鹏华全球中短债债券型证券投资基金
(QDII)(原鹏华环球发现证券投资基金)
2020 年年度报告
2020 年 12 月 31 日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2021 年 3 月 30 日
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 03月 29 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本基金系原鹏华环球发现证券投资基金转型而来。鹏华环球发现证券投资基金基金份额持有
人大会于 2019 年 12月 26日表决通过了《关于鹏华环球发现证券投资基金转型并修改基金合同等
相关事项的议案》，鹏华基金管理有限公司决定对鹏华环球发现证券投资基金进行基金份额折算和
变更登记，转型为鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)，基金份额折算基准日为 2020 年
01月 07日。根据《关于鹏华环球发现证券投资基金转型并修改基金合同等相关事项的议案》、《鹏
华基金管理有限公司关于鹏华环球发现证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的
公告》以及相关法律法规的规定，经与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致，基金管
理人已将《鹏华环球发现证券投资基金合同》、《鹏华环球发现证券投资基金托管协议》分别修订
为《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)基金合同》、《鹏华全球中短债债券型证券投资基
金(QDII)托管协议》，并据此编制《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)招募说明书》。鹏
华环球发现证券投资基金根据中国证监会《关于准予鹏华环球发现证券投资基金变更注册的批复》
(证监许可[2019]2231 号)准予变更注册。《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)基金合
同》、《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)托管协议》将自鹏华环球发现证券投资基金基
金份额折算基准日的次一工作日起，即 2020 年 01月 08日起生效。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。
本报告中，原鹏华环球发现证券投资基金报告期自 2020 年 01月 01 日至 2020年 01月 07日
止，鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)报告期自 2020年 01月 08日（基金合同生效日）
起至 2020年 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ....................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................... 4
§2 基金简介 ................................................................................................................................... 7
2.1 基金基本情况（转型后） ......................................................... 7
2.1 基金基本情况（转型前） ......................................................... 7
2.2 基金产品说明（转型后） ......................................................... 7
2.2 基金产品说明（转型前） ......................................................... 9
2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................... 9
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人（转型后） ......................................... 10
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人（转型前） ......................................... 10
2.5 信息披露方式 .................................................................. 10
2.6 其他相关资料（转型后） ........................................................ 10
2.6 其他相关资料（转型前） ........................................................ 11
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................... 11
3.1 主要会计数据和财务指标(转型后)................................................. 11
3.1 主要会计数据和财务指标(转型前)................................................. 12
3.2 基金净值表现（转型后） ........................................................ 13
3.2 基金净值表现（转型前） ........................................................ 15
3.3 其他指标 ...................................................................... 17
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型后） ........................................... 17
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） ........................................... 17
§4 管理人报告 ............................................................................................................................. 17
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................... 17
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ................................. 19
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................... 19
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................... 20
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................. 21
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................. 22
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................... 22
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................... 23
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................... 23
4.10 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ...................... 24
4.11 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................... 24
§5 托管人报告 ............................................................................................................................. 24
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................... 24
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......... 24
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 24
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§6 审计报告（转型后）............................................................................................................... 24
6.1 审计报告基本信息 .............................................................. 24
6.2 审计报告的基本内容 ............................................................ 24
§6 审计报告（转型前）............................................................................................................... 26
6.1 审计报告基本信息 .............................................................. 26
6.2 审计报告的基本内容 ............................................................ 26
§7 年度财务报表（转型后） ....................................................................................................... 28
7.1 资产负债表 .................................................................... 28
7.2 利润表 ........................................................................ 30
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................. 31
7.4 报表附注 ...................................................................... 32
§7 年度财务报表（转型前） ....................................................................................................... 61
7.1 资产负债表 .................................................................... 61
7.2 利润表 ........................................................................ 62
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................. 63
7.4 报表附注 ...................................................................... 65
§8 投资组合报告（转型后） ....................................................................................................... 90
8.1 期末基金资产组合情况 .......................................................... 90
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ................................... 91
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 .................................................. 91
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ..................... 91
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动................................................. 95
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ........................................... 97
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 98
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ............. 98
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ............. 98
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .................. 98
8.11 投资组合报告附注 ............................................................. 99
§8 投资组合报告（转型前） ..................................................................................................... 100
8.1 期末基金资产组合情况 ......................................................... 100
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 .................................. 100
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................................. 100
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................... 101
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动................................................ 102
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 .......................................... 103
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .................. 103
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ............ 103
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ............ 103
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ................. 103
8.11 投资组合报告附注 ............................................................ 104
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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§9 基金份额持有人信息（转型后） .......................................................................................... 105
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................ 105
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................... 105
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................... 106
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况
................................................................................. 106
§9 基金份额持有人信息（转型前） .......................................................................................... 106
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................ 106
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................... 107
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................... 107
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况
................................................................................. 107
§10 开放式基金份额变动（转型后） ........................................................................................ 107
§10 开放式基金份额变动（转型前） ........................................................................................ 107
§11 重大事件揭示 ...................................................................................................................... 108
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................... 108
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................... 108
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................. 108
11.4 基金投资策略的改变 .......................................................... 108
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................. 108
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................. 108
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) ................................... 108
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) ................................... 112
11.8 其他重大事件（转型后） ...................................................... 115
11.8 其他重大事件（转型前） ...................................................... 124
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 125
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ....................... 125
12.2 影响投资者决策的其他重要信息................................................. 125
§13 备查文件目录 ...................................................................................................................... 125
13.1 备查文件目录 ................................................................ 125
13.2 存放地点 .................................................................... 126
13.3 查阅方式 .................................................................... 126
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况（转型后）
基金名称
鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)
基金简称
鹏华全球中短债债券(QDII)
基金主代码
206006
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2020 年 1 月 8 日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额
361,080,491.23 份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基
金简称
鹏华全球中短债债券(QDII)A类
鹏华全球中短债债券(QDII)C类
下属分级基金的交
易代码
206006
008320
报告期末下属分级
基金的份额总额
320,316,373.15 份
40,764,118.08 份
注：无。
2.1 基金基本情况（转型前）
基金名称
鹏华环球发现证券投资基金
基金简称
鹏华环球发现(QDII-FOF)
基金主代码
206006
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2010 年 10月 12日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
35,364,529.16 份
基金合同存续期
不定期
2.2 基金产品说明（转型后）
投资目标
本基金通过分析全球各国家和地区的宏观经济状况以及各发债主体
的微观基本面，在谨慎投资的前提下，以中短期债券为主要投资标
的，力争获取高于业绩比较基准的投资收益。
投资策略
1、国家/地区配置策略 本基金将根据对全球市场经济发展的判断，
以及对不同国家和地区宏观经济、财政和货币政策、证券市场走势、
金融市场环境的分析，确定基金资产在不同国家和地区的配置比例。
2、债券投资策略 本基金以中短期债券为主要投资标的。本基金债
券投资采用的投资策略主要包括中短久期策略、债券类属配置策略、
信用债投资策略等。在谨慎投资的基础上，力争实现组合的稳健增
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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值。 （1）中短久期策略 本基金将主要投资于中短久期债券，在
此基础上，本基金将根据对利率水平的预期，在预期利率下降时，
适当增加组合久期，以较多地获得债券价格上升带来的收益，在预
期利率上升时，减小组合久期，以规避债券价格下降的风险。 （2）
债券类属配置策略 本基金将基于对经济周期及其变化趋势等特征
的研究和判断，根据对政府债券、信用债、可转债等不同债券板块
之间的相对投资价值分析，确定不同经济周期阶段下的债券类属配
置策略，并根据经济周期阶段变化及时进行调整。从而有效把握经
济不同发展阶段的投资机会，实现基金资产的保值增值。 （3）信
用债投资策略 本基金将主要通过买入并持有信用风险可承担，期
限与收益率相对合理的信用债券产品，获取票息收益。此外，本基
金还将通过对内外部评级、利差曲线研究和经济周期的判断，主动
采用信用利差投资策略，获取利差收益。 （4）收益率曲线策略 收
益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的依据之一，本基金将据
此调整组合长、中、短期债券的搭配。本基金将通过对收益率曲线
变化的预测，适时采用子弹式、杠铃型或梯形策略构造组合，并进
行动态调整。 （5）债券选择策略 根据单个债券到期收益率相对
于市场收益率曲线的偏离程度，结合信用等级、流动性、选择权条
款、税赋特点等因素，确定其投资价值，选择定价合理或价值被低
估的债券进行投资。 3、股票投资策略 本基金通过自上而下及自
下而上相结合的方法挖掘优质的上市公司，构建股票投资组合。本
基金将重点关注行业增长前景、行业利润前景和行业成功要素等因
素进行自上而下的行业遴选；同时结合对上市公司的竞争力分析、
管理层分析等定性分析和对上市公司的关键估值方法（包括 PE、
PEG、PB、PS、EV/EBITDA等）等定量分析进行自下而上的个股精选。
4、汇率避险策略 本基金将紧密跟踪汇率动向，通过对各国/地区
的宏观经济形势、货币政策、市场环境以及其他可能影响汇率走势
的因素进行深入分析，并结合相关外汇研究机构的成果，判研主要
汇率走势，并适度进行外汇远期、期货、期权等汇率衍生品进行对
冲，以降低外汇风险。 5、金融衍生品投资策略 本基金将以投资
组合避险或有效管理为目标，在基金风险承受能力许可的范围内，
本着谨慎原则，适度参与衍生品投资，包括远期、期权、期货等，
以更好地进行组合风险管理，提高组合运作效率，实现投资目标。
此外，在严格控制风险的前提下，本基金将适度参与境外证券借贷
交易、回购交易等投资，以增加收益。
业绩比较基准
彭博巴克莱短期美元综合债券指数
（Bloomberg Barclays Short-Term U.S.
Aggregate Bond Index）收益率
风险收益特征
本基金属于债券型基金，其预期的收益与风险低于股票型基金、混
合型基金，高于货币市场基金。 本基金可投资于境外证券，除了需
要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之
外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投资所面临的特别投资
风险。
注：无。
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2.2 基金产品说明（转型前）
投资目标
积极地环球寻找并发现投资机会，通过积极的战略战术资产配置来
进行资产在基金、股票、货币市场工具及现金中的分配，在分散风
险的前提下，最大化地实现资本的长期增值。
投资策略
本基金采用多重投资策略，包括自上而下和自下而上方法来增强基
金选择流程并提升其效率。衍生品策略将不作为本基金的主要投资
策略，且仅用于在适当时候力争规避外汇风险及其他相关风险之目
的。 1.战略资产配置 战略资产配置的目标在于通过资产的灵活
配置获得最佳的风险回报。首先通过深入研究，建立基于全球主要
市场增长、通货膨胀及货币政策的分析框架，再以宏观经济分析及
对全球经济趋势的研究为基础，来决定重点投资区域（地域选择）
及资产类别和权重，其后定期进行审核调整。资产类别和地区的适
度分散可以有效降低组合的相关性及由此可能产生的单一市场的系
统性风险和其他相关风险。此外本基金还将使用适当的风险控制措
施来监控管理与战略资产配置相关的风险。 2.战术资产配置 本
基金在战略资产配置的基础上将根据短期内资本市场对不同区域内
的不同资产类别的定价判断其与内涵价值的关系，同时考虑投资环
境、资金流动、市场预期等因素的变化情况进行适当的战术资产配
置及调整。同时，在对微观及宏观经济判断的基础上，本基金还将
使用适当的风险控制措施来监控管理与战术资产配置相关的风险。
业绩比较基准
摩根斯坦利世界指数（MSCI World Index RMB）×50％＋摩根斯
坦利新兴市场指数（MSCI Emerging Markets Index RMB）×
50％
风险收益特征
本基金属于投资全球市场的基金中基金（主要投资股票型公募基
金），为证券投资基金中的中高风险品种。长期平均的风险和预期收
益高于货币型基金、债券基金、混合型基金，长期平均的风险低于
投资单一市场的股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
张戈 李申
联系电话
0755-82825720 021-60637102
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn lishen.zh@ccb.com
客户服务电话
4006788999 021-60637111
传真
0755-82021126 021-60635778
注册地址
深圳市福田区福华三路 168 号深
圳国际商会中心第 43楼
北京市西城区金融大街 25号
办公地址
深圳市福田区福华三路 168 号深
圳国际商会中心第 43楼
北京市西城区闹市口大街 1号院
1号楼
邮政编码
518048 100033
法定代表人
何如 田国立
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2.4 境外投资顾问和境外资产托管人（转型后）
项目
境外投资顾问
境外资产托管人
名称
英文
-
State Street Bank and Trust
Company
中文
- 道富银行
注册地址
-
One Lincoln Street, Boston,
Massachusetts 0211,
United States
办公地址
-
One Lincoln Street, Boston,
Massachusetts 0211,
United States
邮政编码
- 0211
注：本基金无境外投资顾问。
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人（转型前）
项目
境外投资顾问
境外资产托管人
名称
英文
Eurizon Capital SGR S.p.A.
