大成安汇金融债债券型证券投资基金(原大成月月盈短期理财债券型证券投资基金)2020年年度报告查看PDF公告




 



 



 
大成安汇金融债债券型证券投资基金(原
大成月月盈短期理财债券型证券投资基
金) 
2020年年度报告 



 
2020年 12月 31日






 



 



 



 



 



 



 



 
基金管理人：大成基金管理有限公司 
基金托管人：中国银行股份有限公司 
送出日期：2021年 3月 30日 
§1 重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 



基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 03月 29日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 



大成月月盈短期理财债券型证券投资基金基金份额持有人大会于 2020年 5月 19日起，至
2020年 6月 11日以通讯方式召开，本次基金份额持有人大会于 2020年 6月 12日决议通过了
《关于大成月月盈短期理财债券型证券投资基金转型相关事项的议案》，正式实施日为 2020 年
8月 4日，具体详见 2020年 6月 13日公告。 



根据《大成基金管理有限公司关于大成月月盈短期理财债券型证券投资基金基金份额持有
人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金的转型选择期为 2020 年 6 月 15 日（含该日）至
2020年 8月 3日（含该日）。自持有人大会决议生效后，选择期结束之日的次日（即 2020年 8
月 4日）起，《大成安汇金融债债券型证券投资基金基金合同》生效，原《大成月月盈短期理财
债券型证券投资基金基金合同》同日起失效，大成月月盈短期理财债券型证券投资基金正式变
更为大成安汇金融债债券型证券投资基金。 



基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。 



基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本基金的招募说明书及其更新。 



本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 



转型前大成月月盈短期理财债券型证券投资基金本报告期自 2020年 1月 1日起至 8月 3日
止，转型后大成安汇金融债债券型证券投资基金本报告期自 2020年 8月 4日起至 12月 31日止。 
 1.2 目录 
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 ........................................................................ 2 
1.2 目录 ............................................................................ 3 
§2 基金简介 ............................................................................................................................... 6 
2.1 基金基本情况（转型后） .......................................................... 6 
2.1 基金基本情况（转型前） .......................................................... 6 
2.2 基金产品说明（转型后） .......................................................... 6 
2.2 基金产品说明（转型前） .......................................................... 7 
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................... 7 
2.4 信息披露方式 .................................................................... 7 
2.5 其他相关资料(转型后) ............................................................ 7 
2.5 其他相关资料(转型前) ............................................................ 7 
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................... 8 
3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) .................................................. 8 
3.1 主要会计数据和财务指标(转型前) .................................................. 8 
3.2 基金净值表现（转型后） ......................................................... 10 
3.2 基金净值表现（转型前） ......................................................... 14 
3.3 过去三年基金的利润分配情况（转型后） ........................................... 19 
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） ........................................... 19 
§4 管理人报告 ......................................................................................................................... 20 
4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................... 20 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................... 24 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................... 24 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................. 25 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................. 26 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................... 26 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................... 27 
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................... 28 
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................... 28 
§5 托管人报告 ......................................................................................................................... 28 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................... 28 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......... 28 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 28 
§6 审计报告（转型后） ........................................................................................................... 29 
§6 审计报告（转型前） ........................................................................................................... 30 
§7 年度财务报表（转型后）.................................................................................................... 32 
7.1 资产负债表 ..................................................................... 32 
7.2 利润表 ......................................................................... 33 
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................... 34 
7.4 报表附注 ....................................................................... 35 
§7 年度财务报表（转型前）.................................................................................................... 55 
7.1 资产负债表 ..................................................................... 55 
7.2 利润表 ......................................................................... 56 
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................... 57 
7.4 报表附注 ....................................................................... 58 
§8 投资组合报告（转型后）.................................................................................................... 81 
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................... 81 
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................... 82 
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................... 82 
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................. 82 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................... 82 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................... 83 
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............. 83 
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............. 83 
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................... 83 
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................... 83 
8.11 投资组合报告附注 .............................................................. 83 
§8 投资组合报告（转型前）.................................................................................................... 84 
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................... 84 
8.2 债券回购融资情况 ............................................................... 85 
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ....................................................... 85 
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ............................... 86 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................... 86 
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................... 86 
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ........................... 86 
8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ........... 87 
8.9 投资组合报告附注 ............................................................... 87 
§9 基金份额持有人信息（转型后） ......................................................................................... 88 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................. 88 
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................... 89 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................... 89 
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 89 
§9 基金份额持有人信息（转型前） ......................................................................................... 89 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................. 89 
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ........................................... 90 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................... 90 
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................... 91 
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 91 
§10 开放式基金份额变动（转型后） ....................................................................................... 91 
§10 开放式基金份额变动（转型前） ....................................................................................... 92 
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................... 92 
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................ 92 
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................ 92 
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................. 92 
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................ 93 
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .............................................. 93 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .............................. 93 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) .................................... 93 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) .................................... 95 
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况（转型前） ......................................... 98 
11.9 其他重大事件（转型后） ........................................................ 98 
11.9 其他重大事件（转型前） ........................................................ 99 
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................... 101 
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................ 101 
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................. 101 
§13 备查文件目录 .................................................................................................................. 101 
13.1 备查文件目录 ................................................................. 101 
13.2 存放地点 ..................................................................... 102 
13.3 查阅方式 ..................................................................... 102 
 
