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大成景禄灵活配置混合A(003373)

大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2020年年度报告










大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告


2020 年 12 月 31 日
































基金管理人:大成基金管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2021 年 3 月 30 日 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 2 页 共 68 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 03月 29日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意 见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自 2020年 01月 01日起至 12月 31日止。


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 3 页 共 68 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 10 §4 管理人报告 .................................................................. 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 17 §5 托管人报告 .................................................................. 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 18 §6 审计报告 .................................................................... 18 §7 年度财务报表 ................................................................ 20 7.1 资产负债表 ................................................................. 20 7.2 利润表 ..................................................................... 21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 22 7.4 报表附注 ................................................................... 23 §8 投资组合报告 ................................................................ 51 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 51 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 52 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 4 页 共 68 页


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 52 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 54 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 59 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 60 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 60 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 60 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 60 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 60 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 60 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 61 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 61 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 62 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 62 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ............................................................................. 63 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 63 §11 重大事件揭示 ............................................................... 63 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 63 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 63 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 64 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 64 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 64 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 64 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 64 11.8 其他重大事件 .............................................................. 65 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 67 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 67 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 68 §13 备查文件目录 ............................................................... 68 13.1 备查文件目录 .............................................................. 68 13.2 存放地点 .................................................................. 68 13.3 查阅方式 .................................................................. 68


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 5 页 共 68 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金


基金简称


大成景禄灵活配置混合


基金主代码


003373 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2016年 9月 29日 基金管理人


大成基金管理有限公司 基金托管人


招商银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额


512,634,216.72 份 基金合同存续期


不定期 下属分级基金的基 金简称


大成景禄灵活配置混合 A


大成景禄灵活配置混合 C


下属分级基金的交 易代码


003373


003374


报告期末下属分级 基金的份额总额


316,393,649.36份


196,240,567.36 份


2.2 基金产品说明 投资目标


本基金通过灵活的资产配置和主动的投资管理,在控制风险的前提 下为投资者谋求资本的长期增值。 投资策略


本基金的投资策略分为两方面:一方面体现在采取“自上而下”的 方式对权益类、固定收益类等不同类别资产进行大类配置;另一方 面体现在对单个投资品种的精选上。 业绩比较基准


沪深 300指数收益率*55%+中证综合债券指数收益率*45%。 风险收益特征


本基金是混合型基金,其预期收益及风险水平低于股票型基金,高 于货币市场基金与债券型基金,属于风险水平中高的基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


大成基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


赵冰 张燕 联系电话


0755-83183388 0755-83199084 电子邮箱


office@dcfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话


4008885558 95555 传真


0755-83199588 0755-83195201 注册地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 办公地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 邮政编码


518040 518040 法定代表人


吴庆斌 缪建民 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 6 页 共 68 页


2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点


基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务所


安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙) 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17 层 01-12室 注册登记机构


大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1. 1 期 间数 据和 指标


2020年 2019年 2018年


大成景禄灵活 配置混合 A


大成景禄灵活 配置混合 C


大成景禄灵 活配置混合A


大成景禄灵活 配置混合 C


大成景禄 灵活配置 混合 A


大成景禄灵 活配置混合C


本期 已实 现收 益


10,250,775.9 4 85,018,374.8 6 786,738.31 14,985,723.9 5 -14,024. 82 -6,754,764. 05 本期 利润


23,515,835.8 6 83,802,950.5 3 1,381,567.9 3 25,821,346.5 6 -13,702. 24 -6,755,071. 63 加权 平均 基金 份额 本期 利润


0.3026 0.3146 0.3718 0.3172 -0.3012 -0.6123 本期 加权 平均 净值 利润 率


22.19%


26.27%


40.14%


34.84%


-30.81%


-57.29%


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 7 页 共 68 页


本期 基金 份额 净值 增长 率


43.32%


43.59%


16.49%


16.39%


-24.96%


-25.07%


3.1. 2 期 末数 据和 指标


2020年末 2019年末 2018年末 期末 可供 分配 利润


35,107,241.7 8 21,632,148.2 7 -2,537,942. 68 -42,209,550. 64 -13,058. 27 -84,807.86 期末 可供 分配 基金 份额 利润


0.1110 0.1102 -0.2047 -0.2066 -0.2836 -0.2846 期末 基金 资产 净值


452,364,300. 09 280,561,070. 43 12,367,884. 32 203,465,420. 14 39,429.2 6 254,904.61 期末 基金 份额 净值


1.4298 1.4297 0.9976 0.9957 0.8564 0.8555 3.1. 3 累 计期 末指 标


2020年末 2019年末 2018年末 基金 份额 累计 净值 增长 率


42.98%


42.97%


-0.24%


-0.43%


-14.36%


-14.45%


注:1、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所 列数字。


2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 8 页 共 68 页


除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数(为期末余额,不是当期发生数)。


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成景禄灵活配置混合 A 阶段


份额净值增 长率①


份额净值增 长率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 14.59%


0.75%


7.93%


0.55%


6.66%


0.20%


过去六个月 19.46%


1.24%


13.79%


0.74%


5.67%


0.50%


过去一年 43.32%


1.26%


16.42%


0.78%


26.90%


0.48%


过去三年 25.29%


0.87%


25.49%


0.73%


-0.20%


0.14%


自基金合同生效起 至今 42.98%


0.78%


41.26%


0.65%


1.72%


0.13%


大成景禄灵活配置混合 C 阶段


份额净值增 长率①


份额净值增 长率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 14.56%


0.75%


7.93%


0.55%


6.63%


0.20%


过去六个月 19.74%


1.24%


13.79%


0.74%


5.95%


0.50%


过去一年 43.59%


1.26%


16.42%


0.78%


27.17%


0.48%


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 9 页 共 68 页


过去三年 25.23%


0.87%


25.49%


0.73%


-0.26%


0.14%


自基金合同生效起 至今 42.97%


0.78%


41.26%


0.65%


1.71%


0.13%


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 10 页 共 68 页


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。


3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 11 页 共 68 页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于 1999年 4月 12日正 式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为 2 亿元人民币,注册 地为深圳。目前公司由三家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公 司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全,是全国同时具有境内、境外社 保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一,全面涵盖公募基金、机 构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务,旗下大成国际资产管理公司 具备 QFII、RQFII以及 QFLP 等资格。


历经 21年的发展,大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势,打造了一支具有良好职 业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投 资、大类资产配置等六大投资团队,全面覆盖各类投资领域。截至 2020年 12月 31日,公司管理 公募基金产品数量共 115只。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


李 富 强 本基金基 金经理 2018 年 11 月 16 日 - 6年 经济学硕士。2009年 7 月至 2013年 12月 任中国银行间市场交易商协会市场创新部 高级助理。2014 年 1 月至 2017 年 7 月任 北信瑞丰基金管理有限公司固定收益部基 金经理。2017年 7月加入大成基金管理有 限公司,任职于固定收益总部。2018 年 7 月 16 日至 2019 年 3 月 9 日任大成强化收 益定期开放债券型证券投资基金基金经 理。2018年 7月 16日至 2019年 3月 2日 任大成景利混合型证券投资基金基金经 理。2018 年 7 月 16 日至 2020 年 3 月 11 日任大成景益平稳收益混合型证券投资基 金基金经理。2018年 7 月 16日至 2019年 9月 29日任大成景丰债券型证券投资基金 (LOF)基金经理。2018年 7月 16日至 2020 年 8月 12日任大成安汇金融债债券型证券 投资基金(转型前大成月月盈短期理财债 券型证券投资基金)。2018年 7月 16日起 任大成可转债增强债券型证券投资基金基 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 12 页 共 68 页


金经理。2018 年 7 月 16 日至 2020 年 12 月 18 日任大成景盛一年定期开放债券型 证券投资基金基金经理。2018 年 11 月 16 日起任大成景禄灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。2019 年 6 月 12 日起任大 成景润灵活配置混合型证券投资基金基金 经理。2019年 9月 26日至 2020年 11月 3 日任大成中债 1-3 年国开行债券指数证券 投资基金基金经理。2019年 11月 25日起 任大成通嘉三年定期开放债券型证券投资 基金基金经理。2019 年 12 月 9 日起任大 成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 基金经理。2020 年 6 月 22 日起任大成惠 兴一年定期开放债券型发起式证券投资基 金基金经理。2020年 10月 29日起任大成 趋势回报灵活配置混合型证券投资基金基 金经理。2020 年 12 月 2 日起任大成景荣 债券型证券投资基金基金经理。2020年 12 月 18 日起任大成动态量化配置策略混合 型证券投资基金基金经理。具有基金从业 资格。国籍:中国 黄 万 青 本基金基 金经理 2019 年 6 月 21日 - 24年 经济学硕士。曾任职于大鹏证券有限责任 公司。1999年 5月加入大成基金管理有限 公司,曾担任研究部研究员、固定收益部 高级研究员。2010年 4月 7日至 2013年 3 月 7 日任景宏证券投资基金基金经理。 2011年 7月 13日至 2013年 3月 7日任大 成行业轮动股票型证券投资基金基金经 理。2011 年 3 月 8 日至 2011 年 6 月 5 日 任大成积极成长股票型证券投资基金基金 经理。2011 年 3 月 8 日至 2011 年 6 月 5 日任大成策略回报股票型证券投资基金基 金经理。2015年 4月 28 日至 2019年 6月 15日任大成景秀灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。2015年 11月 30日至 2017 年 3月 18日任大成景辉灵活配置混合型证 券投资基金基金经理。2016 年 5 月 25 日 至 2020 年 12 月 4 日任大成景荣债券型证 券投资基金(原大成景荣保本混合型证券 投资基金转型)基金经理。2016 年 8 月 6 日至 2018 年 12 月 8 日任大成景源灵活配 置混合型证券投资基金基金经理。2016年 9 月 20 日至 2018 年 10 月 20 日任大成景 穗灵活配置混合型证券投资基金基金经 理。2016 年 9 月 29 日至 2018 年 11 月 19 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 13 页 共 68 页