State Street Bank and Trust
Company
中文
意大利欧利盛资本资产管理股份公
司
道富银行
注册地址
意大利米兰嘉多纳（Cadorna)广场
三号
One Lincoln Street, Boston,
Massachusetts 0211,
United States
办公地址
意大利米兰嘉多纳（Cadorna)广场
三号
One Lincoln Street, Boston,
Massachusetts 0211,
United States
邮政编码
20123 0211
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《证券日报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.phfund.com.cn
基金年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第
43层鹏华基金管理有限公司
2.6 其他相关资料（转型后）
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永
道中心 11楼
注册登记机构
鹏华基金管理有限公司
深圳市福田区福华三路 168号深圳国际商会中
心第 43 层
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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2.6 其他相关资料（转型前）
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永
道中心 11楼
注册登记机构
鹏华基金管理有限公司
深圳市福田区福华三路 168号深圳国际商会中
心第 43 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标(转型后)
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数
据和指标
2020年 1月 8 日(基金合同生效日)-2020 年 12月 31日
鹏华全球中短债债券(QDII)A类
鹏华全球中短债债券(QDII)C类
本期已实现收
益
7,676,905.47 2,649,677.78
本期利润
8,109,943.30 2,657,896.23
加权平均基金
份额本期利润
0.0569 0.0613
本期加权平均
净值利润率
5.52%
5.92%
本期基金份额
净值增长率
5.27%
5.34%
3.1.2 期末数
据和指标
2020 年末
期末可供分配
利润
20,233,710.14 2,178,707.25
期末可供分配
基金份额利润
0.0632 0.0534
期末基金资产
净值
337,188,194.50 42,942,825.33
期末基金份额
净值
1.0527 1.0534
3.1.3 累计期
末指标
2020 年末
基金份额累计
净值增长率
5.27%
5.34%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购
赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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（3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现
部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论该日是否
为开放日或交易所的交易日。
（4）本基金合同于 2020 年 01月 08日生效，至 2020 年 12月 31 日未满一年，故 2020年的
数据和指标为非完整会计年度数据。
3.1 主要会计数据和财务指标(转型前)
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2020年 1月 1日-2020年 1
月 7日
2019 年 2018 年
本期已实
现收益
139,626.71 1,700,741.34 -2,585,476.84
本期利润
185,878.38 6,559,654.77 -9,800,998.43
加权平均
基金份额
本期利润
0.0052 0.1793 -0.1971
本期加权
平均净值
利润率
0.52%
19.24%
-19.88%
本期基金
份额净值
增长率
0.56%
20.94%
-20.40%
3.1.2 期
末数据和
指标
2020 年 1月 7日 2019年末 2018 年末
期末可供
分配利润
371,169.41 193,547.79 -6,864,403.52
期末可供
分配基金
份额利润
0.0105 0.0054 -0.1686
期末基金
资产净值
35,364,529.25 35,926,673.33 33,840,459.66
期末基金
份额净值
1.000 1.005 0.831
3.1.3 累
计期末指
标
2020 年 1月 7日 2019年末 2018 年末
基金份额
累计净值
增长率
1.06%
0.50%
-16.90%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 13页 共 126页
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购
赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现
部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，2018 年、2019 年为 12 月 31
日，2020 年为 01 月 07 日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
（4）本基金本报告期自 2020 年 01月 01日起至 2020 年 01月 07 日止。
3.2 基金净值表现（转型后）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
鹏华全球中短债债券(QDII)A类
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 2.48%
0.42%
-3.85%
0.29%
6.33%
0.13%
过去六个月 0.86%
0.42%
-7.15%
0.24%
8.01%
0.18%
自基金合同生效起
至今
5.27%
0.52%
-2.12%
0.25%
7.39%
0.27%
鹏华全球中短债债券(QDII)C类
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 2.37%
0.42%
-3.85%
0.29%
6.22%
0.13%
过去六个月 0.69%
0.42%
-7.15%
0.24%
7.84%
0.18%
自基金合同生效起
至今
5.34%
0.51%
-2.12%
0.25%
7.46%
0.26%
注：业绩比较基准=彭博巴克莱短期美元综合债券指数（Bloomberg Barclays Short-Term U.S.
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 14页 共 126页
Aggregate Bond Index）收益率
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2020 年 01 月 08 日生效，截至本报告期末本基金基金合同生
效未满一年。
2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 15页 共 126页
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.2 基金净值表现（转型前）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③
②－④
过去一年 0.56% 0.46% -0.25% 0.67% 0.81% -0.21%
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 16页 共 126页
过去三年 -3.20% 0.88% 16.24% 0.66%
-19.44
%
0.22%
过去五年 -3.01% 0.94% 65.66% 0.67%
-68.67
%
0.27%
自基金合同生效起
至今
1.06% 0.96% 81.81% 0.79%
-80.75
%
0.17%
注：业绩比较基准=摩根斯坦利世界指数（MSCI World Index RMB）×50％＋摩根斯坦利新兴
市场指数（MSCI Emerging Markets Index RMB）×50％
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2010 年 10 月 13 日生效。
2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 17页 共 126页
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
注：无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型后）
注：无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前）
注：无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、
资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、
意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发
展有限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本 15,000 万元人民币。截至本报告期
末，公司管理资产总规模达到 7,940.70 亿元，管理 213 只公募基金、12只全国社保投资组合、4
只基本养老保险投资组合。经过 22年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经
验。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 18页 共 126页
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
尤 柏
年
本基金基
金经理
2020-01-
08
- 16年
尤柏年先生，国籍中国，经济学博士，16
年证券基金从业经验。历任澳大利亚
BConnect公司 Apex投资咨询团队分析师，
华宝兴业基金管理有限公司金融工程部高
级数量分析师、海外投资管理部高级分析
师、基金经理助理、华宝兴业成熟市场基
金和华宝兴业标普油气基金基金经理等
职；2014年 7月加盟鹏华基金管理有限公
司，历任国际业务部副总经理，现担任国
际业务部总经理、基金经理。2014 年 08
月担任鹏华全球高收益债基金基金经理，
2014 年 09 月至 2020 年 01 月担任鹏华环
球发现（QDII-FOF）基金基金经理，2015
年 07月担任鹏华前海万科REITs基金基金
经理，2016 年 12 月担任鹏华沪深港新兴
成长混合基金基金经理，2017 年 11 月担
任鹏华港美互联股票（LOF）基金基金经理，
2017 年 11 月担任鹏华香港中小企业指数
（LOF）基金基金经理，2017年 11月至2019
年 08 月担任鹏华香港银行指数（LOF）基
金基金经理，2020 年 01 月担任鹏华全球
中短债债券（QDII）基金基金经理。尤柏
年先生具备基金从业资格。本报告期内本
基金基金经理未发生变动。
注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
尤 柏
年
本基金基
金经理
2014-09-
13
2020-01-
08
16年
尤柏年先生，国籍中国，经济学博士，16
年证券基金从业经验。历任澳大利亚
BConnect公司 Apex投资咨询团队分析师，
华宝兴业基金管理有限公司金融工程部高
级数量分析师、海外投资管理部高级分析
师、基金经理助理、华宝兴业成熟市场基
金和华宝兴业标普油气基金基金经理等
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 19页 共 126页
职；2014年 7月加盟鹏华基金管理有限公
司，历任国际业务部副总经理，现担任国
际业务部总经理、基金经理。2014 年 08
月担任鹏华全球高收益债基金基金经理，
2014 年 09 月至 2020 年 01 月担任鹏华环
球发现（QDII-FOF）基金基金经理，2015
年 07月担任鹏华前海万科REITs基金基金
经理，2016 年 12 月担任鹏华沪深港新兴
成长混合基金基金经理，2017 年 11 月担
任鹏华港美互联股票（LOF）基金基金经理，
2017 年 11 月担任鹏华香港中小企业指数
（LOF）基金基金经理，2017年 11月至2019
年 08 月担任鹏华香港银行指数（LOF）基
金基金经理，2020 年 01 月担任鹏华全球
中短债债券（QDII）基金基金经理。尤柏
年先生具备基金从业资格。本报告期内本
基金基金经理未发生变动。
注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型
后）
注：无。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型
前）
注：无。
4.1.4 基金经理薪酬机制（转型后）
无。
4.1.4 基金经理薪酬机制（转型前）
无。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
注：无。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 20页 共 126页
基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，因市场波动等被动原
因存在本基金投资比例不符合基金合同要求的情形，本基金管理人严格按照基金合同的约定及时
进行了调整，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管
理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、养老组合、
特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，
建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究
环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资
信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管理
规定》、《信用债券投资与风险控制管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，确保
相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票
投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产
组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；
4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和
权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。在交易
执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立和
执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集
中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系
统按照“未委托数量” 的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持
以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系
统自动按照“价格优先” 原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，
则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行
间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益
投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投
资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的
原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、
《固定收益投资管理流程》 和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 21页 共 126页
分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控
和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交
易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同
日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机
和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手
交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常
情况由投资监察员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查
报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差
分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公
司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的
现象。
4.4.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
无。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2020 年中资美元债整体呈现深 V走势，一季度在新冠疫情的影响下，海外出现严重流动性冲
击，海外债市场出现欧债危机以来最大跌幅，而 3月下旬以美联储无限制 QE为标志，美元债开启
反弹行情。在下半年的反弹行情中，受三条红线、以及个别信用风险事件影响，中资美元债行情
有所波折，但在全球持续的宽松政策下，仍然保持上涨趋势。全年来看，中资投资级债券及高收
益债券回报率相差不大，但投资级在一季度回撤较小，高收益体现出回撤较大、反弹迅速的高波
动特征。本基金坚持短久期债券的投资，短久期债券在 3 月份的市场下跌中跌幅相对较小，且随
着不断到期偿付本息，基金净值修复较快，2020年的净值表现基本实现了稳健收益的产品设计初
衷。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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2020 年对于人民币汇率来说同样是较为波动的一年，全年人民币兑美元升值超过 6%，基本抹
平了中资美元债指数全年的收益。本基金在较早的时期就积极对汇率敞口进行了对冲，规避了部
分汇兑损失。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
转型后：鹏华全球中短债债券（QDII）A 组合净值增长率 5.27%，鹏华全球中短债债券（QDII）
C组合净值增长率 5.34%，鹏华全球中短债债券（QDII）A 业绩比较基准增长率-2.12%，鹏华全球
中短债债券（QDII）C业绩比较基准增长率-2.12%；
转型前：鹏华全球中短债债券（QDII）组合净值增长率 0.56%，鹏华全球中短债债券（QDII）
业绩比较基准增长率-0.25%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021年，各方面因素仍将面临复杂多变的环境。从海外来看，随着疫苗的逐渐普及，经
济生产活动将持续恢复，海外国家经济同比好转是大概率事件，企业现金流及信用基本面相比
2020 年或将有明显改善。另外虽然全球货币政策方面或将继续维持宽松，但在情绪提振的过程中，
无风险利率可能出现上行压力。在基金的操作上，下一阶段仍将保持较短久期的策略，寻找后疫
情时代基本面变化下具有更高性价比的投资品种。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作：
1、继续完善内部控制体系
公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求，不断优化现有的标准化业务流程体系，强调
业务流程服务于加强风险防范和提升运营效率，通过信息技术手段持续提升业务操作的系统化程
度，并不断优化。
2、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性
报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资
监控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检
查工作定期化、日常化的基础上，公司多次开展有关内幕交易、未公开信息等重要内容的合规培
训，进一步强化全体投研人员的合规意识。
3、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性
报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《公开募集证
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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券投资基金销售机构监督管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法
规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。
4、开展以风险为导向的内部稽核
报告期内，监察稽核部开展了对信息技术管理、投资相关流程、员工行为、反洗钱业务、子
公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的
内部稽核，通过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力，优化了标准化操作流程
手册。报告期内，公司未发生重大风险事件。
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引
和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值
和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。
本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值
程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及
净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、
研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金
经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。
基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、
假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、截止本报告期末，本基金鹏华全球中短债债券(QDII)A 类期末可供分配利润为
20,233,710.14 元，期末基金份额净值 1.0527 元;鹏华全球中短债债券(QDII)C 类期末可供分配利
润为 2,178,707.25 元，期末基金份额净值 1.0534 元。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在
严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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4.10 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。
4.11 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
转型后：本基金自 2020年 01 月 08日至 2020年 02月 18日期间出现连续二十个（或以上）
工作日基金资产净值低于五千万的情形。
转型前：本报告期内，本基金存在连续六十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形，
本基金基金合同已于 2020年 1 月 7 日终止，并于 2020 年 1月 8日转型为“鹏华全球中短债债券
型证券投资基金(QDII)”。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告（转型后）
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2021)第 22014 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)(原鹏华环球发
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 25页 共 126页
现证券投资基金)全体基金份额持有人
审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)(原
鹏华环球发现证券投资基金，以下简称“鹏华全球中短债债
券(QDII)基金”)的财务报表，包括 2020 年 12 月 31日的资
产负债表，2020 年 1 月 8 日(基金合同生效日)至 2020 年 12
月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以
及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了鹏华全球中短债债券(QDII)基金
2020年 12月 31日的财务状况以及 2020 年 1月 8日(基金合
同生效日)至 2020 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净
值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华全球中
短债债券(QDII)基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
无。
其他事项
无。
其他信息
无。
管理层和治理层对财务报表的责
任
鹏华全球中短债债券(QDII)基金的基金管理人鹏华基金管理
有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会
计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华全球中
短债债券(QDII)基金的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管
理层计划清算鹏华全球中短债债券(QDII)基金、终止运营或
别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督鹏华全球中短债债券(QDII)基金
的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 26页 共 126页
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏华全球
中短债债券(QDII)基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏华全
球中短债债券(QDII)基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名
单峰 肖菊
会计师事务所的地址
中国上海市
审计报告日期
2021年 3月 24日
§6 审计报告（转型前）
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2021)第 21948 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
鹏华环球发现证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了鹏华环球发现证券投资基金(以下简称“鹏华环球
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 27页 共 126页
发现(QDII-FOF)基金”)的财务报表，包括 2020年 1月 7日(基
金合同失效前日)的资产负债表，2020 年 1月 1 日至 2020年
1 月 7 日(基金合同失效前日)止期间的利润表和所有者权益
(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了鹏华环球发现(QDII-FOF)基金
2020 年 1 月 7 日(基金合同失效前日)的财务状况以及 2020
年 1月 1日至 2020年 1月 7日(基金合同失效前日)止期间的
经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华环球发
现(QDII-FOF)基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
无。
其他事项
无。
其他信息
无。
管理层和治理层对财务报表的责
任
鹏华环球发现(QDII-FOF)基金的基金管理人鹏华基金管理有
限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计
准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华环球发
现(QDII-FOF)基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理
层计划清算鹏华环球发现(QDII-FOF)基金、终止运营或别无
其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督鹏华环球发现(QDII-FOF)基金的
财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 28页 共 126页
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏华环球
发现(QDII-FOF)基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我
们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日
可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏华环球
发现(QDII-FOF)基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名
单峰 肖菊
会计师事务所的地址
中国上海市
审计报告日期
2021年 3月 24日
§7 年度财务报表（转型后）
7.1 资产负债表
会计主体：鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)
报告截止日：2020 年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020年 12 月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1 22,813,160.03
结算备付金
3,708,851.66
存出保证金
6,728,971.52
交易性金融资产
7.4.7.2 310,959,252.63
其中：股票投资
30,590,488.52
基金投资
2,703,957.32
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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债券投资
277,664,806.79
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
7.4.7.3 -
买入返售金融资产
7.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息
7.4.7.5 5,483,186.70
应收股利
69,942.82
应收申购款
45,000,924.50
递延所得税资产
-
其他资产
7.4.7.6 68,511.45
资产总计
394,832,801.31
负债和所有者权益
附注号
本期末
2020年 12 月 31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
8,868,265.60
应付赎回款
4,957,795.30
应付管理人报酬
249,868.39
应付托管费
55,526.30
应付销售服务费
14,502.38
应付交易费用
7.4.7.7 20,407.68
应交税费
303,460.28
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
7.4.7.8 231,955.55
负债合计
14,701,781.48
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9 357,718,602.44
未分配利润
7.4.7.10 22,412,417.39
所有者权益合计
380,131,019.83
负债和所有者权益总计
394,832,801.31
注：（1）报告截止日 2020 年 12 月 31日，基金份额总额 361,080,491.23 份，其中鹏华全球中短
