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大成货币A(090005)

大成货币市场证券投资基金2020年年度报告查看PDF公告










大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告


2020 年 12 月 31 日
































基金管理人:大成基金管理有限公司 基金托管人:中国光大银行股份有限公司 送出日期:2021 年 3 月 30 日 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 2 页 共 56 页


§1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 03 月 29日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意 见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自 2020年 01月 01日起至 12月 31日止。


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 3 页 共 56 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录.................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 10 §4 管理人报告 ............................................................................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 16 §5 托管人报告 ............................................................................................................................. 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 16 §6 审计报告 ................................................................................................................................. 16 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 20 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22 §8 投资组合报告 ......................................................................................................................... 46 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 46 8.2 债券回购融资情况 ........................................................................................................................ 46 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 4 页 共 56 页


8.3 基金投资组合平均剩余期限 ........................................................................................................ 46 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ........................................................ 47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 47 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................ 47 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................ 48 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................ 48 8.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 48 §9 基金份额持有人信息............................................................................................................... 49 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 49 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................ 50 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 50 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 50 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况........................................................................................................................................................... 51 §10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 51 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 51 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 52 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 52 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................................................................. 53 11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 53 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 55 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 55 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 55 §13 备查文件目录 ........................................................................................................................ 56 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 56 13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 56 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 56


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 5 页 共 56 页


§2 基金简介


2.1 基金基本情况 基金名称


大成货币市场证券投资基金


基金简称


大成货币


基金主代码


090005 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2005年 6月 3日 基金管理人


大成基金管理有限公司 基金托管人


中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额


425,767,083.18份 基金合同存续期


不定期 下属分级基金的基 金简称


大成货币 A


大成货币 B


下属分级基金的交 易代码


090005


091005


报告期末下属分级 基金的份额总额


406,697,022.21份


19,070,060.97份


2.2


基金产品说明


投资目标


在保持本金安全和资产流动性基础上追求较高的当期收益。 投资策略


本基金通过平均剩余期限决策、类属配置和品种选择三个层次进行 投资管理,以实现超越投资基准的投资目标。 业绩比较基准


税后活期存款利率。 风险收益特征


本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的低风险品种;预期 收益和风险都低于债券基金、混合基金、股票基金。 2.3


基金管理人和基金托管人


项目


基金管理人


基金托管人


名称


大成基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


赵冰 石立平 联系电话


0755-83183388 010-63639180 电子邮箱


office@dcfund.com.cn shiliping@cebbank.com 客户服务电话


4008885558 95595 传真


0755-83199588 010-63639132 注册地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25号中国光大中心 办公地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 北京市西城区太平桥大街 25号 中国光大中心 邮政编码


518040 100033 法定代表人


吴庆斌 李晓鹏 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《证券时报》 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 6 页 共 56 页


登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点


基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料


项目


名称


办公地址


会计师事务所


安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙) 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17 层 01-12室 注册登记机构


大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1. 1 期 间数 据和 指标


2020年 2019年 2018年


大成货币 A


大成货币 B


大成货币 A


大成货币 B


大成货币 A


大成货币 B


本期 已实 现收 益


8,134,251.6 1 1,127,543. 47 3,911,606.1 7 3,316,442. 50 9,023,634.3 8 56,765,378. 70 本期 利润


8,134,251.6 1 1,127,543. 47 3,911,606.1 7 3,316,442. 50 9,023,634.3 8 56,765,378. 70 本期 净值 收益 率


2.2962%


2.5415%


2.2514%


2.4973%


3.4090%


3.6580%


3.1. 2 期 末数 据和 指标


2020年末 2019年末 2018年末 期末 基金 资产 净值


406,697,022 .21 19,070,060 .97 134,451,086 .08 59,012,313 .01 209,527,123 .26 209,683,792 .69 期末 基金 份额 净值


1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 7 页 共 56 页


3.1. 3 累 计期 末指 标


2020年末 2019年末 2018年末 累计 净值 收益 率


56.7283%


62.7111%


53.2103%


58.6784%


49.8370%


54.8122%


注:1、本基金根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资人每日计算收益并 分配,每月集中支付收益。


2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;由于货币市场基 金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。





3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


大成货币 A 阶段


份额净 值收益 率①


份额净值 收益率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去三个月 0.5904%


0.0015%


0.0880%


0.0000%


0.5024 %


0.0015 %


过去六个月 1.0333%


0.0014%


0.1760%


0.0000%


0.8573 %


0.0014 %


过去一年 2.2962%


0.0058%


0.3500%


0.0000%


1.9462 %


0.0058 %


过去三年 8.1650%


0.0040%


1.0500%


0.0000%


7.1150 %


0.0040 %


过去五年 14.7095 %


0.0034%


1.7500%


0.0000%


12.959 5%


0.0034 %


自基金合同生效起 至今 56.7283 %


0.0056%


12.1317%


0.0025%


44.596 6%


0.0031 %


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 8 页 共 56 页


大成货币 B 阶段


份额净 值收益 率①


份额净值 收益率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去三个月 0.6510%


0.0015%


0.0880%


0.0000%


0.5630 %


0.0015 %


过去六个月 1.1555%


0.0014%


0.1760%


0.0000%


0.9795 %


0.0014 %


过去一年 2.5415%


0.0058%


0.3500%


0.0000%


2.1915 %


0.0058 %


过去三年 8.9469%


0.0040%


1.0500%


0.0000%


7.8969 %


0.0040 %


过去五年 16.0963 %


0.0034%


1.7500%


0.0000%


14.346 3%


0.0034 %


自基金合同生效起 至今 62.7111 %


0.0056%


12.1317%


0.0025%


50.579 4%


0.0031 %


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 9 页 共 56 页


注:1、本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例 符合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。


2、为使本基金业绩与其业绩比较基准具有更强的可比性,经大成基金管理有限公司申请,并经中 国证监会同意,自 2008年 6 月 1日起,本基金业绩比较基准由“税后一年期银行定期存款利率” 变更为“税后活期存款利率”。 本基金业绩比较基准收益率的历史走势图从 2005年 6月 3日(基 金合同生效日)至 2008 年 5 月 31 日为原业绩比较基准(税后一年期银行定期存款利率)的走势 图,2008年 6月 1日起为变更后的业绩比较基准的走势图。


3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 10 页 共 56 页


注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。


3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元


大成货币 A 年度


已按再投资形式


转实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


年度利润


分配合计


备注


2020年 8,113,801.37 - 20,450.24 8,134,251.61 - 2019年 3,998,309.56 - -86,703.39 3,911,606.17 - 2018年 9,161,337.62 - -137,703.24 9,023,634.38 - 合计