日任大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金基金基金经理。2017 年 1 月 25 日起任 大成景润灵活配置混合型证券投资基金基 金经理。2017 年 3 月 18 日至 2018 年 11 月 9 日任大成景鹏灵活配置混合型证券投 资基金基金经理。2019年 6月 21日至 2020 年 5月 21日任大成景益平稳收益混合型证 券投资基金基金经理。2019 年 6 月 21 日 起任大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金基金经理。2019年 7 月 18日至 2020年 9月 18日任大成惠福纯债债券型证券投资 基金基金经理。2020 年 4 月 30 日起任大 成趋势回报灵活配置混合型证券投资基金 基金经理。2020 年 12 月 4 日起任大成动 态量化配置策略混合型证券投资基金基金 经理。具有基金从业资格。国籍:中国 注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。





2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无


4.1.4 基金经理薪酬机制 无


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合 同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨, 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前 提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法


根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,公司制订了《大成基金管理 有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合 严格按照制度的规定,参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,内容包 括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部 负责提供投资研究支持,投资部门负责投资决策,交易管理部负责实施交易并实时监控,监察稽 核部负责事前监督、事中检查和事后稽核,风险管理部负责对交易情况进行合理性分析,通过多 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 14 页 共 68 页


部门的协作互控,保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和 工具,对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价 差进行分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;部分股票同向交易溢价率较大主要来 源于市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,即投资组合成交时间不一 致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大,但结合交易价差专项统 计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。


4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 无。


4.3.3 异常交易行为的专项说明


报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交 易存在 7 笔同日反向交易,原因为流动性需要或合规比例调整。主动型投资组合与指数型投资组 合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易,但不存在参与交易所公开竞价同日反向交 易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形;主动投资组合间债券交易存在 5笔同日 反向交易,原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、 成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


2020年新冠疫情席卷全球,年初中央政府面对复杂的国际形势和严重的国内疫情,采取了果 断的防控措施,最后国内疫情得到有效的控制,经济稳定复苏,主要经济指标由负转正,供需关 系逐步改善,市场活力增强,使得我国成为全球真正实现经济正增长的主要经济体。


由于宽松的货币政策和积极的财政政策,A 股全年表现较好,上证指数涨 13.87%,中小板指 涨 43.91%,创业板指涨 64.96%。从行业板块来看,根据 WIND资讯的申万行业算术平均,28个一 级行业分化较大,食品饮料、国防军工涨幅超过 60%,通信、房地产、传媒等是负收益。


股票操作上,本基金在保持适度的仓位,重点配置计算机、传媒、非银、医药等行业,获得 相对较好的绝对收益。


债券市场方面,2020年债券市场波动较大,年初随着疫情范围逐步扩大,国内和国际市场央 行集体宽松,债券市场收益率快速下行。5 月之后,随着国内疫情逐步得到控制,以及宽松货币 政策取得成效,央行开始逐步退出极度宽松的货币政策,债券收益率开始反弹上行。直至 10月末 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 15 页 共 68 页


资金面季度紧张,11月开始有信用风险暴露,央行开始维护资金面稳定并直至年末,在这期间债 券又开始有所下行。整体来看,2020 年债市波动幅度较大,以十年国开债中债估值为例,2020 年年初十年国开债估值在 3.58%,年末为 3.57%,从 2020 年全年的角度看变动较小。但最低值为 2.79%,最高值为 3.78%,振幅达 100bp左右,2020年债市的波动较大。债券组合操作上,本基金 紧密跟踪基本面的变化和央行货币政策节奏,在收益率相对较有价值位置进行配置。并结合宏观 环境和资金面的特点,适时的进行波动操作。





4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至本报告期末大成景禄灵活配置混合 A的基金份额净值为 1.4298元,本报告期基金份额净 值增长率为 43.32%,同期业绩比较基准收益率为 16.42%;截至本报告期末大成景禄灵活配置混合 C的基金份额净值为 1.4297 元,本报告期基金份额净值增长率为 43.59%,同期业绩比较基准收益 率为 16.42% 。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


2021年将是我国现代化建设进程中非常重要的一年,是我国“十四五”规划的开展之年,也 是全球能否战胜疫情、经济恢复常态化发展的关键一年。由于国内疫情得到控制,预期国内经济 恢复稳定增长,货币政策与财政政策也将回归正常化。


股票市场方面,企业盈利将进一步增长,上市公司业绩增长可以消化短期相对较高的估值, 从资金面来看,2021年货币政策不会急速转弯,加上居民可投资的资产不多,股票市场将还是居 民投资关注的重点,全年来看,股票市场将会有不错的回报。行业配置上,我们会重点关注医药、 食品饮料、金融、消费电子、新能源等行业,精选行业和个股进行投资。


债券市场方面,由于基数效应的原因,2021年经济增长同比呈现前高后低已无悬念,更有意 义的是关注内生增长动能的变化。剔除基数效应之后,经济增长大体仍然较为温和,节奏上先小 幅走高再重新走低,但不会显著偏离潜在增长水平。随着疫情影响的逐渐减弱和经济增长朝着潜 在产出恢复,2021 年货币政策和财政政策都回归常态化,但回归常态化并不意味着政策转向紧 缩:货币政策方面,稳定杠杆率开始成为重要约束,但不太可能通过显著紧缩来实现快速去杠杆; 财政政策方面,随着收入增加和支出减少,赤字率存在自然缩减空间,整体仍然偏积极。经历了 2020 年利率市场的大起大落之后, 2021 年利率可能是一个相对平稳的年份,利率债小波段为 主,波动空间收窄。大的机会需要关注基本面环比走势的变化,以及货币政策的微调、机构负债 成本的变化等。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


本报告期内,依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度,本基金管理人对本基 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 16 页 共 68 页


金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是:国家法 律法规及行业监管规则的执行情况;基金合同的遵守情况;内部规章制度的执行情况;资讯管制 和保密工作落实情况;员工职业操守规范情况,目的是规范基金财产的运作,防范和控制投资风 险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,维护本基金份额持有人的合法权益。


(一)根据最新的法律法规、规章、规范性文件,本基金管理人及时制定了相应的公司制度, 并对现有制度进行不断修订和完善,确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时,为保障制度的适时性,避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应,报告期内本基 金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。


(二)全面加强风险监控,不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项 内控措施,公司严格执行风险控制管理员制度,健全内控工作协调机制及监督机制,并进一步加 强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力,有效防范相关业务风险。同时,公司严格执行 投资报备制度,建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统,将投资报备工作纳入常态。


(三)日常监察和专项监察相结合,确保监察稽核的有效性和深入性。本年度,公司继续对 本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查,对本基金各项投资比 例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察,同时,还专门针对 基金投资交易(包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等)、 基金运营(基金头寸、基金结算、登记清算等)、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常 监察,保证了公司监察的全面性、实时性,通过专项监察,及时发现并纠正了业务中的潜在风险, 加强了业务部门和人员的风险意识,从而较好地预防了风险的发生。


(四)加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理,定期或不定期的对投资管理 人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查,有效的防范了各种形式的利益输送行为。


(五)以多种方式加强合规教育与培训,提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与 基金相关的法律法规,并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部 门提出的法律问题,提供法律依据,对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部 门,避免了业务发展中的盲目性,及时防范风险,维护了基金份额持有人的利益。


4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定 收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 17 页 共 68 页


稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历, 估值委员会成员中包括五名投资组合经理。


股票投资部、研究部、固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负 责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易 日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日 需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整 的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;交 易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况,协助反馈其市场交易信息;基金运营部负责日常 的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项;监察稽核部负 责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项 的信息披露工作。


本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行,并与托管银行的估值结果核对 一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,投资组合经理作为估值小组成员,对持仓 证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估 值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会 讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。


本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人 已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有 限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易 的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配 事项。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职 责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 18 页 共 68 页


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督, 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 审计报告标题


审计报告


审计报告收件人


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见


我们审计了大成景禄灵活配置混合型证券投资基金的财务报 表(以下简称“大成景禄灵活配置混合基金”),包括 2020年 12 月 31 日的资产负债表,2020 年度的利润表、所有者权益 (基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的大成景禄灵活配置混合基金的财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大 成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020年 12月 31日的财 务状况以及 2020 年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于大成景禄灵活配置混合基金,并履 行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计 证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 其他信息


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报 表和我们的审计报告。





我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。








结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。





基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。 管理层和治理层对财务报表的责 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 19 页 共 68 页





现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。








在编制财务报表时,管理层负责评估大成景禄灵活配置混合 基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用), 并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无 其他现实的选择。





治理层负责监督大成景禄灵活配置混合基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。





在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:





(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。





(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。





(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。





(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据,就可能导致对大成景禄灵活配置混合 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定 性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而,未来的事项或情况可能导致大成景禄灵活配置混合基 金不能持续经营。