§2 基金简介 
2.1 基金基本情况（转型后） 
基金名称


大成安汇金融债债券型证券投资基金



基金简称


大成安汇金融债



基金主代码


090023 
基金运作方式


契约型开放式 
基金合同生效日


2020年 8月 4日 
基金管理人


大成基金管理有限公司 
基金托管人


中国银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额


97,838,603.11份 
基金合同存续期


不定期 
下属分级基金的基金简称


大成安汇金融债债券 A


大成安汇金融债债券 C


大成安汇金融债债券 E



下属分级基金的交易代码


091023


090023


001516



报告期末下属分级基金的
份额总额



16,788.97份


39,004,501.53份


58,817,312.61份



2.1 基金基本情况（转型前） 
基金名称


大成月月盈短期理财债券型证券投资基金



基金简称


大成月月盈短期理财债券



基金主代码


090023 
基金运作方式


契约型开放式 
基金合同生效日


2014年 9月 12日 
基金管理人


大成基金管理有限公司 
基金托管人


中国银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额


2,819,352,049.60份 
基金合同存续期


不定期 
下属分级基金的基金简称



大成月月盈短期理财
债券 A



大成月月盈短期理财债
券 B



大成月月盈短期理财
债券 E



下属分级基金的交易代码


090023


091023


001516



报告期末下属分级基金的
份额总额



52,142,274.56份


2,697,574,977.57份


69,634,797.47份



2.2 基金产品说明（转型后） 
投资目标


在严格控制投资风险的基础上，通过积极主动的投资管理，力争
实现基金资产长期稳定增值。 
投资策略


本基金以中长期利率趋势分析为基础，结合经济周期、宏观政策
方向及收益率曲线分析，实施积极的债券投资组合管理，以获取
较高的债券组合投资收益。 
业绩比较基准


中债金融债总财富指数收益率 
风险收益特征


本基金为债券型基金，一般而言，其长期预期风险和预期收益低
于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。 
2.2 基金产品说明（转型前） 
投资目标


以保持基金资产的安全性和适当流动性为首要目标，追求高于业
绩比较基准的稳定收益。 
投资策略


本基金通过平均剩余期限决策、类属配置、品种选择和其他衍生
工具投资策略四个层次进行投资管理，以实现超越投资基准的投
资目标。 
业绩比较基准


七天通知存款税后利率 
风险收益特征


本基金属于短期理财债券型证券投资基金，长期风险收益水平低
于股票型基金、混合型基金，及普通债券型证券投资基金。 
2.3 基金管理人和基金托管人 
项目


基金管理人


基金托管人



名称


大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 
信息披露
负责人



姓名


赵冰 许俊 
联系电话


0755-83183388 010-66594319 
电子邮箱


office@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com 
客户服务电话


4008885558 95566 
传真


0755-83199588 010-66594942 
注册地址


深圳市福田区深南大道 7088号
招商银行大厦 32层 
北京市西城区复兴门内大街 1
号 
办公地址


深圳市福田区深南大道 7088号
招商银行大厦 32层 
北京市西城区复兴门内大街 1
号 
邮政编码


518040 100818 
法定代表人


吴庆斌 刘连舸 
2.4 信息披露方式 
本基金选定的信息披露报纸名称


《证券时报》 
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址



www.dcfund.com.cn 
基金年度报告备置地点


基金管理人及基金托管人住所 
2.5 其他相关资料(转型后) 
项目


名称


办公地址



会计师事务所



普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙) 
上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座
11楼 
注册登记机构


大成基金管理有限公司 
深圳市福田区深南大道 7088号招商银行大厦
32层 
2.5 其他相关资料(转型前) 
项目


名称


办公地址



会计师事务所



普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙) 
上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座
11楼 
注册登记机构


大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088号招商银行大厦
32层 
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 
3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) 
金额单位：人民币元



3.1.1 期间数据和指标


2020年 8月 4日(基金合同生效日)-2020年 12月 31日 



 
大成安汇金融债债
券 A



大成安汇金融债债券
C



大成安汇金融债债
券 E



本期已实现收益


-1,240.16 368,085.73 477,575.99 
本期利润


7,848.99 847,727.88 1,201,154.69 
加权平均基金份额本期利
润



0.0003 0.0188 0.0185 
本期加权平均净值利润率


0.03%


1.87%


1.84%



本期基金份额净值增长率


2.06%


2.03%


1.94%



3.1.2 期末数据和指标


2020年末 
期末可供分配利润


140.06 320,327.42 434,092.69 
期末可供分配基金份额利
润



0.0083 0.0082 0.0074 
期末基金资产净值


17,134.42 39,795,719.81 59,960,962.71 
期末基金份额净值


1.0206 1.0203 1.0194 
3.1.3 累计期末指标


2020年末 
基金份额累计净值增长率


2.06%


2.03%


1.94%



注：1、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。 



2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。



3.1 主要会计数据和财务指标(转型前)



金额单位：人民币元



3.
1.
1 
期
间
数
据
和
指
标



报告期(2020年 1月 1日
-2020年 8月 3日) 
2019年 2018年 



 
大成月
月盈短
大成月
月盈短
大成月
月盈短
大成月
月盈短
大成月
月盈短
大成月
月盈短
大成月
月盈短
大成月
月盈短
大成月
月盈短
期理财
债券 A



期理财
债券 B



期理财
债券 E



期理财
债券 A



期理财
债券 B



期理财
债券 E



期理财
债券 A



期理财
债券 B



期理财
债券 E



本
期
已
实
现
收
益



876,99
7.55 
172,531
,692.81 
1,236,
911.08 
3,372,
359.89 
558,258
,903.26 
3,112,
447.45 
9,600,
399.77 
1,036,5
57,955.
52 
86,457
,086.5
7 
本
期
利
润



876,99
7.55 
172,531
,692.81 
1,236,
911.08 
3,372,
359.89 
558,258
,903.26 
3,112,
447.45 
9,600,
399.77 
1,036,5
57,955.
52 
86,457
,086.5
7 
本
期
净
值
收
益
率



1.8854
%



2.1408%



1.8713
%



2.6925
%



2.9967%



2.6753
%



3.8917
%



4.1985%



3.8661
%



3.
1.
2 
期
末
数
据
和
指
标



2020年 8月 3日 2019年末 2018年末 
期
末
基
金
资
产
净
值



52,142
,274.5
6 
2,697,5
74,977.
57 
69,634
,797.4
7 
84,794
,356.0
0 
14,155,
906,921
.43 
108,13
6,325.
15 
126,46
6,766.
59 
22,585,
166,967
.68 
144,52
2,116.
87 
期
末
基
金
份
额
净
值