债债券型证券投资基金(QDII) A类人民币份额基金份额总额 255,247,967.82 份，基金份额净值
1.0527 元；鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)A 类美元现汇份额基金份额总额
65,068,405.33 份，基金份额净值 0.1613美元；鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII) C
类人民币份额基金份额总额 38,423,592.28 份，基金份额净值 1.0534 元；鹏华全球中短债债券型
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 30页 共 126页
证券投资基金(QDII)C 类美元现汇份额基金份额总额 2,340,525.80 份，基金份额净值 0.1614
美元；
（2）本财务报表的实际编制期间为 2020 年 01月 08 日（基金合同生效日）至 2020年 12月
31日，无上年度末数据。
7.2 利润表
会计主体：鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)
本报告期：2020 年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020 年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2020 年 1月 8日（基金合同生
效日）至 2020 年 12月 31日
一、收入
13,717,614.28
1.利息收入
12,339,917.06
其中：存款利息收入
7.4.7.11
59,915.61
债券利息收入
12,280,001.45
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
证券出借利息收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
4,015,223.16
其中：股票投资收益
7.4.7.12
2,825,425.84
基金投资收益
7.4.7.13
447,900.12
债券投资收益
7.4.7.14
-1,515,704.92
资产支持证券投资收益
7.4.7.14.5
-
贵金属投资收益
7.4.7.15
-
衍生工具收益
7.4.7.16
1,748,633.07
股利收益
7.4.7.17
508,969.05
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18
459,060.58
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-3,155,309.02
5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.19
58,722.50
减：二、费用
2,949,774.75
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
1,662,307.37
2．托管费
7.4.10.2.2
369,401.61
3．销售服务费
7.4.10.2.3
172,394.06
4．交易费用
7.4.7.20
443,061.21
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
69,920.03
7．其他费用
7.4.7.21
232,690.47
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 31页 共 126页
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
10,767,839.53
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
10,767,839.53
注：本财务报表的实际编制期间为 2020年 01月 08日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日
止期间，无上年度可比较期间及可比较数据。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)
本报告期：2020 年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020 年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020 年 12月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
34,993,359.84 371,169.41 35,364,529.25
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
净利润）
- 10,767,839.53
10,767,839.53
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
322,725,242.60 11,273,408.45 333,998,651.05
其中：1.基金申
购款
450,018,146.41 16,226,974.72 466,245,121.13
2.基金赎
回款
-127,292,903.81 -4,953,566.27 -132,246,470.08
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
357,718,602.44 22,412,417.39 380,131,019.83
注：本财务报表的实际编制期间为 2020年 01月 08日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日
止期间，无上年度可比较期间及可比较数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 32页 共 126页
邓召明
苏波
郝文高
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)(原鹏华环球发现证券投资基金，以下简称“本基
金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]470 号《关于核准鹏
华环球发现证券投资基金募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证
券投资基金法》和《鹏华环球发现证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放
式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 534,126,065.21 元，业经普
华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2010)第 258 号验资报告予以验证。
经向中国证监会备案，《鹏华环球发现证券投资基金基金合同》于 2010 年 10月 12日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 534,464,662.52 份基金份额，其中认购资金利息折合
338,597.31份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设
银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行，境外投资顾问为意大利欧利盛资本资产管理股
份公司。
根据鹏华基金管理有限公司《关于鹏华环球发现证券投资基金及鹏华美国房地产证券投资基
金增设美元现汇基金份额的公告》，本基金自 2018年 12月 4日起增设美元现汇基金份额。投资者
申购时可以自主选择基金份额类别，并交付相应币种的款项，赎回基金份额时收到对应币种的款
项。
根据本基金基金份额持有人大会于 2019 年 12月 26日表决通过的《关于鹏华环球发现证券投
资基金转型并修改基金合同等相关事项的议案》和本基金基金管理人于 2019 年 12月 27日发布的
《鹏华基金管理有限公司关于鹏华环球发现证券投资基金实施转型的提示性公告》以及相关法律
法规的规定，经与基金托管人中国建设银行股份有限公司确认协商一致，基金管理人将《鹏华环
球发现证券投资基金基金合同》、《鹏华环球发现证券投资基金托管协议》分别修订为《鹏华全球
中短债债券型证券投资基金(QDII)基金合同》、《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)托管
协议》，并据此编制《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)招募说明书》。《鹏华全球中短债
债券型证券投资基金(QDII)基金合同》、《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)托管协议》
自鹏华环球发现证券投资基金基金份额折算基准日的次一工作日起，即 2020 年 1 月 8 日起生效，
《鹏华环球发现证券投资基金基金合同》自同一日起失效。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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根据《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)基金合同》，本基金根据申购费用、销售服
务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费用，在赎回时根
据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金
份额；从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取申购费用、在赎回时根据持有期限收取赎回
费用的基金份额，称为 C 类基金份额。在每一份额类别内，本基金根据申购、赎回所使用货币的
不同，分为人民币基金份额和美元现汇基金份额。本基金各类基金份额分别设置代码，分别计算
基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值。投资者在申购基金份额时可自行选择基金份
额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
和《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为境
内境外市场。针对境外市场，本基金可投资于下列金融产品或工具：银行存款、可转让存单、银
行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债
券、住房按揭支持证券、资产支持证券及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；已与中
国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球
存托凭证、美国存托凭证和房地产信托凭证；在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的
国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易
所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。针对境内市场，本基金可投资于国内依法发行
上市的股票、债券等金融工具，具体包括：股票(包含中小板、创业板及其他依法上市的股票)、
债券(国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、超短期
融资券、次级债、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、同业
存单、银行存款等资产；法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监
会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。
本基金以中短期债券为主要投资对象。本基金基金投资部分的比例为：对债券的投资比例不
低于基金资产的 80%。其中，投资于中短期债券的比例不低于非现金基金资产的 80%，投资于境外
发行的债券资产的比例不低于非现金基金资产的 60%。每个交易日日终在扣除金融衍生品合约需
缴纳的交易保证金后，本基金保持现金或者到期日在 1 年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金所指的中短期债券是指剩
余期限不超过三年的债券资产。本基金的业绩比较基准为：彭博巴克莱短期美元综合债券指数
(Bloomberg Barclays Short-Term U.S. Aggregate Bond Index)收益率。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华全球中短债债券型证券投资基
金(QDII)基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020 年 01月 08 日（基金合同生效日）至 2020 年 12月 31 日止期间财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年 01
月 08 日（基金合同生效日）至 2020 年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关
信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2020
年 01 月 08日（基金合同生效日）至 2020 年 12月 31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 35页 共 126页
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或
者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确
定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格
进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公
允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，
如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与
金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转
出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税（和/或）股票
交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利
率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理
人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金
交易所在地适用的预缴所得税后的净额于除权日确认为投资收益。资产支持证券在持有期间收到
的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资
收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金
管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况下
公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初
始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直
线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和
计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为同一类别的基金份额
进行再投资；美元现汇基金份额的每份额分配金额为人民币基金份额的每份额分配数额按照权益
登记日前一工作日美元估值汇率折算后的美元金额。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，
包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配
利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末
可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计
入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为
人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 38页 共 126页
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税
务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营
改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补
充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试
点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值
税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣
等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收
入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1月 1日起产生的利
息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的基
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份
额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记
结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资
者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市
的非 H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法
规定缴纳印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
活期存款
22,813,160.03
定期存款
-
其中：存款期限 1个月以内
-
存款期限 1-3 个月
-
存款期限 3个月以上
-
其他存款
-
合计
22,813,160.03
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
27,350,109.89 30,590,488.52 3,240,378.63
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 40页 共 126页
OTC 市场
284,856,197.83 277,664,806.79 -7,191,391.04
合计
284,856,197.83 277,664,806.79 -7,191,391.04
资产支持证券
- - -
基金
2,657,849.34 2,703,957.32 46,107.98
其他
- - -
合计
314,864,157.06 310,959,252.63 -3,904,904.43
注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含美国/英国存托凭证的成本、公允价值及公
允价值变动。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产
负债
利率衍生
工具
- - - -
货币衍生
工具
-247,768,651.79 - - -
--人民币
期货
-247,768,651.79 - - -
权益衍生
工具
- - - -
其他衍生
工具
- - - -
合计
-247,768,651.79 - - -
注：（1）衍生金融资产项下的期货投资净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括
所持期货投资产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的期货投资与相关的期货暂收款（结算所得
的持仓损益）之间按抵销后的净额为 0。
（2）截止本报告期末，本基金持有新加坡人民币期货 2103 空头合约共 370 张，合约市值折
人民币-242,035,500.00 元。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 41页 共 126页
项目
本期末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息
909.67
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
121.20
应收债券利息
5,482,149.12
应收资产支持证券利息
-
应收买入返售证券利息
-
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
应收出借证券利息
-
其他
6.71
合计
5,483,186.70
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020 年 12月 31日
其他应收款
68,511.45
待摊费用
-
合计
68,511.45
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
20,407.68
银行间市场应付交易费用
-
合计
20,407.68
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
4,955.55
应付证券出借违约金
-
预提费用 227,000.00
合计
231,955.55
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
鹏华全球中短债债券(QDII)A类
项目
本期
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 42页 共 126页
2020 年 1月 8 日（基金合同生效日）至 2020 年
12月 31日
基金份额（份）
账面金额
基金合同生效日
35,364,529.16 34,993,359.84
2020 年 1 月 8 日(基金合同生效日)至
2020 年 12月 31 日基金份额折算调整
- -
2020 年 1 月 8 日(基金合同生效日)至
2020 年 12月 31 日未领取红利份额折算
调整
- -
2020 年 1 月 8 日(基金合同生效日)至
2020 年 12月 31 日集中申购募集资金本
金及利息
- -
2020 年 1 月 8 日(基金合同生效日)至
2020 年 12月 31 日基金拆分和集中申购
完成后
- -
本期申购
339,529,489.22 335,965,948.60
本期赎回（以“-”号填列）
-54,577,645.23 -54,004,824.08
本期末
320,316,373.15 316,954,484.36
鹏华全球中短债债券(QDII)C类
项目
本期
2020 年 1月 8 日（基金合同生效日）至 2020年
12月 31日
基金份额（份）
账面金额
基金合同生效日
- -
2020 年 1 月 8 日(基金合同生效日)至
2020 年 12月 31 日基金份额折算调整
- -
2020 年 1 月 8 日(基金合同生效日)至
2020 年 12月 31 日未领取红利份额折算
调整
- -
2020 年 1 月 8 日(基金合同生效日)至 - -
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 43页 共 126页
2020 年 12月 31 日集中申购募集资金本
金及利息
2020 年 1 月 8 日(基金合同生效日)至
2020 年 12月 31 日基金拆分和集中申购
完成后
- -
本期申购
114,052,197.81 114,052,197.81
本期赎回（以“-”号填列）
-73,288,079.73 -73,288,079.73
本期末
40,764,118.08 40,764,118.08
注： （1）申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
（2）根据《鹏华基金管理有限公司关于鹏华环球发现证券投资基金基金份额持有人大会表决
结果暨决议生效的公告》和《鹏华基金管理有限公司关于鹏华环球发现证券投资基金实施转型的
提示性公告》，原鹏华环球发现证券投资基金转型为鹏华全球中短债债券型证券投资基金（QDII），
对于本基金转型前持有的人民币基金份额、美元基金份额，转型后对应变更为 A 类人民币基金份
额、A 类美元现汇基金份额，并增设 C 类人民币份额和 C 类美元份额。
（3）根据《鹏华基金管理有限公司关于鹏华环球发现证券投资基金基金份额持有人大会表决
结果暨决议生效的公告》和《鹏华基金管理有限公司关于鹏华环球发现证券投资基金实施转型的
提示性公告》基金管理人对原鹏华环球发现证券投资基金的人民币份额和美元份额进行基金份额
折算和变更登记。折算前，鹏华环球发现证券投资基金人民币和美元份额的基金份额总额分别为
34,820,628.07 和 172,731.77 份，折算后，鹏华环球发现证券投资基金人民币和美元份额的基
金份额总额分别为 35,189,965.25 份和 174,563.91。鹏华基金管理有限公司于本次折算完成
后，对投资者持有的原鹏华环球发现证券投资基金人民币和美元份额分别变更登记为鹏华全球中
短债债券型证券投资基金（QDII）A 类人民币份额和鹏华全球中短债债券型证券投资基金（QDII）
A 类美元份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
鹏华全球中短债债券(QDII)A类
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
基金合同生
效日
1,554,532.91 -1,183,363.50 371,169.41
本期利润
7,676,905.47 433,037.83 8,109,943.30
本期基金份
额交易产生
的变动数
29,661,166.08 -17,908,568.65 11,752,597.43
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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其中：基金申
购款
35,901,320.83 -21,256,727.37 14,644,593.46
基金赎
回款
-6,240,154.75 3,348,158.72 -2,891,996.03
本期已分配
利润
- - -
本期末
38,892,604.46 -18,658,894.32 20,233,710.14
鹏华全球中短债债券(QDII)C类
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
基金合同生
效日
- - -
本期利润
2,649,677.78 8,218.45 2,657,896.23
本期基金份
额交易产生
的变动数
34,450.32 -513,639.30 -479,188.98
其中：基金申
购款
4,833,879.94 -3,251,498.68 1,582,381.26
基金赎
回款
-4,799,429.62 2,737,859.38 -2,061,570.24
本期已分配
利润
- - -
本期末
2,684,128.10 -505,420.85 2,178,707.25
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1 月 8日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日
活期存款利息收入
33,542.36
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
3,167.41
其他
23,205.84
合计
59,915.61
注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月8日（基金合同生效日）至2020年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入
2,825,425.84
股票投资收益——赎回差价收入
-
股票投资收益——申购差价收入
-
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 45页 共 126页
股票投资收益——证券出借差价收入
-
合计
2,825,425.84
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020年 12
月 31 日
卖出股票成交总额
95,508,736.88
减：卖出股票成本总额
92,683,311.04
买卖股票差价收入
2,825,425.84
7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入
注：无。
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日
卖出/赎回基金成交总额
20,930,865.60
减：卖出/赎回基金成本总额
20,482,965.48
基金投资收益
447,900.12
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月8日（基金合同生效日）至2020年12月
31日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债
券到期兑付）差价收入
-1,515,704.92
债券投资收益——赎回差价收入
-
债券投资收益——申购差价收入
-
合计
-1,515,704.92
7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月8日（基金合同生效日）至2020年12
月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
112,901,161.86
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 112,523,455.63
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 46页 共 126页
成本总额
减：应收利息总额
1,893,411.15
买卖债券差价收入
-1,515,704.92
7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益
注：无。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：无。
7.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：无。
7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2020年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日
货币期货投资收益 1,748,633.07
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日
股票投资产生的股利收益
308,775.34
其中：证券出借权益补偿收
入
-
基金投资产生的股利收益
200,193.71
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 47页 共 126页
合计
508,969.05
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020 年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020 年 12月 31
日
1.交易性金融资产
-5,125,722.08
股票投资
2,704,813.96
债券投资
-7,191,391.04
资产支持证券投资
-
基金投资
-639,145.00
贵金属投资
-
其他
-
2.衍生工具
5,733,151.79
权证投资
-
期货 5,733,151.79
3.其他
-
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税
148,369.13
合计
459,060.58
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020年
12月 31日
基金赎回费收入
58,722.50
合计
58,722.50
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020 年 12月 31日
交易所市场交易费用
443,061.21
银行间市场交易费用
-
合计
443,061.21
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1 月 8日（基金合同生效日）至 2020年
12月 31日
审计费用
65,852.49
信息披露费
120,000.00
证券出借违约金
-
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 48页 共 126页
银行汇划费用 46,460.60
其他 377.38
合计
232,690.47
7.4.7.22 分部报告
无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公
司”)
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金托管人、基金代销机构
道富银行(“道富银行”) 境外资产托管人
国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
意大利欧利盛资本资产管理股份公司
(“Eurizon Capital SGR S.p.A.”)