(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。





我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称


安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


昌华 高鹤 会计师事务所的地址


北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 01-12室 审计报告日期


2021年 3月 29日 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 20 页 共 68 页


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日:2020年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2020 年 12月 31日 上年度末


2019 年 12月 31日


资 产:








银行存款


7.4.7.1


246,709.70 646,204.64 结算备付金





5,045,231.05 508,025.35 存出保证金





391,338.87 83,691.43 交易性金融资产


7.4.7.2


734,877,523.76 213,333,087.92 其中:股票投资





212,051,940.20 183,221,635.32 基金投资





- - 债券投资





522,825,583.56 30,111,452.60 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 买入返售金融资产


7.4.7.4


10,600,000.00 - 应收证券清算款





6,969,975.82 1,670,886.91 应收利息


7.4.7.5


9,108,668.15 536,344.58 应收股利





- - 应收申购款





65,082.47 502.00 递延所得税资产





- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计





767,304,529.82 216,778,742.83 负债和所有者权益


附注号


本期末


2020 年 12月 31日 上年度末


2019 年 12月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





28,000,000.00 - 应付证券清算款





4,949,170.17 463,891.43 应付赎回款





66,366.22 - 应付管理人报酬





365,205.26 102,157.99 应付托管费





91,301.34 25,539.51 应付销售服务费





23,297.78 16,020.37 应付交易费用


7.4.7.7


685,109.58 273,327.13 应交税费





27,125.81 1.94 应付利息





-7,482.33 - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 21 页 共 68 页


应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


7.4.7.8


179,065.47 64,500.00 负债合计





34,379,159.30 945,438.37 所有者权益:








实收基金


7.4.7.9


512,634,216.72 216,741,605.08 未分配利润


7.4.7.10


220,291,153.80 -908,300.62 所有者权益合计





732,925,370.52 215,833,304.46 负债和所有者权益总计





767,304,529.82 216,778,742.83 注: 报告截止日 2020年 12月 31日,基金 A类基金份额净值人民币 1.4298元,基金 C类基金份 额净值 1.4297 元。基金份额总额 512,634,216.72 份,其中 A类基金份额 316,393,649.36 份,C 类基金份额 196,240,567.36 份。 7.2 利润表 会计主体:大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


一、收入





116,668,911.27 28,704,095.24 1.利息收入





5,523,639.03 626,026.98 其中:存款利息收入


7.4.7.11


163,806.32 78,430.60 债券利息收入





4,789,488.01 398,107.39 资产支持证券利息收 入





- - 买入返售金融资产收 入





570,344.70 149,488.99 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





98,756,876.38 16,596,088.66 其中:股票投资收益


7.4.7.12


97,865,202.93 16,434,261.81 基金投资收益


- - 债券投资收益


7.4.7.13


-2,303,972.75 50,336.85 资产支持证券投资收 益


- - 贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


3,195,646.20 111,490.00 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


7.4.7.17


12,049,635.59 11,430,452.23 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 22 页 共 68 页


4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


7.4.7.18


338,760.27 51,527.37 减:二、费用





9,350,124.88 1,501,180.75 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


2,451,196.51 465,876.20 2.托管费


7.4.10.2.2


612,799.10 116,469.01 3.销售服务费


7.4.10.2.3


310,730.61 74,118.56 4.交易费用


7.4.7.19


5,396,405.43 758,159.20 5.利息支出





381,799.60 11,769.15 其中:卖出回购金融资产支 出





381,799.60 11,769.15 6.税金及附加


8,133.99 0.40 7.其他费用


7.4.7.20


189,059.64 74,788.23 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列)





107,318,786.39 27,202,914.49 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





107,318,786.39 27,202,914.49 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1 日至 2020年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 216,741,605.08 -908,300.62 215,833,304.46 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 107,318,786.39


107,318,786.39 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


295,892,611.64 113,880,668.03 409,773,279.67 其中:1.基金申 购款


653,876,028.47 202,975,450.38 856,851,478.85 2.基金赎 回款


-357,983,416.83 -89,094,782.35 -447,078,199.18 四、本期向基金 - - - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 23 页 共 68 页


份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


五、期末所有者 权益(基金净值)


512,634,216.72 220,291,153.80 732,925,370.52 项目


上年度可比期间


2019年 1月 1 日至 2019年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 344,018.55 -49,684.68 294,333.87 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 27,202,914.49


27,202,914.49 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


216,397,586.53 -28,061,530.43 188,336,056.10 其中:1.基金申 购款


382,485,285.29 -43,736,703.30 338,748,581.99 2.基金赎 回款


-166,087,698.76 15,675,172.87 -150,412,525.89 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


216,741,605.08 -908,300.62 215,833,304.46 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署:


谭晓冈


周立新


刘亚林


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 24 页 共 68 页


会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1977 号文“关于准予大成景禄灵活配置混合型证 券投资基金注册的批复”的核准,由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金 法》和《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集,募集期 结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2016)验字第 60469430_H06 号验资报告后,向 中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2016 年 9 月 29 日生效。本基金为契约型开放式,存 续期限不定。 本基金募集期间为 2016 年 9月 26 日至 2016年 9月 27 日,首次发售募集的有效认购资金扣 除认购费后的净认购金额为人民币 800,287,447.87 元,折合 800,287,447.87 份基金份额;有效 认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 0.00 元,折合 0.00 份基金份额;其中 A 类基 金已收到的首次发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币 25,464.87 元,折 合 25,464.87 份基金份额;有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息人民币 0.00 元,折合 0.00份基金份额。C类基金已收到的首次发售募集的有效认购资金金额为人民币 800,261,983.00 元,折合 800,261,983.00份基金份额;有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息人民币 0.00 元,折合 0.00份基金份额。以上收到的资金共计人民币 800,287,447.87元,折合 800,287,447.87 份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司,注册登记机构为本基金管理人,基 金托管人为招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”)。 本基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括主板、 中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证,债券(包含国债、金融债、企 业债、公司债、次级债、地方政府债券、央行票据、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、 短期融资券、中小企业私募债),资产支持证券,股指期货,国债期货,权证,货币市场工具,债 券回购,银行存款,同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符 合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行 适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资组合的资产配置范围为:股票资产占基金资产 的比例为 0-95%;每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,现金 (不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券不低于基 金资产净值的 5%。 本基金的业绩比较基准为沪深 300指数收益率×55%+中证综合债券指数收益率×45%。


7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 25 页 共 68 页


计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在 具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金 会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准 则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附 注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国 证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2020 年 12月 31日的财 务状况以及 2020年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权 益工具的合同。


(1)金融资产分类


本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应收款项;


本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投 资和衍生工具等;


本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、结算备付金、买入返售金 融资产和各类应收款项等。


(2)金融负债分类


本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 26 页 共 68 页





本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认


本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债,按照取得时的公允价值 作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关 交易费用计入当期损益;应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


后续计量


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类 金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;应收款项及其他金融 负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当 期损益。


终止确认


当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的 终止确认条件的,金融资产将终止确认;


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;


处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益, 同时调整公允价值变动收益。


金融资产转移


本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资 产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金 融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 27 页 共 68 页





在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。


每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。


本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值:


(1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采 用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公 允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。


与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资 产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量 持有相关资产或负债所产生的溢价或折价;


(2)不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有 在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。


(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据 具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值。


(4)如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 28 页 共 68 页


7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算 的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。


未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入 “未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款, 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账 面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;


(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税及应由管理人缴纳的增值税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日 计提;


(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券 发行企业代扣代缴的个人所得税及应由管理人缴纳的增值税后的净额确认,在证券实际持有期内 逐日计提;


(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利 率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;


(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差 额入账;


(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;


(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差 额扣除应由基金管理人缴纳的增值税后的净额入账;


(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公 司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;


(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损 益的利得或损失;


(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 29 页 共 68 页


量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方 法逐日确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率计算,当实际利率与合同利率差异较小 时,也可以用合同利率计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额收取销售服务费,各基金份额 类别对应的可供分配利润将有所不同;


(2)在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多 12 次;每份基金份额每次基 金收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%,若《基金合同》生 效不满 3个月可不进行收益分配;


(3)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金自 动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;


(4)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;


(5)本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权;


(6)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 分部报告


截至本报告期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分 部报告。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计


本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。


7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 30 页 共 68 页


7.4.6 税项 1.印花税


证券(股票)交易印花税税率为 1‰,由出让方缴纳。


2.增值税、企业所得税


根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金 融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开 放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税。


根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理 人为增值税纳税人;


根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定,自 2018年 1月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简 称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理 人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人 可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税 额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定,提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额; 转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按 照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价(2017 年最后一个交易 日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公 司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销 售额。


证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红 利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


3.个人所得税


个人所得税税率为 20%。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 31 页 共 68 页





基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发 行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个 人所得税。


基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息 红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,减按 50%计入应 纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。


暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31 日 上年度末


2019年 12月 31日


活期存款


246,709.70 646,204.64


定期存款


- - 其中:存款期限 1个月以 内


- -


存款期限 1-3个月


- -





存款期限 3个月以上


- -


其他存款


- - 合计


246,709.70 646,204.64


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


188,170,321.78 212,051,940.20 23,881,618.42 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


