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大成慧成A(002200)

大成慧成货币市场基金2020年年度报告查看PDF公告










大成慧成货币市场基金 2020年年度报告


2020年 12月 31日
































基金管理人:大成基金管理有限公司 基金托管人:上海银行股份有限公司 送出日期:2021年 3月 30日 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 2页 共 58页


§1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人上海银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 03月 29日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保 留意见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自 2020年 01月 01日起至 12月 31日止。


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 3页 共 58页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录.................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 11 §4 管理人报告 ............................................................................................................................. 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 18 §5 托管人报告 ............................................................................................................................. 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 19 §6 审计报告 ................................................................................................................................. 19 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................... 20 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 20 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 22 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 23 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 24 §8 投资组合报告 ......................................................................................................................... 46 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 46 8.2 债券回购融资情况 ........................................................................................................................ 47 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 4页 共 58页


8.3 基金投资组合平均剩余期限 ........................................................................................................ 47 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ........................................................ 48 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 48 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................ 48 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................ 49 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................ 49 8.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 49 §9 基金份额持有人信息............................................................................................................... 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 51 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................ 51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 52 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 52 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况........................................................................................................................................................... 52 §10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 52 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 53 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 53 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 53 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 53 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 53 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 54 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 54 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 54 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................................................................. 55 11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 55 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 57 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 57 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 58 §13 备查文件目录 ........................................................................................................................ 58 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 58 13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 58 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 58


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 5页 共 58页


§2 基金简介


2.1 基金基本情况 基金名称


大成慧成货币市场基金


基金简称


大成慧成货币


基金主代码


002200 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2016年 2月 3日 基金管理人


大成基金管理有限公司 基金托管人


上海银行股份有限公司 报告期末基金份额总额


10,084,815,315.32份 基金合同存续期


不定期 下属分级基金的基金简称


大成慧成货币 A


大成慧成货币 B


大成慧成货币 E


下属分级基金的交易代码


002200


002201


002202


报告期末下属分级基金的 份额总额


2,648,384.56份


10,081,766,847.37份


400,083.39份


2.2


基金产品说明


投资目标


在保持本金安全和资产流动性基础上追求较高的当期收益。 投资策略


1、利率趋势评估策略:通过对宏观经济、宏观政策、市场资金面供 求等因素的综合分析,对资金利率变动趋势进行评估,最大限度地 优化存款期限、回购和债券品种组合。 2、类属配置策略:本基金管理人在评估各品种在流动性、收益率稳 定性基础上,结合预先制定的组合平均期限范围确定类属资产配 置。


3、组合平均剩余期限配置策略:基金根据对未来短期利率走势的研 判,结合基金资产流动性的要求动态调整组合久期。当预期短期利 率上升时,降低组合久期,以规避资本损失或获得较高的再投资收 益;在预期短期利率下降时,提高组合久期,以获得资本利得或锁 定较高的利率水平。 4、银行协议存款和大额存单投资策略:银行协议存款和大额存单是 本基金的主要投资对象。在确保安全性和流动性的前提下,通过不 同商业银行和不同存款期限的选择,挖掘出利率报价较高的多家银 行进行银行协议存款和大额存单的投资,在获取较高投资收益的同 时尽量分散投资风险,提高存款及存单资产的流动性。通过对宏观 经济、宏观政策、市场资金面等因素的综合分析,对资金利率变动 趋势进行评估,最大限度地优化存款期限。 5、流动性管理策略:在日常的投资管理过程中,本基金将会紧密关 注申购与赎回资金变化情况、季节性资金流动等影响货币市场基金 流动性管理的因素,建立组合流动性监控管理指标,实现对基金资 产流动性的实时管理。 业绩比较基准


银行活期存款利率(税后) 风险收益特征


本基金为货币市场基金,为证券投资基金中的低风险品种。本基金 长期的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 6页 共 58页


2.3


基金管理人和基金托管人


项目


基金管理人


基金托管人


名称


大成基金管理有限公司 上海银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


赵冰 周直毅 联系电话


0755-83183388 021-68475608 电子邮箱


office@dcfund.com.cn custody@bosc.cn 客户服务电话


4008885558 95594 传真


0755-83199588 021-68476936 注册地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 中国(上海)自由贸易试验区银 城中路 168号 办公地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 中国(上海)自由贸易试验区银 城中路 168号 42层 邮政编码


518040 200120 法定代表人


吴庆斌 金煜 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址


www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点


基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料


项目


名称


办公地址


会计师事务所


普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座 11楼 注册登记机构


大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088号招商银行大厦 32层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期间 数据和指标


2020年 2019年 2018年


大成慧 成货币 A


大成慧 成货币 B


大成慧 成货币 E


大成慧 成货币 A


大成慧 成货币 B


大成慧成 货币 E


大成 慧成 货币 A


大成 慧成 货币 B


大成慧 成货币 E


本期已实现 收益


54,349. 18 78,383, 316.97 7,224.8 0 89,819. 43 1,104,4 96.27 13,240.8 1 298,0 86.23 51,0 95,9 74.1 8 147,90 0.14 本期利润


54,349. 18 78,383, 316.97 7,224.8 0 89,819. 43 1,104,4 96.27 13,240.8 1 298,0 86.23 51,0 95,9 147,90 0.14 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 7页 共 58页


74.1 8 本期净值收 益率


1.6846%


1.9294%


1.6829%


1.8482%


2.0932%


1.8477%


2.963 4%


3.21 16%


2.9631 %


3.1.2 期末 数据和指标


2020年末 2019年末 2018年末 期末基金资 产净值


2,648,3 84.56 10,081, 766,847 .37 400,083 .39 4,121,9 88.80 44,069, 296.72 484,227. 60 5,808 ,440. 02 112, 486, 884. 92 1,267, 285.69 期末基金份 额净值


1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.000 0 1.00 00 1.0000 3.1.3 累计 期末指标


2020年末 2019年末 2018年末 累计净值收 益率


13.4491 %


14.7969 %


11.9509 %


11.5695 %


12.6240 %


10.0981%


9.545 0%


10.3 149%


8.1007 %


注:1、本基金根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资人每日计算收益并 分配。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采 用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。


3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


大成慧成货币 A 阶段


份额净值 收益率①


份额净值收 益率标准差 ②


业绩比较 基准收益 率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 0.5718%


0.0004%


0.0880%


0.0000%


0.4838%


0.0004%


过去六个月 0.9607%


0.0012%


0.1760%


0.0000%


0.7847%


0.0012%


过去一年 1.6846%


0.0017%


0.3500%


0.0000%


1.3346%


0.0017%


过去三年 6.6329%


0.0029%


1.0500%


0.0000%


5.5829%


0.0029%


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 8页 共 58页


自基金合同生 效起至今 13.4491%


0.0032%


1.7184%


0.0000%


11.7307%


0.0032%


大成慧成货币 B 阶段


份额净值收 益率①


份额净值 收益率标 准差②


业绩比较 基准收益 率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 0.6327%


0.0004%


0.0880%


0.0000%


0.5447%


0.0004%


过去六个月 1.0828%


0.0012%


0.1760%


0.0000%


0.9068%


0.0012%


过去一年 1.9294%


0.0017%


0.3500%


0.0000%


1.5794%


0.0017%


过去三年 7.4051%


0.0029%


1.0500%


0.0000%


6.3551%


0.0029%


自基金合同生 效起至今 14.7969%


0.0032%


1.7184%


0.0000%


13.0785%


0.0032%


大成慧成货币 E 阶段


份额净值收 益率①


份额净值 收益率标 准差②


业绩比较 基准收益 率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 0.5722%


0.0004%


0.0880%


0.0000%


0.4842%


0.0004%


过去六个月 0.9607%


0.0012%


0.1760%


0.0000%


0.7847%


0.0012%


过去一年 1.6829%


0.0017%


0.3500%


0.0000%


1.3329%


0.0017%


过去三年 6.6304%


0.0029%


1.0500%


0.0000%


5.5804%


0.0029%


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 9页 共 58页


自基金合同生 效起至今 11.9509%


0.0033%


1.5119%


0.0000%


10.4390 %


0.0033%


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 10页 共 58页


注:本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 11页 共 58页


注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。


3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元


大成慧成货币 A 年度


已按再投资形式 转实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额 应付利润


本年变动


年度利润


分配合计


备注


2020年 54,430.65 - -81.47 54,349.18 - 2019年 91,846.89 - -2,027.46 89,819.43 - 2018年 301,102.27 - -3,016.04 298,086.23 - 合计