基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司(“鹏华资产”) 基金管理人的子公司
注：1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金基金合同于 2020 年 01月 08日生效，截至本报告期末不满一年，无上年度可比期间数
据。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020年 12
月 31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例（%）
国信证券 65,046,999.98 31.07
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 49页 共 126页
7.4.10.1.2 债券交易
注：无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
注：无。
7.4.10.1.4 基金交易
注：无。
7.4.10.1.5 权证交易
注：无。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月8日（基金合同生效日）至2020年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
国信证券 63,069.47 25.89
13,561.26 66.45
注：（1）佣金的计算公式
上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×佣金比率-买（卖）经手费-买（卖）
证管费等由券商承担的费用
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。）
（2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和约定的佣金比例签订了《证券交易
席位租用协议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支
持。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
1,662,307.37
其中：支付销售机构的客户维护费
63,042.58
注：1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.90%，逐日计提，按月支付。日管
理费=前一日基金资产净值×0.90%÷当年天数。
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保
有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 50页 共 126页
用，客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
369,401.61
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费年费率为 0.20%，逐日计提，按月支付。日托管费＝
前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2020 年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
鹏华全球中短债债券
(QDII)A类
鹏华全球中短债债券
(QDII)C类
合计
鹏华基金公司 -
167,121.10
167,121.10
合计
- 167,121.10 167,121.10
注：鹏华全球中短债债券(QDII)A 类基金份额不支付销售服务费;支付基金销售机构的鹏华全球中
短债债券(QDII)C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%，逐日计提，按月支付，日销售服务费
=前一日分类基金资产净值×0.40%÷当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 51页 共 126页
项目
本期
2020 年 1月 8日（基金合同生效
日）至 2020年 12月 31 日
本期
2020 年 1月 8日（基金合同生
效日）至 2020 年 12月 31日
鹏华全球中短债债券(QDII)A类
鹏华全球中短债债券(QDII)C
类
基金合同生效日（ 2020年 1
月 8 日）持有的基金份额
29,861,172.24 -
报告期初持有的基金份额
29,861,172.24 -
报告期间申购/买入总份额
- -
报告期间因拆分变动份额
- -
减：报告期间赎回/卖出总份
额
- -
报告期末持有的基金份额
29,861,172.24 -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
9.3224%
-
注：注：（1）2020 年 1月 7日，鹏华环球发现证券投资基金基金份额变更登记为鹏华全球中短债
债券证券投资基金，折算后的基金份额为 29,861,172.24 份。
（2）本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020 年 1月 8日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31
日
期末余额
当期利息收入
道富银行
6,285,697.89
-1,193.43
中国建设银行
16,527,462.14
34,735.79
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间内未参与本基金管理人、托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有其他重大利害关系的公司承销期内承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
注：无。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 52页 共 126页
7.4.12 期末(2020 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型证券投资基金。本基金主要投资债券等固定收益类金融工具。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围
之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的
风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制
定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各
业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会
和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各
业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 53页 共 126页
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司及境外资产托管人道富银行，与该银行存款相
关的信用风险不重大。
本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在境内交
易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约
风险发生的可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2020年 12 月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和资产支
持证券占基金资产净值的比例为 73.04%。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
A-1
-
A-1 以下
18,536,432.10
未评级
-
合计
18,536,432.10
注：未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债；A-1以下包含未评级的超短期融资券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
AAA
-
AAA 以下
259,128,374.69
未评级
-
合计
259,128,374.69
注：未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间
内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，或通过场外的交易方式变现，因此除附注中列示的部
分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此
外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，所有已售出而未回购证
券总市值不得超过本基金总资产的 50%。
于 2020年 12 月 31日，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017 年 10月 1日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金
管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公
司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发
行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投
资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂
时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的
公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与
测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原
则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流
动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据
质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值
计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易
时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性
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第 56页 共 126页
情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备
付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利
率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020 年 12月 31 日
1年以内
1-5 年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 22,813,160.03 - - - 22,813,160.03
结算备付金 3,708,851.66 - - - 3,708,851.66
存出保证金 6,728,971.52 - - - 6,728,971.52
交易性金融资产 99,204,031.98 166,324,776.10 12,135,998.71 33,294,445.84 310,959,252.63
应收利息 - - - 5,483,186.70 5,483,186.70
应收股利 - - - 69,942.82 69,942.82
应收申购款 - - - 45,000,924.50 45,000,924.50
其他资产 - - - 68,511.45 68,511.45
资产总计
132,455,015.19 166,324,776.10 12,135,998.71 83,917,011.31 394,832,801.31
负债
应付赎回款 - - - 4,957,795.30 4,957,795.30
应付管理人报酬 - - - 249,868.39 249,868.39
应付托管费 - - - 55,526.30 55,526.30
应付证券清算款 - - - 8,868,265.60 8,868,265.60
应付销售服务费 - - - 14,502.38 14,502.38
应付交易费用 - - - 20,407.68 20,407.68
应交税费 - - - 303,460.28 303,460.28
其他负债 - - - 231,955.55 231,955.55
负债总计
- - - 14,701,781.48 14,701,781.48
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 57页 共 126页
利率敏感度缺口
132,455,015.19 166,324,776.10 12,135,998.71 69,215,229.83 380,131,019.83
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险
状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化。
此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020 年 12月 31日）
分析
市场利率下降 25个
基点
1,072,002.17
市场利率上升 25个
基点
-1,071,905.11
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理
人每日对本基金的外汇风险进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
美元
折合人民
币元
港币
折合人民币元
其他币种
折合人民币元
合计
以外币计价的
资产
银行存款
3,370,289
.31
3,193,689.92 2,304.17 6,566,283.40
结算备付金
1,286,952 17,297.33 - 1,304,249.68
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 58页 共 126页
.35
交易性金融资
产
268,815,7
10.76
20,876,223.72 8,066,769.33 297,758,703.81
应收股利
69,942.82 - - 69,942.82
应收利息
5,202,950
.64
108,898.87 - 5,311,849.51
应收申购款
1,957.47 - - 1,957.47
其它资产
68,511.45 - - 68,511.45
资产合计
278,816,3
14.80
24,196,109.84 8,069,073.50 311,081,498.14
以外币计价的
负债
应付证券清算
款
8,868,263
.94
- - 8,868,263.94
负债合计
8,868,263
.94
- - 8,868,263.94
资产负债表外
汇风险敞口净
额
269,948,0
50.86
24,196,109.84 8,069,073.50 302,213,234.20
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设
除汇率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020 年 12月 31日）
分析
所有外币相对人民币升值 5% 15,110,661.62
所有外币相对人民币贬值 5% -15,110,661.62
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于全球市场中依法可投资的公募基金
及股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可
能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采取战略性资产配置和战术性资产配
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 59页 共 126页
置相结合的配置策略，在宏观经济与地区经济分析、掌握全球经济趋势的基础上，通过量化分析，
确定资产种类与权重，并定期进行回顾和动态调整。由于短期市场会受到一些非理性或者非基本
面因素的影响而产生波动，基金经理将根据对不同因素的研究与判断，对基金投资组合进行调整，
以降低投资组合的投资风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。
本基金对固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%，其中，投资于中短期债券的比
例不低于非现金基金资产的 80%，投 资于境外发行的债券资产的比例不低于非现金基金资产的
60%。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括 VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票
投资
30,590,488.52
8.05
交易性金融资产－基金
投资
2,703,957.32 0.71
交易性金融资产－债券
投资
22,447,458.37 5.91
交易性金融资产－贵金
属投资
- -
衍生金融资产－权证投
资
- -
其他
- -
合计
55,741,904.21 14.66
注：债券投资为可转换债券、可交换债券投资。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
注：于 2020 年 12月 31日，由于本基金运行期间不足一年，尚不存在足够的经验数据，因此，无
法对本基金资产净值对于市场价格风险的敏感性作定量分析。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 60页 共 126页
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2020 年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第
一层次的余额为 310,959,252.63 元，无属于第二或第三层次的余额。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值
对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020 年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值
相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 61页 共 126页
§7 年度财务报表（转型前）
7.1 资产负债表
会计主体：鹏华环球发现证券投资基金
报告截止日：2020 年 1月 7日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020年 1月 7日
上年度末
2019年 12 月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
17,653,775.40 15,038,403.31
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产
7.4.7.2
17,862,477.78 20,274,590.91
其中：股票投资
5,780,801.18 6,502,314.74
基金投资
12,081,676.60 13,772,276.17
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
1,279,750.78 1,529,395.81
应收利息
7.4.7.5
508.82 424.74
应收股利
6,186.38 33,316.24
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
36,802,699.16 36,876,131.01
负债和所有者权益
附注号
本期末
2020年 1月 7日
上年度末
2019年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
344,603.16 541,962.58
应付赎回款
897,679.24 170,948.94
应付管理人报酬
10,261.03 44,779.07
应付托管费
2,394.24 10,448.49
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
- -
应交税费
27,079.63 26,264.54
应付利息
- -
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 62页 共 126页
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
156,152.61 155,054.06
负债合计
1,438,169.91 949,457.68
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
34,993,359.84 35,733,125.54
未分配利润
7.4.7.10
371,169.41 193,547.79
所有者权益合计
35,364,529.25 35,926,673.33
负债和所有者权益总计
36,802,699.16 36,876,131.01
注： （1）报告截止日 2020 年 01 月 07 日(基金合同失效前日),基金份额总额为 35,364,529.16
份，其中鹏华环球发现(QDII-FOF)基金人民币基金份额 35,189,965.25 份，基金份额净值 1.000
元；鹏华环球发现(QDII-FOF)基金美元现汇基金份额 174,563.91份，基金份额净值 0.143美元；
（2）本财务报表的实际编制期间为 2020 年 1月 1日至 2020年 1月 7日(基金合同失效前日)
止期间。
7.2 利润表
会计主体：鹏华环球发现证券投资基金
本报告期：2020 年 1月 1日至 2020年 1月 7日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 1月 7日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
一、收入
207,413.13 7,461,363.78
1.利息收入
363.77 13,063.12
其中：存款利息收入
7.4.7.11
363.77 13,063.12
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
165,204.87 2,254,347.53
其中：股票投资收益
7.4.7.12
21,547.02 191,848.12
基金投资收益
7.4.7.13
140,647.24 1,754,095.00
债券投资收益
7.4.7.14
- -
资产支持证券投资收
益
7.4.7.14.5
- -
贵金属投资收益
7.4.7.15
- -
衍生工具收益
7.4.7.16
- -
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 63页 共 126页
股利收益
7.4.7.17
3,010.61 308,404.41
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.18
46,286.12 4,858,913.43
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
-4,441.63
330,873.52
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.19
- 4,166.18
减：二、费用
21,534.75 901,709.01
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
10,261.03 511,884.09
2．托管费
7.4.10.2.2
2,394.24 119,439.62
3．销售服务费
7.4.10.2.3
- -
4．交易费用
7.4.7.20
7,146.19 303,270.09
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
540.78 5,495.08
7．其他费用
7.4.7.21
1,192.51 -38,379.87
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
185,878.38 6,559,654.77
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
185,878.38 6,559,654.77
注：本财务报表的实际编制期间为 2020年 1月 1日至 2020 年 1月 7日(基金合同失效前日)止期
间。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏华环球发现证券投资基金
本报告期：2020 年 1月 1日至 2020年 1月 7日
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1月 1日至 2020年 1月 7日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
35,733,125.54 193,547.79 35,926,673.33
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
净利润）
- 185,878.38
185,878.38
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
-739,765.70 -8,256.76 -748,022.46
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 64页 共 126页
“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
- - -
2.基金赎
回款
-739,765.70 -8,256.76 -748,022.46
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
34,993,359.84 371,169.41 35,364,529.25
项目
上年度可比期间
2019 年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
40,704,863.18 -6,864,403.52 33,840,459.66
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
净利润）
- 6,559,654.77
6,559,654.77
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-4,971,737.64 498,296.54 -4,473,441.10
其中：1.基金申
购款
1,899,835.21 -102,060.37 1,797,774.84
2.基金赎
回款
-6,871,572.85 600,356.91 -6,271,215.94
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
35,733,125.54 193,547.79 35,926,673.33
注：本财务报表的实际编制期间为 2020年 1月 1日至 2020 年 1月 7日(基金合同失效前日)止期
间。
报表附注为财务报表的组成部分。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 65页 共 126页
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
邓召明
苏波
郝文高
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华环球发现证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)证监许可[2010]第 470号《关于核准鹏华环球发现证券投资基金募集的批复》核准，
由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华环球发现证券投资基
金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购
资金利息共募集人民币 534,126,065.21元，经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天
验字(2010)第 258 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华环球发现证券投资基金基金
合同》于 2010年 10月 12 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 534,464,662.52 份基
金份额，其中认购资金利息折合 338,597.31份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有
限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行，境外投资顾问
为欧利盛资本资产管理股份公司。
本基金基金份额持有人大会于 2019年 12月 26日表决通过了《关于鹏华环球发现证券投资基
金转型并修改基金合同等相关事项的议案》，基金名称将由“鹏华环球发现证券投资基金”变更为
“鹏华全球中短债债券型证券投资基金（QDII）”。本基金赎回选择期为 2019 年 12 月 27
日至 2020 年 1 月 3 日，赎回选择期结束之日后 5 工作日内，本基金管理人将根据持有
人大会决议执行基金的正式转型，将原鹏华环球发现证券投资基金的基金份额结转为鹏华全球中
短债债券型证券投资基金（QDII）的基金份额。
根据鹏华基金管理有限公司《关于鹏华环球发现证券投资基金及鹏华美国房地产证券投资基
金增设美元现汇基金份额的公告》，本基金自 2018年 12月 4日起增设美元现汇基金份额。投资者
申购时可以自主选择基金份额类别，并交付相应币种的款项，赎回基金份额时收到对应币种的款
项。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
和《鹏华环球发现证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为公募基金(含交易型
开放式指数基金(ETF))、股票、货币市场工具，及相关法律法规或中国证监会允许本基金投资的
其他金融工具。本基金基金投资部分的比例为基金资产的 60%-95%；股票、现金、货币市场工具
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 66页 共 126页
以及相关法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具合计不高于本基金基金资产的 40%，其
中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。，其中现金不包括结算备付
金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：摩根斯坦利世界指数
(MSCI World Index RMB) × 50% ＋ 摩 根 斯 坦 利 新 兴 市 场 指 数
(MSCI Emerging Markets Index RMB)×50%。
本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华环球发现证券投资基金基金合
同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制。
经中国证监会批准，基金管理人鹏华基金管理有限公司将本基金于基金合同失效日转型为鹏
华全球中短债债券型证券投资基金（QDII）并相应延长存续期至不定期，因此本基金财务报表仍
以持续经营假设为编制基础。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020 年 1月 1 日至 2020年 1月 7日(基金合同失效前日)止期间的财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020 年 1月 7日(基金合同失效前日)的财务状况以
及 2020 年 1月 1 日至 2020 年 1月 7日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动情
况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1日起至 12月 31日止。本财务报表的实际编制期间为 2020年 1
月 1 日至 2020 年 1月 7日(基金合同失效前日)。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或
者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确
定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格
进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公
允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，
如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与
金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转
出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税（和/或）股票
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利
率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理
人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金
交易所在地适用的预缴所得税后的净额于除权日确认为投资收益。资产支持证券在持有期间收到
的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资
收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金
管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况下
公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初
始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直
线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和
计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为同一类别的基金份额
进行再投资；美元现汇基金份额的每份额分配金额为人民币基金份额的每份额分配数额按照权益
登记日前一工作日美元估值汇率折算后的美元金额。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，
包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配
利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末
可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为
人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税
务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营
改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补