103,538,210.20 103,057,683.56 -480,526.64 银行间市场


419,688,888.96 419,767,900.00 79,011.04 合计


523,227,099.16 522,825,583.56 -401,515.60 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


711,397,420.94 734,877,523.76 23,480,102.82 项目


上年度末


2019年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


171,776,723.84


183,221,635.32


11,444,911.48


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 32 页 共 68 页


贵金属投资-金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


10,717,976.85


10,697,452.60


-20,524.25


银行间市场


19,407,920.00


19,414,000.00


6,080.00


合计


30,125,896.85


30,111,452.60


-14,444.25


资产支持证券


-


-


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


201,902,620.69


213,333,087.92


11,430,467.23


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


10,600,000.00 - 银行间市场


- - 合计


10,600,000.00 - 项目


上年度末


2019年 12月 31日


账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


- - 银行间市场


- - 合计


- - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应收活期存款利息


373.45 698.32 应收定期存款利息


- - 应收其他存款利息


- - 应收结算备付金利息


2,497.33 251.46 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 33 页 共 68 页


应收债券利息


9,105,603.66 535,606.89 应收资产支持证券利息


- - 应收买入返售证券利息


- -253.56 应收申购款利息


- - 应收黄金合约拆借孳息


- - 应收出借证券利息


- - 其他


193.71 41.47 合计


9,108,668.15 536,344.58 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


交易所市场应付交易费用


679,483.51 272,217.74 银行间市场应付交易费用


5,626.07 1,109.39 合计


685,109.58 273,327.13 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


- - 应付赎回费


65.47 - 应付证券出借违约金


- - 预提费用 179,000.00 64,500.00 合计


179,065.47 64,500.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


大成景禄灵活配置混合 A 项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 12,398,019.34


12,398,019.34 本期申购


346,194,424.22


346,194,424.22


本期赎回(以“-”号填列)


-42,198,794.20


-42,198,794.20


本期末


316,393,649.36


316,393,649.36


大成景禄灵活配置混合 C 项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 34 页 共 68 页


上年度末 204,343,585.74


204,343,585.74 本期申购


307,681,604.25


307,681,604.25


本期赎回(以“-”号填列)


-315,784,622.63


-315,784,622.63


本期末


196,240,567.36


196,240,567.36


注:申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有);赎回含转换出份额(如有)。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


大成景禄灵活配置混合 A 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 -2,537,942.68 2,507,807.66 -30,135.02 本期利润


10,250,775.94 13,265,059.92 23,515,835.86


本期基金份额 交易产生的变 动数


27,394,408.52 85,090,541.37 112,484,949.89 其中:基金申 购款


26,907,603.72 99,693,024.07 126,600,627.79 基金赎 回款


486,804.80 -14,602,482.70 -14,115,677.90 本期已分配利 润


- - - 本期末


35,107,241.78 100,863,408.95 135,970,650.73 大成景禄灵活配置混合 C 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 -42,209,550.64 41,331,385.04 -878,165.60 本期利润


85,018,374.86 -1,215,424.33 83,802,950.53


本期基金份额 交易产生的变 动数


-21,176,675.95 22,572,394.09 1,395,718.14 其中:基金申 购款


1,762,993.32 74,611,829.27 76,374,822.59 基金赎 回款


-22,939,669.27 -52,039,435.18 -74,979,104.45 本期已分配利 润


- - - 本期末


21,632,148.27 62,688,354.80 84,320,503.07 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


活期存款利息收入


76,898.73 66,472.64 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 35 页 共 68 页


定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


- - 结算备付金利息收入


81,570.68 11,622.52 其他


5,336.91 335.44 合计


163,806.32 78,430.60 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 卖出股票成交总额


1,804,387,722.88


195,111,704.55


减:卖出股票成本总 额


1,706,522,519.95


178,677,442.74


买卖股票差价收入


97,865,202.93


16,434,261.81


7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元


项目


本期


2020年1月1日至2020年12月31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额


198,672,276.43 1,367,625.85 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额


197,610,136.09 1,302,325.60 减:应收利息总额


3,366,113.09 14,963.40 买卖债券差价收入


-2,303,972.75 50,336.85 7.4.7.14 贵金属投资收益 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 无。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


股票投资产生的股利收 益


3,195,646.20 111,490.00 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 36 页 共 68 页


其中:证券出借权益补 偿收入


- - 基金投资产生的股利收 益


- - 合计


3,195,646.20 111,490.00 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日


1.交易性金融资产


12,049,635.59 11,430,452.23 股票投资


12,436,706.94 11,444,911.48 债券投资


-387,071.35 -14,459.25 资产支持证券投资


- - 基金投资


- - 贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税


- - 合计


12,049,635.59 11,430,452.23 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


基金赎回费收入


28,407.74 50,333.78


基金转换费收入


310,352.53 1,193.59


合计


338,760.27 51,527.37


注:1)本基金的赎回费率按持有期间递减,其中 A 类不低于赎回费总额的 25%归入基金资产;C 类赎回费全额归入基金资产。


2)本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中 A 类转出基金的赎回 费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 37 页 共 68 页


31日 交易所市场交易费用


5,391,055.43 757,909.20


银行间市场交易费用


5,350.00 250.00


合计


5,396,405.43 758,159.20


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 审计费用


20,000.00 60,000.00


信息披露费


120,000.00 -


证券出借违约金


- -


银行划款手续费 7,359.64 1,188.23


账户维护费 40,500.00 13,500.00


其他 1,200.00 100.00


合计


189,059.64 74,788.23


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称


与本基金的关系


大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构 大成创新资本管理有限公司(“大成创新 资本”) 基金管理人的合营企业 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国 际”) 基金管理人的子公司 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金销售机构、基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 38 页 共 68 页


关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


成交金额


占当期股票


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期股票


成交总额的比例(%)


光大证券 470,735,403.46 13.43


- -


7.4.10.1.2 债券交易 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


成交金额


占当期债券


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期债券


成交总额的比例 (%)


光大证券 12,262,432.24 5.46


- -


7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 7.4.10.1.4 权证交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2020年1月1日至2020年12月31日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


光大证券 429,015.91 13.43


195,664.13 28.80


关联方名称


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


- - -


- -


注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结 算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 39 页 共 68 页


等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


当期发生的基金应支付的管理费


2,451,196.51 465,876.20 其中:支付销售机构的客户维护费


7,860.92


5,684.42


注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费率计 提。计算方法如下:


H=E×0.60%/当年天数


H为每日应计提的基金管理费


E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


612,799.10 116,469.01 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管人的基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15% 年费率计提。计算方法如下:


H=E×0.15%/当年天数


H为每日应计提的基金托管费


E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元


获得销售服务费的各关联 方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


大成景禄灵活配置混合 大成景禄灵活配置混合 合计


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 40 页 共 68 页


A


C


大成基金 -


309,570.17


309,570.17 合计


- 309,570.17 309,570.17 获得销售服务费的各关联 方名称


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


大成景禄灵活配置混合 A 大成景禄灵活配置混合 C 合计


大成基金 - 71,741.86 71,741.86 合计


- 71,741.86 71,741.86 注:基金销售服务费每日计算,按月支付。


本基金 A 类基金份额不收取销售服务费;C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金资产 净值的 0.10%年费率计提。计算方法如下:


H=E×0.10%/当年天数


H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费


E为 C类基金份额前一日基金资产净值 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明


无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 41 页 共 68 页


关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


招商银行


246,709.70


76,898.73


646,204.64


66,472.64


注:本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,并按银行约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2020 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元


7.4.12.1.1 受限证券类别:股票


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位:股)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


003030 祖名 股份 2020年 12 月 25日 2021年 1 月 6日 新股未 上市 15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40 - 003031 中瓷 电子 2020年 12 月 24日 2021年 1 月 4日 新股未 上市 15.27 15.27 387 5,909.49 5,909.49 - 300864 南大 环境 2020年 8 月 13日 2021年 2 月 25日 新股锁 定 71.71 90.85 166 11,903.86 15,081.10 - 300867 圣元 环保 2020年 8 月 12日 2021年 3 月 3日 新股锁 定 19.34 31.97 1,169 22,608.46 37,372.93 - 300868 杰美 特 2020年 8 月 12日 2021年 2 月 24日 新股锁 定 41.26 43.28 437 18,030.62 18,913.36 - 300871 回盛 生物 2020年 8 月 13日 2021年 2 月 24日 新股锁 定 33.61 38.70 618 20,770.98 23,916.60 - 300873 海晨 股份 2020年 8 月 14日 2021年 3 月 2日 新股锁 定 30.72 41.32 431 13,240.32 17,808.92 - 300877 金春 股份 2020年 8 月 17日 2021年 3 月 3日 新股锁 定 30.54 50.85 558 17,041.32 28,374.30 - 300878 维康 药业 2020年 8 月 17日 2021年 3 月 3日 新股锁 定 41.34 48.72 401 16,577.34 19,536.72 - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 42 页 共 68 页