447,379.81 - -5,124.97 442,254.84 - 大成慧成货币 B 年度


已按再投资形式 直接通过应付


应付利润


年度利润


备注


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 12页 共 58页


转实收基金


赎回款转出金额 本年变动


分配合计


2020年 77,531,903.00 - 851,413.97 78,383,316.97 - 2019年 1,148,931.81 - -44,435.54 1,104,496.27 - 2018年 52,816,629.81 - -1,720,655.63 51,095,974.18 - 合计


131,497,464.62 - -913,677.20 130,583,787.42 - 大成慧成货币 E 年度


已按再投资形式 转实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额 应付利润


本年变动


年度利润


分配合计


备注


2020年 7,227.29 - -2.49 7,224.80 - 2019年 13,713.45 - -472.64 13,240.81 - 2018年 149,842.67 - -1,942.53 147,900.14 - 合计


170,783.41 - -2,417.66 168,365.75 - §4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于 1999年 4月 12日正 式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为 2 亿元人民币,注册 地为深圳。目前公司由三家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公 司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全,是全国同时具有境内、境外社 保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一,全面涵盖公募基金、机 构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务,旗下大成国际资产管理公司 具备 QFII、RQFII以及 QFLP等资格。


历经 21年的发展,大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势,打造了一支具有良好职 业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投 资、大类资产配置等六大投资团队,全面覆盖各类投资领域。截至 2020年 12月 31日,公司管理 公募基金产品数量共 115只。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介


姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


欧 阳 亮 本基金基 金经理 2019 年 1 月 25日 2020 年 7 月 8日 11年 管理学硕士。2009年 9 月至 2011 年 7 月 曾任华泰联合证券研究所研究员。2011年 7 月加入大成基金管理有限公司,曾担任 产品研发与金融工程部高级产品设计师、 固定收益总部助理研究员、大成丰财宝货 币市场基金、大成惠利纯债债券型证券投 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 13页 共 58页


资基金、大成价值增长证券投资基金、大 成优选混合型证券投资基金(LOF)、大成 多策略灵活配置混合型证券投资基金 (LOF)、大成一带一路灵活配置混合型证 券投资基金、大成内需增长混合型证券投 资基金、大成睿景灵活配置混合型证券投 资基金、大成盛世精选灵活配置混合型证 券投资基金、大成国企改革灵活配置混合 型证券投资基金、大成积极成长混合型证 券投资基金、大成行业轮动混合型证券投 资基金、大成灵活配置混合型证券投资基 金、大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)、大成健康产业混合型证券投资基 金、大成正向回报灵活配置混合型证券投 资基金、大成国家安全主题灵活配置混合 型证券投资基金、大成新锐产业混合型证 券投资基金、大成消费主题混合型证券投 资基金基金经理助理。2019 年 1 月 25 日 至 2020年 7月 8日起任大成慧成货币市场 基金、大成惠益纯债债券型证券投资基 金、大成惠祥纯债债券型证券投资基金(原 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基 金转型)基金经理。2019 年 1 月 25 日至 2020 年 6 月 15 日任大成景安短融债券型 证券投资基金、大成恒丰宝货币市场基金 基金经理。2019年 9月 20日至 2020年 7 月 8 日任大成添益交易型货币市场基金、 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金基 金经理。具有基金从业资格。国籍:中国 张 俊 杰 本基金基 金经理助 理 2019 年 3 月 25日 2020 年 4 月 30日 13年 经济学硕士。曾任职于恒生银行广州分 行。2007年 7 月至 2013年 4 月就职于平 安证券股份有限公司,历任衍生产品部研 究员,固定收益事业部高级经理、债券研 究员。2013 年 4月至 2016 年 8月就职于 金鹰基金管理有限公司,任固定收益部基 金经理。2016年 8月至 2018年 12月就职 于华润元大基金管理有限公司,任固定收 益投资部总经理、基金经理。2018 年 12 月加入大成基金管理有限公司,现任固定 收益总部总监助理。2020 年 4 月 30 日起 任大成景安短融债券型证券投资基金、大 成恒丰宝货币市场基金、大成添益交易型 货币市场基金基金经理。2020年 5月 8日 起任大成惠福纯债债券型证券投资基金基 金经理。2020年 7月 1日起任大成慧成货 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 14页 共 58页


币市场基金基金经理。2020年 7月 7日起 任大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 基金经理。2020 年 8 月 11 日起任大成安 汇金融债债券型证券投资基金基金经理。 2020 年 9 月 18 日起任大成景优中短债债 券型证券投资基金基金经理。具有基金从 业资格。国籍:中国 张 俊 杰 本基金基 金经理 2020 年 7 月 1日 - 13年 经济学硕士。曾任职于恒生银行广州分 行。2007年 7 月至 2013年 4 月就职于平 安证券股份有限公司,历任衍生产品部研 究员,固定收益事业部高级经理、债券研 究员。2013 年 4月至 2016 年 8月就职于 金鹰基金管理有限公司,任固定收益部基 金经理。2016年 8月至 2018年 12月就职 于华润元大基金管理有限公司,任固定收 益投资部总经理、基金经理。2018 年 12 月加入大成基金管理有限公司,现任固定 收益总部总监助理。2020 年 4 月 30 日起 任大成景安短融债券型证券投资基金、大 成恒丰宝货币市场基金、大成添益交易型 货币市场基金基金经理。2020年 5月 8日 起任大成惠福纯债债券型证券投资基金基 金经理。2020年 7月 1日起任大成慧成货 币市场基金基金经理。2020年 7月 7日起 任大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 基金经理。2020 年 8 月 11 日起任大成安 汇金融债债券型证券投资基金基金经理。 2020 年 9 月 18 日起任大成景优中短债债 券型证券投资基金基金经理。具有基金从 业资格。国籍:中国 注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。


2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。


4.1.4 基金经理薪酬机制 无。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合 同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨, 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 15页 共 58页


提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度和控制方法


根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,公司制订了《大成基金管理 有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合 严格按照制度的规定,参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,内容包 括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部 负责提供投资研究支持,投资部门负责投资决策,交易管理部负责实施交易并实时监控,监察稽 核部负责事前监督、事中检查和事后稽核,风险管理部负责对交易情况进行合理性分析,通过多 部门的协作互控,保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2 公平交易制度的执行情况


报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和 工具,对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价 差进行分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;部分股票同向交易溢价率较大主要来 源于市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,即投资组合成交时间不一 致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大,但结合交易价差专项统 计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。