充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试
点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值
税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣
等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收
入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1月 1日起产生的利
息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的基
金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份
额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记
结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资
者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市
的非 H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法
规定缴纳印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 1月 7日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款
17,653,775.40 15,038,403.31
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以
内
- -
存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款
- -
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合计
17,653,775.40 15,038,403.31
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 1月 7日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
5,245,236.51 5,780,801.18 535,564.67
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
11,396,423.62 12,081,676.60 685,252.98
其他
- - -
合计
16,641,660.13 17,862,477.78 1,220,817.65
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
6,003,467.48
6,502,314.74
498,847.26
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
13,096,878.96
13,772,276.17
675,397.21
其他
-
-
-
合计
19,100,346.44
20,274,590.91
1,174,244.47
注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含美国/英国存托凭证的成本、公允价值及公
允价值变动。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 1 月 7日
上年度末
2019 年 12月 31日
应收活期存款利息
508.82 424.74
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
- -
应收债券利息
- -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
- -
其他
- -
合计
508.82 424.74
7.4.7.6 其他资产
注：无。
7.4.7.7 应付交易费用
注：无。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 1月 7 日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
5.10 54.06
应付证券出借违约金
- -
预提费用 156,147.51 155,000.00
合计
156,152.61 155,054.06
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020 年 1月 7日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 35,733,125.54
35,733,125.54
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-739,765.70
-739,765.70
2020年 01月 07日 基金拆分/
份额折算前
34,993,359.84
34,993,359.84
基金拆分/份额折算调整
371,169.32
-
本期申购
-
-
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 74页 共 126页
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
35,364,529.16
34,993,359.84
注：1、申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
2、鹏华环球发现证券投资基金基金份额持有人大会于 2019 年 12 月 26 日表决通过了《关于
鹏华环球发现证券投资基金转型并修改基金合同等相关事项的议案》，鹏华基金管理有限公司决定
对鹏华环球发现证券投资基金进行基金份额折算和变更登记，转型为鹏华全球中短债债券型证券
投资基金（QDII），基金份额折算基准日为 2020 年 1 月 7 日。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 1,446,195.16 -1,252,647.37 193,547.79
本期利润
139,626.71 46,251.67 185,878.38
本期基金份额交易
产生的变动数
-31,288.96 23,032.20 -8,256.76
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
-31,288.96 23,032.20 -8,256.76
本期已分配利润
- - -
本期末
1,554,532.91 -1,183,363.50 371,169.41
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020 年 1月 7日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31 日
活期存款利息收入
363.77 13,056.49
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
- 4.60
其他
- 2.03
合计
363.77 13,063.12
注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年1月7日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入
21,547.02 191,848.12
股票投资收益——赎回 - -
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差价收入
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计
21,547.02 191,848.12
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 1月 7日
上年度可比期间
2019 年 1月 1日至 2019 年 12
月 31日
卖出股票成交总额
1,766,808.30
50,771,571.03
减：卖出股票成本总
额
1,745,261.28
50,579,722.91
买卖股票差价收入
21,547.02
191,848.12
7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入
注：无。
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 1月 7
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019 年 12月
31日
卖出/赎回基金成交总额
1,841,102.58 111,569,809.72
减：卖出/赎回基金成本总额
1,700,455.34 109,815,714.72
基金投资收益
140,647.24 1,754,095.00
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
注：无。
7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入
注：无。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
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7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益
注：无。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：无。
7.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：无。
7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：无。
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 1月 7日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
股票投资产生的股利收
益
- 14,364.61
其中：证券出借权益补
偿收入
- -
基金投资产生的股利收
益
3,010.61 294,039.80
合计
3,010.61 308,404.41
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 1月 1日至 2020 年 1
月 7日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
1.交易性金融资产
46,573.18 4,880,945.80
股票投资
36,717.41 1,534,758.39
债券投资
- -
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 77页 共 126页
资产支持证券投资
- -
基金投资
9,855.77 3,346,187.41
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
287.06 22,032.37
合计
46,286.12 4,858,913.43
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1 日至 2020 年 1月 7
日
上年度可比期间
2019 年 1月 1 日至 2019 年
12月 31 日
基金赎回费收入
- 4,166.18
合计
- 4,166.18
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1月 1日至 2020年 1月 7
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日
交易所市场交易费用
7,146.19 303,270.09
银行间市场交易费用
- -
合计
7,146.19 303,270.09
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1月 1日至 2020年 1月 7
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日
审计费用
1,147.51 55,000.00
信息披露费
- -160,000.00
证券出借违约金
- -
银行汇划费用 45.00 1,902.84
律师费 - 40,000.00
持有人大会费 - 10,000.00
其他 - 14,717.29
合计
1,192.51 -38,379.87
7.4.7.22 分部报告
无。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 78页 共 126页
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
《鹏华环球发现证券投资基金基金合同》自 2020 年 1 月 8 日起失效，《鹏华全球中短债债券
型证券投资基金（QDII）基金合同》于同一日起生效，同时本基金更名为鹏华全球中短债债券型
证券投资基金（QDII）。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公
司”)
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金托管人、基金代销机构
道富银行(“道富银行”) 境外资产托管人
国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
意大利欧利盛资本资产管理股份公司
(“Eurizon Capital SGR S.p.A.”)
基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司(“鹏华资产”) 基金管理人的子公司
注：1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
注：无。
7.4.10.1.2 债券交易
注：无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
注：无。
7.4.10.1.4 基金交易
注：无。
7.4.10.1.5 权证交易
注：无。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 79页 共 126页
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
注：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020 年 1
月 7日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
10,261.03 511,884.09
其中：支付销售机构的客户维护费
1,852.63
65,453.49
注：1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 1.50%，逐日计提，按月支付。日管
理费=前一日基金资产净值×1.50%÷当年天数。
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保
有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费
用，客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020 年 1
月 7日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019 年
12月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
2,394.24 119,439.62
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费年费率为 0.35%，逐日计提，按月支付。日托管费＝
前一日基金资产净值×0.35%÷当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
注：无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：无。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 80页 共 126页
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020 年 1
月 7日
上年度可比期间
2019 年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
基金合同生效日（2010 年 10
月 12 日）持有的基金份额
- -
报告期初持有的基金份额
29,547,763.55 29,547,763.55
报告期间申购/买入总份额
- -
报告期间因拆分变动份额
313,408.69 -
减：报告期间赎回/卖出总份
额
- -
报告期末持有的基金份额
29,861,172.24 29,547,763.55
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
23.9200%
82.6901%
注：2020 年 1月 7日，鹏华环球发现证券投资基金基金份额变更登记为鹏华全球中短债债券证券
投资基金，折算后的基金份额为 29,861,172.24份。
本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020 年 1月 1日至 2020 年 1月 7
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
道富银行
16,755,972.53
255.02
14,059,340.95
11,083.62
中国建设银行
897,802.87
108.75
979,062.36
1,972.87
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间内未参与本基金管理人、托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有其他重大利害关系的公司承销期内承销的证券。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 81页 共 126页
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
注：无。
7.4.12 期末(2020 年 1 月 7 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为基金中的基金，主要投资于全球市场中依法可投资的公募基金及股票。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围
之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的
风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制
定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各
业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会
和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各
业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 82页 共 126页
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司及境外资产托管人道富银行，与该银行存款相
关的信用风险不重大。
本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在境内交
易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约
风险发生的可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2020年 1 月 7日，本基金未持有信用类债券（2019 年 12月 31 日:未持有）。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注：无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
注：无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 83页 共 126页
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间
内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，或通过场外的交易方式变现，因此除附注中列示的部
分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此
外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，所有已售出而未回购证
券总市值不得超过本基金总资产的 50%。
于 2020年 1 月 7日，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017 年 10月 1日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金
管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 84页 共 126页
司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发
行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投
资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂
时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的
公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与
测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原
则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流
动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据
质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值
计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易
时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性
情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等，其余大部分金融
资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率
变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 85页 共 126页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020 年 1月 7 日
1年以内
1-5 年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 17,653,775.40 - - - 17,653,775.40
交易性金融资产 - - - 17,862,477.78 17,862,477.78
应收利息 - - - 508.82 508.82
应收股利 - - - 6,186.38 6,186.38
应收证券清算款 - - - 1,279,750.78 1,279,750.78
资产总计
17,653,775.40 - - 19,148,923.76 36,802,699.16
负债
应付赎回款 - - - 897,679.24 897,679.24
应付管理人报酬 - - - 10,261.03 10,261.03
应付托管费 - - - 2,394.24 2,394.24
应付证券清算款 - - - 344,603.16 344,603.16
应交税费 - - - 27,079.63 27,079.63
其他负债 - - - 156,152.61 156,152.61
负债总计
- - - 1,438,169.91 1,438,169.91
利率敏感度缺口
17,653,775.40 - - 17,710,753.85 35,364,529.25
上年度末
2019 年 12月 31 日
1年以内
1-5 年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 15,038,403.31 - - - 15,038,403.31
交易性金融资产 - - - 20,274,590.91 20,274,590.91
应收利息 - - - 424.74 424.74
应收股利 - - - 33,316.24 33,316.24
应收证券清算款 - - - 1,529,395.81 1,529,395.81
资产总计
15,038,403.31
-
-
21,837,727.70
36,876,131.01
负债
应付赎回款 - - - 170,948.94 170,948.94
应付管理人报酬 - - - 44,779.07 44,779.07
应付托管费 - - - 10,448.49 10,448.49
应付证券清算款 - - - 541,962.58 541,962.58
应交税费 - - - 26,264.54 26,264.54
其他负债 - - - 155,054.06 155,054.06
负债总计
- -
-
949,457.68
949,457.68
利率敏感度缺口
15,038,403.31
-
-
20,888,270.02
35,926,673.33
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 86页 共 126页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：于 2020年 1 月 7日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.00%。
（2019 年 12 月 31 日：未持有）,因此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无
重大影响（2019 年 12 月 31日：同）。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理
人每日对本基金的外汇风险进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 1 月 7日
美元
折合人民
币元
港币
折合人民币元
其他币种
折合人民币元
合计
以外币计价的
资产
银行存款
11,697,05
3.17
5,240,330.11 2.96 16,937,386.24
交易性金融资
产
7,820,328
.18
10,042,149.60 - 17,862,477.78
应收股利
6,186.38 - - 6,186.38
应收利息
251.65 8.75 - 260.40
应收证券清算
款
1,279,750
.78
- - 1,279,750.78
资产合计
20,803,57
0.16
15,282,488.46 2.96 36,086,061.58
以外币计价的
负债
应付证券清算
款
- 344,603.16 - 344,603.16
应付赎回款
205,720.2 - - 205,720.21
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 87页 共 126页
1
负债合计
205,720.2
1
344,603.16 - 550,323.37
资产负债表外
汇风险敞口净
额
20,597,84
9.95
14,937,885.30 2.96 35,535,738.21
项目
上年度末
2019年 12月 31日
美元
折合人民
币元
港币
折合人民币元
其他币种
折合人民币元
合计
以外币计价的
资产
银行存款
9,583,967
.74
4,656,973.26 2.95 14,240,943.95
交易性金融资
产
9,519,023
.15
10,755,567.76 - 20,274,590.91
应收股利
33,316.24 - - 33,316.24
应收利息
258.33 24.78 - 283.11
应收证券清算
款
1,529,395
.81
- - 1,529,395.81
资产合计
20,665,96
1.27
15,412,565.80 2.95 36,078,530.02
以外币计价的
负债
应付证券清算
款
- 541,962.58 - 541,962.58
负债合计
- 541,962.58 - 541,962.58
资产负债表外
汇风险敞口净
额
20,665,96
1.27
14,870,603.22 2.95 35,536,567.44
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设
除汇率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020 年 1月 7日）
上年度末 （2019 年 12 月
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 88页 共 126页
31 日 ）
分析
所有外币相对人民
币升值 5%
1,776,773.89 1,776,814.22
所有外币相对人民
币贬值 5%
-1,776,773.89 -1,776,814.22
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于全球市场中依法可投资的公募基金
及股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可
能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采取战略性资产配置和战术性资产配
置相结合的配置策略，在宏观经济与地区经济分析、掌握全球经济趋势的基础上，通过量化分析，
确定资产种类与权重，并定期进行回顾和动态调整。由于短期市场会受到一些非理性或者非基本
面因素的影响而产生波动，基金经理将根据对不同因素的研究与判断，对基金投资组合进行调整，
以降低投资组合的投资风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。
本基金基金投资部分的比例为基金资产的 60%-95%；股票、现金、货币市场工具以及相关法
律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具合计不高于本基金基金资产的 40%。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括 VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020 年 1月 7 日
上年度末
2019年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资
5,780,801.18
16.35
6,502,314.74
18.10
交易性金融资产
－基金投资
12,081,676.60 34.16 13,772,276.17 38.33
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 89页 共 126页
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
17,862,477.78 50.51
20,274,590.91 56.43
注：债券投资为可转换债券、可交换债券投资。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020 年 1月 7日）
上年度末 （2019 年 12 月
31 日 ）
分析
业绩比较基准上升
5%
1,148,730.09 1,414,593.18
业绩比较基准下降
5%
-1,148,730.09 -1,414,593.18
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2020年 1 月 7日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 90页 共 126页
第一层次的余额为 17,862,477.78 元，无属于第二或第三层次的余额(2019 年 12 月 31 日：第一
层次 20,274,590.91元，无属于第二或第三层次的余额)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020年 1月 7日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年 12月 31日：
同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告（转型后）
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
30,590,488.52 7.75
其中：普通股
30,590,488.52 7.75
存托凭证
- -
优先股
- -
房地产信托凭证
- -
2
基金投资
2,703,957.32 0.68
3
固定收益投资
277,664,806.79 70.32
其中：债券
277,664,806.79 70.32
资产支持证券
- -
4
金融衍生品投资
- -
其中：远期
- -
期货
- -
期权
- -
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 91页 共 126页
权证
- -
5
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
6
货币市场工具
- -
7
银行存款和结算备付金合计
26,522,011.69 6.72
8
其他各项资产
57,351,536.99 14.53
9
合计
394,832,801.31 100.00
注：本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 3,863,632.58 元，占净值比 1.02%。
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区）
公允价值
占基金资产净值比例（%）
中国香港 14,253,257.56 3.75
中国 7,191,428.82 1.89
美国 7,132,715.64 1.88
法国 2,013,086.50 0.53
合计
30,590,488.52 8.05
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
半导体产品 611,520.00 0.16
包装食品与肉类 1,451,829.00 0.38
餐馆 2,809,057.66 0.74
电影与娱乐 2,200,013.29 0.58
电子制造服务 620,961.99 0.16
服装、服饰与奢侈品 2,013,086.50 0.53
互动媒体与服务 3,085,452.24 0.81
互动式家庭娱乐 559,314.43 0.15
机场服务 947,501.48 0.25
酒店、度假村与豪华游 163,076.17 0.04
零售业房地产投资信托 3,895,104.30 1.02
商品化工 178,505.00 0.05
生物科技 3,754,649.39 0.99
网络营销与直销零售 3,526,023.25 0.93
制药 2,514,793.82 0.66
专卖店 2,259,600.00 0.59
合计
30,590,488.52 8.05
注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 92页 共 126页
序
号
公司名称（英文）
公
司
名
称
（
中
文）
证券代码
所
在
证
券
市
场
所
属
国
家
（
地
区）
数量
（股）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例
（%）
1
SIMON
PROPERTY GROUP INC
西
蒙
房
地
产
集
团
公
司
SPG US
美
国
证
券
交
易
所
美
国
7,000
3,895,104.