300879 大叶 股份 2020年 8 月 25日 2021年 3 月 1日 新股锁 定 10.58 27.12 466 4,930.28 12,637.92 - 300882 万胜 智能 2020年 8 月 27日 2021年 3 月 10日 新股锁 定 10.33 25.79 440 4,545.20 11,347.60 - 300883 龙利 得 2020年 9 月 3日 2021年 3 月 16日 新股锁 定 4.64 14.05 8,911 41,347.04 125,199.55 - 300886 华业 香料 2020年 9 月 8日 2021年 3 月 16日 新股锁 定 18.59 45.67 147 2,732.73 6,713.49 - 300887 谱尼 测试 2020年 9 月 9日 2021年 3 月 16日 新股锁 定 44.47 74.52 210 9,338.70 15,649.20 - 300889 爱克 股份 2020年 9 月 9日 2021年 3 月 16日 新股锁 定 27.97 30.12 475 13,285.75 14,307.00 - 300890 翔丰 华 2020年 9 月 10日 2021年 3 月 18日 新股锁 定 14.69 48.85 286 4,201.34 13,971.10 - 300891 惠云 钛业 2020年 9 月 10日 2021年 3 月 17日 新股锁 定 3.64 16.40 1,143 4,160.52 18,745.20 - 300892 品渥 食品 2020年 9 月 11日 2021年 3 月 30日 新股锁 定 26.66 60.01 272 7,251.52 16,322.72 - 300893 松原 股份 2020年 9 月 17日 2021年 3 月 24日 新股锁 定 13.47 35.08 276 3,717.72 9,682.08 - 300895 铜牛 信息 2020年 9 月 17日 2021年 3 月 24日 新股锁 定 12.65 45.30 283 3,579.95 12,819.90 - 300896 爱美 客 2020年 9 月 21日 2021年 3 月 29日 新股锁 定 118.27 603.36 133 15,729.91 80,246.88 - 300898 熊猫 乳品 2020年 10 月 9日 2021年 4 月 16日 新股锁 定 10.78 33.03 496 5,346.88 16,382.88 - 300911 亿田 智能 2020年 11 月 24日 2021年 6 月 3日 新股锁 定 24.35 33.06 309 7,524.15 10,215.54 - 300917 特发 服务 2020年 12 月 14日 2021年 6 月 21日 新股锁 定 18.78 31.94 281 5,277.18 8,975.14 - 300918 南山 智尚 2020年 12 月 15日 2021年 6 月 22日 新股锁 定 4.97 8.94 1,063 5,283.11 9,503.22 - 300919 中伟 股份 2020年 12 月 15日 2021年 6 月 23日 新股锁 定 24.60 61.51 491 12,078.60 30,201.41 - 300922 天秦 装备 2020年 12 月 18日 2021年 6 月 25日 新股锁 定 16.05 31.58 287 4,606.35 9,063.46 - 300926 博俊 科技 2020年 12 月 29日 2021年 1 月 7日 新股未 上市 10.76 10.76 3,225 34,701.00 34,701.00 - 300926 博俊 科技 2020年 12 月 29日 2021年 7 月 7日 新股锁 定 10.76 10.76 359 3,862.84 3,862.84 - 300927 江天 化学 2020年 12 月 29日 2021年 1 月 7日 新股未 上市 13.39 13.39 1,946 26,056.94 26,056.94 - 300927 江天 2020年 12 2021年 7新股锁 13.39 13.39 217 2,905.63 2,905.63 - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 43 页 共 68 页


化学 月 29日 月 7日 定 300999 金龙 鱼 2020年 9 月 29日 2021年 4 月 15日 新股锁 定 25.70 88.29 1,757 45,154.90 155,125.53 - 605277 新亚 电子 2020年 12 月 25日 2021年 1 月 6日 新股未 上市 16.95 16.95 507 8,593.65 8,593.65 - 688063 派能 科技 2020年 12 月 22日 2021年 6 月 30日 新股锁 定 56.00 189.24 4,511 252,616.00 853,661.64 - 688069 德林 海 2020年 7 月 15日 2021年 1 月 22日 新股锁 定 67.20 62.45 1,441 96,835.20 89,990.45 - 688256 寒武 纪 2020年 7 月 10日 2021年 1 月 20日 新股锁 定 64.39 143.54 3,309 213,066.51 474,973.86 - 688286 敏芯 股份 2020年 7 月 31日 2021年 2 月 10日 新股锁 定 62.67 117.33 1,681 105,348.27 197,231.73 - 688308 欧科 亿 2020年 12 月 3日 2021年 6 月 10日 新股锁 定 23.99 23.41 2,457 58,943.43 57,518.37 - 688521 芯原 股份 2020年 8 月 11日 2021年 2 月 18日 新股锁 定 38.53 77.99 6,880 265,086.40 536,571.20 - 688559 海目 星 2020年 8 月 28日 2021年 3 月 9日 新股锁 定 14.56 30.97 5,924 86,253.44 183,466.28 - 688578 艾力 斯 2020年 11 月 23日 2021年 6 月 2日 新股锁 定 22.73 24.79 4,733 107,581.09 117,331.07 - 688585 上纬 新材 2020年 9 月 21日 2021年 3 月 29日 新股锁 定 2.49 12.51 4,922 12,255.78 61,574.22 - 688617 惠泰 医疗 2020年 12 月 30日 2021年 1 月 7日 新股未 上市 74.46 74.46 1,673 124,571.58 124,571.58 - 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位:张)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


113044SH 大秦 转债 2020年 12 月 15日 2021年 1 月 15日 新债未 上市 100.00 100.00 3,400 340,000.00 340,000.00 - 127027SZ 靖远 转债 2020年 12 月 15日 2021年 1 月 22日 新债未 上市 100.00 100.00 10 1,000.00 1,000.00 - 注:1.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业 倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票 上市之日起 6个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和 配售方式减持股份实施细则》,基金通过询价转让受让的股份,在受让后 6个月内不得转让。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 44 页 共 68 页


2.根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》,发行人和主 承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式,安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设 置不低于 6个月的限售期。 3.基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中 基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股,在新股上市后的约定期限 内不能自由转让;基金参与网上申购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券


无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制 流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。


本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以由高层监控(合规与风险管理委 员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构 成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,对公司整 体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会,通过定 期会议讨论涉及投资风险的重大议题,形成正式决议提交投委会。在业务操作层面,监察稽核部 履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方 式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 45 页 共 68 页


险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行 存款存放在本基金的托管行招商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险 可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限 制以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


A-1


- - A-1以下


- - 未评级


63,010,500.00 - 合计


63,010,500.00 - 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


2.未评级债券为政策性金融债券、超短期融资券。


3.债券投资以净价列示。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 46 页 共 68 页


短期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


A-1


- - A-1 以下


- - 未评级


- 19,414,000.00 合计


- 19,414,000.00 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


2.债券投资以净价列示。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


AAA


447,650,400.00 73,169.80 AAA 以下


119,531.76 231,351.40 未评级


12,045,151.80 10,392,931.40 合计


459,815,083.56 10,697,452.60 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


2.未评级债券为债券期限大于一年的政策性金融债。


3.债券投资以净价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险 一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的 价格变现。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 47 页 共 68 页


7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内 部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交 易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产 的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监 控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回 需求的匹配与平衡。


本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非正常情况下赎回申请的处 理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。于本期末,本 基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%,且本基金组合资产中 7 个 工作日可变现资产未超过最近工作日确认的净赎回金额。


本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券,除在附注“期末本基金持有的流通受 限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有),其余均能及时变现。此外,本基金可 通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资 产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款 余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定 剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面 余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 48 页 共 68 页





本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大,此外还持有银行存款、结 算备付金、存出保证金及买入返售金融资产等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2020年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产























银行存款 246,709.70 - - - 246,709.70 结算备付金 5,045,231.05 - - - 5,045,231.05 存出保证金 391,338.87 - - - 391,338.87 交易性金融资产 180,009,651.80 342,356,400.00 459,531.76 212,051,940.20 734,877,523.76 买入返售金融资产 10,600,000.00 - - - 10,600,000.00 应收利息 - - - 9,108,668.15 9,108,668.15 应收申购款 - - - 65,082.47 65,082.47 应收证券清算款 - - - 6,969,975.82 6,969,975.82 资产总计


196,292,931.42 342,356,400.00 459,531.76 228,195,666.64 767,304,529.82 负债























应付赎回款 - - - 66,366.22 66,366.22 应付管理人报酬 - - - 365,205.26 365,205.26 应付托管费 - - - 91,301.34 91,301.34 应付证券清算款 - - - 4,949,170.17 4,949,170.17 卖出回购金融资产款 28,000,000.00 - - - 28,000,000.00 应付销售服务费 - - - 23,297.78 23,297.78 应付交易费用 - - - 685,109.58 685,109.58 应付利息 - - - -7,482.33 -7,482.33 应交税费 - - - 27,125.81 27,125.81 其他负债 - - - 179,065.47 179,065.47 负债总计


28,000,000.00 - - 6,379,159.30 34,379,159.30 利率敏感度缺口


168,292,931.42 342,356,400.00 459,531.76 221,816,507.34 732,925,370.52 上年度末


2019年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产




















银行存款 646,204.64 - - - 646,204.64 结算备付金 508,025.35 - - - 508,025.35 存出保证金 83,691.43 - - - 83,691.43 交易性金融资产 29,806,931.40 - 304,521.20 183,221,635.32 213,333,087.92 应收利息 - - - 536,344.58 536,344.58 应收申购款 - - - 502.00 502.00 应收证券清算款 - - - 1,670,886.91 1,670,886.91 资产总计


31,044,852.82


-


304,521.20


185,429,368.81


216,778,742.83


负债























应付管理人报酬 - - - 102,157.99 102,157.99 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 49 页 共 68 页