21,273,448.55 - -203,956.39 21,069,492.16 - 大成货币 B 年度


已按再投资形式


转实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


年度利润


分配合计


备注


2020年 1,130,750.74 - -3,207.27 1,127,543.47 - 2019年 3,413,936.54 - -97,494.04 3,316,442.50 - 2018年 57,846,268.72 - -1,080,890.02 56,765,378.70 - 合计


62,390,956.00 - -1,181,591.33 61,209,364.67 - §4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于 1999年 4月 12日正 式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为 2 亿元人民币,注册 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 11 页 共 56 页


地为深圳。目前公司由三家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公 司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全,是全国同时具有境内、境外社 保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一,全面涵盖公募基金、机 构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务,旗下大成国际资产管理公司 具备 QFII、RQFII以及 QFLP 等资格。


历经 21年的发展,大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势,打造了一支具有良好职 业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投 资、大类资产配置等六大投资团队,全面覆盖各类投资领域。截至 2020年 12月 31日,公司管理 公募基金产品数量共 115只。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介


姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


陈 会 荣 本基金基 金经理 2019 年 9 月 20日 - 13年 经济学学士。2004年 7 月至 2007年 10月 就职于招商银行总行,任资产托管部年金 小组组长。2007 年 10 月加入大成基金管 理有限公司,曾担任基金运营部基金助理 会计师、基金运营部登记清算主管、固定 收益总部助理研究员、固定收益总部基金 经理助理,现任固定收益总部总监助理。 2016 年 8 月 6 日至 2018 年 10 月 20 日任 大成景穗灵活配置混合型证券投资基金基 金经理。2016年 8月 6 日起任大成丰财宝 货币市场基金基金经理。2016年 9月 6日 至 2019 年 9 月 29 日任大成恒丰宝货币市 场基金基金经理。2016年 11月 2日至 2019 年 9月 29日任大成惠利纯债债券型证券投 资基金、大成惠益纯债债券型证券投资基 金基金经理。2017年 3月 1日至 2019年 9 月 29 日任大成惠祥纯债债券型证券投资 基金(原大成惠祥定期开放纯债债券型证 券投资基金转型)基金经理。2017年 3月 22日起任大成月添利理财债券型证券投资 基金基金经理。2017 年 3 月 22 日至 2019 年 9月 29日大成慧成货币市场基金基金经 理。2017 年 3 月 22 日至 2020 年 3 月 11 日任大成景旭纯债债券型证券投资基金基 金经理。2018 年 3 月 14 日起任大成添利 宝货币市场基金基金经理。2018年 3月 14 日至 2020 年 6 月 29 日任大成月月盈短期 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 12 页 共 56 页


理财债券型证券投资基金基金经理。2018 年 8月 17日起任大成现金增利货币市场基 金基金经理。2019 年 9 月 20 日起任大成 货币市场证券投资基金基金经理。2020年 7 月 1 日起任大成惠祥纯债债券型证券投 资基金、大成惠益纯债债券型证券投资基 金基金经理。2020 年 8 月 17 日起任大成 惠享一年定期开放债券型发起式证券投资 基金基金经理。具备基金从业资格。国籍: 中国 注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。


2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无


4.1.4 基金经理薪酬机制 无


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合 同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨, 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前 提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。





4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度和控制方法


根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,公司制订了《大成基金管理 有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合 严格按照制度的规定,参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,内容包 括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部 负责提供投资研究支持,投资部门负责投资决策,交易管理部负责实施交易并实时监控,监察稽 核部负责事前监督、事中检查和事后稽核,风险管理部负责对交易情况进行合理性分析,通过多 部门的协作互控,保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2 公平交易制度的执行情况


报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和 工具,对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 13 页 共 56 页


差进行分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;部分股票同向交易溢价率较大主要来 源于市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,即投资组合成交时间不一 致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大,但结合交易价差专项统 计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。


4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况


无。


4.3.3 异常交易行为的专项说明


报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交 易存在 7 笔同日反向交易,原因为流动性需要或合规比例调整。主动型投资组合与指数型投资组 合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易,但不存在参与交易所公开竞价同日反向交 易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形;主动投资组合间债券交易存在 5笔同日 反向交易,原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、 成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


2020年伊始,突如其来的新型冠状病毒疫情给全球经济带来巨大冲击,各国央行纷纷配以宽 松的货币政策,货币市场收益率大幅下行。随着疫情的有效控制和国民经济的逐步恢复,货币市 场又迎来一轮快速调整。伴随一级市场供给增加及缴税延期等因素,资金价格走高。进入四季度 由于社融的扩张以及监管等因素,一级市场同业存单发行利率一度上行明显,央行两次超量续作 MLF,同时,为平抑信用债违约和跨年时点的影响,央行加大了逆回购投放力度,使货币市场资产 价格在宽松环境下显著下行。纵观全年,隔夜回购利率均值约为 1.66%,较去年下降 58BP,7 天 回购加权利率均值约为 2.23%,较去年下降 44BP,14 天回购加权利率均值约为 2.42%,较去年下 降 44BP。1年期金融债收益率上行约 11bp,1年 AAA 短期融资券上行约 1bp,1 年 AA+短融品种上 行约 22bp。


本组合在全年关注期限利差和获取资本利得的机会,适时利用久期空间,以获取良好稳定的 收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


本报告期大成货币 A 的基金份额净值收益率为 2.2962%,同期业绩比较基准收益率为 0.3500%,本报告期大成货币 B 的基金份额净值收益率为 2.5415%,同期业绩比较基准收益率为 0.3500%。


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 14 页 共 56 页


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


工业生产边际走弱,加上疫情的反复,经济数据同比高企的预期得到修正,但基本面对债市 的影响有所弱化,更关注资金面的变化。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


本报告期内,依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度,本基金管理人对本基 金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是:国家法 律法规及行业监管规则的执行情况;基金合同的遵守情况;内部规章制度的执行情况;资讯管制 和保密工作落实情况;员工职业操守规范情况,目的是规范基金财产的运作,防范和控制投资风 险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,维护本基金份额持有人的合法权益。


(一)根据最新的法律法规、规章、规范性文件,本基金管理人及时制定了相应的公司制度, 并对现有制度进行不断修订和完善,确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时,为保障制度的适时性,避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应,报告期内本基 金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。


(二)全面加强风险监控,不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项 内控措施,公司严格执行风险控制管理员制度,健全内控工作协调机制及监督机制,并进一步加 强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力,有效防范相关业务风险。同时,公司严格执行 投资报备制度,建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统,将投资报备工作纳入常态。