1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 
3.
1.
3 
累
计
期
末
指
标



2020年 8月 3日 2019年末 2018年末 
累
计
净
值
收
益
率



22.930
8%



25.0452
%



18.133
4%



21.453
8%



23.3315
%



16.714
0%



18.307
4%



19.7889
%



13.690
2%



注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于本基金采
用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。



3.2 基金净值表现（转型后） 
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
大成安汇金融债债券 A 
阶段



份额净值增
长率①



份额净值增
长率标准差
②



业绩比较基
准收益率③



业绩比较基
准收益率标
准差④



①－③


②－④



过去三个月 1.70%


0.07%


1.86%


0.06%


-0.16%


0.01%



自基金合同生效起
至今 
2.06%


0.06%


1.70%


0.07%


0.36%


-0.01%



大成安汇金融债债券 C 
阶段



份额净值增
长率①



份额净值增
长率标准差
②



业绩比较基
准收益率③



业绩比较基
准收益率标
准差④



①－③


②－④



过去三个月 1.68%


0.07%


1.86%


0.06%


-0.18%


0.01%



自基金合同生效起
至今 
2.03%


0.06%


1.70%


0.07%


0.33%


-0.01%



大成安汇金融债债券 E 
阶段



份额净值增
长率①



份额净值增
长率标准差
②



业绩比较基
准收益率③



业绩比较基
准收益率标
准差④



①－③


②－④



过去三个月 1.62%


0.07%


1.86%


0.06%


-0.24%


0.01%



自基金合同生效起
至今 
1.94%


0.06%


1.70%


0.07%


0.24%


-0.01%



3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较



 




注：1、本基金合同生效日为 2020年 8月 4日，截至报告期末本基金合同生效未满一年。 



2、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效（暨基金转型）日 2020年 8月 4日
起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。截至报告期末，本基金处于建仓期。



3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较



 
 
 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。


 
3.2 基金净值表现（转型前） 
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
大成月月盈短期理财债券 A 
阶段



份额净
值收益
率①



份额净值
收益率标
准差②



业绩比较
基准收益
率③



业绩比较基准
收益率标准差
④



①－③


②－④



过去三个月 0.1962%


0.0030%


0.1254%


0.0000%



0.0708
%



0.0030
%



过去六个月 0.6139%


0.0018%


0.4611%


0.0000%



0.1528
%



0.0018
%



过去一年 1.8854%


0.0017%


1.1370%


0.0000%



0.7484
%



0.0017
%



过去三年 9.0780%


0.0027%


3.8370%


0.0000%



5.2410
%



0.0027
%



过去五年 
16.7865
%



0.0039%


6.5370%


0.0000%



10.249
5%



0.0039
%



自基金合同生效
起至今 
22.9308
%



0.0083%


7.9573%


0.0000%



14.973
5%



0.0083
%



大成月月盈短期理财债券 B 
阶段



份额净
值收益
率①



份额净值
收益率标
准差②



业绩比较
基准收益
率③



业绩比较基准
收益率标准差
④



①－③


②－④



过去三个月 0.2287%


0.0030%


0.1254%


0.0000%



0.1033
%



0.0030
%



过去六个月 0.7196%


0.0018%


0.4611%


0.0000%



0.2585
%



0.0018
%



过去一年 2.1408%


0.0017%


1.1370%


0.0000%



1.0038
%



0.0017
%



过去三年 9.9861%


0.0027%


3.8370%


0.0000%



6.1491
%



0.0027
%



过去五年 
18.4376
%



0.0039%


6.5370%


0.0000%



11.900
6%



0.0039
%



自基金合同生效
起至今 
25.0452
%



0.0083%


7.9573%


0.0000%



17.087
9%



0.0083
%



大成月月盈短期理财债券 E 
阶段



份额净
值收益
率①



份额净值
收益率标
准差②



业绩比较
基准收益
率③



业绩比较基准
收益率标准差
④



①－③


②－④



过去三个月 0.1869%


0.0030%


0.1254%


0.0000%



0.0615
%



0.0030
%



过去六个月 0.6016%


0.0018%


0.4611%


0.0000%



0.1405
%



0.0018
%



过去一年 1.8713%


0.0017%


1.1370%


0.0000%



0.7343
%



0.0017
%



过去三年 9.0556%


0.0027%


3.8370%


0.0000%



5.2186
%



0.0027
%



过去五年 
16.7737
%



0.0039%


6.5370%


0.0000%



10.236
7%



0.0039
%



自基金合同生效
起至今 
18.1334
%



0.0049%


6.9217%


0.0000%



11.211
7%



0.0049
%



注：1、本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分
配，并在运作期期末集中支付。 



2、本表净值收益率的计算所采取的运作周期，是以基金合同生效日为起始日并持有至报告
期末的基金份额所经历的运作周期。 



3、本基金自 2015年 6月 19日起，新增 E类份额。



3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较



 




注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的有关约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。



3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较



 
 
 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。


 
3.3 过去三年基金的利润分配情况（转型后） 
无。 
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） 
单位：人民币元



大成月月盈短期理财债券 A 
年度



已按再投资形式




转实收基金



直接通过应付



赎回款转出金额




应付利润



本年变动



年度利润



分配合计



备注



2020年 751,249.11 74,174.00 51,574.44 876,997.55 - 
2019年 2,920,952.48 567,439.19 -116,031.78 3,372,359.89 - 
2018年 7,149,251.08 2,593,596.50 -142,447.81 9,600,399.77 - 
合计