应付托管费 - - - 25,539.51 25,539.51 应付证券清算款 - - - 463,891.43 463,891.43 应付销售服务费 - - - 16,020.37 16,020.37 应付交易费用 - - - 273,327.13 273,327.13 应交税费 - - - 1.94 1.94 其他负债 - - - 64,500.00 64,500.00 负债总计


- -


-


945,438.37


945,438.37


利率敏感度缺口


31,044,852.82


-


304,521.20


184,483,930.44


215,833,304.46


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2020年 12月 31日)


上年度末 (2019 年 12 月 31日 )


分析 利率上升 25个基准 点 -1,296,683.65 -35,146.44


利率下降 25个基准 点 1,302,492.74 35,237.87


7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有的金融工具均以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险主要为市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来 现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资 于证券交易所上市股票,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基 金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格 实施监控。


本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为 0-95%;每个交易日日终在扣除股 指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 50 页 共 68 页


金资产净值的 5%。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年12月31日


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


212,051,940.20


28.93


183,221,635.32


84.89


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


交易性金融资产 -债券投资


- - - -


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


212,051,940.20 28.93


183,221,635.32 84.89


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


假设


除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2020年 12月 31日)


上年度末 (2019 年 12 月 31日 )


分析 业绩比较基准上升 5% 46,787,164.16 2,417,877.23


业绩比较基准下降 5% -46,787,164.16 -2,417,877.23


7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1.承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 51 页 共 68 页


2.其他事项 (1)公允价值 管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其 他金融负债因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于 2020年 12月 31日,本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 中划分为第一层次余额为人民币 208,646,151.86 元,划分为第二层次余额为人民币 526,231,371.90元,无划分为第三层次余额。(于 2019 年 12月 31日,本基金持有的持续以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次余额为人民币 172,552,004.93 元,划分为第二层次的余额为人民币 40,781,082.99 元,无划分为第三层次余额。) 公允价值所属层次间重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票 和可转换债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值 的影响程度,确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期未发生第 三层次公允价值转入转出情况。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 3.财务报表的批准 本财务报表已于 2021 年 3月 29日经本基金的基金管理人批准。


§8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


212,051,940.20 27.64


其中:股票


212,051,940.20 27.64 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


522,825,583.56 68.14


其中:债券


522,825,583.56 68.14








资产支持证券


- - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 52 页 共 68 页


4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


10,600,000.00 1.38


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


5,291,940.75 0.69 8 其他各项资产


16,535,065.31 2.15 9 合计


767,304,529.82 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元


代码


行业类别


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


- - B


采矿业


3,937,500.00 0.54 C


制造业


148,655,461.54 20.28 D


电力、热力、燃气及水生产和 供应业


- - E


建筑业


- - F


批发和零售业


16,322.72 0.00 G


交通运输、仓储和邮政业


17,808.92 0.00 H


住宿和餐饮业


- - I


信息传输、软件和信息技术服 务业


8,253,081.20 1.13 J


金融业


35,634,457.00 4.86 K


房地产业


8,975.14 0.00 L


租赁和商务服务业


9,038,400.00 1.23 M


科学研究和技术服务业


6,347,489.20 0.87 N


水利、环境和公共设施管理业


142,444.48 0.02 O


居民服务、修理和其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会工作


- - R


文化、体育和娱乐业


- - S


综合


- -


合计


212,051,940.20 28.93 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元





大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 53 页 共 68 页


序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比例 (%)


1 300999 金龙鱼 213,464 23,087,227.77 3.15 2 601318 中国平安 230,000 20,005,400.00 2.73 3 000651 格力电器 256,400 15,881,416.00 2.17 4 002475 立讯精密 217,400 12,200,488.00 1.66 5 000538 云南白药 98,200 11,155,520.00 1.52 6 603986 兆易创新 49,501 9,776,447.50 1.33 7 601398 工商银行 1,874,300 9,352,757.00 1.28 8 300433 蓝思科技 300,000 9,183,000.00 1.25 9 601888 中国中免 32,000 9,038,400.00 1.23 10 002415 海康威视 181,214 8,790,691.14 1.20 11 600276 恒瑞医药 69,940 7,795,512.40 1.06 12 603501 韦尔股份 31,300 7,233,430.00 0.99 13 603259 药明康德 47,000 6,331,840.00 0.86 14 601600 中国铝业 1,727,200 6,269,736.00 0.86 15 600519 贵州茅台 3,000 5,994,000.00 0.82 16 002142 宁波银行 145,000 5,124,300.00 0.70 17 002304 洋河股份 20,000 4,719,800.00 0.64 18 603444 吉比特 10,000 4,260,000.00 0.58 19 603369 今世缘 70,000 4,016,600.00 0.55 20 300782 卓胜微 7,000 3,993,780.00 0.54 21 600362 江西铜业 200,000 3,990,000.00 0.54 22 300115 长盈精密 161,400 3,978,510.00 0.54 23 603993 洛阳钼业 630,000 3,937,500.00 0.54 24 300661 圣邦股份 12,000 3,165,600.00 0.43 25 002624 完美世界 100,000 2,950,000.00 0.40 26 603156 养元饮品 100,000 2,584,000.00 0.35 27 600183 生益科技 50,000 1,408,000.00 0.19 28 603195 公牛集团 6,000 1,231,740.00 0.17 29 601601 中国太保 30,000 1,152,000.00 0.16 30 688063 派能科技 4,511 853,661.64 0.12 31 688521 芯原股份 6,880 536,571.20 0.07 32 688256 寒武纪 3,309 474,973.86 0.06 33 688286 敏芯股份 1,681 197,231.73 0.03 34 688559 海目星 5,924 183,466.28 0.03 35 300883 龙利得 8,911 125,199.55 0.02 36 688617 惠泰医疗 1,673 124,571.58 0.02 37 688578 艾力斯 4,733 117,331.07 0.02 38 688069 德林海 1,441 89,990.45 0.01 39 300896 爱美客 133 80,246.88 0.01 40 688585 上纬新材 4,922 61,574.22 0.01 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 54 页 共 68 页


41 688308 欧科亿 2,457 57,518.37 0.01 42 300926 博俊科技 3,584 38,563.84 0.01 43 300867 圣元环保 1,169 37,372.93 0.01 44 300919 中伟股份 491 30,201.41 0.00 45 300927 江天化学 2,163 28,962.57 0.00 46 300877 金春股份 558 28,374.30 0.00 47 300871 回盛生物 618 23,916.60 0.00 48 003026 中晶科技 461 21,740.76 0.00 49 300878 维康药业 401 19,536.72 0.00 50 300868 杰美特 437 18,913.36 0.00 51 300891 惠云钛业 1,143 18,745.20 0.00 52 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.00 53 003028 振邦智能 432 18,010.08 0.00 54 300873 海晨股份 431 17,808.92 0.00 55 605179 一鸣食品 939 16,582.74 0.00 56 300898 熊猫乳品 496 16,382.88 0.00 57 300892 品渥食品 272 16,322.72 0.00 58 300887 谱尼测试 210 15,649.20 0.00 59 300864 南大环境 166 15,081.10 0.00 60 300889 爱克股份 475 14,307.00 0.00 61 300890 翔丰华 286 13,971.10 0.00 62 300895 铜牛信息 283 12,819.90 0.00 63 300879 大叶股份 466 12,637.92 0.00 64 300882 万胜智能 440 11,347.60 0.00 65 300911 亿田智能 309 10,215.54 0.00 66 300893 松原股份 276 9,682.08 0.00 67 300918 南山智尚 1,063 9,503.22 0.00 68 300922 天秦装备 287 9,063.46 0.00 69 300917 特发服务 281 8,975.14 0.00 70 605277 新亚电子 507 8,593.65 0.00 71 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.00 72 300886 华业香料 147 6,713.49 0.00 73 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 603986 兆易创新 60,748,290.70 28.15 2 603160 汇顶科技 54,167,315.20 25.10 3 601318 中国平安 51,280,012.13 23.76 4 300782 卓胜微 45,885,275.54 21.26 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 55 页 共 68 页


5 300433 蓝思科技 40,774,090.15 18.89 6 600703 三安光电 37,473,680.70 17.36 7 300059 东方财富 36,407,361.53 16.87 8 300033 同花顺 36,054,875.36 16.70 9 000651 格力电器 34,312,445.95 15.90 10 600536 中国软件 34,244,721.50 15.87 11 603290 斯达半导 33,205,219.62 15.38 12 300661 圣邦股份 32,629,186.00 15.12 13 601398 工商银行 31,048,000.00 14.39 14 603799 华友钴业 30,834,240.67 14.29 15 002475 立讯精密 29,689,431.62 13.76 16 601288 农业银行 26,868,740.00 12.45 17 601319 中国人保 26,852,298.52 12.44 18 603369 今世缘 26,778,219.29 12.41 19 600030 中信证券 25,906,301.84 12.00 20 002508 老板电器 25,229,108.81 11.69 21 603259 药明康德 25,162,335.70 11.66 22 603444 吉比特 25,155,832.52 11.66 23 002415 海康威视 24,624,876.82 11.41 24 601066 中信建投 24,185,715.58 11.21 25 002463 沪电股份 23,674,336.11 10.97 26 603993 洛阳钼业 23,542,090.00 10.91 27 300750 宁德时代 23,434,760.00 10.86 28 002304 洋河股份 23,010,558.00 10.66 29 600000 浦发银行 21,980,809.90 10.18 30 601658 邮储银行 19,999,025.71 9.27 31 600104 上汽集团 19,998,724.00 9.27 32 601088 中国神华 19,998,494.00 9.27 33 601166 兴业银行 19,998,104.00 9.27 34 600362 江西铜业 19,892,598.00 9.22 35 300115 长盈精密 19,777,970.00 9.16 36 002460 赣锋锂业 18,966,622.00 8.79 37 600585 海螺水泥 18,902,873.32 8.76 38 603156 养元饮品 18,379,297.44 8.52 39 300618 寒锐钴业 18,318,342.80 8.49 40 000538 云南白药 18,163,354.00 8.42 41 601628 中国人寿 17,986,305.00 8.33 42 600276 恒瑞医药 17,483,286.97 8.10 43 002466 天齐锂业 17,329,123.81 8.03 44 600570 恒生电子 17,169,453.31 7.95 45 002624 完美世界 16,775,893.11 7.77 46 600519 贵州茅台 16,060,715.00 7.44 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 56 页 共 68 页