30
1.02
2
TENCENT
HOLDINGS LTD
腾
讯
控
股
700 HK
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
6,500
3,085,452.
24
0.81
3
MEITUAN-CLASS
B
美
团
－
Ｗ
3690 HK
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
12,000
2,975,365.
73
0.78
4
CHANGCHUN
HIGH
&
NEW TECH-A
长
春
高
新
000661 S
Z
深
圳
证
券
交
易
所
中
国
5,602
2,514,793.
82
0.66
5
HAIDILAO
INTERNATIONAL HOLDI
海
底
捞
6862 HK
香
港
联
合
交
易
所
（
中
国
香
港
48,000
2,411,803.
58
0.63
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 93页 共 126页
港
股
通）
6
CHINA
TOURISM GROUP DUTY F
-A
中
国
中
免
601888 S
H
上
海
证
券
交
易
所
中
国
8,000
2,259,600.
00
0.59
7
CATHAY
MEDIA AND EDUCATION
华
夏
视
听
教
育
1981 HK
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
318,00
0
2,200,013.
29
0.58
8
BIONTECH
SE-ADR
BNTX US
美
国
证
券
交
易
所
美
国
4,000
2,127,639.
39
0.56
9
LVMH MOET
HENNESSY LOUIS VUI
LVM
H 集
团
公
司
MC FP
巴
黎
交
易
所
法
国
491
2,013,086.
50
0.53
1
0
CHONGQING
ZHIFEI BIOLOGICA-A
智
飞
生
物
300122 S
Z
深
圳
证
券
交
易
所
中
国
11,000
1,627,010.
00
0.43
1
1
YIHAI
INTERNATIONAL HOLDING
颐
海
国
际
1579 HK
香
港
联
合
交
易
所
（
港
中
国
香
港
15,000
1,451,829.
00
0.38
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 94页 共 126页
股
通）
1
2
BEIJING
CAPITAL INTL AIRPO-H
北
京
首
都
机
场
股
份
694 HK
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
174,00
0
947,501.48
0.25
1
3
AAC
TECHNOLOGIES HOLDINGS
IN
瑞
声
科
技
2018 HK
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
17,000
620,961.99
0.16
1
4
BILIBILI
INC-SPONSORED ADR
哔
哩
哔
哩
BILI US
美
国
证
券
交
易
所
美
国
1,000
559,314.43
0.15
1
5
PINDUODUO
INC-ADR
拼
多
多
PDD US
美
国
证
券
交
易
所
美
国
475
550,657.52
0.14
1
6
WILL
SEMICONDUCTOR CO LTD-
A
韦
尔
股
份
603501 S
H
上
海
证
券
交
易
所
中
国
1,800
415,980.00
0.11
1
7
JIUMAOJIU
INTERNATIONAL HOLD
九
毛
九
9922 HK
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
20,000
397,254.08
0.10
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 95页 共 126页
1
8
WUXI NCE
POWER CO LTD-A
新
洁
能
605111 S
H
上
海
证
券
交
易
所
中
国
1,000
195,540.00
0.05
1
9
FUJIAN
GREEN PINE CO LTD-A
青
松
股
份
300132 S
Z
深
圳
证
券
交
易
所
中
国
9,500
178,505.00
0.05
2
0
HUAZHU
GROUP LTD
华
住
集
团
1179 HK
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
560
163,076.17
0.04
注：本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1
累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称（英文）
证券代码
本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例(%)
1 ZTE CORP-H 763 HK 5,747,539.81 1.51
1 ZTE CORP-A 000063 SZ 2,210,286.08 0.58
2
CANSINO BIOLOGICS
INC-H
6185 HK 6,623,202.32 1.74
3
SIMON PROPERTY G
ROUP INC
SPG US 5,920,602.97 1.56
4
KOAL SOFTWARE CO
LTD-A
603232 SH 5,225,318.00 1.37
5
GREE ELECTRIC AP
PLIANCES I-A
000651 SZ 4,383,542.57 1.15
6
TENCENT HOLDINGS
LTD
700 HK 3,850,461.35 1.01
7
BEIJING ENTERPRIS
ES URBAN RE
3718 HK 3,544,349.32 0.93
8 CHINA STATE CONS 3311 HK 3,347,730.13 0.88
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 96页 共 126页
TRUCTION INT
9 MEITUAN-CLASS B 3690 HK 3,082,611.67 0.81
10
JIUMAOJIU INTERNA
TIONAL HOLD
9922 HK 3,075,042.24 0.81
11
INFORE ENVIRONMEN
T TECHNOL-A
000967 SZ 3,039,616.00 0.80
12
CHONGQING ZHIFEI
BIOLOGICA-A
300122 SZ 3,021,488.00 0.79
13
YUJIAHUI CO LTD-
A
300740 SZ 3,014,083.50 0.79
14
YIHAI INTERNATION
AL HOLDING
1579 HK 3,011,833.96 0.79
15
CENTRAL CHINA NE
W LIFE LTD
9983 HK 2,928,228.53 0.77
16
PING AN INSURANC
E GROUP CO-H
2318 HK 2,642,077.64 0.70
17
SMOORE INTERNATIO
NAL HOLDING
6969 HK 2,579,624.20 0.68
18
HAIDILAO INTERNAT
IONAL HOLDI
6862 HK 2,362,090.58 0.62
19
SHANDONG WEIGAO
GP MEDICAL-H
1066 HK 2,263,533.54 0.60
20 BIONTECH SE-ADR BNTX US 2,025,801.26 0.53
注：1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2
累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称（英文）
证券代码
本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例(%)
1 ZTE CORP-H 763 HK 6,704,532.71 1.76
1 ZTE CORP-A 000063 SZ 1,988,315.00 0.52
2
BEIJING ENTERPRIS
ES URBAN RE
3718 HK 7,086,795.88 1.86
3
CANSINO BIOLOGICS
INC-H
6185 HK 5,329,201.45 1.40
4
KOAL SOFTWARE CO
LTD-A
603232 SH 4,736,622.92 1.25
5
GREE ELECTRIC AP
PLIANCES I-A
000651 SZ 4,202,253.00 1.11
6
JIUMAOJIU INTERNA
TIONAL HOLD
9922 HK 3,528,762.08 0.93
7
INFORE ENVIRONMEN
T TECHNOL-A
000967 SZ 3,461,479.28 0.91
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 97页 共 126页
8
CENTRAL CHINA NE
W LIFE LTD
9983 HK 3,200,577.20 0.84
9
CHINA STATE CONS
TRUCTION INT
3311 HK 2,787,176.90 0.73
10
PING AN INSURANC
E GROUP CO-H
2318 HK 2,765,714.81 0.73
11
YUJIAHUI CO LTD-
A
300740 SZ 2,495,150.00 0.66
12
HAINAN MEILAN IN
TERNATIONA-H
357 HK 2,494,482.90 0.66
13
SIMON PROPERTY G
ROUP INC
SPG US 2,358,777.90 0.62
14
SMOORE INTERNATIO
NAL HOLDING
6969 HK 2,263,546.71 0.60
15
YIHAI INTERNATION
AL HOLDING
1579 HK 2,021,246.03 0.53
16
XIABUXIABU CATERI
NG MANAGEME
520 HK 1,942,477.40 0.51
17
SEMICONDUCTOR MAN
UFACTURING
981 HK 1,921,834.97 0.51
18
IND &
COMM BK OF CHIN
A-A
601398 SH 1,750,000.00 0.46
19
BEIJING ORIGINWAT
ER TECHNO-A
300070 SZ 1,560,064.44 0.41
20
SHANDONG WEIGAO
GP MEDICAL-H
1066 HK 1,542,830.36 0.41
注：1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位: 人民币元
买入成本（成交）总额
114,788,184.42
卖出收入（成交）总额
95,508,736.88
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
债券信用等级
公允价值
占基金资产净值比例（%）
A+至 A-
-
-
B+至 B-
90,973,200.33
23.93
BB+至 BB-
8,527,137.33
2.24
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 98页 共 126页
BBB+至 BBB-
-
-
CCC+至 CCC-
-
-
未评级
178,164,469.13
46.87
合计
277,664,806.79
73.04
注：上述债券投资组合主要适用标准普尔、穆迪、惠誉等国际权威机构评级。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1
JIAZHO 10 7/8
06/18/22
HAIMEN
ZHONGNAN
INV DEV
16,638,495 17,398,541.45 4.58
2
KAISAG 10 7/8
PERP
KAISA GROUP
HOLDINGS
LTD
10,439,840 10,302,347.31 2.71
3
MEITUA 305
10/28/30
MEITUAN 8,978,262 9,379,411.16 2.47
4
LGUANG 11
06/04/22
HEJUN
SHUNZE
INVESTMENT
9,134,860 9,341,033.79 2.46
5
LSEAGN 10 1/2
06/20/22
LANDSEA
GREEN
PROPERTIES
8,482,370 8,415,274.45 2.21
注：数量列示债券面值，外币按照期末估值汇率折为人民币，四舍五入保留整数。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注：无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
注：（1）衍生金融资产项下的期货投资净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括
所持期货投资产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的期货投资与相关的期货暂收款（结算所得
的持仓损益）之间按抵销后的净额为 0。
（2）截止本报告期末，本基金持有新加坡人民币期货 2103 空头合约共 370 张，合约市值折
人民币-242,035,500.00 元。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 99页 共 126页
序
号
基金名称
基
金
类
型
运作方式
管理人
公允价值
占
基
金
资
产
净
值
比
例
（%
）
1
DOUBLELINE INCOME S
OLUTIONS
债
券
型
Closed-End
Fund
Doubleline Capital L
P
2,441,47
0.38
0.6
4
2
GLOBAL X LITHIUM &
BATTERY T
股
票
型
ETF
Global X Management
Co LLC
262,486.
