对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
红土创新优淳货币A(005150)

红土创新优淳货币市场基金2020年年度报告




红土创新优淳货币市场基金 2020年年度报告 2020年 12月 31日 基金管理人:红土创新基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 送出日期:2021年 3月 31日 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 2 页 共 59 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 3月 29日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了 标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2020年 1月 1日起至 12月 31日止。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 3 页 共 59 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 10 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 17 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 20 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 22 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 23 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 48 8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 48 8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 48 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 .................................................... 49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 49 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 4 页 共 59 页


8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 50 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 50 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ............ 50 8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 51 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 52 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ............................................................................ 52 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 52 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 53 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 55 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 55 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 55 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 55 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 55 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 55 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 56 11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 56 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 58 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 58 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 58 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 59 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 59 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 59 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 5 页 共 59 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 红土创新优淳货币市场基金 基金简称 红土创新优淳货币 基金主代码 005150 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年 9月 8日 基金管理人 红土创新基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,040,908,536.58份 下属分级基金的基金简称: 红土创新优淳货币 A 红土创新优淳货币 B 下属分级基金的交易代码: 005150 005151 报告期末下属分级基金的份额总额 105,444,181.73份 935,464,354.85份


2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险和保持资产流动性的基础上,力争获得稳定的收 益。 投资策略 本基金运用利率预测、相对价值评估、收益率利差策略、套利交易策略等 积极的投资策略相结合,对各类可投资资产进行合理的配置和选择。投资 策略考虑各类资产的风险性、流动性及收益性特征,把风险控制在预算之 内,在不增加风险的基础上保持高流动性,最终追求稳定的收益。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为:活期存款利率(税后)。 风险收益特征 本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其长期平均 风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 红土创新基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 张洗尘 陆志俊 联系电话 0755-33011878 021-58781234 电子邮箱 zhangxc@htcxfund.com luzj@bankcomm.com 客户服务电话


0755-33011866 95559 传真 0755-33011855 021-58408483 注册地址 广东省深圳市前海深港合作 区前湾一路 1号 A栋 201室 上海市浦东新区银城中路 188 号 办公地址 深圳市福田区深南大道 4011 号港中旅大厦 6楼 上海市浦东新区银城中路 188 号 邮政编码 518048 200336 法定代表人 高峰 任德奇


红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 6 页 共 59 页


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.htcxfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318号 星展银行大厦 6楼 注册登记机构 红土创新基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 4011号港中 旅大厦 6层


红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 7 页 共 59 页


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2020年 2019年 2018年 红土创新优淳 货币 A 红土创新优淳货 币 B 红土创新优淳货 币 A 红土创新优淳货 币 B 红土创新优淳货 币 A 红土创新优淳 货币 B 本期 已实 现收 益 3,668,338.20 19,567,254.83 4,045,119.69 13,971,054.58 3,016,622.11 35,505,634.12 本期 利润 3,668,338.20 19,567,254.83 4,045,119.69 13,971,054.58 3,016,622.11 35,505,634.12 本期 净值 收益 率 2.3568% 2.6030% 2.7903% 3.0371% 3.8759% 4.1243% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2020年末 2019年末 2018年末 期末 基金 资产 净值 105,444,181.73 935,464,354.85 101,489,101.63 319,001,240.64 55,706,644.63 426,712,180.46 期末 基金 份额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计 期末 指标 2020年末 2019年末 2018年末 累计 净值 收益 率 10.5872% 11.4661% 8.0409% 8.6382% 5.1080% 5.4360% 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 8 页 共 59 页


注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采 用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2.本基金收益分配为按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 红土创新优淳货币 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.6286% 0.0024% 0.0894% 0.0000% 0.5392% 0.0024% 过去六个月 1.1198% 0.0024% 0.1789% 0.0000% 0.9409% 0.0024% 过去一年 2.3568% 0.0035% 0.3558% 0.0000% 2.0010% 0.0035% 过去三年 9.2908% 0.0041% 1.0656% 0.0000% 8.2252% 0.0041% 自基金合同 生效起至今 10.5872% 0.0040% 1.1774% 0.0000% 9.4098% 0.0040% 红土创新优淳货币 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.6893% 0.0024% 0.0894% 0.0000% 0.5999% 0.0024% 过去六个月 1.2423% 0.0024% 0.1789% 0.0000% 1.0634% 0.0024% 过去一年 2.6030% 0.0035% 0.3558% 0.0000% 2.2472% 0.0035% 过去三年 10.0794% 0.0041% 1.0656% 0.0000% 9.0138% 0.0041% 自基金合同 生效起至今 11.4661% 0.0040% 1.1774% 0.0000% 10.2887% 0.0040%


红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 9 页 共 59 页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 10 页 共 59 页


3.2.3


自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:基金合同生效当年按照实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 其他指标 无。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 11 页 共 59 页


3.4 过去三年基金的利润分配情况











单位:人民币元 红土创新优淳货币 A 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2020 3,673,554.94 - -5,216.74 3,668,338.20


2019 4,058,072.86 - -12,953.17 4,045,119.69


2018 2,991,741.42 - 24,880.69 3,016,622.11


合计 10,723,369.22 - 6,710.78 10,730,080.00


单位:人民币元 红土创新优淳货币 B 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2020 19,536,371.83 - 30,883.00 19,567,254.83