4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况


无。


4.3.3 异常交易行为的专项说明


报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交 易存在 7 笔同日反向交易,原因为流动性需要或合规比例调整。主动型投资组合与指数型投资组 合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易,但不存在参与交易所公开竞价同日反向交 易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形;主动投资组合间债券交易存在 5笔同日 反向交易,原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、 成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


2020年是极不平凡的一年,全球经济受到突如其来的新冠疫情的严重冲击,人们生活亦受到 巨大的影响,进而造成了全球资本市场的巨大波动。年初新冠疫情爆发之后,我国采取了极其有 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 16页 共 58页


力的措施,迅速控制住了疫情,经济活动自 3月份开始逐步恢复,年内实现了 V型反转。海外疫 情则从 3月份开始愈演愈烈,直到年底也未有明显好转。2020年我国成为全球唯一实现正增长的 主要经济体,全年 GDP增长 2.3%。从三驾马车来看,由于海外疫情持续发酵,出口成为拉动国内 经济增长的最大动力,投资稳步回升,而消费复苏相对较为缓慢。


从货币政策来看,为应对新冠疫情冲击,人民银行在疫情爆发之初迅速采取了果断措施,下 调包括 MLF利率在内的政策利率,维持银行体系流动性充裕。随着疫情得到控制,经济逐步恢复, 又前瞻性的逐步将货币政策操作回归常态。债券市场在 2020年波动较大,年初至 4月份由于疫情 冲击,利率大幅下行,10年国债一度突破 2008年低点,达到 2.46%附近,而 5月之后利率快速回 升,并回到疫情之前 2019年的水平,10年国债最高达到 3.37%。


2020年本基金在投资策略上以配置同业存单和存款为主,久期保持在较低的水平,注重组合 的流动性,同时通过把握存单利率的高点进行配置,提高组合收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


本报告期大成慧成货币 A 的基金份额净值收益率为 1.6846%,同期业绩比较基准收益率为 0.3500%,本报告期大成慧成货币 B的基金份额净值收益率为 1.9294%,同期业绩比较基准收益率 为 0.3500%,本报告期大成慧成货币 E的基金份额净值收益率为 1.6829%,同期业绩比较基准收益 率为 0.3500%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望 2021年,全球经济不确定性显著下降,一方面,随着疫苗的大量使用,新冠疫情有望逐 步消退;另一方面,拜登就任美国总统之后,美国对外政策有望回到正轨。我国面临的外部环境 有望在一定程度上好转。从国内来看,经济增长和货币政策均有望回归常态。我们预计 2021年国 内利率大概率呈现震荡走势,下半年如果通胀预期上升,长端利率可能面临一定的压力。在投资 策略上,我们将继续采取稳健的投资策略,注重流动性,力争把握短端利率波动的高点进行配置, 提高组合收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


本报告期内,依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度,本基金管理人对本基 金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是:国家法 律法规及行业监管规则的执行情况;基金合同的遵守情况;内部规章制度的执行情况;资讯管制 和保密工作落实情况;员工职业操守规范情况,目的是规范基金财产的运作,防范和控制投资风 险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,维护本基金份额持有人的合法权益。


(一)根据最新的法律法规、规章、规范性文件,本基金管理人及时制定了相应的公司制度, 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 17页 共 58页


并对现有制度进行不断修订和完善,确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时,为保障制度的适时性,避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应,报告期内本基 金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。


(二)全面加强风险监控,不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项 内控措施,公司严格执行风险控制管理员制度,健全内控工作协调机制及监督机制,并进一步加 强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力,有效防范相关业务风险。同时,公司严格执行 投资报备制度,建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统,将投资报备工作纳入常态。


(三)日常监察和专项监察相结合,确保监察稽核的有效性和深入性。本年度,公司继续对 本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查,对本基金各项投资比 例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察,同时,还专门针对 基金投资交易(包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等)、 基金运营(基金头寸、基金结算、登记清算等)、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常 监察,保证了公司监察的全面性、实时性,通过专项监察,及时发现并纠正了业务中的潜在风险, 加强了业务部门和人员的风险意识,从而较好地预防了风险的发生。


(四)加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理,定期或不定期的对投资管理 人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查,有效的防范了各种形式的利益输送行为。


(五)以多种方式加强合规教育与培训,提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与 基金相关的法律法规,并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部 门提出的法律问题,提供法律依据,对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部 门,避免了业务发展中的盲目性,及时防范风险,维护了基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定 收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察 稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历, 估值委员会成员中包括五名投资组合经理。


股票投资部、研究部、固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负 责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易 日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日 需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 18页 共 58页


的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;交 易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况,协助反馈其市场交易信息;基金运营部负责日常 的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项;监察稽核部负 责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项 的信息披露工作。


本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行,并与托管银行的估值结果核对 一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,投资组合经理作为估值小组成员,对持仓 证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估 值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会 讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。


本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人 已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有 限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易 的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配 有关原则的规定:本基金根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资人每日 计算收益并分配。本报告期内本基金应分配利润 78,444,890.95 元,报告期内已分配利润 78,444,890.95元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


本基金在本报告期内,曾出现了连续 20个工作日资产净值低于五千万元的情形。


§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《大 成慧成货币市场基金基金合同》和《大成慧成货币市场基金托管协议》的有关约定,诚实、尽责 地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,对本基金的投资 运作、基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现基金管 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 19页 共 58页


理人有损害基金份额持有人利益的行为。


本报告期内本基金已分配利润 78,444,890.95元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容,认为复核内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 审计报告标题


审计报告


审计报告收件人


大成慧成货币市场基金全体基金份额持有人 审计意见


(一)我们审计的内容 我们审计了大成慧成货币市场基金(以下简称“大成慧成货币 基金”)的财务报表,包括 2020年 12月 31日的资产负债表, 2020年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务 报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了大成慧成货币基金 2020年 12月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金净值变动 情况。 形成审计意见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于大成慧成货 币基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的责 任


大成慧成货币基金的基金管理人大成基金管理有限公司(以 下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国 证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行 和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估大成慧成货 币基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适 用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算 大成慧成货币基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督大成慧成货币基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 20页 共 58页


告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对大成慧成货 币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而,未来的事项或情况可能导致大成慧成货币基金不能持 续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


张振波 陈薇瑶 会计师事务所的地址


上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座 11楼 审计报告日期


2021年 3月 29日 §7 年度财务报表


7.1 资产负债表 会计主体:大成慧成货币市场基金 报告截止日:2020年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 21页 共 58页


资 产:








银行存款


7.4.7.1


3,102,827,750.64 30,647,967.23 结算备付金





5,057,142.86 - 存出保证金





- - 交易性金融资产


7.4.7.2


3,049,384,698.91 4,995,739.32 其中:股票投资





- - 基金投资





- - 债券投资





3,049,384,698.91 4,995,739.32 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 买入返售金融资产


7.4.7.4


3,907,521,355.28 13,015,139.52 应收证券清算款





- - 应收利息


7.4.7.5


23,550,257.47 124,803.66 应收股利





- - 应收申购款





13,264.00 - 递延所得税资产





- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计





10,088,354,469.16 48,783,649.73 负债和所有者权益


附注号


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





- - 应付证券清算款





- - 应付赎回款





- - 应付管理人报酬





1,706,914.40 9,054.66 应付托管费





597,420.05 3,169.11 应付销售服务费





85,994.45 1,424.18 应付交易费用


7.4.7.7


77,440.11 4,548.22 应交税费





- - 应付利息





- - 应付利润





855,026.03 3,696.02 递延所得税负债





- - 其他负债


7.4.7.8


216,358.80 86,244.42 负债合计





3,539,153.84 108,136.61 所有者权益:








实收基金


7.4.7.9


10,084,815,315.32 48,675,513.12 未分配利润


7.4.7.10


- - 所有者权益合计





10,084,815,315.32 48,675,513.12 负债和所有者权益总计





10,088,354,469.16 48,783,649.73 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 22页 共 58页


注:报告截止日 2020年 12月 31日,大成慧成货币市场基金基金份额净值 1.0000元,大成慧成 货币市场基金基金份额总额 10,084,815,315.32份,其中 A类基金份额 2,648,384.56份,B类基 金份额 10,081,766,847.37份,E类基金份额 400,083.39份。 7.2 利润表


会计主体:大成慧成货币市场基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


一、收入





89,204,574.66 1,534,869.44 1.利息收入





89,204,574.66 1,519,210.08 其中:存款利息收入


7.4.7.11


37,920,651.54 345,869.57 债券利息收入





28,389,508.42 681,987.21 资产支持证券利息收 入





- - 买入返售金融资产收 入





22,894,414.70 491,353.30 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





- 15,659.36 其中:股票投资收益


7.4.7.12


- - 基金投资收益


- - 债券投资收益


7.4.7.13


- 15,659.36 资产支持证券投资收 益





- - 贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


- - 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


7.4.7.17


- - 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


7.4.7.18


- - 减:二、费用





10,759,683.71 327,312.93 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


6,342,044.01 116,606.64 2.托管费


7.4.10.2.2


2,219,715.30 40,812.35 3.销售服务费


7.4.10.2.3


325,963.24 19,371.35 4.交易费用


7.4.7.19


- - 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 23页 共 58页


5.利息支出





1,600,349.28 15,646.26 其中:卖出回购金融资产支 出





1,600,349.28 15,646.26 6.税金及附加


- - 7.其他费用


7.4.7.20


271,611.88 134,876.33 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)





78,444,890.95 1,207,556.51 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





78,444,890.95 1,207,556.51 7.3 所有者权益(基金净值)变动表


会计主体:大成慧成货币市场基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益 (基金净值) 48,675,513.12 - 48,675,513.12 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润)


- 78,444,890.95


78,444,890.95 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数


(净值减少以“-”号 填列)


10,036,139,802.20 - 10,036,139,802.20 其中:1.基金申购款


20,137,795,793.91 - 20,137,795,793.91 2.基金赎回款


-10,101,655,991.71 - -10,101,655,991.71 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减 少以“-”号填列)


- -78,444,890.95 -78,444,890.95 五、期末所有者权益 (基金净值)


10,084,815,315.32 - 10,084,815,315.32 项目


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益 (基金净值) 119,562,610.63 - 119,562,610.63 二、本期经营活动产生 - 1,207,556.51


1,207,556.51 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 24页 共 58页


的基金净值变动数(本 期利润)


三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数


(净值减少以“-”号 填列)


-70,887,097.51 - -70,887,097.51 其中:1.基金申购款


129,078,920.58 - 129,078,920.58 2.基金赎回款


-199,966,018.09 - -199,966,018.09 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减 少以“-”号填列)


- -1,207,556.51 -1,207,556.51 五、期末所有者权益 (基金净值)


48,675,513.12 - 48,675,513.12 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署:


谭晓冈


周立新


刘亚林


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注


7.4.1 基金基本情况


大成慧成货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国 证监会”)证监许可[2015]第 2363 号《关于准予大成慧成货币市场基金注册的批复》核准,由大 成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成慧成货币市场基金基金合 同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息 共募集人民币 511,593,196.35元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天 验字(2016)第 110号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《大成慧成货币市场基金基金合同》 于 2016年 2月 3日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 511,690,704.48份基金份额, 其中认购资金利息折合 97,508.13 份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司, 基金托管人为上海银行股份有限公司。


本基金根据销售方式或单个账户持有的基金份额数量等的不同,分为 A 类基金份额、B 类基 金份额和 E类基金份额。各类别分设不同的基金代码,按各自的费率收取销售服务费并分别公布 每万份基金净收益和七日年化收益率。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成慧成货币市场基金基金合同》的有关规定, 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 25页 共 58页


本基金主要投资于:现金;期限在 1年以内(含 1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同 业存单;剩余期限在 397天以内(含 397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券; 中国证监会、人民银行认可的其它具有良好流动性货币市场工具。本基金投资业绩比较基准为: 银行活期存款利率(税后)。


本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2021年 3月 29日批准报出。


7.4.2 会计报表的编制基础


本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成慧成货币市场基金基金合 同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制。





本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明


本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2020年 12 月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 重要会计政策和会计估计


7.4.4.1 会计年度


本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。


7.4.4.2 记账本位币


本基金的记账本位币为人民币。


7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类


(1)金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 26页 共 58页





(2)金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认


金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确 认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确 认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。





债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买 入时的溢价或折价;同时于每一计价日计算影子价格,以避免债券投资的账面价值与公允价值的 差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成 本进行后续计量。





金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。





金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。





当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则


为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而对基 金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计 算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值 达到或超过 0.25%时,基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施,使基金资产净值更能公允 地反映基金投资组合价值。





计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值:





(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 27页 共 58页


公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。





(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资 产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。





(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行 调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销


本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金


实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由于申购和赎 回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括 基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量


债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收 益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量


本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。





其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 28页 共 58页


7.4.4.10 基金的收益分配政策


本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权 益,而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00元固定份额净值交易 方式,每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目,于下一工作日以红利再投资方式支付 累计收益。 7.4.4.11 分部报告


本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。





经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生 收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置 资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计 信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营 分部。





本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计


根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金计算影子价格过 程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证 券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司 所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融 估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明


7.4.5.1 会计政策变更的说明


本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明


本基金本报告期未发生会计估计变更。 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 29页 共 58页


7.4.5.3 差错更正的说明


本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项


根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关 于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题 的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关 财税法规和实务操作,主要税项列示如下:





(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的, 不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。





对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。





(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收 入,暂不征收企业所得税。





(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。





(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明


7.4.7.1 银行存款


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


活期存款


2,827,750.64 647,967.23


定期存款


- - 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 30页 共 58页


其中:存款期限 1个月以 内


- -


存款期限 1-3个月


- -





存款期限 3个月以上


- -


其他存款


3,100,000,000.00 30,000,000.00 合计


3,102,827,750.64 30,647,967.23


注:其他存款为根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款。 7.4.7.2 交易性金融资产


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 摊余成本


影子定价


偏离金额


偏离度 (%)


债券


交易所市场


- -


-


- 银行间市场


3,049,384,698.91 3,051,883,000.00


2,498,301.09


0.0248


合计


3,049,384,698.91 3,051,883,000.00 2,498,301.09 0.0248


资产支持证券


-


-


-


-


合计


3,049,384,698.91


3,051,883,000.00


2,498,301.09


0.0248


项目


上年度末


2019年 12月 31日


摊余成本


影子定价


偏离金额


偏离度 (%)