(三)日常监察和专项监察相结合,确保监察稽核的有效性和深入性。本年度,公司继续对 本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查,对本基金各项投资比 例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察,同时,还专门针对 基金投资交易(包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等)、 基金运营(基金头寸、基金结算、登记清算等)、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常 监察,保证了公司监察的全面性、实时性,通过专项监察,及时发现并纠正了业务中的潜在风险, 加强了业务部门和人员的风险意识,从而较好地预防了风险的发生。


(四)加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理,定期或不定期的对投资管理 人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查,有效的防范了各种形式的利益输送行为。


(五)以多种方式加强合规教育与培训,提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与 基金相关的法律法规,并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部 门提出的法律问题,提供法律依据,对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部 门,避免了业务发展中的盲目性,及时防范风险,维护了基金份额持有人的利益。 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 15 页 共 56 页


4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定 收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察 稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历, 估值委员会成员中包括五名投资组合经理。


股票投资部、研究部、固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负 责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易 日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日 需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整 的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;交 易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况,协助反馈其市场交易信息;基金运营部负责日常 的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项;监察稽核部负 责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项 的信息披露工作。


本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行,并与托管银行的估值结果核对 一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,投资组合经理作为估值小组成员,对持仓 证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估 值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会 讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。


本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人 已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有 限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易 的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配 有关原则的规定:本基金根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资人每日 计算收益并分配,按日结转份额,每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润 9,261,795.08 元,报告期内已分配利润 9,261,795.08元。 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 16 页 共 56 页


4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


无。


§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国光大银行股份有限公司在大成货币市场证券投资基金(以下称“本基金”) 托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募 集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,依法安全 保管了基金的全部资产,对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,对发现的问 题及时提出了意见和建议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告, 没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所 应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期内,中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金 运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管 协议等的规定,对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理 人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在 损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面由投 资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《大成货币市场证券投资基金 2020年年 度报告》进行了复核,认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告(注:财务会计报告 中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真实、准确。 §6 审计报告 审计报告标题


审计报告


审计报告收件人


大成货币市场证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见


我们审计了大成货币市场证券投资基金(以下简称“大成货 币基金”)的财务报表,包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债 表,2020年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为,后附的大成货币市场证券投资基金的财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 17 页 共 56 页


成货币基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的 经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于大成货币基金,并履行了职业道德 方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、 适当的,为发表审计意见提供了基础。 其他信息


大成货币市场证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信 息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。 管理层和治理层对财务报表的责 任


管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估大成货币基金的持续经 营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续 经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督大成货币基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 18 页 共 56 页


但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:(续) (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据,就可能导致对大成货币基金持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的 事项或情况可能导致大成货币基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称


安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


昌华 高鹤 会计师事务所的地址


北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 01-12室 审计报告日期


2021年 3月 29日 §7 年度财务报表


7.1 资产负债表 会计主体:大成货币市场证券投资基金 报告截止日:2020年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2020 年 12月 31日 上年度末


2019 年 12月 31日


资 产:








银行存款


7.4.7.1


106,385,586.81 85,641,799.00 结算备付金





71,428.57 95,238.10 存出保证金





- - 交易性金融资产


7.4.7.2


193,159,268.77 77,386,598.34 其中:股票投资





- - 基金投资





- - 债券投资





193,159,268.77 77,386,598.34 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 买入返售金融资产


7.4.7.4


167,106,690.66 46,368,629.56 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 19 页 共 56 页


应收证券清算款





- - 应收利息


7.4.7.5


882,497.26 394,764.05 应收股利





- - 应收申购款





148,392.52 10,123.00 递延所得税资产





- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计





467,753,864.59 209,897,152.05 负债和所有者权益


附注号


本期末


2020 年 12月 31日 上年度末


2019 年 12月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





40,511,859.74 15,071,857.39 应付证券清算款





- - 应付赎回款





- - 应付管理人报酬





77,674.17 37,891.22 应付托管费





24,714.54 12,056.27 应付销售服务费





84,363.33 31,043.74 应付交易费用


7.4.7.7


16,314.58 15,342.28 应交税费





1,033,100.00 1,033,100.00 应付利息





2,552.81 2,147.25 应付利润





31,966.02 14,723.05 递延所得税负债





- - 其他负债


7.4.7.8


204,236.22 215,591.76 负债合计





41,986,781.41 16,433,752.96 所有者权益:








实收基金


7.4.7.9


425,767,083.18 193,463,399.09 未分配利润


7.4.7.10


- - 所有者权益合计





425,767,083.18 193,463,399.09 负债和所有者权益总计





467,753,864.59 209,897,152.05 注: 报告截止日 2020年 12 月 31 日,基金份额总额 425,767,083.18 份,其中大成货币 A基金份 额总额为 406,697,022.21份,基金份额净值 1.0000元。大成货币 B基金份额总额为 19,070,060.97 份,基金份额净值 1.0000元。 7.2 利润表


会计主体:大成货币市场证券投资基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 20 页 共 56 页


一、收入





12,122,282.17 8,935,501.33 1.利息收入





10,369,948.38 8,932,715.72 其中:存款利息收入


7.4.7.11


3,633,044.47 4,119,869.66 债券利息收入





4,117,429.77 1,990,852.05 资产支持证券利息收 入





- - 买入返售金融资产收 入





2,619,474.14 2,821,994.01 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





1,752,333.79 2,785.61 其中:股票投资收益


7.4.7.12


- - 基金投资收益





- - 债券投资收益


7.4.7.13


1,752,333.79 2,785.61 资产支持证券投资收 益


- - 贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


- - 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


7.4.7.17


- - 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


7.4.7.18


- - 减:二、费用





2,860,487.09 1,707,452.66 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


951,715.65 676,863.97 2.托管费


7.4.10.2.2


302,818.51 215,365.70 3.销售服务费


7.4.10.2.3


972,944.25 449,952.69 4.交易费用


7.4.7.19


- 130.00 5.利息支出





342,948.30 85,787.23 其中:卖出回购金融资产支 出





342,948.30 85,787.23 6.税金及附加


260.38 171.12 7.其他费用


7.4.7.20


289,800.00 279,181.95 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)





9,261,795.08 7,228,048.67 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





9,261,795.08 7,228,048.67 7.3 所有者权益(基金净值)变动表


会计主体:大成货币市场证券投资基金 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 21 页 共 56 页


本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1 日至 2020年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 193,463,399.09 - 193,463,399.09 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 9,261,795.08


9,261,795.08 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


232,303,684.09 - 232,303,684.09 其中:1.基金申 购款


3,168,916,091.23 - 3,168,916,091.23 2.基金赎 回款


-2,936,612,407.14 - -2,936,612,407.14 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- -9,261,795.08 -9,261,795.08 五、期末所有者 权益(基金净值)