2019 14,136,972.75 - -165,918.17 13,971,054.58


2018 35,590,914.17 - -85,280.05 35,505,634.12


合计 69,264,258.75 - -220,315.22 69,043,943.53





红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 12 页 共 59 页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 红土创新基金管理有限公司(以下简称“红土创新基金”)经中国证监会证监许可【2014】562 号文批准设立。红土创新基金总部位于深圳,注册资本金为 4亿元人民币,是国内首家创投系公 募基金管理公司。公司股东为深圳市创新投资集团有限公司,持有股权 100%。 红土创新基金在公募基金业务的优良传承基础上,借力股东对创业投资行业的深入理解,外 加国内独创的博士后工作站研究支持,充分利用一级市场优势向二级市场延伸,将红土创新基金 打造成为以权益类投资为特色的创新型资产管理机构。截至 2020年 12月 31日,红土创新基金共 管理 13只公募基金,资产管理规模 76.99亿元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 梁戈伟 基金经理 2017年9月8 日 2020年 5月 6日 12 厦门大学金融学学 士。历任宝盈基金 营销策划经理、高 级交易员。曾担任 红土创新货币市场 基金、红土创新优 淳货币市场基金、 红土创新增强收益 债券型基金基金经 理。 邱骏 基金经理 2019 年 3 月 19日 - 11 厦门大学金融工程 硕士,CPA,CFA。 曾任宝盈基金研究 员、宝盈货币市场 基金基金经理、红 土创新基金专户投 资经理,现任红土 创新货币市场基 金、红土创新优淳 货币市场基金、红 土创新纯债债券型 证券投资基金基金 经理。 注:1. 对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决 定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 13 页 共 59 页


定确定的聘任日期和解聘日期。


2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施 细则、《红土创新优淳货币市场基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤 勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本 报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。本 报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例 及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施 细则、《红土创新优淳货币市场基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤 勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本 报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。本 报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例 及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善 相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内,年初全球新冠疫情爆发,给全球经济和金融市场带来巨大负面影响。为缓解经济 增长压力,世界各国纷纷采取不同程度的货币宽松政策和财政刺激政策,我国央行也先后下调 MLF 利率、下调存款准备金率,加大货币宽松力度。二季度随着国内疫情逐步得到有效控制,国内经 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 14 页 共 59 页


济复产复工有序推进,主要经济数据环比出现明显回升。央行对于前期宽松货币政策的态度逐步 趋于谨慎,更注重于结构性精准调控和金融风险防范,整体维持中性稳健基调,仅在个别资金面 紧张时点以及 11月份永煤事件中,通过加大公开市场操作力度平滑资金波动。 报告期内,债券市场收益率先下后上再下,基本可分为三阶段走势。第一阶段,一季度在悲 观的经济预期、金融市场冲击带来的风险偏好降低以及充裕的流动性推动下,债券市场收益率大 幅下行。第二阶段,二季度随着央行货币政策基调边际收紧、宏观经济数据环比改善,同时利率 债供给加速等因素,债券市场收益率开始逐步上行,并在永煤事件爆发后初期加速上行到顶点。 第三阶段,随着央行适时加大流动性投放平抑永煤事件对市场的负面影响,以及利率债供给减少 和年末财政存款投放,债券市场收益率出现明显回落。全年看,市场收益率小幅上行,其中 1年 期国债收益率上行 11bp,10年期国债收益率上行 1bp,收益率曲线结构平坦化。 报告期内,我们在疫情爆发后收益率快速下行阶段,整体采取了较高的组合久期和组合杠杆, 同时积极参与一二级市场投资机会。后期随着市场收益率逐步上行,我们降低了组合久期和杠杆, 仅在永煤事件后收益率快速上行过程中适当参与了波段交易,但仍然控制在较低的组合久期和杠 杆。报告期内,由于疫情和政策变化对流动性带来的不确定性增大,我们的投资组合更加注重高 流动性,加大 5 个交易日内到期的逆回购、利率债、AAA 评级国有股份制银行存单等高流动性资 产配置,各项流动性指标整体保持平稳。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期红土创新优淳货币 A 的基金份额净值收益率为 2.3568%,本报告期红土创新优淳货 币 B的基金份额净值收益率为 2.6030%,同期业绩比较基准收益率为 0.3558%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2021年,我们认为随着国内外疫苗加快接种,全球经济增长有望加速复苏,在此背景下, 持续改善的宏观经济数据和通胀都将对市场带来压力。此外,在经济复苏和通胀进程中,各国货 币政策的调整也将带来较大的不确定性。我们将密切关注经济数据和通胀的变化情况,跟踪政策 和流动性的走向,在保证组合流动性的前提下,合理选择组合久期和杠杆参与投资。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发, 严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时, 确保各项法规和管理制度的落实。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序,通过合规评审、合 规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法,对基金的投资运作、基 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 15 页 共 59 页