债券


交易所市场


- -


-


- 银行间市场


4,995,739.32 5,006,500.00


10,760.68


0.0221


合计


4,995,739.32 5,006,500.00 10,760.68 0.0221


资产支持证券


-


-


-


-


合计


4,995,739.32


5,006,500.00


10,760.68


0.0221


注:1.偏离金额=影子定价-摊余成本; 2.偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。


7.4.7.3 衍生金融资产/负债


无。


7.4.7.4 买入返售金融资产


7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 账面余额


其中:买断式逆回购


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 31页 共 58页


交易所市场


3,244,000,000.00 - 银行间市场


663,521,355.28 - 合计


3,907,521,355.28 - 项目


上年度末


2019年 12月 31日


账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


- - 银行间市场


13,015,139.52 - 合计


13,015,139.52 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券


无。


7.4.7.5 应收利息


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应收活期存款利息


1,149.71 294.92 应收定期存款利息


- - 应收其他存款利息


17,177,883.74 57,787.49 应收结算备付金利息


2,503.27 - 应收债券利息


4,254,065.58 65,493.17 应收资产支持证券利息


- - 应收买入返售证券利息


2,114,655.17 1,228.08 应收申购款利息


- - 应收黄金合约拆借孳息


- - 应收出借证券利息


- - 其他


- - 合计


23,550,257.47 124,803.66 7.4.7.6 其他资产


无。


7.4.7.7 应付交易费用


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


交易所市场应付交易费用


- - 银行间市场应付交易费用


77,440.11 4,548.22 合计


77,440.11 4,548.22 7.4.7.8 其他负债


单位:人民币元


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 32页 共 58页


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


- - 应付赎回费


- - 应付证券出借违约金


- - 预提费用 209,000.00 83,931.27 其他 7,358.80 2,313.15 合计


216,358.80 86,244.42 7.4.7.9 实收基金


金额单位:人民币元


大成慧成货币 A 项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 4,121,988.80


4,121,988.80 本期申购


10,666,244.43


10,666,244.43


本期赎回(以“-”号填列)


-12,139,848.67


-12,139,848.67


本期末


2,648,384.56


2,648,384.56


大成慧成货币 B 项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 44,069,296.72


44,069,296.72 本期申购


20,124,531,903.00


20,124,531,903.00


本期赎回(以“-”号填列)


-10,086,834,352.35


-10,086,834,352.35


本期末


10,081,766,847.37


10,081,766,847.37


大成慧成货币 E 项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 484,227.60


484,227.60 本期申购


2,597,646.48


2,597,646.48


本期赎回(以“-”号填列)


-2,681,790.69


-2,681,790.69


本期末


400,083.39


400,083.39


注:申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有);赎回含转换出份额(如有)。


7.4.7.10 未分配利润


单位:人民币元


大成慧成货币 A 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 - - - 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 33页 共 58页


本期利润


54,349.18 - 54,349.18


本期基金份额交易产生 的变动数


- - - 其中:基金申购款


- - - 基金赎回款


- - - 本期已分配利润


-54,349.18 - -54,349.18 本期末


- - - 大成慧成货币 B 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 - - - 本期利润


78,383,316.97 - 78,383,316.97


本期基金份额交易产生 的变动数


- - - 其中:基金申购款


- - - 基金赎回款


- - - 本期已分配利润


-78,383,316.97 - -78,383,316.97 本期末


- - - 大成慧成货币 E 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 - - - 本期利润


7,224.80 - 7,224.80


本期基金份额交易产生 的变动数


- - - 其中:基金申购款


- - - 基金赎回款


- - - 本期已分配利润


-7,224.80 - -7,224.80 本期末


- - - 7.4.7.11 存款利息收入


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


活期存款利息收入


268,723.73 13,122.37 定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


37,645,100.68 332,747.20 结算备付金利息收入


6,827.13 - 其他


- - 合计


37,920,651.54 345,869.57 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 34页 共 58页


7.4.7.12 股票投资收益


无。 7.4.7.13 债券投资收益


单位:人民币元


项目


本期


2020年1月1日至2020年12月31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额


7,577,695,500.00 375,727,284.67 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额


7,562,000,000.00 374,726,625.31 减:应收利息总额


15,695,500.00 985,000.00 买卖债券差价收入


- 15,659.36 7.4.7.14 贵金属投资收益


无。 7.4.7.15 衍生工具收益


无。 7.4.7.16 股利收益


无。


7.4.7.17 公允价值变动收益


无。


7.4.7.18 其他收入


无。


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 35页 共 58页


7.4.7.19 交易费用


无。 7.4.7.20 其他费用


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 审计费用


80,000.00 50,000.00


信息披露费


120,068.73 24,931.27


证券出借违约金


- -


银行划款手续费 34,343.15 22,745.06


账户维护费 36,000.00 36,000.00


其他 1,200.00 1,200.00


合计


271,611.88 134,876.33


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明


7.4.8.1 或有事项


无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项


无。 7.4.9 关联方关系


关联方名称


与本基金的关系


大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构 上海银行股份有限公司(“上海银行”) 基金托管人、基金销售机构 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司 大成创新资本管理有限公司(“大成创新资 本”) 基金管理人的合营企业 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 36页 共 58页


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易


7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易


7.4.10.1.1 股票交易


无。 7.4.10.1.2 债券交易


无。 7.4.10.1.3 债券回购交易


金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


成交金额


占当期债券回购


成交总额的比例(%)


成交金额


占当期债券回购


成交总额的比例 (%)


光大证券 10,260,000,000.00 100.00


- -


7.4.10.1.4 权证交易


无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金


无。


7.4.10.2 关联方报酬


7.4.10.2.1 基金管理费





单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的管理费


6,342,044.01 116,606.64 其中:支付销售机构的客户维护费


2,429.84


4,585.25


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 37页 共 58页


注:支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


2,219,715.30 40,812.35 注:支付基金托管行上海银行的托管费按前一日基金资产净值 0.07%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.07%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费


单位:人民币元


获得销售服务费的各 关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


大成慧成货币 A


大成慧成货币 B


大成慧成货币 E


合计


大成基金 258.31


316,732.97


-


316,991.28 上海银行 4,214.38


-


1,104.36


5,318.74 合计


4,472.69 316,732.97 1,104.36 322,310.02 获得销售服务费的各 关联方名称


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


大成慧成货币 A 大成慧成货币 B 大成慧成货币 E 合计


大成基金 3,900.70 2,214.88 - 6,115.58 上海银行 6,995.20 - 728.55 7,723.75 合计


10,895.90 2,214.88 728.55 13,839.33 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提,逐日累计至每月 月底,按月支付给大成基金,再由大成基金计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额、B类基 金份额和 E类基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%、0.01%和 0.25%。销售服务费的计 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 38页 共 58页


算公式为:





各类基金份额日销售服务费=前一日对应该类别基金资产净值×约定年费率/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易


无。


7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况


7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况


份额单位:份


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日





大成慧成货币 A 大成慧成货币 B 大成慧成货币 E 基 金 合 同 生 效 日 ( 2016年 2月 3日) 持有的基金份额


- - - 报告期初持有的基金 份额


- 22,412,889.44 - 报告期间申购/买入 总份额


- 12,309,787.54 - 报告期间因拆分变动 份额


- - - 减:报告期间赎回/卖 出总份额


- 34,722,676.98 - 报告期末持有的基金 份额


- 0.00 - 报告期末持有的基金 份额


占基金总份额比例


- 0.00% - 项目


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日





大成慧成货币 A 大成慧成货币 B 大成慧成货币 E 基 金 合 同 生 效 日 ( 2016年 2月 3日) - 0.00 - 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 39页 共 58页


持有的基金份额


报告期初持有的基金 份额


- 0.00 - 报告期间申购/买入 总份额


- 56,412,889.44 - 报告期间因拆分变动 份额


- 0.00 - 减:报告期间赎回/卖 出总份额


- 34,000,000.00 - 报告期末持有的基金 份额


- 22,412,889.44 - 报告期末持有的基金 份额


占基金总份额比例


- 46.05% - 注:1.期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额,期间赎回/卖出总份额含转出份额。 2.基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况