47 000333 美的集团 15,888,799.82 7.36 48 002174 游族网络 15,839,401.00 7.34 49 000725 京东方A 15,391,883.00 7.13 50 601888 中国中免 14,507,898.07 6.72 51 002081 金 螳 螂 13,291,430.30 6.16 52 600050 中国联通 12,659,802.00 5.87 53 300760 迈瑞医疗 12,140,051.35 5.62 54 603983 丸美股份 12,025,186.67 5.57 55 600690 海尔智家 11,293,516.00 5.23 56 300740 御家汇 10,717,404.00 4.97 57 601600 中国铝业 10,662,216.00 4.94 58 300999 金龙鱼 10,446,893.80 4.84 59 300856 科思股份 10,047,991.53 4.66 60 002236 大华股份 9,997,544.17 4.63 61 000858 五 粮 液 9,836,369.00 4.56 62 300824 北鼎股份 9,698,174.99 4.49 63 600309 万华化学 9,481,816.00 4.39 64 603392 万泰生物 8,947,132.95 4.15 65 000710 贝瑞基因 8,120,048.00 3.76 66 000401 冀东水泥 7,264,215.36 3.37 67 603605 珀莱雅 7,210,644.40 3.34 68 601988 中国银行 7,080,000.00 3.28 69 603501 韦尔股份 7,066,710.00 3.27 70 000568 泸州老窖 7,037,488.00 3.26 71 300058 蓝色光标 6,696,526.00 3.10 72 002233 塔牌集团 6,332,064.00 2.93 73 601390 中国中铁 5,840,000.00 2.71 74 601668 中国建筑 5,744,714.00 2.66 75 000848 承德露露 5,736,031.20 2.66 76 002237 恒邦股份 5,690,122.00 2.64 77 600802 福建水泥 5,550,862.00 2.57 78 600315 上海家化 5,409,736.00 2.51 79 600588 用友网络 5,300,000.00 2.46 80 000977 浪潮信息 5,283,514.00 2.45 81 601186 中国铁建 5,183,824.00 2.40 82 002142 宁波银行 5,028,492.00 2.33 83 601225 陕西煤业 4,999,221.00 2.32 84 000338 潍柴动力 4,998,981.00 2.32 85 601138 工业富联 4,998,407.40 2.32 86 000002 万 科A 4,998,178.00 2.32 87 002202 金风科技 4,997,659.00 2.32 88 000963 华东医药 4,997,326.60 2.32 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 57 页 共 68 页


89 600009 上海机场 4,992,740.10 2.31 90 300633 开立医疗 4,947,576.88 2.29 91 601336 新华保险 4,807,796.58 2.23 92 000423 东阿阿胶 4,798,267.43 2.22 93 002555 三七互娱 4,548,714.00 2.11 注:本期累计买入金额指买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 603160 汇顶科技 51,096,124.62 23.67 2 603986 兆易创新 48,449,537.20 22.45 3 300033 同花顺 47,144,130.12 21.84 4 300782 卓胜微 45,287,745.25 20.98 5 601318 中国平安 44,204,679.90 20.48 6 300059 东方财富 43,347,698.56 20.08 7 600536 中国软件 42,748,721.42 19.81 8 600703 三安光电 40,424,768.75 18.73 9 601066 中信建投 38,702,822.60 17.93 10 300433 蓝思科技 36,008,117.16 16.68 11 600030 中信证券 35,864,715.70 16.62 12 603290 斯达半导 34,416,228.98 15.95 13 603444 吉比特 33,540,457.00 15.54 14 603799 华友钴业 31,959,388.70 14.81 15 300661 圣邦股份 29,419,351.83 13.63 16 603259 药明康德 29,086,679.29 13.48 17 601288 农业银行 26,913,417.00 12.47 18 601166 兴业银行 26,657,510.41 12.35 19 600570 恒生电子 26,279,891.52 12.18 20 601319 中国人保 25,497,867.92 11.81 21 300750 宁德时代 25,170,840.64 11.66 22 002463 沪电股份 25,099,845.71 11.63 23 603369 今世缘 24,403,254.35 11.31 24 002460 赣锋锂业 24,346,635.70 11.28 25 002508 老板电器 24,116,450.20 11.17 26 601658 邮储银行 24,070,436.52 11.15 27 600000 浦发银行 23,350,677.00 10.82 28 601398 工商银行 23,167,700.00 10.73 29 601628 中国人寿 22,662,597.00 10.50 30 600104 上汽集团 22,434,504.43 10.39 31 603993 洛阳钼业 22,302,801.22 10.33 32 300760 迈瑞医疗 22,030,169.24 10.21 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 58 页 共 68 页


33 002174 游族网络 21,836,212.00 10.12 34 002466 天齐锂业 21,419,027.32 9.92 35 002304 洋河股份 20,702,534.36 9.59 36 600276 恒瑞医药 20,517,481.94 9.51 37 002475 立讯精密 20,269,926.11 9.39 38 601088 中国神华 19,677,819.98 9.12 39 000651 格力电器 18,739,197.71 8.68 40 600588 用友网络 18,578,854.00 8.61 41 000333 美的集团 18,437,204.50 8.54 42 600585 海螺水泥 18,190,097.00 8.43 43 300618 寒锐钴业 17,845,999.13 8.27 44 300115 长盈精密 17,592,738.00 8.15 45 000725 京东方A 16,899,334.00 7.83 46 603156 养元饮品 16,643,220.52 7.71 47 002415 海康威视 16,235,893.44 7.52 48 600362 江西铜业 14,895,123.00 6.90 49 002624 完美世界 14,790,010.41 6.85 50 600690 海尔智家 14,230,091.58 6.59 51 603983 丸美股份 13,941,904.66 6.46 52 600309 万华化学 13,588,387.42 6.30 53 000538 云南白药 12,421,846.14 5.76 54 600050 中国联通 12,409,861.00 5.75 55 002081 金 螳 螂 10,820,444.00 5.01 56 600519 贵州茅台 9,996,316.40 4.63 57 300740 御家汇 9,951,964.00 4.61 58 002236 大华股份 9,488,307.00 4.40 59 000858 五 粮 液 9,290,173.90 4.30 60 300856 科思股份 9,059,031.05 4.20 61 601390 中国中铁 8,483,487.00 3.93 62 000002 万 科A 8,342,304.00 3.87 63 300824 北鼎股份 8,247,180.14 3.82 64 601668 中国建筑 7,979,112.00 3.70 65 601988 中国银行 7,977,000.00 3.70 66 600837 海通证券 7,630,308.00 3.54 67 000423 东阿阿胶 7,576,143.31 3.51 68 002233 塔牌集团 7,016,669.05 3.25 69 300058 蓝色光标 7,010,392.75 3.25 70 000401 冀东水泥 6,811,458.00 3.16 71 601138 工业富联 6,690,347.00 3.10 72 688981 中芯国际 6,635,519.04 3.07 73 000568 泸州老窖 6,578,942.00 3.05 74 000977 浪潮信息 6,412,276.36 2.97 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 59 页 共 68 页


75 000848 承德露露 6,387,566.80 2.96 76 603392 万泰生物 6,331,115.95 2.93 77 600802 福建水泥 6,309,175.95 2.92 78 601888 中国中免 6,256,526.00 2.90 79 600315 上海家化 6,231,274.00 2.89 80 000710 贝瑞基因 6,182,469.00 2.86 81 603605 珀莱雅 5,817,592.00 2.70 82 601336 新华保险 5,581,515.00 2.59 83 300633 开立医疗 5,507,980.00 2.55 84 601225 陕西煤业 5,384,374.00 2.49 85 002202 金风科技 5,067,894.00 2.35 86 600496 精工钢构 4,991,915.00 2.31 87 600009 上海机场 4,834,304.00 2.24 88 600449 宁夏建材 4,788,511.00 2.22 89 000963 华东医药 4,760,697.00 2.21 90 000338 潍柴动力 4,731,018.15 2.19 91 002237 恒邦股份 4,588,683.00 2.13 92 601186 中国铁建 4,388,900.00 2.03 注:本期累计卖出金额指卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。


8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元


买入股票成本(成交)总额


1,722,916,117.89 卖出股票收入(成交)总额


1,804,387,722.88 注:本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交 金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


