持有 的基金份 额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比 例(%)


持有份额


占总份额比 例(%)


香 港 中 小 133,211 5,256.30 179,419,735.15 25.62 520,776,911.53 74.38 华 宝 香 港 中 小 C 2,947 2,889.81 - - 8,516,275.41 100.00 合 计


136,158 5,205.08 179,419,735.15 25.32 529,293,186.94 74.68 9.2 期末上市基金前十名持有人


香港中小 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 冀燕彬 2,756,100.00 4.06 2 邓荣 2,215,136.00 3.26 3 张巍 2,127,312.00 3.13 4 宁波万坤投资管理合 伙企业(有限合伙) -万坤东方点钰指数 1,980,216.00 2.91 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 83页 共 91页


增强 1号私募证券投 资基 5 陈庆林 1,699,233.00 2.50 6 史文婕 1,400,000.00 2.06 7 郭昕 1,157,800.00 1.70 8 安信证券股份有限公 司 1,085,628.00 1.60 9 罗细芳 767,140.00 1.13 10 朱庆华 757,887.00 1.12 注:上述持有人均为场内持有人。


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况


项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例 (%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 香港中小 161,060.75 0.0230


华宝香港中小 C 725.98 0.0085





合计


161,786.73 0.0228 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况


项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人 员、基金投资和研究 部门负责人持有本开 放式基金 香港中小 0 华宝香港中小 C 0


合计


0 本基金基金经理持有 本开放式基金 香港中小 0


华宝香港中小 C 0





合计


0 §10 开放式基金份额变动


单位:份


项目


香港中小


华宝香港中小 C


基金合同生效日 (2016年 6月 24 日)基金份额总额


431,503,809.43 - 本报告期期初基金 份额总额


1,155,630,988.32 5,762,659.60 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 84页 共 91页


本报告期基金总申 购份额


683,916,775.05 123,570,392.62 减:本报告期基金 总赎回份额


1,139,351,116.69 120,816,776.81 本报告期基金拆分 变动份额(份额 减少以“-”填 列)


- - 本报告期期末基金 份额总额


700,196,646.68


8,516,275.41


§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议


报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


1、基金管理人的重大人事变动


2020年 5月 20日,基金管理人发布高级管理人员变更公告,聘任周雷为公司督察长。公司 总经理 XIAOYI HELEN HUANG(黄小薏)自 2020年 5月 20日起不再代任督察长职务。


2020年 9月 4日,基金管理人发布高级管理人员变更公告,聘任李孟恒为公司首席信息官。


2020年 9月 23日,基金管理人发布高级管理人员变更公告,朱永红担任公司董事长,孔祥 清不再担任公司董事长。


2020 年 12 月 1 日,基金管理人发布法定代表人变更公告, 法定代表人变更为 XIAOYI HELEN HUANG(黄小薏)。


2020 年 12 月 21 日,基金管理人发布高级管理人员变更公告,聘任刘欣为公司常务副总经 理。


2、本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 85页 共 91页


11.4 基金投资策略的改变


本报告期内本基金的投资策略未发生变更。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 72,000.00元人民币。基 金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同生效之 日起至本报告期末。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


1、本报告期内,基金管理人及其高级管理人员无受到稽查或处罚的情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交 易 单 元 数 量


股票交易


应支付该券商的佣 金


备 注


成交金额


占当 期股 票成 交总 额的 比例


佣金


占当 期佣 金


总量 的比 例


招商证券


1


2,273,712,892 .74


80.02 %


1,818,978. 60


88.90 %


-


Daiwa Securities SMBC Singapo re Ltd


1


336,588,656.2 6


11.85 %


134,635.43


6.58%


-


J.P.Morgan Securities (Asia Pacific) Limited


1


231,194,911.5 8


8.14%


92,478.03


4.52%


-


BOCI Securities Ltd


1


-


-


-


-


-


China Tnternational Capital corporation HK Securities Ltd


1


-


-


-


-


-


Nomura International (HK) Ltd


1


-


-


-


-


-


安信证券


1


-


-


-


-


-


长城证券


1


-


-


-


-


-


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 86页 共 91页


长江证券


1


-


-


-


-


-


东北证券


1


-


-


-


-


-


东方证券


2


-


-


-


-


-


东海证券


1


-


-


-


-


-


东吴证券


1


-


-


-


-


-


东兴证券


1


-


-


-


-


-


高华证券


1


-


-


-


-


-


光大证券


1


-


-


-


-


-


广州证券


1


-


-


-


-


-


国金证券


1


-


-


-


-


-


华信证券


1


-


-


-


-


-


申万宏源


1


-


-


-


-


-


兴业证券


1


-


-


-


-


-


中金国际


1


-


-


-


-


-


注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下:


(1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好;财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳 定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚;内部管理 规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;具备基金运作所需要的 高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面 的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量 的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适当的地域分散化。


(2)选择程序:(a)服务评价;(b)拟定备选交易单元;(c)签约。


2、本报告期无新增交易单元. 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


基金交易


成交金额


占当期 债券


成交总 额的比 成交金额


占当期债 券回购


成交总额 的比例


成交金额


占当期 权证


成交总 额的比 成交金额


占当期 基金


成交总 额的比 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 87页 共 91页











招商证券 - -


- -


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Daiwa Securities SMBC Singapore Ltd - -


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J.P.Morgan Securities (Asia Pacific) Limited - -