94
0.0
7
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
6,728,971.52
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
69,942.82
4
应收利息
5,483,186.70
5
应收申购款
45,000,924.50
6
其他应收款
68,511.45
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
57,351,536.99
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：无。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 100页 共 126页
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：无。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 投资组合报告（转型前）
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
5,780,801.18 15.71
其中：普通股
5,780,801.18 15.71
存托凭证
- -
优先股
- -
房地产信托凭证
- -
2
基金投资
12,081,676.60 32.83
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
金融衍生品投资
- -
其中：远期
- -
期货
- -
期权
- -
权证
- -
5
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
6
货币市场工具
- -
7
银行存款和结算备付金合计
17,653,775.40 47.97
8
其他各项资产
1,286,445.98 3.50
9
合计
36,802,699.16 100.00
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区）
公允价值
占基金资产净值比例（%）
中国香港 5,780,801.18 16.35
合计
5,780,801.18 16.35
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 101页 共 126页
建筑机械与重型卡车 1,459,322.92 4.13
通信设备 1,151,861.15 3.26
房地产开发 1,127,479.34 3.19
电脑与外围设备 690,220.30 1.95
互动媒体与服务 622,166.37 1.76
电子制造服务 374,646.20 1.06
多种金属与采矿 355,104.90 1.00
合计
5,780,801.18 16.35
注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序
号
公司名称（英文）
公
司
名
称
（
中
文）
证券代
码
所
在
证
券
市
场
所
属
国
家
（
地
区）
数量
（股）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例
（%）
1
SINOTRUK
HONG KONG LTD
中
国
重
汽
3808 H
K
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
100,00
0
1,459,322.9
2
4.13
2
ZTE CORP-H
中
兴
通
讯
763 HK
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
50,000
1,151,861.1
5
3.26
3
CHINA VANKE CO
LTD-H
万
科
2202 H
K
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
38,000
1,127,479.3
4
3.19
4
XIAOMI
CORP-CLASS B
小 1810 H 香 中 70,000
690,220.30
1.95
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 102页 共 126页
米
集
团
K
港
联
合
交
易
所
国
香
港
5
TENCENT
HOLDINGS LTD
腾
讯
控
股
700 HK
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
1,800
622,166.37
1.76
6
AAC
TECHNOLOGIES HOLDINGS I
N
瑞
声
科
技
2018 H
K
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
6,500
374,646.20
1.06
7
GANFENG
LITHIUM CO LTD-H
赣
锋
锂
业
1772 H
K
香
港
联
合
交
易
所
中
国
香
港
19,000
355,104.90
1.00
注：本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称（英文）
证券代码
本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 ZTE
CORP-H 763 HK 444,354.79 1.24
2
GANFENG LITHIUM CO
LTD-H
1772 HK 343,654.96 0.96
3 XIAOMI CORP-CLASS B 1810 HK 199,020.56 0.55
注：1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 103页 共 126页
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称（英文）
证券代码
本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1
LIVZON
PHARMACEUTICAL GR
OU-H
1513 HK 935,597.96 2.60
2
AAC
TECHNOLOGIES HOLD
INGS IN
2018 HK 831,210.34 2.31
注：1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位: 人民币元
买入成本（成交）总额
987,030.31
卖出收入（成交）总额
1,766,808.30
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
注：无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
注：无。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注：无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
注：无。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
序
号
基金名称
基
金
类
型
运
作
方
式
管理人
公允价值
占基
金资
产净
值比
例
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 104页 共 126页
（%）
1
HANG
SENG CHINA ENT IND ET
F
股
票
型
ET
F
Hang
Seng Investment Manageme
nt Ltd
4,058,853
.92
11.4
8
2
XTRACKERS HARVEST CSI
300 CH
股
票
型
ET
F
DBX Advisors
LLC
2,097,669
.00
5.93
3
ISHARES BARCLAYS USD A
HYB
债
券
型
ET
F
BlackRock
Singapore Ltd
1,968,686
.75
5.57
4
KRANESHARES CSI CHINA
INTERN
股
票
型
ET
F
Krane Funds
Advisors LLC
1,085,073
.30
3.07
5 TEUCRIUM SOYBEAN FUND
商
品
型
ET
F
Teucrium
Trading LLC
709,827.5
0
2.01
6
ISHARES CHINA LARGE-CAP
ETF
股
票
型
ET
F
BlackRock Fund
Advisors
705,423.0
9
1.99
7
GLOBAL X LITHIUM &
BATTERY
T
股
票
型
ET
F
Global X
Management Co LLC
678,327.6
2
1.92
8
FIRST TRUST INDXX NEXT
G ETF
股
票
型
ET
F
First Trust
Advisors LP
575,320.9
2
1.63
9
CSOP SZSE CHINEXT ETF-
HKD
股
票
型
ET
F
CSOP Asset
Management Ltd
202,494.5
0
0.57
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 105页 共 126页
序号
名称
金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
1,279,750.78
3
应收股利
6,186.38
4
应收利息
508.82
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
1,286,445.98
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：无。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：无。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息（转型后）
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级
别
持有人
户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额
比例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
鹏华全
球中短
债债券
(QDII)A
类
863 371,166.13 311,009,465.06 97.09 9,306,908.09 2.91
鹏华全
球中短
债债券
(QDII)C
类
168 242,643.56 37,739,430.88 92.58 3,024,687.20 7.42
合计
1,031 350,223.56 348,748,895.94 96.58 12,331,595.29 3.42
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 106页 共 126页
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
鹏华全球中短债债券(QDII)A
类
39,350.83 0.0123
-
鹏华全球中短债债券(QDII)C
类
311,601.19 0.7644
合计
350,952.02 0.0972
注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会
规定及相关管理制度的规定。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
鹏华全球中短债债券
(QDII)A 类
0~10
-
鹏华全球中短债债券
(QDII)C 类
-
合计
0~10
本基金基金经理持有
本开放式基金
鹏华全球中短债债券
(QDII)A 类
0~10
鹏华全球中短债债券
(QDII)C 类
-
合计
0~10
注：截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理投
资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
注：无。
§9 基金份额持有人信息（转型前）
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 107页 共 126页
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
758 46,655.05 29,861,172.25 84.44
5,503,356.91 15.56
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注：截止本报告期末，本基金管理人所有从业人员未持有本基金份额。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
注：截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未
持有本基金份额。
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
注：无。
§10 开放式基金份额变动（转型后）
单位：份
项目
鹏华全球中短债债券(QDII)A类
鹏华全球中短债债券(QDII)C类
基金合同生效日
（2020 年 1月 8 日）
基金份额总额
35,364,529.16 -
基金合同生效日起至
报告期期末基金总申
购份额
339,529,489.22 114,052,197.81
减：基金合同生效日
起至报告期期末基金
总赎回份额
54,577,645.23 73,288,079.73
基金合同生效日起至
报告期期末基金拆分
变动份额（份额减少
以“-”填列）
- -
本报告期期末基金份
额总额
320,316,373.15
40,764,118.08
§10 开放式基金份额变动（转型前）
单位：份
基金合同生效日（2010 年 10月 12日）
基金份额总额
534,464,662.52
本报告期期初基金份额总额
35,733,125.54
本报告期基金总申购份额
-
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 108页 共 126页
减：本报告期基金总赎回份额
739,765.70
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以“-”填列）
371,169.32
本报告期期末基金份额总额
35,364,529.16
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
无。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
11.4 基金投资策略的改变
环球发现基金已于 2020 年 1月份转型为全球中短债基金。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）审计费用 67,000.00 元（包括转型前及转型后费用），该审计机构已提供审
计服务的年限为 1年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
无。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后)
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
DAIWA
-
81,672,677.05
39.01%
124,192.41
50.98%
-
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 109页 共 126页
国信证券
2
65,046,999.98
31.07%
63,069.47
25.89%
-
中航证券
1
29,963,512.45
14.31%
27,306.00
11.21%
-
方正证券
1
25,018,071.19
11.95%
22,798.96
9.36%
-
申万宏源
1
7,667,920.51
3.66%
6,220.96
2.55%
-
BARCLAY
-
-
-
-
-
-
安信证券
1
-
-
-
-
-
德邦证券
1
-
-
-
-
-
东方财富证券
1
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
国金证券
1
-
-
-
-
-
国联证券
1
-
-
-
-
-
国泰君安
1
-
-
-
-
-
海通证券
1
-
-
-
-
-
华融证券
1
-
-
-
-
-
平安证券
1
-
-
-
-
-
中金公司
2
-
-
-
-
-
中泰证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
1
-
-
-
-
-
中信证券
1
-
-
-
-
-
光银国际
-
-
-
-
-
-
CITI
-
-
-
-
-
-
CITIC
-
-
-
-
-
-
GS
-
-
-
-
-
-
国泰君安(香港)
-
-
-
-
-
-
HSBC
-
-
-
-
-
-
JP
Morgan
-
-
-
-
-
-
Merrill Lynch
-
-
-
-
-
-
Morgan Stanley
-
-
-
-
-
-
SC Lowy
-
-
-
-
-
-
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 110页 共 126页
UBS
-
-
-
-
-
-
海通国际
-
-
-
-
-
-
华泰金控
-
-
-
-
-
-
建银国际
-
-
-
-
-
-
兴证国际
-
-
-
-
-
-
Deutsche Bank
-
-
-
-
-
-
Credit Suisse
-
-
-
-
-
-
招商证券(香港)
-
-
-
-
-
-
申银万国(香港)
-
-
-
-
-
-
元大证券(香港)
-
-
-
-
-
-
国元证券(香港)
-
-
-
-
-
-
BMO
-
-
-
-
-
-
注：注：交易单元选择的标准和程序：
1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的
专用交易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的
需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨
询服务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门
定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性
及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在
比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专
用交易单元。
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 111页 共 126页
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
基金交易
成交金额
占当期
债券
成交总
额的比
例
成交金
额
占当期
债券回
购
成交总
额的比
例
成交金
额
占当
期权
证
成交
总额
的比
例
成交金额
占当期
基金
成交总
额的比
例
DAIWA - -
- -
- -
32,484,225.23 100.00%
国信证券 - -
- -
- -
- -
中航证券 - -
- -
- -
- -
方正证券 833,555.08 0.17%
- -
- -
- -
申万宏源 - -
- -
- -
- -
BARCLAY 25,640,714.33 5.17%
- -
- -
- -
安信证券 - -
- -
- -
- -
德邦证券 - -
- -
- -
- -
东方财富证券 - -
- -
- -
- -
东方证券 - -
- -
- -
- -
国金证券 - -
- -
- -
- -
国联证券 - -
- -
- -
- -
国泰君安 - -
- -
- -
- -
海通证券 - -
- -
- -
- -
华融证券 - -
- -
- -
- -
平安证券 - -
- -
- -
- -
中金公司 - -
- -
- -
- -
中泰证券 - -
- -
- -
- -
中信建投 - -
- -
- -
- -
中信证券 - -
- -
- -
- -
光银国际 14,588,686.51 2.94%
- -
- -
- -
CITI 86,807,982.27 17.49%
- -
- -
- -
CITIC 1,392,617.05 0.28%
- -
- -
- -
GS 30,683,892.00 6.18%
- -
- -
- -
国泰君安(香港) 105,034,534.61 21.17%
- -
- -
- -
HSBC 1,648,025.00 0.33%
- -
- -
- -
JP
Morgan 57,587,649.77 11.60%
- -
- -
- -
Merrill Lynch 48,477,424.98 9.77%
- -
- -
- -
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 112页 共 126页
Morgan Stanley 77,391,623.45 15.59%
- -
- -
- -
SC Lowy 15,169,711.70 3.06%
- -
- -
- -
UBS 1,387,891.70 0.28%
- -
- -
- -
海通国际 8,345,083.78 1.68%
- -
- -
- -
华泰金控 5,111,127.84 1.03%
- -
- -
- -
建银国际 13,404,110.60 2.70%
- -
- -
- -
兴证国际 2,757,305.69 0.56%
- -
- -
- -
Deutsche Bank - -
- -
- -
- -
Credit Suisse - -
- -
- -
- -
招商证券(香港) - -
- -
- -
- -
申银万国(香港) - -
- -
- -
- -
元大证券(香港) - -
- -
- -
- -
国元证券(香港) - -
- -
- -
- -
BMO - -
- -
- -
- -
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前)
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
DAIWA
-
2,753,838.59
100.00%
4,129.10
100.00%
-
BARCLAY
-
-
-
-
-
-
安信证券
1
-
-
-
-
-
东方财富证券
1
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
方正证券
1
-
-
-
-
-
国金证券
1
-
-
-
-
-
国联证券
1
-
-
-
-
-
国泰君安
1
-
-
-
-
-
国信证券
2
-
-
-
-
-
海通证券
1
-
-
-
-
-
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 113页 共 126页
华融证券
1
-
-
-
-
-
平安证券
1
-
-
-
-
-
申万宏源
1
-
-
-
-
-
中航证券
1
-
-
-
-
-
中金公司
2
-
-
-
-
-
中泰证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
1
-
-
-
-
-
中信证券
1
-
-
-
-
-
Deutsche Bank
-
-
-
-
-
-
Credit Suisse
-
-
-
-
-
-
Morgan Stanley
-
-
-
-
-
-
招商证券(香港)
-
-
-
-
-
-
申银万国(香港)
-
-
-
-
-
-
元大证券(香港)
-
-
-
-
-
-
国元证券(香港)
-
-
-
-
-
-
国泰君安(香港)
-
-
-
-
-
-
Merrill Lynch
-
-
-
-
-
-
BMO
-
-
-
-
-
-
UBS
-
-
-
-
-
-
JP Morgan
-
-
-
-
-
-
注：注：交易单元选择的标准和程序：
1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的
专用交易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的
需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 114页 共 126页
询服务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门
定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性
及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在
比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专
用交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
基金交易
成交金额
占当期
债券
成交总
额的比
例
成交金额
占当期
债券回
购
成交总
额的比
例
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例
成交金额
占当期
基金
成交总
额的比
例
DAIWA - -
- -
- -
1,845,321.99 100.00%
BARCLAY - -
- -
- -
- -
安信证券 - -
- -
- -
- -
东方财富证券 - -
- -
- -
- -
东方证券 - -
- -
- -
- -
方正证券 - -
- -
- -
- -
国金证券 - -
- -
- -
- -
国联证券 - -
- -
- -
- -
国泰君安 - -
- -
- -
- -
国信证券 - -
- -
- -
- -
海通证券 - -
- -
- -
- -
华融证券 - -
- -
- -
- -
平安证券 - -
- -
- -
- -
申万宏源 - -
- -
- -
- -
中航证券 - -
- -
- -
- -
中金公司 - -
- -
- -
- -
中泰证券 - -
- -
- -
- -
中信建投 - -
- -
- -
- -
中信证券 - -
- -
- -
- -
Deutsche Bank - -
- -
- -
- -
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 115页 共 126页
Credit Suisse - -
- -
- -
- -
Morgan Stanley - -
- -
- -
- -
招商证券(香港) - -
- -
- -
- -
申银万国(香港) - -
- -
- -
- -
元大证券(香港) - -
- -
- -
- -
国元证券(香港) - -
- -
- -
- -
国泰君安(香港) - -
- -
- -
- -
Merrill Lynch - -
- -
- -
- -
BMO - -
- -
- -
- -
UBS - -
- -
- -
- -
JP Morgan - -
- -
- -
- -
11.8 其他重大事件（转型后）
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
鹏华全球中短债债券型证券投资基金
（QDII）基金合同及招募说明书提示
性公告
《证券时报》 2020年 01月 08日
2
鹏华环球发现证券投资基金基金份额
折算和变更登记结果暨鹏华全球中短
债债券型证券投资基金（QDII）基金
合同生效的公告
《证券时报》 2020年 01月 09日
3
鹏华全球中短债债券型证券投资基金
（QDII）开放日常申购、赎回和定期
定额投资业务的公告
《证券时报》 2020年 01月 09日
4
鹏华基金管理有限公司关于旗下证券
投资基金招募说明书的补充提示
《上海证券报》 2020年 01月 16日
5
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与青岛意才基金销售有限公司
认、申购（含定期定额申购）费率优
惠活动的公告
《中国证券报》 2020年 01月 17日
6
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与青岛意才基金销售有限公司
认、申购（含定期定额申购）费率优
惠活动的公告
《上海证券报》 2020年 01月 17日
7
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与青岛意才基金销售有限公司
认、申购（含定期定额申购）费率优
惠活动的公告
《证券日报》 2020年 01月 17日
8
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2019年第 4季度报告提示性公告
《证券时报》 2020年 01月 20日
9
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2019年第 4季度报告提示性公告
《中国证券报》 2020年 01月 20日
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 116页 共 126页
10
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2019年第 4季度报告提示性公告
《上海证券报》 2020年 01月 20日
11
鹏华基金管理有限公司关于调整旗下
基金 2020 年春节假期清算交收安排
及申购赎回等交易业务的提示性公告
《上海证券报》 2020年 02月 03日
12
鹏华基金管理有限公司关于调整旗下
基金 2020 年春节假期清算交收安排
及申购赎回等交易业务的提示性公告
《证券日报》 2020年 02月 03日
13
鹏华基金管理有限公司关于调整旗下
基金 2020 年春节假期清算交收安排
及申购赎回等交易业务的提示性公告
《证券时报》 2020年 02月 03日
14
鹏华基金管理有限公司关于使用不低
于 5000 万元固有资金购买本公司旗
下偏股型公募基金的公告
《证券时报》 2020年 02月 05日
15
鹏华基金管理有限公司关于使用不低
于 5000 万元固有资金购买本公司旗
下偏股型公募基金的公告
《中国证券报》 2020年 02月 05日
16
鹏华基金管理有限公司关于使用不低
于 5000 万元固有资金购买本公司旗
下偏股型公募基金的公告
《上海证券报》 2020年 02月 05日
17
鹏华基金管理有限公司关于使用不低
于 5000 万元固有资金购买本公司旗
下偏股型公募基金的公告
《证券日报》 2020年 02月 05日
18
鹏华基金管理有限公司关于增加江苏
汇林保大基金销售有限公司为旗下部
分基金销售机构的公告
《证券时报》 2020年 02月 13日
19
鹏华基金管理有限公司关于增加江苏
汇林保大基金销售有限公司为旗下部
分基金销售机构的公告
《上海证券报》 2020年 02月 13日
20
鹏华基金管理有限公司关于增加北京
汇成基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《证券时报》 2020年 02月 17日
21
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在直销渠道开展申购费率优惠活