10,821,452.67 3,235,209.69 -206,905.15 13,849,757.21 - 
大成月月盈短期理财债券 B 
年度



已按再投资形式




转实收基金



直接通过应付



赎回款转出金额




应付利润



本年变动



年度利润



分配合计



备注



2020年 155,386,791.72 21,713,920.91 -4,569,019.82 172,531,692.81 - 
2019年 554,606,158.06 22,613,010.06 -18,960,264.86 558,258,903.26 - 
2018年 964,548,549.59 58,568,475.05 13,440,930.88 
1,036,557,955.
52 
- 
合计



1,674,541,499.
37 
102,895,406.02 -10,088,353.80 
1,767,348,551.
59 
- 
大成月月盈短期理财债券 E 
年度



已按再投资形式




转实收基金



直接通过应付



赎回款转出金额




应付利润



本年变动



年度利润



分配合计



备注



2020年 1,021,572.98 127,522.35 87,815.75 1,236,911.08 - 
2019年 2,836,334.23 340,149.19 -64,035.97 3,112,447.45 - 
2018年 64,069,370.00 27,099,430.75 -4,711,714.18 86,457,086.57 - 
合计


67,927,277.21 27,567,102.29 -4,687,934.40 90,806,445.10 - 
§4 管理人报告 
4.1 基金管理人及基金经理情况



4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验



大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于 1999年 4月 12日
正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，
注册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份
有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全，是全国同时具有境内、
境外社保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一，全面涵盖公募
基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下大成国际资
产管理公司具备 QFII、RQFII以及 QFLP等资格。 



历经 21年的发展，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势，打造了一支具有良好
职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境
外投资、大类资产配置等六大投资团队，全面覆盖各类投资领域。截至 2020年 12月 31日，公
司管理公募基金产品数量共 115只。



4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 
姓名


职务



任本基金的基金经理
（助理）期限


证券从
业年限



说明



任职日期


离任日期



李 富
强 
本基金基
金经理 
2018年 7
月 16日 
2020年 8
月 12日 
6年 
经济学硕士。2009 年 7 月至 2013 年 12
月任中国银行间市场交易商协会市场创
新部高级助理。2014年 1月至 2017年 7
月任北信瑞丰基金管理有限公司固定收
益部基金经理。2017 年 7 月加入大成基
金管理有限公司，任职于固定收益总部。
2018年 7月 16日至 2019年 3月 9日任
大成强化收益定期开放债券型证券投资
基金基金经理。2018年 7月 16日至 2019
年 3月 2日任大成景利混合型证券投资基
金基金经理。2018 年 7 月 16 日至 2020
年 3月 11日任大成景益平稳收益混合型
证券投资基金基金经理。2018年 7月 16
日至 2019年 9月 29日任大成景丰债券型
证券投资基金（LOF）基金经理。2018年
7月 16日至 2020年 8月 12日任大成安
汇金融债债券型证券投资基金（转型前大
成月月盈短期理财债券型证券投资基
金）。2018 年 7 月 16 日起任大成可转债
增强债券型证券投资基金基金经理。2018
年 7月 16日至 2020年 12月 18日任大成
景盛一年定期开放债券型证券投资基金
基金经理。2018 年 11 月 16 日起任大成
景禄灵活配置混合型证券投资基金基金
经理。2019年 6月 12日起任大成景润灵
活配置混合型证券投资基金基金经理。
2019年 9月 26日至 2020年 11月 3日任
大成中债 1-3 年国开行债券指数证券投
资基金基金经理。2019 年 11 月 25 日起
任大成通嘉三年定期开放债券型证券投
资基金基金经理。2019年 12月 9日起任
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资
基金基金经理。2020年 6月 22日起任大
成惠兴一年定期开放债券型发起式证券
投资基金基金经理。2020 年 10 月 29 日
起任大成趋势回报灵活配置混合型证券
投资基金基金经理。2020年 12月 2日起
任大成景荣债券型证券投资基金基金经
理。2020 年 12 月 18 日起任大成动态量
化配置策略混合型证券投资基金基金经
理。具有基金从业资格。国籍：中国 
张 俊
杰 
本基金基
金经理 
2020年 8
月 11日 
- 13年 
经济学硕士。曾任职于恒生银行广州分
行。2007年 7月至 2013年 4月就职于平
安证券股份有限公司，历任衍生产品部研
究员，固定收益事业部高级经理、债券研
究员。2013年 4月至 2016年 8月就职于
金鹰基金管理有限公司，任固定收益部基
金经理。2016 年 8月至 2018 年 12月就
职于华润元大基金管理有限公司，任固定
收益投资部总经理、基金经理。2018 年
12 月加入大成基金管理有限公司，现任
固定收益总部总监助理。2020年 4月 30
日起任大成景安短融债券型证券投资基
金、大成恒丰宝货币市场基金、大成添益
交易型货币市场基金基金经理。2020年 5
月 8 日起任大成惠福纯债债券型证券投
资基金基金经理。2020 年 7 月 1 日起任
大成慧成货币市场基金基金经理。2020
年 7月 7日起任大成现金宝场内实时申赎
货币市场基金基金经理。2020年 8月 11
日起任大成安汇金融债债券型证券投资
基金基金经理。2020年 9月 18日起任大
成景优中短债债券型证券投资基金基金
经理。具有基金从业资格。国籍：中国 
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。