425,767,083.18 - 425,767,083.18 项目


上年度可比期间


2019年 1月 1 日至 2019年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 419,210,915.95 - 419,210,915.95 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 7,228,048.67


7,228,048.67 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-225,747,516.86 - -225,747,516.86 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 22 页 共 56 页


其中:1.基金申 购款


389,624,559.04 - 389,624,559.04 2.基金赎 回款


-615,372,075.90 - -615,372,075.90 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- -7,228,048.67 -7,228,048.67 五、期末所有者 权益(基金净值)


193,463,399.09 - 193,463,399.09 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署:


谭晓冈


周立新


刘亚林


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注


7.4.1 基金基本情况


大成货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监基金字[2005]78号文《关于同意大成货币市场证券投资基金募集的批复》 的核准,由基金管理人大成基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于 2005 年 6 月 3 日正式生效,首次设立募集规模为 3,636,502,882.17 份基金份额。本基金为契约型开放式,存续 期限不定。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司,注册登记机构为大成基金管理有限公 司,基金托管人为中国光大银行股份有限公司(“光大银行”)。 本基金分设两级基金份额:A级 基金份额和 B级基金份额。两级基金份额针对不同级别的基金份额持有人,分设不同的基金代码, 收取不同销售服务费并单独公布基金日收益和基金 7 日年化收益率。基金 A 级基金份额针对在单 个基金账户保留份额在 1000 万份以下的持有人,B 级基金份额针对在单个基金账户保留份额在 1000 万份以上(含 1000 万)的持有人。若 A 级基金份额持有人在单个基金账户保留的 A 级基金 份额超过 1000万份时,本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的 A 级基金份额升级为 B 级基金份额。B 级基金份额持有人在单个基金账户保留的最低基金份额为 1000 万份。若 B 级基 金份额持有人在单个基金账户保留的 B级基金份额低于 1000万份时,本基金的注册登记机构自动 将其在该基金账户持有的 B级基金份额转为 A级基金份额。 本基金的投资范围包括现金、期限在 1 年以内(含 1 年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单、剩余期限在 397 天以内 (含 397 天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 23 页 共 56 页


认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。法律法规或监管机构允许货币市场基金投资其他货 币市场工具的,在不改变基金投资目标、投资策略,不改变基金风险收益特征的条件下,本基金 可参与其他货币市场工具的投资,不需召开持有人大会。具体比例限制按照相关法律法规和监管 规定执行。本基金的业绩比较基准为税后活期存款利率。


7.4.2 会计报表的编制基础


本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在 具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金 会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准 则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附 注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5号《货币市场基金信息披露特别规定》、 《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券 投资基金业协会颁布的相关规定。


本财务报表以本基金持续经营为基础列报。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明


本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2020年 12 月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。





7.4.4 重要会计政策和会计估计


7.4.4.1 会计年度


本基金会计年度采用公历年度,即每年 1月 1日起至 12月 31日止。


7.4.4.2 记账本位币


本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民 币元为单位表示。


7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类


金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权 益工具的合同。





本基金的金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及 贷款和应收款项。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 24 页 共 56 页


投资等。





本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。


7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认


本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债,按照取得时的公允价值 作为初始确认金额。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息,单独确认为应收项目;应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。





债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利率每 日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每一计价日 计算影子价格(附注 7.4.4.5),以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值 发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。





当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认。


7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则


本基金估值采用摊余成本法,其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示,按实际利率并 考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。


本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值;


本基金金融工具的估值方法具体如下:


(1)银行存款


基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息。


(2)债券投资


基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每 日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。


(3)回购协议


基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率在实际持有期间内逐日计提利 息。


基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期 间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时,若双方都能履约,则按协 议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产;若融券业务到期无法履约,则继 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 25 页 共 56 页


续持有债券资产,实际持有的相关资产按其性质进行估值。


(4如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。


(5)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金 资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于 每一估值日,采用其他可参考公允价值指标,对基金持有的估值对象进行重新评估,即“影子定 价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值 达到或超过 0.25%时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中,对于偏离度的绝对值 达到或超过 0.50%的情形,基金管理人应与基金托管人协商一致后,参考成交价、市场利率等信 息对投资组合进行价值重估,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值,同时编制并披露临 时报告。


(5)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估 值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销


当本基金同时满足下列条件时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利在当前是可执行的;计划以净额结算,或 同时变现该金融资产和清偿该金融负债。


7.4.4.7 实收基金


实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币 1.00元。由于申购、赎回 引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金 转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少,以及因级别调整而引起的 A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。





7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量


(1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。相关法律法规以及监 管部门有强制规定的,从其规定; (2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交 易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入; (3)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率 差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 26 页 共 56 页


(4)债券投资收益/损失于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相 关费用的差额入账; (5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候 确认。 7.4.4.9 费用的确认和计量


本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策


(1) 本基金根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资者每日计算收益并分 配,按日结转份额,每月集中支付收益。若当日收益大于零,则为投资者记正收益;若当日收益 小于零,则为投资者记负收益;若当日收益为零时,当日投资者不计收益; (2) 投资者当日收益的精度为 0.01 元,对小数点第 3 位后采用"截位法",余额划归基金资产, 留待下次分配; (3) 当日申购的基金份额应当自下一个交易日起享有基金的分配权益;当日赎回的基金份额自下 一个交易日起不享有基金的分配权益。基金收益每月月末集中支付一次,成立不满一个月不支付, 每月累计收益支付方式只采取红利再投资方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益; (4) 在不影响投资者利益的情况下,基金管理人可酌情调整基金收益分配方式,此项调整不需要 召开基金份额持有人大会,基金管理人应于实施更改前两日内在至少一种中国证监会指定媒介上 刊登公告。 7.4.4.11 分部报告


截至本报告期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分 部报告。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计


本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 27 页 共 56 页


7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明


7.4.5.1 会计政策变更的说明


本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明


本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明


本基金在本报告期间无重大会计差错更正。


7.4.6 税项


1.增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金 融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开 放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理 人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定,自 2018年 1月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简 称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理 人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人 可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税 额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定,提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额; 转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按 照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价(2017 年最后一个交易 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 28 页 共 56 页


日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公 司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销 售额。 证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红 利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 2.个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入,由债券发行企业及金融机构在向基金派发债券 的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税; 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明