动的公告
《上海证券报》 2020年 03月 04日
22
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在直销渠道开展申购费率优惠活
动的公告
《证券时报》 2020年 03月 04日
23
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在直销渠道开展申购费率优惠活
动的公告
《中国证券报》 2020年 03月 04日
24
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
基煜基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《中国证券报》 2020年 03月 19日
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 117页 共 126页
25
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
基煜基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《上海证券报》 2020年 03月 19日
26
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
基煜基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《证券时报》 2020年 03月 19日
27
鹏华基金管理有限公司关于鹏华全球
中短债债券型证券投资基金（QDII）
暂停大额申购、定期定额投资业务的
公告
《证券时报》 2020年 03月 26日
28
鹏华基金管理有限公司关于延期披露
旗下基金 2019 年年度报告的提示性
公告
《上海证券报》 2020年 03月 28日
29
鹏华基金管理有限公司关于延期披露
旗下基金 2019 年年度报告的提示性
公告
《证券时报》 2020年 03月 28日
30
鹏华基金管理有限公司关于延期披露
旗下基金 2019 年年度报告的提示性
公告
《中国证券报》 2020年 03月 28日
31
鹏华基金管理有限公司关于延期披露
旗下基金 2019 年年度报告的提示性
公告
《证券日报》 2020年 03月 28日
32
鹏华全球中短债债券型证券投资基金
（QDII）2020 年境外主要市场节假日
暂停申购、赎回和定投业务的公告
《证券时报》 2020年 04月 08日
33
鹏华基金管理有限公司关于增加北京
植信基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《上海证券报》 2020年 04月 09日
34
鹏华基金管理有限公司关于增加北京
植信基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《证券时报》 2020年 04月 09日
35
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
长量基金销售投资顾问有限公司为旗
下部分基金销售机构的公告
《上海证券报》 2020年 04月 13日
36
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
长量基金销售投资顾问有限公司为旗
下部分基金销售机构的公告
《证券时报》 2020年 04月 13日
37
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
长量基金销售投资顾问有限公司为旗
下部分基金销售机构的公告
《中国证券报》 2020年 04月 13日
38
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2019年年度报告提示性公告
《中国证券报》 2020年 04月 18日
39
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2019年年度报告提示性公告
《上海证券报》 2020年 04月 18日
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 118页 共 126页
40
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2019年年度报告提示性公告
《证券日报》 2020年 04月 18日
41
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2019年年度报告提示性公告
《证券时报》 2020年 04月 18日
42
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
万得基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《上海证券报》 2020年 04月 22日
43
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2020年第 1季度报告提示性公告
《上海证券报》 2020年 04月 22日
44
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
万得基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《证券时报》 2020年 04月 22日
45
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
万得基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《证券日报》 2020年 04月 22日
46
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2020年第 1季度报告提示性公告
《中国证券报》 2020年 04月 22日
47
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
万得基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《中国证券报》 2020年 04月 22日
48
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2020年第 1季度报告提示性公告
《证券时报》 2020年 04月 22日
49
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2020年第 1季度报告提示性公告
《证券日报》 2020年 04月 22日
50
鹏华基金管理有限公司关于结束旗下
基金在中信证券华南股份有限公司
（原广州证券股份有限公司）申购费
率优惠活动的公告
《证券时报》 2020年 04月 28日
51
鹏华基金管理有限公司关于结束旗下
基金在中信证券华南股份有限公司
（原广州证券股份有限公司）申购费
率优惠活动的公告
《上海证券报》 2020年 04月 28日
52
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与华安证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《上海证券报》 2020年 05月 06日
53
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与华安证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《证券日报》 2020年 05月 06日
54
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与华安证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《证券时报》 2020年 05月 06日
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 119页 共 126页
55
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与华安证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《中国证券报》 2020年 05月 06日
56
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与万联证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《中国证券报》 2020年 05月 18日
57
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与万联证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《证券时报》 2020年 05月 18日
58
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与万联证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《证券日报》 2020年 05月 18日
59
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与万联证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《上海证券报》 2020年 05月 18日
60
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
在蒙商银行股份有限公司暂停办理相
关销售业务的公告
《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》、
《证券日报》
2020年 05月 23日
61
鹏华基金管理有限公司关于鹏华全球
中短债债券型证券投资基金（QDII）
恢复大额申购、定期定额投资业务的
公告
《证券时报》 2020年 06月 04日
62
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 2020年 07月 01日
63
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资费
率优惠活动的公告
《证券日报》 2020年 07月 01日
64
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资费
率优惠活动的公告
《证券时报》 2020年 07月 01日
65
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资费
率优惠活动的公告
《上海证券报》 2020年 07月 01日
66 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 《证券时报》 2020年 07月 17日
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 120页 共 126页
2020年第 2季度报告提示性公告
67
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2020年第 2季度报告提示性公告
《证券时报》 2020年 07月 21日
68
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2020年第 2季度报告提示性公告
《上海证券报》 2020年 07月 21日
69
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2020年第 2季度报告提示性公告
《证券日报》 2020年 07月 21日
70
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2020年第 2季度报告提示性公告
《中国证券报》 2020年 07月 21日
71
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与阳光人寿保险股份有限公司
认\申购费率优惠活动的公告
《证券日报》 2020年 07月 22日
72
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与阳光人寿保险股份有限公司
认\申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2020年 07月 22日
73
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与阳光人寿保险股份有限公司
认\申购费率优惠活动的公告
《证券时报》 2020年 07月 22日
74
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与阳光人寿保险股份有限公司
认\申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 2020年 07月 22日
75
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与渤海银行股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《证券时报》、《证券日
报》
2020年 07月 31日
76
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与渤海银行股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《中国证券报》 2020年 07月 31日
77
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与渤海银行股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《上海证券报》 2020年 07月 31日
78
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中信银行股份有限公司认\
申购费率优惠活动的公告
《证券日报》 2020年 08月 03日
79
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中信银行股份有限公司认\
申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2020年 08月 03日
80
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中信银行股份有限公司认\
申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 2020年 08月 03日
81
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中信银行股份有限公司认\
《证券时报》 2020年 08月 03日
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 121页 共 126页
申购费率优惠活动的公告
82
鹏华基金管理有限公司旗下部分基金
2020年中期报告提示性公告
《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》、
《证券日报》
2020年 08月 31日
83
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在青岛意才基金销售有限公司调
整认\申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2020年 09月 18日
84
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在青岛意才基金销售有限公司调
整认\申购费率优惠活动的公告
《证券日报》 2020年 09月 18日
85
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在青岛意才基金销售有限公司调
整认\申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 2020年 09月 18日
86
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在青岛意才基金销售有限公司调
整认\申购费率优惠活动的公告
《证券时报》 2020年 09月 18日
87
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国银行股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《上海证券报》 2020年 09月 21日
88
鹏华基金管理有限公司关于在直销柜
台开通旗下部分 QDII基金美元份额
申购、赎回业务的公告
《证券时报》 2020年 09月 21日
89
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国银行股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《证券时报》 2020年 09月 21日
90
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国银行股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《中国证券报》 2020年 09月 21日
91
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
在直销柜台开展费率优惠活动的公告
《中国证券报》 2020年 09月 22日
92
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
在直销柜台开展费率优惠活动的公告
《证券时报》 2020年 09月 22日
93
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
在直销柜台开展费率优惠活动的公告
《证券日报》 2020年 09月 22日
94
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
在直销柜台开展费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2020年 09月 22日
95
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
在成都华羿恒信基金销售有限公司暂
停办理相关销售业务的公告
《上海证券报》 2020年 09月 29日
96
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
在成都华羿恒信基金销售有限公司暂
《证券日报》 2020年 09月 29日
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 122页 共 126页
停办理相关销售业务的公告
97
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
在成都华羿恒信基金销售有限公司暂
停办理相关销售业务的公告
《证券时报》 2020年 09月 29日
98
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
在成都华羿恒信基金销售有限公司暂
停办理相关销售业务的公告
《中国证券报》 2020年 09月 29日
99
鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020
年第 3 季度报告提示性公告
《证券时报》 2020年 10月 28日
100
鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020
年第 3 季度报告提示性公告
《上海证券报》 2020年 10月 28日
101
鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020
年第 3 季度报告提示性公告
《证券日报》 2020年 10月 28日
102
鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020
年第 3 季度报告提示性公告
《中国证券报》 2020年 10月 28日
103
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与腾安基金销售（深圳）有限
公司申购（含定期定额申购）、赎回费
率优惠活动的公告
《证券日报》 2020年 11月 16日
104
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与腾安基金销售（深圳）有限
公司申购（含定期定额申购）、赎回费
率优惠活动的公告
《上海证券报》 2020年 11月 16日
105
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与腾安基金销售（深圳）有限
公司申购（含定期定额申购）、赎回费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 2020年 11月 16日
106
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与腾安基金销售（深圳）有限
公司申购（含定期定额申购）、赎回费
率优惠活动的公告
《证券时报》 2020年 11月 16日
107
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与信达证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《上海证券报》 2020年 12月 15日
108
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与信达证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《中国证券报》 2020年 12月 15日
109
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与信达证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
《证券日报》 2020年 12月 15日
110 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《证券时报》 2020年 12月 15日
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 123页 共 126页
基金参与信达证券股份有限公司申购
（含定期定额申购）费率优惠活动的
公告
111
鹏华基金管理有限公司关于终止成都
华羿恒信基金销售有限公司办理相关
销售业务并为投资者办理转托管业务
的提示性公告
《证券时报》 2020年 12月 23日
112
鹏华基金管理有限公司关于终止成都
华羿恒信基金销售有限公司办理相关
销售业务并为投资者办理转托管业务
的提示性公告
《证券日报》 2020年 12月 23日
113
鹏华基金管理有限公司关于终止成都
华羿恒信基金销售有限公司办理相关
销售业务并为投资者办理转托管业务
的提示性公告
《中国证券报》 2020年 12月 23日
114
鹏华基金管理有限公司关于终止成都
华羿恒信基金销售有限公司办理相关
销售业务并为投资者办理转托管业务
的提示性公告
《上海证券报》 2020年 12月 23日
115
鹏华基金管理有限公司关于旗下证券
投资基金持有的股票估值方法变更的
提示性公告
《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》、
《证券日报》
2020年 12月 29日
116
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司申购
及定期定额投资费率优惠活动的公告
《证券时报》 2020年 12月 31日
117
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国工商银行股份有限公司
个人电子银行基金申购费率优惠活动
的公告
《中国证券报》 2020年 12月 31日
118
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司申购
及定期定额投资费率优惠活动的公告
《证券日报》 2020年 12月 31日
119
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国工商银行股份有限公司
“2021 倾心回馈”基金定期定额申购
费率优惠活动的公告
《证券时报》 2020年 12月 31日
120
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国工商银行股份有限公司
个人电子银行基金申购费率优惠活动
的公告
《上海证券报》 2020年 12月 31日
121
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司申购
及定期定额投资费率优惠活动的公告
《中国证券报》 2020年 12月 31日
122 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《证券日报》 2020年 12月 31日
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 124页 共 126页
基金参与中国工商银行股份有限公司
个人电子银行基金申购费率优惠活动
的公告
123
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国工商银行股份有限公司
“2021 倾心回馈”基金定期定额申购
费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2020年 12月 31日
124
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司申购
及定期定额投资费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2020年 12月 31日
125
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国工商银行股份有限公司
“2021 倾心回馈”基金定期定额申购
费率优惠活动的公告
《中国证券报》 2020年 12月 31日
126
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国工商银行股份有限公司
“2021 倾心回馈”基金定期定额申购
费率优惠活动的公告
《证券日报》 2020年 12月 31日
127
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国工商银行股份有限公司
个人电子银行基金申购费率优惠活动
的公告
《证券时报》 2020年 12月 31日
128
鹏华全球中短债债券型证券投资基金
（QDII）2021 年境外主要市场节假日
暂停申购、赎回和定投业务的公告
《证券日报》 2020年 12月 31日
11.8 其他重大事件（转型前）
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国农业银行股份有限公司
基金申购（含定期定额申购）费率优
惠活动的公告
《上海证券报》 2020年 01月 04日
2
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国农业银行股份有限公司
基金申购（含定期定额申购）费率优
惠活动的公告
《证券日报》 2020年 01月 04日
3
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国农业银行股份有限公司
基金申购（含定期定额申购）费率优
惠活动的公告
《证券时报》 2020年 01月 04日
4
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国农业银行股份有限公司
基金申购（含定期定额申购）费率优
惠活动的公告
《中国证券报》 2020年 01月 04日
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 125页 共 126页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
（%）
机构
1
20200325~202
00402
-
21,455,696.2
0
21,455,696.2
0
-
-
2
20200101~202
00219
9,527,430.22
101,056.02
-
9,628,486.24
2.74
3
20200219~202
00219
-
15,358,888.9
4
-
15,358,888.94
4.37
4
20200101~202
00326
20,020,333.3
3
212,352.67
-
20,232,686.00
5.75
5
20200720~202
00802,202009
03~20201231
-
81,187,375.5
3
4,700,000.00
76,487,375.53
21.76
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎
回而引起基金净值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基
金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金
份额。
注：1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额、指数分级
基金合并份额和红利再投；
2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、强制调减份额、场内卖出份额和指数分级
基金拆分份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
（一）《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)基金合同》;
鹏华全球中短债债券(QDII)2020年年度报告
第 126页 共 126页
（二）《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)托管协议》;
（三）《鹏华全球中短债债券型证券投资基金(QDII)(原鹏华环球发现证券投资基金)2020 年年度
报告》（原文）。
13.2 存放地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。
13.3 查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理
人网站（http://www.phfund.com.cn）查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客
户服务系统，咨询电话：4006788999。
鹏华基金管理有限公司
2021 年 3 月 30 日