2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。



4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 
姓名


职务



任本基金的基金经理
（助理）期限


证券从
业年限



说明



任职日期


离任日期



陈 会
荣 
本基金基
金经理 
2018年 3
月 14日 
2020年 6
月 29日 
13年 
经济学学士。2004 年 7 月至 2007 年 10
月就职于招商银行总行，任资产托管部年
金小组组长。2007年 10月加入大成基金
管理有限公司，曾担任基金运营部基金助
理会计师、基金运营部登记清算主管、固
定收益总部助理研究员、固定收益总部基
金经理助理，现任固定收益总部总监助
理。2016年 8月 6日至 2018年 10月 20
日任大成景穗灵活配置混合型证券投资
基金基金经理。2016 年 8 月 6 日起任大
成丰财宝货币市场基金基金经理。2016
年 9月 6日至 2019年 9月 29日任大成恒
丰宝货币市场基金基金经理。2016 年 11
月 2日至 2019年 9月 29日任大成惠利纯
债债券型证券投资基金、大成惠益纯债债
券型证券投资基金基金经理。2017 年 3
月 1日至 2019年 9月 29日任大成惠祥纯
债债券型证券投资基金（原大成惠祥定期
开放纯债债券型证券投资基金转型）基金
经理。2017年 3月 22日起任大成月添利
理财债券型证券投资基金基金经理。2017
年 3月 22日至 2019年 9月 29日大成慧
成货币市场基金基金经理。2017 年 3 月
22 日至 2020年 3 月 11 日任大成景旭纯
债债券型证券投资基金基金经理。2018
年 3月 14日起任大成添利宝货币市场基
金基金经理。2018 年 3 月 14 日至 2020
年 6月 29日任大成月月盈短期理财债券
型证券投资基金基金经理。2018 年 8 月
17 日起任大成现金增利货币市场基金基
金经理。2019年 9月 20日起任大成货币
市场证券投资基金基金经理。2020 年 7
月 1 日起任大成惠祥纯债债券型证券投
资基金、大成惠益纯债债券型证券投资基
金基金经理。2020年 8月 17日起任大成
惠享一年定期开放债券型发起式证券投
资基金基金经理。具备基金从业资格。国
籍：中国 
李 富
强 
本基金基
金经理 
2018年 7
月 16日 
- 6年 
经济学硕士。2009 年 7 月至 2013 年 12
月任中国银行间市场交易商协会市场创
新部高级助理。2014年 1月至 2017年 7
月任北信瑞丰基金管理有限公司固定收
益部基金经理。2017 年 7 月加入大成基
金管理有限公司，任职于固定收益总部。
2018年 7月 16日至 2019年 3月 9日任
大成强化收益定期开放债券型证券投资
基金基金经理。2018年 7月 16日至 2019
年 3月 2日任大成景利混合型证券投资基
金基金经理。2018 年 7 月 16 日至 2020
年 3月 11日任大成景益平稳收益混合型
证券投资基金基金经理。2018年 7月 16
日至 2019年 9月 29日任大成景丰债券型
证券投资基金（LOF）基金经理。2018年
7月 16日至 2020年 8月 12日任大成安
汇金融债债券型证券投资基金（转型前大
成月月盈短期理财债券型证券投资基
金）。2018 年 7 月 16 日起任大成可转债
增强债券型证券投资基金基金经理。2018
年 7月 16日至 2020年 12月 18日任大成
景盛一年定期开放债券型证券投资基金
基金经理。2018 年 11 月 16 日起任大成
景禄灵活配置混合型证券投资基金基金
经理。2019年 6月 12日起任大成景润灵
活配置混合型证券投资基金基金经理。
2019年 9月 26日至 2020年 11月 3日任
大成中债 1-3 年国开行债券指数证券投
资基金基金经理。2019 年 11 月 25 日起
任大成通嘉三年定期开放债券型证券投
资基金基金经理。2019年 12月 9日起任
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资
基金基金经理。2020年 6月 22日起任大
成惠兴一年定期开放债券型发起式证券
投资基金基金经理。2020 年 10 月 29 日
起任大成趋势回报灵活配置混合型证券
投资基金基金经理。2020年 12月 2日起
任大成景荣债券型证券投资基金基金经
理。2020 年 12 月 18 日起任大成动态量
化配置策略混合型证券投资基金基金经
理。具有基金从业资格。国籍：中国 
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。






2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。



4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型
后） 
无。 
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型
前） 
无。 
4.1.4 基金经理薪酬机制（转型后） 
无。 
4.1.4 基金经理薪酬机制（转型前） 
无。 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明



报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金
合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗
旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风
险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 
4.3.1 公平交易制度和控制方法 
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管
理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资
组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，
内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。
研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，
监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，
通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 
4.3.2 公平交易制度的执行情况



报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法
和工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交
易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要
来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间
不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差
专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 
无。 
4.3.3 异常交易行为的专项说明



报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票
交易存在 7 笔同日反向交易，原因为流动性需要或合规比例调整。主动型投资组合与指数型投
资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日
反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在
5 笔同日反向交易，原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市
场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析



2020年是极不平凡的一年，全球经济受到突如其来的新冠疫情的严重冲击，人们生活亦受
到巨大的影响，进而造成了全球资本市场的巨大波动。年初新冠疫情爆发之后，我国采取了极
其有力的措施，迅速控制住了疫情，经济活动自 3月份开始逐步恢复，年内实现了 V型反转。
海外疫情则从 3月份开始愈演愈烈，直到年底也未有明显好转。2020年我国成为全球唯一实现
正增长的主要经济体，全年 GDP增长 2.3%。从三驾马车来看，由于海外疫情持续发酵，出口成
为拉动国内经济增长的最大动力，投资稳步回升，而消费复苏相对较为缓慢。 



从货币政策来看，为应对新冠疫情冲击，人民银行在疫情爆发之初迅速采取了果断措施，
下调包括 MLF 利率在内的政策利率，维持银行体系流动性充裕。随着疫情得到控制，经济逐步
恢复，又前瞻性的逐步将货币政策操作回归常态。债券市场在 2020年波动较大，年初至 4月份
由于疫情冲击，利率大幅下行，10年国债一度突破 2008年低点，达到 2.46%附近，而 5月之后
利率快速回升，并回到疫情之前 2019年的水平，10年国债最高达到 3.37%。 