7.4.7.1 银行存款


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31 日 上年度末


2019年 12月 31日


活期存款


385,586.81 641,799.00


定期存款


- - 其中:存款期限 1个月以 内


- -


存款期限 1-3个月


- -





存款期限 3个月以上


- -


其他存款


106,000,000.00 85,000,000.00 合计


106,385,586.81 85,641,799.00


注:其他存款为根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款。 7.4.7.2 交易性金融资产


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 摊余成本


影子定价


偏离金额


偏离度 (%)


债券


交易所市场


- -


-


- 银行间市场


193,159,268.77 193,393,650.00


234,381.23


0.0550


合计


193,159,268.77 193,393,650.00 234,381.23 0.0550


资产支持证券


-


-


-


-


合计


193,159,268.77


193,393,650.00


234,381.23


0.0550


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 29 页 共 56 页


项目


上年度末


2019年 12月 31日


摊余成本


影子定价


偏离金额


偏离度 (%)


债券


交易所市场


- -


-


- 银行间市场


77,386,598.34 77,458,500.00


71,901.66


0.0372


合计


77,386,598.34 77,458,500.00 71,901.66 0.0372


资产支持证券


-


-


-


-


合计


77,386,598.34


77,458,500.00


71,901.66


0.0372


注:偏离金额=影子定价-摊余成本;偏离度=偏离金额/基金资产净值。


7.4.7.3 衍生金融资产/负债


无。 7.4.7.4 买入返售金融资产


7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


- - 银行间市场


167,106,690.66 - 合计


167,106,690.66 - 项目


上年度末


2019年 12月 31日


账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


- - 银行间市场


46,368,629.56 - 合计


46,368,629.56 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券


无。 7.4.7.5 应收利息


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应收活期存款利息


545.16 3,890.44 应收定期存款利息


- - 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 30 页 共 56 页


应收其他存款利息


324,995.38 166,997.18 应收结算备付金利息


35.31 47.19 应收债券利息


377,194.52 192,102.73 应收资产支持证券利息


- - 应收买入返售证券利息


179,726.89 31,726.51 应收申购款利息


- - 应收黄金合约拆借孳息


- - 应收出借证券利息


- - 其他


- - 合计


882,497.26 394,764.05 7.4.7.6 其他资产


无。 7.4.7.7 应付交易费用


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


交易所市场应付交易费用


- - 银行间市场应付交易费用


16,314.58 15,342.28 合计


16,314.58 15,342.28 7.4.7.8 其他负债


单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


- - 应付赎回费


- - 应付证券出借违约金


- - 预提费用 189,000.00 209,000.00 其他 15,236.22 6,591.76 合计


204,236.22 215,591.76 7.4.7.9 实收基金


金额单位:人民币元


大成货币 A 项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 134,451,086.08


134,451,086.08 本期申购


2,449,253,460.58


2,449,253,460.58


本期赎回(以“-”号填列)


-2,177,007,524.45


-2,177,007,524.45


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 31 页 共 56 页


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


406,697,022.21


406,697,022.21


大成货币 B 项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 59,012,313.01


59,012,313.01 本期申购


719,662,630.65


719,662,630.65


本期赎回(以“-”号填列)


-759,604,882.69


-759,604,882.69


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


19,070,060.97


19,070,060.97


注:申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)、级别调整入份额(如有);赎回含转换出份 额(如有)、级别调整出份额(如有)。 7.4.7.10 未分配利润


单位:人民币元


大成货币 A 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 - - - 本期利润


8,134,251.61 - 8,134,251.61


本期基金份额 交易产生的变 动数


- - - 其中:基金申 购款


- - - 基金赎 回款


- - - 本期已分配利 润


-8,134,251.61 - -8,134,251.61 本期末


- - - 大成货币 B 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 - - - 本期利润


1,127,543.47 - 1,127,543.47


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 32 页 共 56 页


本期基金份额 交易产生的变 动数


- - - 其中:基金申 购款


- - - 基金赎 回款


- - - 本期已分配利 润


-1,127,543.47 - -1,127,543.47 本期末


- - - 注:本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并全部分配,每月以红 利再投资方式集中支付累计收益,即按份额面值 1.00 元转为基金份额。


7.4.7.11 存款利息收入


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


活期存款利息收入


50,220.70 19,942.13 定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


3,576,653.75 4,062,432.31 结算备付金利息收入


6,170.02 37,495.22 其他


- - 合计


3,633,044.47 4,119,869.66 注:其他存款利息收入为根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款产生的利息收入。


7.4.7.12 股票投资收益


无。 7.4.7.13 债券投资收益


7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入


单位:人民币元


项目


本期


2020年1月1日至2020年12月31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额


2,187,638,027.16 490,702,598.79 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额


2,183,285,631.13 488,972,300.07 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 33 页 共 56 页


减:应收利息总额


2,600,062.24 1,727,513.11 买卖债券差价收入


1,752,333.79 2,785.61 7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益


无。 7.4.7.14 贵金属投资收益


无。 7.4.7.15 衍生工具收益


7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入


无。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益


无。 7.4.7.16 股利收益


无。 7.4.7.17 公允价值变动收益


无。 7.4.7.18 其他收入


无。 7.4.7.19 交易费用


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 34 页 共 56 页


31日 交易所市场交易费用


- -


银行间市场交易费用


- 130.00


合计


- 130.00


7.4.7.20 其他费用


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 审计费用


60,000.00 80,000.00


信息披露费


120,000.00 120,000.00


证券出借违约金


- -


银行划款手续费 72,600.00 41,981.95


账户维护费 36,000.00 36,000.00


其他 1,200.00 1,200.00


合计


289,800.00 279,181.95


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明


7.4.8.1 或有事项


无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项


无。 7.4.9 关联方关系


关联方名称


与本基金的关系


大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构 大成创新资本管理有限公司(“大成创新 资本”) 基金管理人的合营企业 中国光大银行股份有限公司(“中国光大 银行”) 基金托管人、基金销售机构 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 大成国际资产管理有限公司(“大成国 际”) 基金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 35 页 共 56 页


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易


7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易


7.4.10.1.1 股票交易


无。 7.4.10.1.2 债券交易


无。 7.4.10.1.3 债券回购交易


金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


成交金额


占当期债券回购


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期债券回购


成交总额的比例 (%)


光大证券 940,500,000.00 100.00


1,974,200,000.00 37.71


7.4.10.1.4 权证交易


无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金


无。 7.4.10.2 关联方报酬


7.4.10.2.1 基金管理费





单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


当期发生的基金应支付的管理费


951,715.65 676,863.97 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 36 页 共 56 页


其中:支付销售机构的客户维护费


372,940.99


201,725.13


注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率计 提。计算方法如下: H=E×0.22%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


302,818.51 215,365.70 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.07%的年费率计 提。计算方法如下: H=E×0.07%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.3 销售服务费