份额单位:份


大成慧成货币 B 关联方名称


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年12月31日





持有的


基金份额


持有的基金份额


占基金总份额的比例 (%)


持有的


基金份额


持有的基金份额


占基金总份额的比 例(%)





上海银行 10,080,703,571.81


99.99


-


-


注:持有的基金份额占基金总份额的比例计算中,分母采用本基金各类别基金份额总额计算。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入





单位:人民币元


关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


上海银行


2,827,750.64


376,014.04


5,647,967.23


105,083.44


注:本基金由基金托管人保管的银行存款,按银行约定利率计息。 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 40页 共 58页


7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况


无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明


无。 7.4.11 利润分配情况


单位:人民币元


大成慧成货币 A


已按再投资形式转 实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


本期利润分配合计


备注


54,430.65 - -81.47 54,349.18 - 大成慧成货币 B


已按再投资形式转 实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


本期利润分配合计


备注


77,531,903.00 - 851,413.97 78,383,316.97 - 大成慧成货币 E


已按再投资形式转 实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


本期利润分配合计


备注


7,227.29 - -2.49 7,224.80 - 7.4.12 期末(2020年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券


7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券


无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票


无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券


无。


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 41页 共 58页


7.4.13 金融工具风险及管理


7.4.13.1 风险管理政策和组织架构


本基金是货币市场基金,其风险和预期收益率低于股票基金、混合型基金和普通债券型基金, 属于预期风险收益水平较低的品种。本基金投资的金融工具主要为存款和债券投资等。本基金在 日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定 了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理 及信息系统持续监控上述各类风险。


本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以由高层监控(合规与风险管理委 员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构 成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,对公司整 体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会,通过 定期会议讨论涉及投资风险的重大议题,形成正式决议提交投委会。在业务操作层面,监察稽核部 履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式 确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险


信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。





本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行 存款存放在本基金的托管人上海银行;其他协议存款存放在具有托管行资格的银行,因而与银行 存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险;在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有 限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。





本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,不投资于信用评级在 AA+级以下的债券,通 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 42页 共 58页


过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金投资于主体信用评级低于 AAA 的机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超 过 10%, 其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过 2%。且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单 与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净资产的 10%。





本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


A-1


- - A-1以下


- - 未评级


348,191,928.71 4,995,739.32 合计


348,191,928.71 4,995,739.32 注:上述未评级债券为国债和政策性金融债券。


7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


A-1


- - A-1以下


- - 未评级


2,541,163,603.17 - 合计


2,541,163,603.17 - 7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


AAA


- - AAA以下


- - 未评级


160,029,167.03 - 合计


160,029,167.03 - 注:上述未评级债券为政策性金融债券。


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 43页 共 58页


7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析


本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督 管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金 组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份额持有 人集中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险,并于开放日 对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基 金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨 额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风 险,有效保障基金持有人利益。于本期末,本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值 的比例未超过 10%,本基金投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交 易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不低于 30%,且本基金前 10名份额持有人 的持有份额合计占基金总份额的比例、投资组合的平均剩余期限及平均剩余存续期皆符合有关法 规的要求。


本基金所持大部分证券为剩余期限较短、具有良好流动性的债券和货币市场工具,除在证券 交易所的债券回购及返售交易,其余均在银行间同业市场交易,因此,除在“期末本基金持有的 流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有),均能够及时变现。本基金可通 过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产 的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余 额(如有)将在 1个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余 到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面余额 一般即为未折现的合约到期现金流量。 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 44页 共 58页


7.4.13.4 市场风险


市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。





本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金 的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利 率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口


单位:人民币元


本期末


2020年 12月 31日


6个月以内


6个月-1年


1-5年


不计息


合计


资产























银行存款 3,102,827,750.64 - - - 3,102,827,750.64 结算备付金 5,057,142.86 - - - 5,057,142.86 交易性金融资产 3,049,384,698.91 - - - 3,049,384,698.91 买入返售金融资产 3,907,521,355.28 - - - 3,907,521,355.28 应收利息 - - - 23,550,257.47 23,550,257.47 应收申购款 - - - 13,264.00 13,264.00 资产总计


10,064,790,947.69 - - 23,563,521.47 10,088,354,469.16 负债























应付管理人报酬 - - - 1,706,914.40 1,706,914.40 应付托管费 - - - 597,420.05 597,420.05 应付销售服务费 - - - 85,994.45 85,994.45 应付交易费用 - - - 77,440.11 77,440.11 应付利润 - - - 855,026.03 855,026.03 其他负债 - - - 216,358.80 216,358.80 负债总计


- - - 3,539,153.84 3,539,153.84 利率敏感度缺口


10,064,790,947.69 - - 20,024,367.63 10,084,815,315.32 上年度末


2019年 12月 31日


6个月以内


6个月


-1年


1-5年


不计息


合计


资产














大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 45页 共 58页


银行存款 30,647,967.23 - - - 30,647,967.23 交易性金融资产 4,995,739.32 - - - 4,995,739.32 买入返售金融资产 13,015,139.52 - - - 13,015,139.52 应收利息 - - - 124,803.66 124,803.66 资产总计


48,658,846.07 - -


124,803.66


48,783,649.73


负债























应付管理人报酬 - - - 9,054.66 9,054.66 应付托管费 - - - 3,169.11 3,169.11 应付销售服务费 - - - 1,424.18 1,424.18 应付交易费用 - - - 4,548.22 4,548.22 应付利润 - - - 3,696.02 3,696.02 其他负债 - - - 86,244.42 86,244.42 负债总计


- - -


108,136.61


108,136.61


利率敏感度缺口


48,658,846.07


- -


16,667.05


48,675,513.12


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析


假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2020年 12月 31日)


上年度末 (2019年 12月 31日 )


分析 1.市场利率下降 25个基点 1,029,129.31


6,017.54


2.市场利率上升 25个基点 -1,028,367.64 -6,003.36


7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。


7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于协议存款和于银行间同业市场交易 的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 46页 共 58页


7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项


(1)公允价值


(a)金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b)持续的以公允价值计量的金融工具


(i)各层次金融工具公允价值


于本期末,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次 的余额为 3,049,384,698.91元,无属于第一或第三层次的余额(上年度末:第二层次 4,995,739.32 元,无第一或第三层次)。


(ii)公允价值所属层次间的重大变动


本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生 重大变动。


(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c)非持续的以公允价值计量的金融工具


于本期末,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末:同)。


(d)不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。


(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


固定收益投资


3,049,384,698.91


30.23





其中:债券


3,049,384,698.91


30.23


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 47页 共 58页





资产支持证 券


-


-


2


买入返售金融资产


3,907,521,355.28


38.73


其中:买断式回购的 买入返售金融资产


-


-


3


银行存款和结算备 付金合计


3,107,884,893.50


30.81


4


其他各项资产


23,563,521.47


0.23


5


合计


10,088,354,469.16


100.00


8.2 债券回购融资情况


金额单位:人民币元


序号


项目


占基金资产净值的比例(%)


1


报告期内债券回购融资余额


0.81 其中:买断式回购融资


- 序号


项目


金额


占基金资产净值的比例(%)


2


报告期末债券回购融资余额


- - 其中:买断式回购融资


- - 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明


本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的情况。


8.3 基金投资组合平均剩余期限


8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况


项目


天数


报告期末投资组合平均剩余期限


34 报告期内投资组合平均剩余期限最高值


62 报告期内投资组合平均剩余期限最低值


2 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明


本基金合同约定:“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120天”,本 报告期内,本基金未发生超标情况。