本基金在 2020年 8月份完成转型，转型前为理财债基，转型后为主要投资金融债的债券基
金，自 9月份开始主要配置 3年以内的政策性金融债，同时适当波段操作。2020年四季度 3年
附近政策性金融债表现较好，本基金亦取得了不错的收益。 
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 
转型后：截至本报告期末大成安汇金融债债券 A的基金份额净值为 1.0206元，本报告期基
金份额净值增长率为 2.06%，同期业绩比较基准收益率为 1.70%；截至本报告期末大成安汇金融
债债券 C的基金份额净值为 1.0203元，本报告期基金份额净值增长率为 2.03%，同期业绩比较
基准收益率为 1.70%；截至本报告期末大成安汇金融债债券 E的基金份额净值为 1.0194元，本
报告期基金份额净值增长率为 1.94%，同期业绩比较基准收益率为 1.70% 。



转型前：本报告期大成月月盈短期理财债券 A的基金份额净值收益率为 1.8854%,本报告期
大成月月盈短期理财债券 B的基金份额净值收益率为 2.1408%,本报告期大成月月盈短期理财债
券 E的基金份额净值收益率为 1.8713%，同期业绩比较基准收益率为 1.1370%。 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望



展望 2021年，全球经济不确定性显著下降，一方面，随着疫苗的大量使用，新冠疫情有望
逐步消退；另一方面，拜登就任美国总统之后，美国对外政策有望回到正轨。我国面临的外部
环境有望在一定程度上好转。从国内来看，经济增长和货币政策均有望回归常态。我们预计 2021
年国内利率大概率呈现震荡走势，下半年如果通胀预期上升，长端利率可能面临一定的压力。
在投资策略上，我们将继续采取稳健的投资策略，通过灵活的久期调整，力争为持有人赚取超
额收益。 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况



本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本
基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国
家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资
讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控
制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法
权益。 



（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制
度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法
合规性。同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报
告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。 



（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各
项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一
步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严
格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入
常态。 



（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续
对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投
资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专
门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重
仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监
察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业
务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。 



（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管
理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。 



（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达
与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业
务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或
监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明



本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责
估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、
固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、
监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作
经历，估值委员会成员中包括五名投资组合经理。 



股票投资部、研究部、固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部
负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近
交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定
估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算
或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持
续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运
营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；
监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负
责估值调整事项的信息披露工作。 



本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核
对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对
持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，
参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估
值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 



本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理
人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结
算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易
所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明



本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。转型后，本报告期内本基金
无收益分配事项。转型前，据本基金基金合同中收益分配有关原则的规定：本基金根据每日基
金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中
支付，本报告期内本基金应分配利润 174,645,601.44元，报告期内已分配利润 174,645,601.44
元。



4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明



无。 
§5 托管人报告 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明



本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在大成安汇金融债券型证券
投资基金(原大成月月盈短期理财债券型证券投资基金)（以下称“本基金”）的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在
损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明



本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协
议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额
申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损
害基金份额持有人利益的行为。 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见



本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的
“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核
范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 
§6 审计报告（转型后） 
审计报告标题


审计报告



审计报告收件人



大成安汇金融债债券型证券投资基金(原大成月月盈短期理
财债券型证券投资基金)全体基金份额持有人 
审计意见



(一) 我们审计的内容









我们审计了大成安汇金融债债券型证券投资基金(原大成
月月盈短期理财债券型证券投资基金，以下简称“大成安汇
金融债债券型基金”)的财务报表，包括 2020 年 12 月 31
日的资产负债表，2020年 8月 4日(基金合同生效日)至 2020
年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动
表以及财务报表附注。





 
(二) 我们的意见





 
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制，公允反映了大成安汇金融债债券型基金
2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年 8月 4日(基金
合同生效日)至 2020年 12月 31日止期间的经营成果和基金
净值变动情况。 
形成审计意见的基础



我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。






按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成安汇金
融债债券型基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 
管理层和治理层对财务报表的责
任



大成安汇金融债债券型基金的基金管理人大成基金管理有
限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计
准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。









在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成安汇
金融债债券型基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理
层计划清算大成安汇金融债债券型基金、终止运营或别无其
他现实的选择。





 
基金管理人治理层负责监督大成安汇金融债债券型基
金的财务报告过程。 
注册会计师对财务报表审计的责
任



我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由
于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能
影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常
认为错报是重大的。





 
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：






(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。





 
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。






(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计及相关披露的合理性。





 
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性
得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大成
安汇金融债债券型基金持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大
成安汇金融债债券型基金不能持续经营。





 
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内
容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。






我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名


张振波 陈薇瑶 
会计师事务所的地址


上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座 11楼 
审计报告日期


2021年 3月 29日 
§6 审计报告（转型前） 
审计报告标题


审计报告



审计报告收件人



大成月月盈短期理财债券型证券投资基金全体基金份额持
有人 
审计意见



(一) 我们审计的内容









我们审计了大成月月盈短期理财债券型证券投资基金(以下
简称“大成月月盈短期理财债券基金”)的财务报表，包括
2020 年 8 月 3 日(基金合同失效前日)的资产负债表，2020
年 1月 1日至 2020年 8月 3日(基金合同失效前日)止期间
的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附
注。





 
(二) 我们的意见





 
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制，公允反映了大成月月盈短期理财债券基
金 2020 年 8 月 3 日(基金合同失效前日)的财务状况以及
2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日(基金合同失效前日)止
期间的经营成果和基金净值变动情况。 
形成审计意见的基础



我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。






按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成月月盈
短期理财债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 
管理层和治理层对财务报表的责
任



大成月月盈短期理财债券基金的基金管理人大成基金管理
有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会
计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。









在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成月月
盈短期理财债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管
理层计划清算大成月月盈短期理财债券基金、终止运营或别
无其他现实的选择。





 
基金管理人治理层负责监督大成月月盈短期理财债券基
金的财务报告过程。 
注册会计师对财务报表审计的责
任



我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由
于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能
影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常
认为错报是重大的。





 
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：






(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。





 
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。






(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计及相关披露的合理性。





 
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得
出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大成月
月盈短期理财债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大
成月月盈短期理财债券基金不能持续经营。





 
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。






 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别
出的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名