- - 2


央行票据


- - 3


金融债券


182,283,551.80 24.87


其中:政策性金融债


42,039,151.80 5.74 4


企业债券


90,553,000.00 12.36 5


企业短期融资券


33,016,500.00 4.50 6


中期票据


216,513,000.00 29.54 7


可转债(可交换债)


459,531.76 0.06 8


同业存单


- - 9 其他


- - 10 合计


522,825,583.56 71.33 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 60 页 共 68 页


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 101900491 19粤铁建 MTN001 600,000 60,618,000.00 8.27 2 1828014 18兴业绿色 金融 01 400,000 40,388,000.00 5.51 3 1928005 19浦发银行 小微债 01 400,000 40,364,000.00 5.51 4 101801237 18甘国投 MTN002 340,000 34,323,000.00 4.68 5 012003696 20中铝集 SCP009 330,000 33,016,500.00 4.50 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 无。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形


1.本基金投资的前十名证券之一工商银行(601398.SH)的发行主体中国工商银行股份有限公 司于 2020年 4月 20日因监管标准化数据(EAST)系统数据质量及数据报送存在违法违规行为等, 受到中国银行保险监督管理委员会处罚(银保监罚决字〔2020〕7号)。本基金认为,对工商银行 的处罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 61 页 共 68 页





2.本基金投资的前十名证券之一 18 民生银行 01(1828016.IB)的发行主体中国民生银行股 份有限公司于 2020年 2月 10日因未按规定履行客户身份识别义务等,受到中国人民银行处罚(银 罚字〔2020〕1号),于 2020 年 7月 14日因违反宏观调控政策,违规为房地产企业缴纳土地出让 金提供融资等,受到中国人民银行处罚(银罚字〔2020〕43 号)。本基金认为,对民生银行的处 罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库


本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


391,338.87 2


应收证券清算款


6,969,975.82 3


应收股利


- 4


应收利息


9,108,668.15 5


应收申购款


65,082.47 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


16,535,065.31 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


流通受限部 分的公允价 值


占基金资产净 值比例(%)


流通受限情况 说明


1 300999 金龙鱼 155,125.53 0.02


新股流通受限 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份额级 持有 户均持有的 持有人结构


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 62 页 共 68 页





人户 数 (户 )


基金份额


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比例 (%)


持有份额


占总份额比例 (%)


大 成 景 禄 灵 活 配 置 混 合 A 989 319,912.69 314,720,402.1 2 99.47 1,673,247.24 0.53 大 成 景 禄 灵 活 配 置 混 合 C 1,21 1 162,048.36 193,983,905.1 0 98.85 2,256,662.26 1.15 合计


2,20 0 233,015.55 508,704,307.2 2 99.23 3,929,909.50 0.77 注:1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各 自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。


2、持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 大成景禄灵活配置混合 A 1,026.17 0.0003


大成景禄灵活配置混合 C 20,749.48 0.0106





合计


21,775.65 0.0042 注:上述占基金总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数, 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 基金 大成景禄灵活配置混合 A 0 大成景禄灵活配置混合 C 0~10


合计


0~10 本基金基金经理持有 本开放式基金 大成景禄灵活配置混合 A 0


大成景禄灵活配置混合 C 0





合计


0 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 63 页 共 68 页


9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况 无。 §10 开放式基金份额变动 单位:份


项目


大成景禄灵活配置混合 A


大成景禄灵活配置混合 C


基金合同生效日 (2016年 9月 29日) 基金份额总额


25,464.87 800,261,983.00 本报告期期初基金份 额总额


12,398,019.34 204,343,585.74 本报告期基金总申购 份额


346,194,424.22 307,681,604.25 减:本报告期基金总 赎回份额


42,198,794.20 315,784,622.63 本报告期基金拆分变 动份额(份额减少以 “-”填列)


- - 本报告期期末基金份 额总额


316,393,649.36


196,240,567.36


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议


无。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


一、基金管理人的重大人事变动


1.2020年 12月 28日,经大成基金管理有限公司 2020年第一次临时股东会审议通过,选举 林昌先生担任公司股东董事,翟斌先生不再担任公司股东董事。 2.2020年 12月 28日,经大成基金管理有限公司第七届董事会第八次会议审议通过,选举林昌 先生担任公司第七届董事会副董事长,同时,选举其担任第七届董事会合规与风险管理委员会 委员,第七届董事会审计委员会委员。翟斌先生不再担任公司第七届董事会副董事长、第七届 董事会合规与风险管理委员会委员、第七届董事会审计委员会委员。 上述变更详见公司相关公告。


二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 64 页 共 68 页





自 2020年 8月 28日起,刘波先生担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职务。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


无。


11.4 基金投资策略的改变


本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙), 本年度应支付的审计费用为 2万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至 今。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内,基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票 成交总额的 比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


招商证券


1


2,031,957,183.55


57.97%


1,851,732.69


57.97%


-


国信证券


1


1,002,374,216.53


28.60%


913,489.46


28.60%


-


光大证券


1


470,735,403.46


13.43%


429,015.91


13.43%


-


注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字 [2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券 公司交易单元的选择标准主要包括:(一)财务状况良好,最近一年无重大违规行为;


(二)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求;


(三)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务;


(四)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足 各投资组合证券交易需要;


(五)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务; 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 65 页 共 68 页





(六)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。





租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务 评价表》,然后根据评分高低进行选择基金交易单元。





本报告期内本基金新增席位:光大证券。





本报告期内本基金退租席位:无。


11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


招商证券 191,228,629.20 85.16%


9,277,500,000.00 100.00%


- -


国信证券 21,054,484.98 9.38%


- -


- -


光大证券 12,262,432.24 5.46%


- -


- -


11.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 关于再次提请投资者及时更新已过期 身份证件或者身份证明文件的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 31日 2 大成基金管理有限公司关于提示泰诚 财富基金销售(大连)有限公司代销 客户及时办理转托管业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 17日 3 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金招募说明书更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 2日 4 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金托管协议更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 2日 5 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金基金合同更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 2日 6 大成景禄灵活配置混合基金产品资料 概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 2日 7 大成景禄灵活配置混合基金产品资料 概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 2日 8 关于调整旗下部分基金投资范围、增 加侧袋机制并相应修改法律文件的公 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 2020年 12月 1日 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 66 页 共 68 页


告 公司网站 9 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金招募说明书更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 10月 29日 10 大成景禄灵活配置混合第三季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 10月 28日 11 关于大成景禄灵活配置混合型证券投 资基金暂停大额申购(含定期定额申 购)及基金转换转入业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 10月 27日 12 大成景禄灵活配置混合基金产品资料 概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 27日 13 大成景禄灵活配置混合基金产品资料 概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 27日 14 大成景禄灵活配置混合中期报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 28日 15 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加上海陆金所基金销售有限公 司为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 21日 16 大成景禄灵活配置混合第二季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 21日 17 关于再次提请投资者及时更新已过期 身份证件或者身份证明文件的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 1日 18 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加安信证券股份有限公司为销 售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 6月 18日 19 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加中国人寿保险股份有限公司 为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 5月 22日 20 大成基金关于旗下部分基金增加中信 证券华南股份有限公司为销售机构的 公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 5月 6日 21 大成景禄灵活配置混合 2019年年度 报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 29日 22 大成基金关于终止泰诚财富基金销售 (大连)有限公司办理相关销售业务 的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 25日 23 大成景禄灵活配置混合 2020年第一 中国证监会基金电子披 2020年 4月 21日 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 67 页 共 68 页


季度报告 露网站、规定报刊及本 公司网站 24 大成基金管理有限公司关于延迟披露 旗下公募基金 2019年年度报告的公 告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 25日 25 大成基金管理有限公司关于注销南京 分公司的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 21日 26 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加珠海盈米基金销售有限公司 为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 13日 27 大成基金管理有限公司关于注销青岛 分公司的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 2月 29日 28 大成基金关于 APP交易平台汇款交易 费率优惠的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 2月 26日 29 大成基金管理有限公司关于 2020年 春节假期延长期间调整公司公募基金 开放时间等相关事宜的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 1月 30日 30 大成景禄灵活配置混合 2019年第四 季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 1月 17日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别


报告期内持有基金份额变化情况


报告期末持有基金情 况


序 号


持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间 区间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份额


份额 占比 (%)


机构


1


20201019-202 01231


-


241,564,254. 68


-


241,564,254.68


47.12


2


20200101-202 01231


52,347,317.5 9


134,300,162. 93


76,861,928.3 0


109,785,552.22


21.42


3


20200101-202 00928


49,470,688.8 5


24,038,461.5 4


73,509,150.3 9


-


-


4


20200101-202 00929


101,301,618. 64


49,476,561.7 3


150,778,180. 37


-


-


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2020 年年度报告 第 68 页 共 68 页


5


20201016-202 01016


-


7,348,466.32


-


7,348,466.32


1.43


个人


1


20200930-202 01016


5,579,241.07


-


5,579,241.07


-


-


产品特有风险


当基金份额持有人占比过于集中时,可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值 剧烈波动的风险,甚至有可能引起基金的流动性风险,基金管理人可能无法及时变现基金资产 以应对基金份额持有人的赎回申请,基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。


12.2 影响投资者决策的其他重要信息


无。


§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成景禄灵活配置混合型证券投资基金的文件;


2、《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金基金合同》;


3、《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金托管协议》;


4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程;


5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。


13.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查 阅。








大成基金管理有限公司 2021 年 3月 30日