8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例


序号


平均剩余期限


各期限资产占基金资产 净值的比例(%)


各期限负债占基金资产 净值的比例(%)


1


30天以内


55.52 -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 2


30天(含)—60天


19.87 -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 3


60天(含)—90天


19.94 -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 48页 共 58页


4


90天(含)—120天


4.46 -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 5


120天(含)—397天(含)


- -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 合计


99.80 - 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明


报告期内投资组合平均剩余存续期均未超过 240天。


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位:人民币元





序号


债券品种


摊余成本


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


348,191,928.71 3.45 2


央行票据


- - 3


金融债券


160,029,167.03 1.59


其中:政策性金融债


160,029,167.03 1.59 4


企业债券


- - 5


企业短期融资券


- - 6


中期票据


- - 7


同业存单


2,541,163,603.17 25.20 8 其他


- - 9 合计


3,049,384,698.91 30.24 10 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券


- - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细


金额单位:人民币元








序号


债券代码


债券名称


债券数量(张)


摊余成本


占基金资产 净值比例 (%)


1 112011284 20平安银行 CD284 6,000,000 598,595,004.68 5.94 2 112010453 20兴业银行 CD453 5,000,000 498,979,201.42 4.95 3 112018451 20华夏银行 CD451 5,000,000 497,630,588.57 4.93 4 209959 20贴现国债 59 3,500,000 348,191,928.71 3.45 5 112011061 20平安银行 CD061 3,000,000 298,776,229.35 2.96 6 112005173 20建设银行 CD173 2,000,000 198,911,074.50 1.97 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 49页 共 58页


7 160206 16国开 06 1,500,000 150,005,338.33 1.49 8 112018028 20华夏银行 CD028 1,000,000 99,722,003.39 0.99 9 112003094 20农业银行 CD094 1,000,000 99,615,439.15 0.99 10 112018321 20华夏银行 CD321 1,000,000 99,451,758.27 0.99 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离


项目


偏离情况


报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数


0 报告期内偏离度的最高值


0.0376%


报告期内偏离度的最低值


-0.0092%


报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值


0.0136%


报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明


本基金报告期内未出现负偏离度绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明


本基金报告期内未出现正偏离度绝对值达到 0.5%的情况。 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细


本报告期末未持有资产支持证券。


8.9 投资组合报告附注


8.9.1 基金计价方法说明


本基金估值采用摊余成本法估值,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或协议利率并考虑 其买入时的溢价与折价,在其剩余存续期内按照实际利率法每日计提损益。本基金通过每日计算 基金收益并分配的方式,使基金份额净值保持在人民币 1.00元。 8.9.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形


1.本基金投资的前十名证券之一 20华夏银行 CD451(112018451.IB)的发行主体华夏银行股 份有限公司于 2020年 7月 13日因内控制度执行不到位,严重违反审慎经营规则等,受到中国银 行保险监督管理委员会处罚(银保监罚决字〔2020〕24 号)。本基金认为,对华夏银行的处罚不 会对其投资价值构成实质性负面影响。


2.本基金投资的前十名证券之一 20华夏银行 CD028(112018028.IB)的发行主体华夏银行股 份有限公司于 2020年 7月 13日因内控制度执行不到位,严重违反审慎经营规则等,受到中国银 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 50页 共 58页


行保险监督管理委员会处罚(银保监罚决字〔2020〕24 号)。本基金认为,对华夏银行的处罚不 会对其投资价值构成实质性负面影响。


3.本基金投资的前十名证券之一 20华夏银行 CD321(112018321.IB)的发行主体华夏银行股 份有限公司于 2020年 7月 13日因内控制度执行不到位,严重违反审慎经营规则等,受到中国银 行保险监督管理委员会处罚(银保监罚决字〔2020〕24 号)。本基金认为,对华夏银行的处罚不 会对其投资价值构成实质性负面影响。


4.本基金投资的前十名证券之一 20建设银行 CD173(112005173.IB)的发行主体中国建设银 行股份有限公司于 2020年 4月 20日因监管标准化数据(EAST)系统数据质量及数据报送存在违 法违规行为,受到中国银行保险监督管理委员会处罚(银保监罚决字〔2020〕8号),于 2020年 7 月 13日因内控管理不到位,支行原负责人擅自为同业投资违规提供担保并发生案件等,受到中国 银行保险监督管理委员会处罚(银保监罚决字〔2020〕32 号)。本基金认为,对建设银行的处罚 不会对其投资价值构成实质性负面影响。


5.本基金投资的前十名证券之一 20农业银行 CD094(112003094.IB)的发行主体中国农业银 行股份有限公司于 2020年 3月 9日因违反审慎经营规则等,受到中国银行保险监督管理委员会处 罚(银保监罚决字〔2020〕3号),于 2020年 4月 22日因“两会一层”境外机构管理履职不到位 等,受到中国银行保险监督管理委员会处罚(银保监罚决字〔2020〕11 号),因监管标准化数据 (EAST)系统数据质量及数据报送存在违法违规行为,受到中国银行保险监督管理委员会处罚(银 保监罚决字〔2020〕12号),于 2020年 7月 13日因向关系人发放信用贷款等,受到中国银行保 险监督管理委员会处罚(银保监罚决字〔2020〕36号),于 2020年 12月 7日因收取已签约开立 的代发工资账户、退休金账户、低保账户、医保账户、失业保险账户、住房公积金账户的年费和 账户管理费(含小额账户管理费),受到中国银行保险监督管理委员会处罚(银保监罚决字〔2020〕 66号),于 2021年 1月 19日因发生重要信息系统突发事件未报告等,受到中国银行保险监督管 理委员会处罚(银保监罚决字〔2021〕1号)。本基金认为,对农业银行的处罚不会对其投资价值 构成实质性负面影响。


6.本基金投资的前十名证券之一 16 国开 06(160206.IB)的发行主体国家开发银行于 2020 年 12月 25日因为违规的政府购买服务项目提供融资等,受到中国银行保险监督管理委员会处罚 (银保监罚决字〔2020〕67 号)。本基金认为,对国家开发银行的处罚不会对其投资价值构成实 质性负面影响。 8.9.3 期末其他各项资产构成


单位:人民币元


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 51页 共 58页


序号


名称


金额


1


存出保证金


- 2


应收证券清算款


- 3


应收利息


23,550,257.47 4


应收申购款


13,264.00 5


其他应收款


-


6


待摊费用


- 7 其他


- 8 合计


23,563,521.47 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分


由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份额 级别


持有人 户数 (户)


户均持有的基金 份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额 比例(%)


持有份额


占总份额 比例(%)


大 成 慧 成 货币 A 6,417 412.71 3,299.62 0.12 2,645,084.94 99.88 大 成 慧 成 货币 B 14 720,126,203.38 10,081,766,752. 50 100.00 94.87 - 大 成 慧 成 货币 E 262 1,527.04 - - 400,083.39 100.00 合计


6,693 1,506,770.55 10,081,770,052. 12 99.97 3,045,263.20 0.03 注:1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各 自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 2、持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况


序号


持有人类别


持有份额(份)


占总份额比例(%)