张振波 陈薇瑶 
会计师事务所的地址


上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座 11楼 
审计报告日期


2021年 3月 29日 
§7 年度财务报表（转型后） 
7.1 资产负债表 
会计主体：大成安汇金融债债券型证券投资基金 
报告截止日：2020年 12月 31日 
单位：人民币元



资 产


附注号



本期末



2020年 12月 31日 
资 产：









银行存款


7.4.7.1 199,838.15 
结算备付金





 - 
存出保证金





 7,170.46 
交易性金融资产


7.4.7.2 119,340,000.00 
其中：股票投资





 - 
基金投资





 - 
债券投资





 119,340,000.00 
资产支持证券投资





 - 
贵金属投资





 - 
衍生金融资产


7.4.7.3 - 
买入返售金融资产


7.4.7.4 - 
应收证券清算款





 - 
应收利息


7.4.7.5 1,494,385.16 
应收股利





 - 
应收申购款





 9,391.80 
递延所得税资产





 - 
其他资产


7.4.7.6 - 
资产总计





 121,050,785.57 
负债和所有者权益


附注号



本期末



2020年 12月 31日 
负 债：





 
 
短期借款





 - 
交易性金融负债





 - 
衍生金融负债


7.4.7.3 - 
卖出回购金融资产款





 20,961,848.56 
应付证券清算款





 - 
应付赎回款





 - 
应付管理人报酬





 23,104.92 
应付托管费





 6,845.91 
应付销售服务费





 18,864.72 
应付交易费用


7.4.7.7 5,888.34 
应交税费





 - 
应付利息





 1,416.18 
应付利润





 - 
递延所得税负债





 - 
其他负债


7.4.7.8 259,000.00 
负债合计





 21,276,968.63 
所有者权益：





 
 
实收基金


7.4.7.9 97,838,603.11 
未分配利润


7.4.7.10 1,935,213.83 
所有者权益合计





 99,773,816.94 
负债和所有者权益总计





 121,050,785.57 
注：1.报告截止日 2020年 12月 31日，大成安汇金融债债券型证券投资基金 A类基金份额净值
1.0206 元，大成安汇金融债债券型证券投资基金 C 类基金份额净值 1.0203 元，大成安汇金融
债债券型证券投资基金 E类基金份额净值 1.0194元。大成安汇金融债债券型证券投资基金基金
份额总额 97,838,603.11 份，其中 A 类基金份额 16,788.97 份，C 类基金份额 39,004,501.53
份，E类基金份额 58,817,312.61份。 



2.本财务报表的实际编制期间为 2020年 8月 4日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日
止期间。 
7.2 利润表 
会计主体：大成安汇金融债债券型证券投资基金 
本报告期：2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日 
单位：人民币元



项 目


附注号



本期



2020年 8月 4日（基金合同
生效日）至 2020年 12月 31
日



一、收入





 2,463,860.89 
1.利息收入





 1,283,679.86 
其中：存款利息收入


7.4.7.11


9,417.76 
债券利息收入





 1,150,791.47 
资产支持证券利息收入





 - 
买入返售金融资产收入





 123,470.63 
证券出借利息收入





 - 
其他利息收入





 - 
2.投资收益（损失以“-”填列）





 -39,185.32 
其中：股票投资收益


7.4.7.12


- 
基金投资收益



 
- 
债券投资收益


7.4.7.13


-39,185.32 
资产支持证券投资收益



 
- 
贵金属投资收益


7.4.7.14


- 
衍生工具收益


7.4.7.15


- 
股利收益


7.4.7.16


- 
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）



7.4.7.17


1,212,310.00 
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）





 -



5.其他收入（损失以“-”号填列）


7.4.7.18


7,056.35 
减：二、费用





 407,129.33 
1．管理人报酬


7.4.10.2.1


142,324.06 
2．托管费


7.4.10.2.2


42,170.10 
3．销售服务费


7.4.10.2.3


98,731.33 
4．交易费用


7.4.7.19


2,950.00 
5．利息支出





 49,425.10 
其中：卖出回购金融资产支出





 49,425.10 
6．税金及附加



 
25.34 
7．其他费用


7.4.7.20


71,503.40 
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）






 2,056,731.56 
减：所得税费用





 - 
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）






 2,056,731.56 
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 
会计主体：大成安汇金融债债券型证券投资基金 
本报告期：2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日 
实收基金


未分配利润


所有者权益合计



一、期初所有者权益（基金
净值） 
2,819,352,049.60 - 2,819,352,049.60 
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）



- 2,056,731.56


2,056,731.56 
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数



-2,721,513,446.49 -121,517.73 -2,721,634,964.22 
（净值减少以“-”号填列）



其中：1.基金申购款


7,985,159.08 27,902.40 8,013,061.48 
2.基金赎回款


-2,729,498,605.57 -149,420.13 -2,729,648,025.70 
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）



- - - 
五、期末所有者权益（基金
净值）



97,838,603.11 1,935,213.83 99,773,816.94 
报表附注为财务报表的组成部分。



本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：



谭晓冈


周立新


刘亚林



基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人



7.4 报表附注 
7.4.1 基金基本情况 
大成安汇金融债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)是由原大成月月盈短期理财债
券型证券投资基金(以下简称“大成月月盈短期理财债券基金”)转型而来。根据中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]418 号《关于准予大成月月盈短期理财
债券型证券投资基金变更注册的批复》以及本基金的基金管理人于 2020年 6月 13日发布的《大
成基金管理有限公司关于大成月月盈短期理财债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结
果暨决议生效的公告》，大成月月盈短期理财债券基金的基金份额持有人大会于 2020年 6月 12
日表决通过了《关于大成月月盈短期理财债券型证券投资基金转型相关事项的议案》，原大成月
月盈短期理财债券基金自 2020年 8月 4日起转型为本基金。《大成月月盈理财债券型证券投资
基金基金合同》自 2020年 8月 4日起失效，《大成安汇金融债债券型证券投资基金基金合同》
于同一日起生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为大成基金管
理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 