金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核,发现问题及时提出改进建议, 并督促相关部门进行整改,同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对员工 的合规培训,开展了多次培训活动,加强对员工行为的管理,增强员工合规意识。公司还通过网 站、邮件等多种形式进行了投资者教育工作。 报告期内,本基金管理人所管理的基金运作合法合规,基金合同得到严格履行,有效保障了 基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核心,提高监察稽核工作的科学性和有 效性,切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值工作组,由投研部门、运营部门及监察稽核部门的相关人员组成。估 值工作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订,负责定期审议公司估值政策、程序 及方法的科学合理性,保证基金估值的公平、合理,特别是应当保证估值未被歪曲以免对基金份 额持有人产生不利影响。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定,本基金根据每日基金收益情况,以各类基金份额的每万份基金已实现收益 为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,且每日进行支付。 本基金本报告期内向 A级份额持有人分配利润:3,016,622.11元,向 B级份额持有人分配利 润:35,505,634.12元。


4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续 20个工作日基金份额持有人数量不满 200人、基金资产净值低 于 5000万的情形。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 16 页 共 59 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2020年度,托管人在红土创新优淳货币市场基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在 任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2020年度,红土创新基金管理有限公司在红土创新优淳货币市场基金投资运作、资产净值的 计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

















本基金本报告期内向 A级份额持有人分配利润:3,016,622.11元,向 B级份额持有人分配利 润:35,505,634.12元。


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2020年度,由红土创新基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关红土创新优淳货币 市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 17 页 共 59 页


§6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2021)第 22406号


6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 红土创新优淳货币市场基金全体基金份额持有人: 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了红土创新优淳货币市场基金(以下简称“红土创新优淳 货币基金”)的财务报表,包括 2020年 12月 31日的资产负债表, 2020 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表 附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映 了红土创新优淳货币基金 2020年 12月 31日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适 当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于红土创新优淳货币 基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的 责任 红土创新优淳货币基金的基金管理人红土创新基金管理有限公司 (以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国 证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的 内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估红土创新优淳货币 基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 18 页 共 59 页


用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算红土创新优淳货 币基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督红土创新优淳货币基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保 持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证 据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。


(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时,根据获取的审计证据,就可能导致对红土创新优淳货币基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致红 土创新优淳货币基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 19 页 共 59 页


财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


注册会计师的姓名 张振波


曹阳 会计师事务所的地址 中国 ? 上海市 审计报告日期 2021年 3月 29日


红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 20 页 共 59 页


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:红土创新优淳货币市场基金 报告截止日: 2020年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 646,275.84 11,351,264.52 结算备付金


152,834.82 - 存出保证金


174,129.58 - 交易性金融资产 7.4.7.2 818,114,310.67 367,687,897.50 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


818,114,310.67 367,687,897.50 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 198,310,377.46 118,842,978.26 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 3,897,545.95 689,001.84 应收股利


- - 应收申购款


91,345,778.28 133,099.19 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


1,112,641,252.60 498,704,241.31 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


71,003,773.49 77,799,592.40 应付证券清算款


- - 应付赎回款


50,000.00 - 应付管理人报酬


115,367.22 61,166.50 应付托管费


38,455.75 20,388.79 应付销售服务费


30,036.08 27,133.48 应付交易费用 7.4.7.7 85,372.85 53,471.74 应交税费


5,128.94 - 应付利息


4,919.92 8,150.62 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 21 页 共 59 页


应付利润


80,661.77 54,995.51 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 319,000.00 189,000.00 负债合计


71,732,716.02 78,213,899.04 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 1,040,908,536.58 420,490,342.27 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


1,040,908,536.58 420,490,342.27 负债和所有者权益总计


1,112,641,252.60 498,704,241.31 注:报告截止日 2020年 12月 31日,基金份额净值 1.0000元,基金份额总额 1,040,908,536.58 份,其中 A类基金份额 105,444,181.73份,B类基金份额 935,464,354.85份。 7.2 利润表 会计主体:红土创新优淳货币市场基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2020年 1月 1日至 2020 年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 一、收入


28,233,661.63 21,597,210.48 1.利息收入


23,868,648.86 18,335,796.32 其中:存款利息收入 7.4.7.11 30,467.19 32,402.56 债券利息收入


17,945,441.97 12,725,265.02 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


5,892,739.70 5,578,128.74 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


4,365,012.77 3,261,414.16 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 4,365,012.77 3,261,414.16 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.18 - - 减:二、费用


4,998,068.60 3,581,036.21 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 22 页 共 59 页


1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,444,180.09 924,376.88 2.托管费 7.4.10.2.2 481,393.27 308,125.62 3.销售服务费 7.4.10.2.3 484,167.56 417,339.64 4.交易费用 7.4.7.19 129,325.00 728.70 5.利息支出


2,189,480.65 1,680,948.19 其中:卖出回购金融资产支出


2,189,480.65 1,680,948.19 6.税金及附加


9,962.87 5,171.95 7.其他费用 7.4.7.20 259,559.16 244,345.23 三、利润总额 (亏损总额以“-” 号填列) 23,235,593.03 18,016,174.27 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 23,235,593.03 18,016,174.27


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:红土创新优淳货币市场基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 420,490,342.27 - 420,490,342.27 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 23,235,593.03 23,235,593.03 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 620,418,194.31 - 620,418,194.31 其中:1.基金申购款 5,980,863,719.70 - 5,980,863,719.70 2.基金赎回款 -5,360,445,525.39 - -5,360,445,525.39 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - -23,235,593.03 -23,235,593.03 五、期末所有者权益(基 金净值) 1,040,908,536.58 - 1,040,908,536.58 项目 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 23 页 共 59 页