单位:人民币元


获得销售服务费的各关联 方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


大成货币 A


大成货币 B


合计


大成基金 52,299.59


2,160.57


54,460.16 光大银行 13,391.09


-


13,391.09 光大证券 7,060.15


-


7,060.15 合计


72,750.83 2,160.57 74,911.40 获得销售服务费的各关联 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 37 页 共 56 页


方名称


当期发生的基金应支付的销售服务费


大成货币 A 大成货币 B 合计


大成基金 75,911.81 1,829.53 77,741.34 光大银行 12,357.01 - 12,357.01 光大证券 1,196.48 - 1,196.48 合计


89,465.30 1,829.53 91,294.83 注:基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用,由基金管理人支配使用。 基金销售服务费每日计算,按月支付。 本基金 A级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提;B级基金份 额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.01%的年费率计提。计算方法如下: H=E×R/当年天数 H为每日应支付的基金销售服务费 E为前一日的基金资产净值 R为该级基金份额的销售服务年费率


7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易


无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况


7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况


份额单位:份


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日





大成货币 A 大成货币 B 基金合同生效日( 2005 年 6月 3日)持有的基金份额


- - 报告期初持有的基金份额


10,009.58 - 报告期间申购/买入总份额


10,002,635.39 - 报告期间因拆分变动份额


- - 减:报告期间赎回/卖出总 份额


10,012,644.97 - 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 38 页 共 56 页


报告期末持有的基金份额


0.00 - 报告期末持有的基金份额


占基金总份额比例


0.0000% - 项目


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日





大成货币 A 大成货币 B 基金合同生效日( 2005 年 6月 3日)持有的基金份额


0.00 0.00 报告期初持有的基金份额


0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额


19,990,009.58 44,960,000.00 报告期间因拆分变动份额


0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖出总 份额


19,980,000.00 44,960,000.00 报告期末持有的基金份额


10,009.58 0.00 报告期末持有的基金份额


占基金总份额比例


0.0100% 0.0000% 注:基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况


无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入





单位:人民币元


关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


光大银行


10,385,586.81


306,267.92


641,799.00


217,941.98


注:本基金由基金托管人保管的银行存款,按银行约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况


无。 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 39 页 共 56 页


7.4.10.7 其他关联交易事项的说明


无。 7.4.11 利润分配情况


单位:人民币元


大成货币 A


已按再投资形式转 实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


本期利润分配合计


备注


8,113,801.37 - 20,450.24 8,134,251.61 - 大成货币 B


已按再投资形式转 实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


本期利润分配合计


备注


1,130,750.74 - -3,207.27 1,127,543.47 - 7.4.12 期末(2020 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券


7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券


无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票


无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券


7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购


截至本报告期末 2020 年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额为 40,511,859.74元,以如下债券为质押:


金额单位:人民币元


债券代码


债券名称


回购到期日


期末估值单 价


数量(张)


期末估值总额


112013119 20浙商银 行 CD119 2021年 1月 4 日 99.45 422,000 41,966,403.28 合计














422,000 41,966,403.28 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购


无。 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 40 页 共 56 页


7.4.13 金融工具风险及管理


7.4.13.1 风险管理政策和组织架构


本基金在日常经营活动由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流 程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。


本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以由高层监控(合规与风险管理委 员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构 成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,对公司整 体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会,通过 定期会议讨论涉及投资风险的重大议题,形成正式决议提交投委会。在业务操作层面,监察稽核部 履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式 确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。





7.4.13.2 信用风险


信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款 和协议存款存放在本基金的托管行光大银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在 银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的 信用风险;在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和 款项清算,违约风险可能性很小。





本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,不投资于信用评级在 AA+级以下的债券,通 过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 41 页 共 56 页


本基金投资于主体信用评级低于 AAA 的机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过 10%,其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过 2%。且本基金与由本基 金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债 券不得超过该商业银行最近一个季度末的净值产的 10%。





本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。


7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


A-1


- - A-1以下


- - 未评级


23,978,297.64 12,991,444.25 合计


23,978,297.64 12,991,444.25 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为债券期限在一年及一年以内的国债以及政策性金融债。 3.债券投资以净价列示。


7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


A-1


- - A-1 以下


- - 未评级


159,147,897.40 64,395,154.09 合计


159,147,897.40 64,395,154.09 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


上年度末


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 42 页 共 56 页


2020年 12月 31日


2019年 12月 31日


AAA


- - AAA 以下


- - 未评级


10,033,073.73 - 合计


10,033,073.73 - 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


2.未评级债券为债券期限大于一年的政策性金融债。


3.债券投资以净价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险 一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的 价格变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析


本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督 管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金 组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份额持有 人集中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险,并于开放日 对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基 金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨 额赎回条款,约定在非正常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性 风险,有效保障基金持有人利益。于本期末,本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 43 页 共 56 页


值的比例未超过 10%,本基金投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个 交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不低于 30%,且本基金前 10名份额持有 人的持有份额合计占基金总份额的比例、投资组合的平均剩余期限及平均剩余存续期皆符合有关 法规的要求。


本基金所持大部分证券为剩余期限较短、具有良好流动性的债券和货币市场工具,除在证券 交易所的债券买卖、债券回购及返售交易,其余均在银行间同业市场交易,因此,除在“期末本 基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有),均能够及时变现。 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有 的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金 融资产款余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的 合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息, 因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内,本基金未发生重大流动性风险 事件。


7.4.13.4 市场风险


市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。


7.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金 的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利 率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。





7.4.13.4.1.1 利率风险敞口


单位:人民币元


本期末


2020年 12月 31日


6个月以内


6个月-1年


1-5年


不计息


合计


资产























大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 44 页 共 56 页


银行存款 60,385,586.81 46,000,000.00 - - 106,385,586.81 结算备付金 71,428.57 - - - 71,428.57 交易性金融资产 193,159,268.77 - - - 193,159,268.77 买入返售金融资产 167,106,690.66 - - - 167,106,690.66 应收利息 - - - 882,497.26 882,497.26 应收申购款 - - - 148,392.52 148,392.52 资产总计


420,722,974.81 46,000,000.00 - 1,030,889.78 467,753,864.59 负债























应付管理人报酬 - - - 77,674.17 77,674.17 应付托管费 - - - 24,714.54 24,714.54 卖出回购金融资产 款 40,511,859.74 - - - 40,511,859.74 应付销售服务费 - - - 84,363.33 84,363.33 应付交易费用 - - - 16,314.58 16,314.58 应付利息 - - - 2,552.81 2,552.81 应付利润 - - - 31,966.02 31,966.02 应交税费 - - - 1,033,100.00 1,033,100.00 其他负债 - - - 204,236.22 204,236.22 负债总计