1 银行类机构 10,080,703,571.81 99.96


2 其他机构 1,024,294.03 0.01


3 个人 540,205.74 0.01


4 个人 500,687.80 0.00


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 52页 共 58页


5 个人 322,670.25 0.00


6 个人 322,670.23 0.00


7 个人 227,012.75 0.00


8 个人 126,388.51 0.00


9 个人 113,226.89 0.00


10 个人 45,477.11 0.00


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况


项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 大成慧成货币 A 4,143.59 0.1565


大成慧成货币 B 0.00 0.0000


大成慧成货币 E 34,128.06 8.5302





合计


38,271.65 0.0004 注:上述占基金总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数, 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况


项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 基金 大成慧成货币 A 0~10 大成慧成货币 B 0 大成慧成货币 E 0~10


合计


0~10 本基金基金经理持有 本开放式基金 大成慧成货币 A 0


大成慧成货币 B 0


大成慧成货币 E 0





合计


0 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况


无。 §10 开放式基金份额变动


单位:份


项目


大成慧成货币 A


大成慧成货币 B


大成慧成货币 E


基金合同生效日 (2016年 2月 3 229,647,234.48 282,043,470.00 - 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 53页 共 58页


日)基金份额总额


本报告期期初基 金份额总额


4,121,988.80 44,069,296.72 484,227.60 本报告期基金总 申购份额


10,666,244.43 20,124,531,903.00 2,597,646.48 减:本报告期基金 总赎回份额


12,139,848.67 10,086,834,352.35 2,681,790.69 本报告期基金拆 分变动份额(份额 减少以“-”填列)


- - - 本报告期期末基 金份额总额


2,648,384.56


10,081,766,847.37


400,083.39


§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议 无。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


一、基金管理人的重大人事变动 1.2020年 12月 28日,经大成基金管理有限公司 2020年第一次临时股东会审议通过,选举林 昌先生担任公司股东董事,翟斌先生不再担任公司股东董事。





2.2020年 12月 28日,经大成基金管理有限公司第七届董事会第八次会议审议通过,选举林 昌先生担任公司第七届董事会副董事长,同时,选举其担任第七届董事会合规与风险管理委员会 委员,第七届董事会审计委员会委员。翟斌先生不再担任公司第七届董事会副董事长、第七届董 事会合规与风险管理委员会委员、第七届董事会审计委员会委员。





上述变更详见公司相关公告。


二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动


2020年 3月,许卿斌同志不再担任上海银行股份有限公司资产托管部总经理职务。上述人事 变动已进行备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


无。


11.4 基金投资策略的改变


本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 54页 共 58页


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合 伙),本年度应支付的审计费用为 8 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服 务至今。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内,基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况


金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


光大证券


1


-


-


-


-


-


申万宏源


1


-


-


-


-


-


注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字 [2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。


租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:


(一)财务状况良好,最近一年无重大违规行为;


(二)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求;


(三)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务;


(四)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足 各投资组合证券交易需要;


(五)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务;


(六)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。


租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务 评价表》,然后根据评分高低进行选择基金交易单元。


本基金本报告内新增席位:无,本报告期内退租席位:无。


11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况


金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 55页 共 58页


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


光大证券 - -


10,260,000,000.00 100.00%


- -


11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况


本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。


11.9 其他重大事件


序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 关于再次提请投资者及时更新已过期 身份证件或者身份证明文件的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 31日 2 关于大成慧成货币市场基金“元旦” 假期前暂停申购(定期定额申购除外) 及基金转换转入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 28日 3 大成基金管理有限公司关于提示泰诚 财富基金销售(大连)有限公司代销 客户及时办理转托管业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 17日 4 大成慧成货币市场基金第三季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 10月 28日 5 关于大成慧成货币市场基金暂停大额 申购(含定期定额申购)及基金转换 转入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 10月 10日 6 关于大成慧成货币市场基金国庆及中 秋节假期前暂停申购(定期定额申购 除外)及基金转换转入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 9月 25日 7 大成慧成货币市场基金基金产品资料 概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 27日 8 大成慧成货币市场基金基金产品资料 概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 27日 9 大成慧成货币市场基金基金产品资料 概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 27日 10 大成慧成货币市场基金中期报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 28日 11 大成慧成货币市场基金第二季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 21日 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 56页 共 58页


12 大成慧成货币市场基金更新招募说明 书-摘要 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 11日 13 大成慧成货币市场基金更新招募说明 书 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 11日 14 大成慧成货币市场基金变更基金经理 公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 10日 15 大成慧成货币市场基金招募说明书摘 要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 4日 16 大成慧成货币市场基金招募说明书更 新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 4日 17 大成慧成货币市场基金基金经理变更 公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 3日 18 关于再次提请投资者及时更新已过期 身份证件或者身份证明文件的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 1日 19 关于大成慧成货币市场基金端午节假 期前暂停申购(定期定额申购除外) 及基金转换转入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 6月 19日 20 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加泛华普益基金销售有限公司 为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 6月 5日 21 大成基金关于旗下部分基金增加中信 证券华南股份有限公司为销售机构的 公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 5月 6日 22 大成慧成货币 2019年年度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 29日 23 大成基金关于终止泰诚财富基金销售 (大连)有限公司办理相关销售业务 的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 25日 24 大成慧成货币基金劳动节假期前暂停 申购(定期定额申购除外)及基金转 换转入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 23日 25 大成慧成货币 2020年第一季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 21日 26 大成慧成货币基金清明节假期前暂停 申购(定期定额申购除外)及基金转 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 2020年 3月 31日 大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 57页 共 58页


换转入业务公告 公司网站 27 大成基金管理有限公司关于延迟披露 旗下公募基金 2019年年度报告的公 告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 25日 28 大成基金管理有限公司关于注销南京 分公司的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 21日 29 大成慧成货币招募说明书摘要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 3日 30 大成慧成货币招募说明书更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 3日 31 大成基金管理有限公司关于注销青岛 分公司的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 2月 29日 32 大成基金关于 APP交易平台汇款交易 费率优惠的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 2月 26日 33 大成基金管理有限公司关于 2020年 春节假期延长期间调整公司公募基金 开放时间等相关事宜的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 1月 30日 34 大成慧成货币基金春节假期前暂停申 购(定期定额申购除外)及基金转换 转入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 1月 17日 35 大成慧成货币 2019年第四季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 1月 17日 §12 影响投资者决策的其他重要信息


12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别


报告期内持有基金份额变化情况


报告期末持有基金情 况


序 号


持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间 区间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份额


份额 占比 (%)


机构


1


20200101-202 00910


22,412,889.4 4


7,307,848.06


29,720,737.5 0


-


-


2


20200911-202 00923


-


10,003,969,3 85.06


10,003,969,3 85.06


-


-


大成慧成货币市场基金 2020年年度报告 第 58页 共 58页


3


20200911-202 01231


-


10,080,703,5 71.81


-


10,080,703,571 .81


99.96


4


20200101-202 00731


10,074,394.9 8


178,073.85


10,252,468.8 3


-


-


5


20200410-202 00508


-


12,057,677.4 2


12,057,677.4 2


-


-


产品特有风险


当基金份额持有人占比过于集中时,可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值 剧烈波动的风险,甚至有可能引起基金的流动性风险,基金管理人可能无法及时变现基金资产 以应对基金份额持有人的赎回申请,基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。


12.2 影响投资者决策的其他重要信息





无。





§13 备查文件目录


13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成慧成货币市场基金的文件;


2、《大成慧成货币市场基金基金合同》;


3、《大成慧成货币市场基金托管协议》;


4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程;


5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。


13.2 存放地点


备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 13.3 查阅方式


投资者可在营业时间免费查阅,或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn进行查 阅。





大成基金管理有限公司 2021年 3月 30日