实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 482,418,825.09 - 482,418,825.09 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 18,016,174.27 18,016,174.27 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -61,928,482.82 - -61,928,482.82 其中:1.基金申购款 1,995,053,020.25 - 1,995,053,020.25 2.基金赎回款 -2,056,981,503.07 - -2,056,981,503.07 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - -18,016,174.27 -18,016,174.27 五、期末所有者权益(基 金净值) 420,490,342.27 - 420,490,342.27 注:报表附注为财务报表的组成部分。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______阮菲______














______周厚桥______














____焦小川____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 红土创新优淳货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可[2017]940号《关于准予红土创新优淳货币市场基金注册的批复》核准, 由红土创新基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《红土创新优淳货币市 场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定。首次设立募集不包括 认购资金利息共募集人民币 440,009,284.00元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2017)第 883号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《红土创新优淳货币 市场基金基金合同》于 2017 年 9 月 8 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 440,009,284.00份基金份额,无认购资金利息折合的基金份额。本基金的基金管理人为红土创新 基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。 根据《红土创新优淳货币市场基金基金合同》、《红土创新优淳货币市场基金招募说明书》和 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 24 页 共 59 页


红土创新基金管理有限公司于 2019年 12月 5日发布的《关于红土创新优淳货币市场基金取消自 动升降级业务及降低 B类份额申购起点的公告》,于 2019年 12月 10日前,本基金根据基金份额 持有人在单个基金账户保留的基金份额数量,对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售 服务费用,因此形成不同的基金份额类别。基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额数量 小于 500 万份且按照 0.25%年费率计提销售服务费的基金份额,称为 A 类基金份额;基金份额持 有人在单个基金账户保留的基金份额数量大于或等于 500 万份且按照 0.01%年费率计提销售服务 费的基金份额,称为 B类基金份额。自 2019年 12月 10日起,本基金取消基金份额自动升降级业 务,即 A类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过 500万份时,本基金的登 记机构将不再把该基金账户持有的 A 类基金份额自动升级为 B 类基金份额;B 类基金份额持有人 在单个基金账户保留的基金份额低于 500万份时,本基金的登记机构将不再把该基金账户持有的 B类基金份额自动降级为 A类基金份额。A类基金份额和 B类基金份额单独设置基金代码,并分别 公布每万份基金已实现收益和 7日年化收益率。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《红土创新优淳货币市场基金基金合同》的有关 规定,本基金的投资范围为现金;期限在 1年以内(含 1年)的银行存款、债券回购、中央银行票 据、同业存单;剩余期限在 397天以内(含 397天)的债券、非金融企业债务融资工具;中国证监 会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为活期存 款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人红土创新基金管理有限公司于 2021年 3月 29日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《红土创新优淳货币市场基金基 金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2020年 12 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 25 页 共 59 页


月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为 应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买 入时的溢价或折价;同时于每一计价日计算影子价格,以避免债券投资的账面价值与公允价值的 差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成 本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 26 页 共 59 页


或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而对基 金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计 算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值 达到或超过 0.25%时,基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施,使基金资产净值更能公允 地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的 公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 27 页 共 59 页


7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由于申购和赎 回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括 基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少,以及因类别调整而引起 的 A和 B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收 益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益, 而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方 式,每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目,每日以红利再投资方式支付收益。 7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其 配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 28 页 共 59 页


关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一 个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金计算影子价格过 程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间 同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金 估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收 益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品 种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号 《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关 问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他 相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 29 页 共 59 页


(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收 入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 活期存款 646,275.84 11,351,264.52 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计: 646,275.84 11,351,264.52


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 交易所市场 - - - - 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 30 页 共 59 页


券 银行间市场 818,114,310.67 818,943,000.00 828,689.33 0.0796% 合计 818,114,310.67 818,943,000.00 828,689.33 0.0796% 资产支持证券 - - - - 合计 818,114,310.67 818,943,000.00 828,689.33 0.0796% 项目


上年度末 2019年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 367,687,897.50 368,040,000.00 352,102.50 0.0837% 合计 367,687,897.50 368,040,000.00 352,102.50 0.0837% 资产支持证券 - - - - 合计 367,687,897.50 368,040,000.00 352,102.50 0.0837% 注: 1、偏离金额=影子定价-摊余成本; 2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 198,310,377.46 - 合计 198,310,377.46 - 项目 上年度末 2019年 12月 31日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 118,842,978.26 - 合计 118,842,978.26 -


红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 31 页 共 59 页


7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 应收活期存款利息 107.06 866.42 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 75.68 - 应收债券利息 3,793,281.63 645,116.91 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 103,995.34 43,018.51 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 86.24 - 合计 3,897,545.95 689,001.84


7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 -2,869.77 - 银行间市场应付交易费用 88,242.62 53,471.74 合计 85,372.85 53,471.74


7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 预提费用 319,000.00 189,000.00 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 32 页 共 59 页