40,511,859.74 - - 1,474,921.67 41,986,781.41 利率敏感度缺口


380,211,115.07 46,000,000.00 - -444,031.89 425,767,083.18 上年度末


2019年 12月 31日


6个月以内


6个月


-1年


1-5年


不计息


合计


资产














银行存款 75,641,799.00 10,000,000.00 - - 85,641,799.00 结算备付金 95,238.10 - - - 95,238.10 交易性金融资产 77,386,598.34 - - - 77,386,598.34 买入返售金融资产 46,368,629.56 - - - 46,368,629.56 应收利息 - - - 394,764.05 394,764.05 应收申购款 - - - 10,123.00 10,123.00 资产总计


199,492,265.00 10,000,000.00 -


404,887.05


209,897,152.05


负债























应付管理人报酬 - - - 37,891.22 37,891.22 应付托管费 - - - 12,056.27 12,056.27 卖出回购金融资产 款 15,071,857.39 - - - 15,071,857.39 应付销售服务费 - - - 31,043.74 31,043.74 应付交易费用 - - - 15,342.28 15,342.28 应付利息 - - - 2,147.25 2,147.25 应付利润 - - - 14,723.05 14,723.05 应交税费 - - - 1,033,100.00 1,033,100.00 其他负债 - - - 215,591.76 215,591.76 负债总计


15,071,857.39 - -


1,361,895.57


16,433,752.96


利率敏感度缺口


184,420,407.61


10,000,000.00 -


-957,008.52


193,463,399.09


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 45 页 共 56 页


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。





7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析


假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2020年 12月 31日)


上年度末 (2019 年 12 月 31日 )


分析 利率上升 25个基准 点 -85,104.63 -61,561.57


利率下降 25个基准 点 85,180.85 61,673.65


7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。


7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种,且以摊余成本进行后续计量,因此无重大市场价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项


1.承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。


2.其他事项


无。


3.财务报表的批准


本财务报表已于 2021年 3月 29日经本基金的基金管理人批准。





大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 46 页 共 56 页


§8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


固定收益投资


193,159,268.77


41.30





其中:债券


193,159,268.77


41.30





资产支持证 券


-


-


2


买入返售金融资产


167,106,690.66


35.73


其中:买断式回购的 买入返售金融资产


-


-


3


银行存款和结算备 付金合计


106,457,015.38


22.76


4


其他各项资产


1,030,889.78


0.22


5


合计


467,753,864.59


100.00


8.2 债券回购融资情况


金额单位:人民币元


序号


项目


占基金资产净值的比例(%)


1


报告期内债券回购融资余额


4.80 其中:买断式回购融资


- 序号


项目


金额


占基金资产净值 的比例(%)


2


报告期末债券回购融资余额


40,511,859.74 9.52 其中:买断式回购融资


- - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净 值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明


本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的情况。


8.3 基金投资组合平均剩余期限


8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况


项目


天数


报告期末投资组合平均剩余期限


80 报告期内投资组合平均剩余期限最高值


115 报告期内投资组合平均剩余期限最低值


13 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明


本报告期内无投资组合平均剩余期限超过 120天的情况。


8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例


序号


平均剩余期限


各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资产 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 47 页 共 56 页


净值的比例(%)


净值的比例(%)


1


30天以内


39.36 9.52


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 2


30天(含)—60天


4.69 -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 3


60天(含)—90天


44.20 -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 4


90天(含)—120天


- -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 5


120 天(含)—397天(含)


21.37 -


其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 合计


109.62 9.52 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明


本报告期内无投资组合平均剩余存续期超过 240 天的情况。


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位:人民币元





序号


债券品种


摊余成本


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


23,978,297.64 5.63 2


央行票据


- - 3


金融债券


10,033,073.73 2.36


其中:政策性 金融债


10,033,073.73 2.36 4


企业债券


- - 5


企业短期融 资券


- - 6


中期票据


- - 7


同业存单


159,147,897.40 37.38 8 其他


- - 9 合计


193,159,268.77 45.37 10 剩余存续期 超过 397天的 浮动利率债 券


- - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细


金额单位:人民币元








大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 48 页 共 56 页


序号


债券代码


债券名称


债券数量(张)


摊余成本


占基金资产 净值比例 (%)


1 112073776 20宁波银行 CD224 500,000 49,735,360.86 11.68 2 112021484 20渤海银行 CD484 500,000 49,734,957.55 11.68 3 112013119 20浙商银行 CD119 500,000 49,723,226.64 11.68 4 209958 20贴现国债 58 141,000 14,032,030.47 3.30 5 180203 18国开 03 100,000 10,033,073.73 2.36 6 112021344 20渤海银行 CD344 100,000 9,954,352.35 2.34 7 209961 20贴现国债 61 100,000 9,946,267.17 2.34 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离


项目


偏离情况


报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数


0 报告期内偏离度的最高值


0.1702%


报告期内偏离度的最低值


-0.0050%


报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值


0.0334%





报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明


报告期内未发生负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。


报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明


报告期内未发生正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细


本报告期末未持有资产支持证券。


8.9 投资组合报告附注





8.9.1 基金计价方法说明


本基金的债券投资及资产支持证券投资采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示, 按票面利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或 折价。本基金每日计提收益,通过每日分红使得基金份额净值维持在 1.0000元。 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 49 页 共 56 页


8.9.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形


1.本基金投资的前十名证券之一 20浙商银行 CD119(112013119.IB)浙商银行股份有限公司 于 2020 年 7 月 13 日因关联交易未经关联交易委员会审批等,受到中国银行保险监督管理委员会 处罚(银保监罚决字〔2020〕16 号)。本基金认为,对浙商银行的处罚不会对其投资价值构成实 质性负面影响。


2.本基金投资的前十名证券之一 18 国开 03(180203.IB)的发行主体国家开发银行于 2020 年 12 月 25 日因为违规的政府购买服务项目提供融资等,受到中国银行保险监督管理委员会处罚 (银保监罚决字〔2020〕67 号)。本基金认为,对国家开发银行的处罚不会对其投资价值构成实 质性负面影响。





8.9.3 期末其他各项资产构成


单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


- 2


应收证券清算款


- 3


应收利息


882,497.26 4


应收申购款


148,392.52 5


其他应收款


-


6


待摊费用


- 7 其他


- 8 合计


1,030,889.78 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分


由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份 额 级 别


持有人 户数 (户)


户均持有的基 金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比 例(%)


持有份额


占总份额比 例(%)