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BOCI Securities Ltd - -


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China Tnternational Capital corporation HK Securities Ltd - -


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Nomura International (HK) Ltd - -


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安信证券 - -


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长城证券 - -


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长江证券 - -


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东北证券 - -


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东方证券 - -


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东海证券 - -


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东吴证券 - -


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东兴证券 - -


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高华证券 - -


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光大证券 - -


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广州证券 - -


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国金证券 - -


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华信证券 - -


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申万宏源 - -


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兴业证券 - -


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中金国际 - -


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华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 88页 共 91页


11.8 其他重大事件


序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 华宝基金管理有限公司旗下部分基 金年度报告提示性公告 2020-3-30 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 2 华宝基金管理有限公司旗下部分基 金季度报告提示性公告 2020-1-21 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 3 华宝基金管理有限公司关于旗下部 分开放式基金增加上海中欧财富基 金销售有限公司为代销机构及费率 优惠的公告 2020-5-27 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 4 华宝基金管理有限公司关于旗下部 分开放式基金增加嘉实财富管理有 限公司为代销机构及费率优惠的公 告 2020-7-3 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 5 华宝基金管理有限公司关于旗下部 分开放式基金增加泛华普益基金销 售有限公司为代销机构及费率优惠 的公告 2020-8-5 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 6 华宝基金管理有限公司关于旗下部 分开放式基金增加大连网金基金销 售有限公司为代销机构及费率优惠 的公告 2020-4-14 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 7 华宝基金关于旗下部分开放式基金 新增中山证券为代销机构的公告 2020-7-6 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 8 华宝基金关于旗下部分开放式基金 新增中国人寿为代销机构并参加中 国人寿费率优惠活动的公告 2020-11-12 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 9 华宝基金关于旗下部分开放式基金 新增南京证券为代销机构的公告 2020-7-21 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 10 华宝基金关于旗下部分开放式基金 新增广发银行为代销机构的公告 2020-9-8 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 11 华宝基金关于旗下部分开放式基金 新增东方财富证券为代销机构的公 2020-3-6 基金管理人网站、 中国证券报、上海 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 89页 共 91页


告 证券报、证券时 报、证券日报 12 华宝基金关于旗下部分基金新增陆 享基金公司为代销机构的公告 2020-5-27 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 13 华宝基金关于华宝标普香港上市中 国中小盘指数证券投资基金(LOF)新 增海通证券为代销机构的公告 2020-3-3 基金管理人网站、 上海证券报 14 华宝基金公司关于旗下部分基金新 增江苏银行为代销机构的公告 2020-11-18 基金管理人网站、 中国证券报、上海 证券报、证券时 报、证券日报 15 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)招募说明书 (更新)摘要 2020-7-24 基金管理人网站 16 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)招募说明书 (更新) 2020-7-24 基金管理人网站 17 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)暂停申购、赎 回及定期定额投资业务的公告 2020-10-13 基金管理人网站、 上海证券报 18 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)因香港交易所休 市暂停申购、赎回及定期定额投资 业务的公告 2020-4-27 基金管理人网站、 上海证券报 19 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)因香港交易所休 市暂停申购、赎回及定期定额投资 业务的公告 2020-6-29 基金管理人网站、 上海证券报 20 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)因香港交易所休 市暂停申购、赎回及定期定额投资 业务的公告 2020-10-22 基金管理人网站、 上海证券报 21 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)因香港交易所休 市暂停申购、赎回及定期定额投资 业务的公告 2020-12-23 基金管理人网站、 上海证券报 22 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)因香港交易所休 市暂停申购、赎回及定期定额投资 业务的公告 2020-12-28 基金管理人网站、 上海证券报 23 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)2020年中期报告 2020-8-31 基金管理人网站 华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 90页 共 91页


24 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)2020年第 3季度 报告 2020-10-28 基金管理人网站 25 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)2020年第 2季度 报告 2020-7-21 基金管理人网站 26 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)2020年第 1季度 报告 2020-4-21 基金管理人网站 27 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)2019年年度报告 2020-3-30 基金管理人网站 28 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)2019年第 4季度 报告 2020-1-21 基金管理人网站 29 华宝标普香港上市中国中小盘指数 证券投资基金(LOF)(C类份额)基 金产品资料概要 2020-8-28 基金管理人网站 30 华宝标普香港上市中国中小盘基金 (LOF)因香港交易所休市暂停申购 赎回及定期定额投资业务的公告 2020-4-7 基金管理人网站、 上海证券报 31 关于华宝标普香港上市中国中小盘 指数证券投资基金(LOF)2020年开 放日的提示性公告 2020-1-14 基金管理人网站、 上海证券报 §12 影响投资者决策的其他重要信息


12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 - 12.2 影响投资者决策的其他重要信息


基金管理人于 2020 年 3 月 14 日发布《华宝基金管理有限公司关于旗下上海证券交易所 上市基金增加扩位证券简称的公告》具体内容详见公司公告,请投资者予以关注。


§13 备查文件目录


13.1 备查文件目录 中国证监会批准基金设立的文件;





华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)基金合同;


华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)招募说明书;


华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)托管协议;


基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;


华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)2020年年度报告 第 91页 共 91页





基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告;





基金托管人业务资格批件和营业执照。 13.2 存放地点


以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。 13.3 查阅方式


投资者可以通过基金管理人网站,查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各 种定期和临时公告。





华宝基金管理有限公司 2021年 3月 31日