合计 319,000.00 189,000.00


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 红土创新优淳货币 A 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 101,489,101.63 101,489,101.63 本期申购 795,754,943.37 795,754,943.37 本期赎回(以"-"号填列) -791,799,863.27 -791,799,863.27 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 105,444,181.73 105,444,181.73 金额单位:人民币元 红土创新优淳货币 B 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 319,001,240.64 319,001,240.64 本期申购 5,185,108,776.33 5,185,108,776.33 本期赎回(以"-"号填列) -4,568,645,662.12 -4,568,645,662.12 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 935,464,354.85 935,464,354.85 注:申购含红利再投、转换入、级别调整入份额;赎回含转换出、级别调整出份额。 7.4.7.10 未分配利润


单位:人民币元 红土创新优淳货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 3,668,338.20 - 3,668,338.20 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 33 页 共 59 页


本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -3,668,338.20 - -3,668,338.20 本期末 - - - 单位:人民币元 红土创新优淳货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 19,567,254.83 - 19,567,254.83 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -19,567,254.83 - -19,567,254.83 本期末 - - -


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 活期存款利息收入 29,217.68 32,402.56 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 434.79 - 其他 814.72 - 合计 30,467.19 32,402.56


7.4.7.12 股票投资收益 无。 7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020 年12月31日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年 12月31日 卖出债券(、债转股及债券到期兑 20,571,063,070.65 10,403,905,637.81 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 34 页 共 59 页


付)成交总额 减:卖出债券(、债转股及债券到 期兑付)成本总额 20,473,101,406.69 10,365,723,817.67 减:应收利息总额 93,596,651.19 34,920,405.98 买卖债券差价收入 4,365,012.77 3,261,414.16


7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 无 7.4.7.14 衍生工具收益 无 7.4.7.15 股利收益 无 7.4.7.16 公允价值变动收益 无


7.4.7.17 其他收入 无 7.4.7.18 交易费用


单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 129,325.00 728.70 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -








赎回费 - -


合计 129,325.00 728.70


7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 35 页 共 59 页


月 31日 月 31日 审计费用 70,000.00 60,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行间结算账户维 护费 18,000.00 18,000.00 银行划付手续费 31,959.16 27,145.23 其他 400.00 - 上清所证书使用费 1,200.00 1,200.00 上清所结算账户维 护费 18,000.00 18,000.00 合计 259,559.16 244,345.23


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 红土创新基金管理有限公司(“红土创 新”) 基金管理人、登记机构、基金销售机构 交通银行股份有限公司("交通银行") 基金托管人、基金销售机构 深圳市创新投资集团有限公司("深创投 ") 基金管理人的控股股东 深创投红土资产管理(深圳)有限公司(" 深创投红土资管”) 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 36 页 共 59 页


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 1,444,180.09 924,376.88 其中:支付销售机构的 客户维护费 261,098.47 149,390.45 注:支付基金管理人红土创新的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费


单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 481,393.27 308,125.62 注:支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.05% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 红土创新优淳货 币 A 红土创新优淳货币 B 合计 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 37 页 共 59 页


红土创新 47,252.55 52,326.54 99,579.09 交通银行 24,985.50 2,589.16 27,574.66 合计 72,238.05 54,915.70 127,153.75 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 红土创新优淳货 币 A 红土创新优淳货币 B 合计 红土创新 43,503.52 33,377.68 76,881.20 交通银行 23,856.04 0.21 23,856.25 合计 67,359.56 33,377.89 100,737.45 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 A类基金份额和 B类基金份额的基金资产净值的约 定年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给红土创新,再由红土创新计算并支付给各基金 销售机构。A类基金份额和 B类基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%和 0.01%。其计算 公式为: 日销售服务费=前一日 A/B类基金份额的基金资产净值 X 约定年费率/ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易


单位:人民币元 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 银行间市场 交易的 各关联方名 称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金 额 利息收 入 交易金额 利息支出 交通银行 180,570,208.15 210,007,357.30 - - - - 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 银行间市场 交易的 各关联方名 称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支出 交通银行 30,811,674.66 - - - - -


7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 38 页 共 59 页


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 红土创新优淳货币 A 红土创新优淳货币 B


基金合同生效日( 2017 年 9月 8日 )持有的基金份 额 - 80,000,000.00 报告期初持有的基金份额 - 42,941,580.55 报告期间申购/买入总份额 - 244,071,864.39 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份 额 - 164,000,000.00 报告期末持有的基金份额 - 123,013,444.94 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 11.82% 项目 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 红土创新优淳货币 A 红土创新优淳货币 B


基金合同生效日( 2017 年 9月 8日 )持有的基金份 额 - 80,000,000.00 报告期初持有的基金份额 - 66,421,362.53 报告期间申购/买入总份额 - 40,020,218.02 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份 额 - 63,500,000.00 报告期末持有的基金份额 - 42,941,580.55 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 10.21% 注: 1. 期间申购/买入总份额含红利再投份额。 2. 基金管理人红土创新在本会计期间投资本基金适用的交易费率按照本基金招募说明书的规定 执行。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 39 页 共 59 页