大 成 货 币 A 143,085 2,842.35 15,825,419.04 3.89 390,871,603.17 96.11 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 50 页 共 56 页


大 成 货 币 B 1 19,070,060.97 19,070,060.97 100.00 - - 合 计


143,086 2,975.60 34,895,480.01 8.20 390,871,603.17 91.80 注:1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各 自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。


2、持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况


序号


持有人类别


持有份额(份)


占总份额比例(%)


1 基金类机构 19,070,060.97 4.48


2 个人 4,589,312.64 1.08


3 其他机构 4,016,862.04 0.94


4 个人 3,200,812.62 0.75


5 基金类机构 3,074,864.87 0.72


6 个人 2,029,441.35 0.48


7 个人 2,028,750.03 0.48


8 个人 2,019,708.12 0.47


9 个人 2,017,929.34 0.47


10 个人 2,003,406.39 0.47


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况


项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 大成货币 A 156,950.50 0.0386


大成货币 B 0.00 0.0000





合计


156,950.50 0.0369 注:上述占基金总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数, 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况


项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 大成货币 A 0~10 大成货币 B 0 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 51 页 共 56 页


基金


合计


0~10 本基金基金经理持有 本开放式基金 大成货币 A 0


大成货币 B 0





合计


0 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况


无。 §10 开放式基金份额变动


单位:份


项目


大成货币 A


大成货币 B


基金合同生效日 (2005年 6月 3日) 基金份额总额


1,294,599,630.28 2,342,003,255.72 本报告期期初基金份 额总额


134,451,086.08 59,012,313.01 本报告期基金总申购 份额


2,449,253,460.58 719,662,630.65 减:本报告期基金总 赎回份额


2,177,007,524.45 759,604,882.69 本报告期基金拆分变 动份额(份额减少以 “-”填列)


- - 本报告期期末基金份 额总额


406,697,022.21


19,070,060.97


§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议 无。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


一、基金管理人的重大人事变动 1.2020 年 12 月 28 日,经大成基金管理有限公司 2020 年第一次临时股东会审议通过,选举林昌 先生担任公司股东董事,翟斌先生不再担任公司股东董事。 2.2020年 12月 28日,经大成基金管理有限公司第七届董事会第八次会议审议通过,选举林昌先 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 52 页 共 56 页


生担任公司第七届董事会副董事长,同时,选举其担任第七届董事会合规与风险管理委员会委 员,第七届董事会审计委员会委员。翟斌先生不再担任公司第七届董事会副董事长、第七届董事 会合规与风险管理委员会委员、第七届董事会审计委员会委员。 上述变更详见公司相关公告。 二、基金托管人的重大人事变动





2020年 7月,中国光大银行股份有限公司聘任李守靖先生担任资产托管部总经理职务。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


无。


11.4 基金投资策略的改变


本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),本报 告期支付的审计费用为 6万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内,基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况


金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


财达证券


1


-


-


-


-


-


东海证券


1


-


-


-


-


-


光大证券


1


-


-


-


-


-


金元证券


1


-


-


-


-


-


招商证券


1


-


-


-


-


-


中金公司


1


-


-


-


-


-


中信建投证 1


-


-


-


-


-


大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 53 页 共 56 页





中银国际证 券


1


-


-


-


-


-


注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字 [2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括: (一)财务状况良好,最近一年无重大违规行为; (二)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求; (三)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务; (四)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足各投 资组合证券交易需要; (五)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务; (六)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价 表》,然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金新增席位:无。本报告期内本基金退租席位:无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况


金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


光大证券 - -


940,500,000.00 100.00%


- -


11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况


本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。


11.9 其他重大事件


序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 关于再次提请投资者及时更新已过期 身份证件或者身份证明文件的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 31日 2 关于大成货币市场证券投资基金“元 旦”假期前暂停申购(定期定额申购 除外)及基金转换转入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 28日 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 54 页 共 56 页


3 大成基金管理有限公司关于提示泰诚 财富基金销售(大连)有限公司代销 客户及时办理转托管业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 17日 4 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加泉州银行股份有限公司为销 售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 11日 5 大成货币市场证券投资基金第三季度 报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 10月 28日 6 关于大成货币市场证券投资基金国庆 及中秋节假期前暂停申购(定期定额 申购除外)及基金转换转入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 9月 25日 7 大成货币市场证券投资基金基金产品 资料概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 27日 8 大成货币市场证券投资基金基金产品 资料概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 27日 9 大成货币市场证券投资基金中期报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 28日 10 大成货币市场证券投资基金第二季度 报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 21日 11 大成货币市场证券投资基金招募说明 书摘要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 3日 12 大成货币市场证券投资基金招募说明 书更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 3日 13 关于再次提请投资者及时更新已过期 身份证件或者身份证明文件的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 1日 14 关于大成货币市场证券投资基金端午 节假期前暂停申购(定期定额申购除 外)及基金转换转入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 6月 19日 15 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加泛华普益基金销售有限公司 为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 6月 5日 16 大成货币 2019年年度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 29日 17 大成基金关于终止泰诚财富基金销售 (大连)有限公司办理相关销售业务 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 2020年 4月 25日 大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 55 页 共 56 页


的公告 公司网站 18 大成货币基金劳动节假期前暂停申购 (定期定额申购除外)及基金转换转 入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 23日 19 大成货币 2020年第一季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 21日 20 大成货币基金调整大额申购(含定期 定额申购)及基金转换转入金额限额 的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 11日 21 大成货币基金清明节假期前暂停申购 (定期定额申购除外)及基金转换转 入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 31日 22 大成基金管理有限公司关于延迟披露 旗下公募基金 2019年年度报告的公 告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 25日 23 大成基金管理有限公司关于注销南京 分公司的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 21日 24 大成基金管理有限公司关于注销青岛 分公司的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 2月 29日 25 大成基金关于 APP交易平台汇款交易 费率优惠的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 2月 26日 26 大成基金管理有限公司关于 2020年 春节假期延长期间调整公司公募基金 开放时间等相关事宜的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 1月 30日 27 大成货币基金春节假期前暂停申购 (定期定额申购除外)及基金转换转 入业务公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 1月 17日 28 大成货币 2019年第四季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 1月 17日 §12 影响投资者决策的其他重要信息


12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息





大成货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 第 56 页 共 56 页


无。





§13 备查文件目录


13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成货币市场证券投资基金的文件;


2、《大成货币市场证券投资基金基金合同》;


3、《大成货币市场证券投资基金托管协议》;


4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程;


5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。


13.2 存放地点


备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 13.3 查阅方式


投资者可在营业时间免费查阅,或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查 阅。





大成基金管理有限公司 2021 年 3月 30日