7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 646,275.84 29,217.68 11,351,264.52 32,402.56 注:本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 于 2020 年度,本基金因投资托管人交通银行的同业存单而取得的利息收入为人民币 639,931.81元(2019年度:24,771.88元)。 7.4.11 利润分配情况 金额单位:人民币元 红土创新优淳货币A 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 3,673,554.94 - -5,216.74 3,668,338.20 - 红土创新优淳货币B 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 19,536,371.83 - 30,883.00 19,567,254.83 -


7.4.12 期末( 2020年 12月 31日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 40 页 共 59 页


7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2020年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 71,003,773.49元,是以如下债券作为抵押:


金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 160206 16国开06 2021年 1月 4 日 100.03 732,000 73,218,910.74 合计





732,000 73,218,910.74


7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其长期平均风险和预期收益率 低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。本基金主要投资于各类货币市场工具。本基金在日 常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本 基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金 在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险管理委员会为核心的、由 督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事 会下设立风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在 管理层层面设立风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务 操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行 投资风险分析与绩效评估,督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 41 页 共 59 页


7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管人交通银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业 市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险; 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算, 违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长期 信用评级在 AAA级以下的债券,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且 通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于主体信用评级低于 AAA的机构发行的金融工具占 基金资产净值的比例合计不得超过 10%,其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合 计不得超过 2%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的 银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净资产的 10%。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 A-1 50,074,696.18 - A-1以下 - - 未评级 119,270,964.15 49,993,939.69 合计 169,345,660.33 49,993,939.69 注:未评级部分为国债和短期融资券。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无余额。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 A-1 - - 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 42 页 共 59 页


A-1以下 - - 未评级 538,684,212.43 307,673,384.43 合计 538,684,212.43 307,673,384.43


7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 AAA 30,063,770.43 10,020,573.38 AAA以下 - - 未评级 80,020,667.48 - 合计 110,084,437.91 10,020,573.38 注:未评级部分为政策性金融债。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无余额。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无余额。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。此外,本基金还可通过卖出回购金融资 产方式借入短期资金应对流动性需求,除发生巨额赎回、连续 3 个交易日累计赎回 20%以上或者 连续 5 个交易日累计赎回 30%以上的情形外,债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基 金资产净值的 20%。 于 2020年 12月 31日,除卖出回购金融资产款余额中有 71,003,773.49元将在一个月以内到 期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 43 页 共 59 页


现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币 市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求 对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高 流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券),并结合份额持有人 集中度变化予以实现。 一般情况下,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120天,平均剩余存续期 限在每个交易日均不得超过 240天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动 性需求;当本基金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时,本基金投资组合 的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90天,平均剩余存续期不得超过 180天;投资组合中现金、 国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的 比例合计不得低于 20%;当本基金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 50%时, 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 60天,平均剩余存续期在每个交易日均 不得超过 120天;投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5个交易日内到 期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。于 2020年 12月 31日,本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为 62.04%,本基金投资组合的平均剩余期限为 39 天,平均剩余存续期为 39 天。本基金持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以 及 5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例为 34.42%。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金 管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金 的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券 不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。于 2020年 12月 31 日,本基金无流动性受限资产。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原 则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流 动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 44 页 共 59 页


质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值 计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易 时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金 的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利 率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2020年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以 上 不计息 合计 资产








银行存款 646,275.84 - - - 646,275.84 结算备付金 152,834.82 - - - 152,834.82 存出保证金 174,129.58 - - - 174,129.58 交易性金融资产 818,114,310.67 - - - 818,114,310.67 买入返售金融资产 198,310,377.46 - - - 198,310,377.46 应收利息 - - - 3,897,545.95 3,897,545.95 应收申购款 - - - 91,345,778.28 91,345,778.28 资产总计 1,017,397,928.37 - - 95,243,324.23 1,112,641,252.60 负债








卖出回购金融资产款 71,003,773.49 - - - 71,003,773.49 应付赎回款 - - - 50,000.00 50,000.00 应付管理人报酬 - - - 115,367.22 115,367.22 应付托管费 - - - 38,455.75 38,455.75 应付销售服务费 - - - 30,036.08 30,036.08 应付交易费用 - - - 85,372.85 85,372.85 应付利息 - - - 4,919.92 4,919.92 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 45 页 共 59 页


应交税费 - - - 5,128.94 5,128.94 应付利润 - - - 80,661.77 80,661.77 其他负债 - - - 319,000.00 319,000.00 负债总计 71,003,773.49 - - 728,942.53 71,732,716.02 利率敏感度缺口 946,394,154.88 - - 94,514,381.70 1,040,908,536.58 上年度末 2019年 12月 31日 1年以内 1-5年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存款 11,351,264.52 - - - 11,351,264.52 交易性金融资产 367,687,897.50 - - - 367,687,897.50 买入返售金融资产 118,842,978.26 - - - 118,842,978.26 应收利息 - - - 689,001.84 689,001.84 应收申购款 - - - 133,099.19 133,099.19 其他资产 - - - - - 资产总计 497,882,140.28 - - 822,101.03 498,704,241.31 负债








卖出回购金融资产款 77,799,592.40 - - - 77,799,592.40 应付管理人报酬 - - - 61,166.50 61,166.50 应付托管费 - - - 20,388.79 20,388.79 应付销售服务费 - - - 27,133.48 27,133.48 应付交易费用 - - - 53,471.74 53,471.74 应付利息 - - - 8,150.62 8,150.62 应付利润 - - - 54,995.51 54,995.51 其他负债 - - - 189,000.00 189,000.00 负债总计 77,799,592.40 - - 414,306.64 78,213,899.04 利率敏感度缺口 420,082,547.88 - - 407,794.39 420,490,342.27 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末( 2020年 12月 31 日 ) 上年度末( 2019年 12月 31 日 ) 1.市场利率下降 25 个基点 26.45 19.33 2.市场利率上升 25 个基点 -26.43 -19.31





红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 46 页 共 59 页


7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种,因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)


公允价值 (a)


金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)


持续的以公允价值计量的金融工具 (i)


各层次金融工具公允价值 于 2020年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层次的余额为 818,114,310.67元,无属于第一或第三层次的余额(2019年 12月 31日:第 二层次 367,687,897.50元,无第一或第三层次)。 (ii)


公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生 重大变动。 (iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年 12月 31 日:同)。 (d)


不以公允价值计量的金融工具 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 47 页 共 59 页


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 48 页 共 59 页


§8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 818,114,310.67 73.53 其中:债券 818,114,310.67 73.53








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 198,310,377.46 17.82 其中:买断式回购的买入返售金融资 产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 799,110.66 0.07 4 其他各项资产 95,417,453.81 8.58 5 合计 1,112,641,252.60 100.00


8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 13.66 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 71,003,773.49 6.82 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净 值比例的简单平均值。


债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 39 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 113 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 31 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 49 页 共 59 页





报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30天以内 40.25 6.82 其中:剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 2 30天(含)—60天 43.14 - 其中:剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 3 60天(含)—90天 6.73 - 其中:剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 4 90天(含)—120天 3.81 - 其中:剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 5 120天(含)—397天(含) 3.81 - 其中:剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 合计 97.74 6.82 注:本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期限未超过 240天。 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期限未超过 240天。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 79,310,628.13 7.62 2 央行票据 - - 3 金融债券 80,020,667.48 7.69 其中:政策性金融债 80,020,667.48 7.69 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 90,035,032.20 8.65 6 中期票据 30,063,770.43 2.89 7 同业存单 538,684,212.43 51.75 8 其他 - - 9 合计 818,114,310.67 78.60 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 50 页 共 59 页


10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - -


8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 112012002 20 北京银 行 CD002 1,000,000 99,848,675.35 9.59 2 112003075 20 农业银 行 CD075 1,000,000 99,734,862.49 9.58 3 112010050 20 兴业银 行 CD050 1,000,000 99,727,536.97 9.58 4 112014007 20 江苏银 行 CD007 1,000,000 99,714,990.94 9.58 5 160206 16国开 06 800,000 80,020,667.48 7.69 6 112004083 20 中国银 行 CD083 700,000 69,852,211.01 6.71 7 112009030 20 浦发银 行 CD030 700,000 69,805,935.67 6.71 8 209952 20 贴现国 债 52 400,000 39,690,151.80 3.81 9 042000111 20 电 网 CP002 300,000 30,055,266.44 2.89 10 012004046 20 恒 健 SCP004 300,000 29,961,000.18 2.88


8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.2131%


报告期内偏离度的最低值 -0.0571% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0553%


报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本报告期内本货币市场基金负偏离度的绝对值未达到 0.25%。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本报告期内本货币市场基金正偏离度的绝对值未达到 0.5%。 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。


红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 51 页 共 59 页


8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金采用“摊余成本法”计价,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考 虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内平均摊销,每日计提收益。 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成


单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 174,129.58 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 3,897,545.95 4 应收申购款 91,345,778.28 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 95,417,453.81


红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 52 页 共 59 页


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 红 土 创 新 优 淳 货币A 19,711 5,349.51 10,727,065.48 10.17% 94,717,116.25 89.83% 红 土 创 新 优 淳 货币B 5,880 159,092.58 821,182,576.34 87.78% 114,281,778.51 12.22% 合计 25,591 40,674.79 831,909,641.82 79.92% 208,998,894.76 20.08%


9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 其他机构 220,471,794.25 21.18% 2 其他机构 100,057,569.36 9.61% 3 基金类机构 81,815,999.69 7.86% 4 基金类机构 80,000,000.00 7.69% 5 基金类机构 50,000,000.00 4.80% 6 其他机构 43,947,511.38 4.22% 7 其他机构 20,539,041.94 1.97% 8 基金类机构 18,240,047.87 1.75% 9 个人 15,478,879.12 1.49% 10 基金类机构 15,349,275.71 1.47%


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 红土创新优 3,905,040.41 3.70% 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 53 页 共 59 页


持有本基金 淳货币 A 红土创新优 淳货币 B 6,883,952.69 0.74% 合计 10,788,993.10 1.04%


9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 红土创新优淳货币 A 0 红土创新优淳货币 B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 红土创新优淳货币 A 0~10 红土创新优淳货币 B 0 合计 0~10


红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 54 页 共 59 页


§10 开放式基金份额变动 单位:份 红土创新优淳货 币 A 红土创新优淳货 币 B 基金合同生效日(2017年 9月 8日)基金份 额总额 9,284.00 440,000,000.00 本报告期期初基金份额总额 101,489,101.63 319,001,240.64 本报告期基金总申购份额 795,754,943.37 5,185,108,776.33 减:本报告期基金总赎回份额 791,799,863.27 4,568,645,662.12 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-" 填列) - - 本报告期期末基金份额总额 105,444,181.73 935,464,354.85


红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 55 页 共 59 页


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2020年 9月 18日,公司第二届董事会第十三次会议决议,同意张键先生辞去公司董事长职 务,同时选举阮菲女士为公司新董事长。2020年 10月 09日,公司在《证券时报》上刊登《红土 创新基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。 2020年 10月 30日,公司第二届董事会第十四次会议通过决议,同意高峰同志辞去总经理职 务,同时由公司董事长阮菲女士代为行使总经理职责。2020年 11月 4日,公司发布了《红土创 新基金管理有限公司关于总经理离职及董事长代为履行职务的公告》。 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内,本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。本年度支 付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用 60,000.00元。该审计机构已提供审计 服务的连续年限为 3年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华创证券 2 - - -2,869.77 100% - 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 56 页 共 59 页





11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 华创证券 2,835,731,734.70 100.00% - - - -


11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 红土创新优淳货币市场基金 2020 年春节假期前的申购提示 性公告 证券时报、公司网站 2020年 1月 17日 2 红土创新基金管理有限公司关 于董事长变更的公告 证券时报、公司网站 2020年 1月 18日 3 红土创新基金管理有限公司关 于使用固有资金购买本公司旗 下偏股型公募基金的公告 证券时报、公司网站 2020年 3月 19日 4 红土创新优淳货币市场基金取 消限制大额申购业务的公告 证券时报、公司网站 2020年 3月 24日 5 红土创新基金管理有限公司关 于旗下基金新增汇林保大为销 售机构的公告 证券时报、公司网站 2020年 3月 25日 6 (清明)红土创新优淳货币市场 基金 2020 年清明假期前的申购 提示性公告 证券时报、公司网站 2020年 3月 30日 7 红土创新优淳货币市场基金 2020 年五一假期前的申购提示 性公告 证券时报、公司网站 2020年 4月 23日 8 红土创新优淳货币市场基金调 整大额申购业务的公告 证券时报、公司网站 2020年 5月 6日 9 红土创新优淳货币市场基金变 更基金经理的公告 证券时报、公司网站 2020年 5月 8日 10 红土创新基金管理有限公司关 于旗下基金新增海银基金为销 售机构的公告 证券时报、公司网站 2020年 6月 12日 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 57 页 共 59 页


11 红土创新优淳货币市场基金 2020 年端午假期前的申购提示 性公告 证券时报、公司网站 2020年 6月 22日 12 红土创新基金管理有限公司关 于高级管理人员变更的公告 证券时报、公司网站 2020年 8月 28日 13 红土创新基金管理有限公司关 于设立子公司的公告 证券时报、公司网站 2020年 9月 8日 14 红土创新优淳货币市场基金 2020 年中秋、国庆假期前的申 购提示性公告 证券时报、公司网站 2020年 9月 25日 15 红土创新基金管理有限公司关 于董事长变更的公告 证券时报、公司网站 2020年 10月 1日 16 红土创新基金管理有限公司关 于总经理离职及董事长代为履 行职务的公告 证券时报、公司网站 2020年 11月 4日 17 红土创新基金管理有限公司关 于高级管理人员变更的公告 证券时报、公司网站 2020年 12月 22日 18 红土创新优淳货币市场基金调 整大额申购业务的公告 证券时报、公司网站 2020年 12月 23日


红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 58 页 共 59 页


§12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份额比例 达到或者超过 20% 的时间区间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机 构 1 20200304-20200318 42,941,580.55 244,071,864.39 164,000,000.00 123,013,444.94 11.82% 2 20200604-20200708 42,941,580.55 244,071,864.39 164,000,000.00 123,013,444.94 11.82% 3 20200717-20200721 42,941,580.55 244,071,864.39 164,000,000.00 123,013,444.94 11.82% 4 20200723-20200909 42,941,580.55 244,071,864.39 164,000,000.00 123,013,444.94 11.82% 5 20200925-20201012 42,941,580.55 244,071,864.39 164,000,000.00 123,013,444.94 11.82% 6 20201223-20201231 0.00 320,890,051.74 100,418,257.49 220,471,794.25 21.18% 个 人 - - - - - - -








产品特有风险 本基金存在持有基金份额超过 20%的基金份额持有人,在特定赎回比例及市场条件下,若基金管理人未能以合 理价格及时变现基金资产,将会导致流动性风险和基金净值波动风险。 注:申购份额包括红利再投资和份额折算。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 红土创新优淳货币 2020年年度报告 第 59 页 共 59 页


§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 (1)中国证监会核准红土创新优淳货币市场基金募集的文件; (2)《红土创新优淳货币市场基金基金合同》; (3)《红土创新优淳货币市场基金托管协议》; (4)《红土创新优淳货币市场基金招募说明书》; (5)基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程; (6)报告期内红土创新优淳货币市场基金在指定报刊上各项公告的原稿。 13.2 存放地点 深圳市福田区深南大道 4011号港中旅大厦 6楼 13.3 查阅方式 公司网站:www.htcxfund.com