根据《大成安汇金融债债券型证券投资基金基金合同》和《大成安汇金融债债券型证券投
资基金招募说明书》的有关规定，本基金根据申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金
份额分为不同的类别。其中 A 类基金份额为在投资人申购时收取前端申购费用，且不从本类别
基金资产中计提销售服务费的基金份额；C 类基金份额和 E 类基金份额为从本类别基金资产中
计提销售服务费，且不收取申购费用的基金份额。本基金 A 类基金份额、C 类基金份额和 E 类
基金份额分别设置代码并分别计算基金净值。 



根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成安汇金融债债券型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债
券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工
具以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金
的投资组合中，投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于金融债的比例不低于非
现金基金资产的 80%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现
金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债金融债总
财富指数收益率。 



本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2021年 3月 29日批准报出。 
7.4.2 会计报表的编制基础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基
本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证
券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成安汇金融债债券型
证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 



本财务报表以持续经营为基础编制。 
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本基金 2020年 8月 4日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日止期间的财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年 8
月 4日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。 
7.4.4 重要会计政策和会计估计



7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2020
年 8月 4日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日。 
7.4.4.2 记账本位币 
本基金的记账本位币为人民币。 
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 
(1) 金融资产的分类 



金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收
款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有
意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 



本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。 



本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各
类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。 



(2) 金融负债的分类 



金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他
金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期
损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收
项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 



对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 



金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 



金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 



当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 
本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： 



(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且
最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允
价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市
场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资
产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售
或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征
考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 



(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得
相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 



(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值
进行调整并确定公允价值。 
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确
认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
7.4.4.7 实收基金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 
7.4.4.8 损益平准金 
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现
平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比
例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分
配利润/(累计亏损)。 
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 



以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允
价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括
从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 



应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。 
7.4.4.10 费用的确认和计量 
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算
方法逐日确认。 



其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。 
7.4.4.11 基金的收益分配政策 
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份
额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再
投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基
金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现
部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，
即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 



经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 
7.4.4.12 分部报告 
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该
组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的
财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特
征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 



本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别
债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 



对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除
外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会
关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券
交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)，按照中证
指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品
种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
7.4.5.1 会计政策变更的说明 
本基金本报告期未发生会计政策变更。 
7.4.5.2 会计估计变更的说明 
本基金本报告期未发生会计估计变更。 
7.4.5.3 差错更正的说明 
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 
7.4.6 税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点
金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、
财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品
增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 



(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资
管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征
收率缴纳增值税。 



对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以
及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产
生的利息及利息性质的收入为销售额。 



(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他
收入，暂不征收企业所得税。 



(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。 



(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。 
7.4.7 重要财务报表项目的说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元



项目



本期末



2020年 12月 31日 
活期存款


199,838.15 
定期存款


- 
其中：存款期限 1个月以内


- 



 存款期限 1-3个月


- 



 存款期限 3个月以上


- 
其他存款


- 
合计


199,838.15 
7.4.7.2 交易性金融资产 
单位：人民币元



项目



本期末



2020年 12月 31日 
成本


公允价值


公允价值变动



股票


- - - 
贵金属投资-金交
所黄金合约



- - - 
债
券



交易所市场


- - - 
银行间市场


118,127,690.00 119,340,000.00 1,212,310.00 
合计


118,127,690.00 119,340,000.00 1,212,310.00 
资产支持证券


- - - 
基金


- - - 
其他


- - - 
合计


118,127,690.00 119,340,000.00 1,212,310.00 
7.4.7.3 衍生金融资产/负债 
无。 
7.4.7.4 买入返售金融资产 
无。 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元



项目



本期末



2020年 12月 31日



应收活期存款利息


120.92 
应收定期存款利息


- 
应收其他存款利息


- 
应收结算备付金利息


- 
应收债券利息


1,494,260.72 
应收资产支持证券利息


- 
应收买入返售证券利息


- 
应收申购款利息


- 
应收黄金合约拆借孳息


- 
应收出借证券利息


- 
其他


3.52 
合计


1,494,385.16 
7.4.7.6 其他资产 
无。 
7.4.7.7 应付交易费用 
单位：人民币元



项目



本期末



2020年 12月 31日 
交易所市场应付交易费用


- 
银行间市场应付交易费用


5,888.34 
合计


5,888.34 
7.4.7.8 其他负债 
单位：人民币元



项目



本期末



2020年 12月 31日



应付券商交易单元保证金


- 
应付赎回费


- 
应付证券出借违约金


- 
预提费用 219,000.00 
其他 40,000.00 
合计


259,000.00 
7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元 
大成安汇金融债债券 A



项目



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年
12月 31日 
基金份额（份）


账面金额



基金合同生效日


2,697,574,977.57 2,697,574,977.57 
本期申购


103,564.88 103,564.88 
本期赎回（以“-”号填列）


-2,697,661,753.48 -2,697,661,753.48 
本期末


16,788.97 16,788.97 
大成安汇金融债债券 C



项目



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年
12月 31日 
基金份额（份）


账面金额



基金合同生效日


52,142,274.56 52,142,274.56 
本期申购


2,152,772.12 2,152,772.12 
本期赎回（以“-”号填列）


-15,290,545.15 -15,290,545.15 
本期末


39,004,501.53 39,004,501.53 
大成安汇金融债债券 E



项目



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年
12月 31日 
基金份额（份）


账面金额



基金合同生效日


69,634,797.47 69,634,797.47 
本期申购


5,728,822.08 5,728,822.08 
本期赎回（以“-”号填列）


-16,546,306.94 -16,546,306.94 
本期末


58,817,312.61 58,817,312.61 
注： 1.申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)；赎回含转换出份额(如有)。 



2. 根据《大成基金管理有限公司关于大成月月盈短期理财债券型证券投资基金基金份额
持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金由原大成月月盈短期理财债券型证券投资基金
转型而来。转型方案实施后，基金份额持有人持有的大成月月盈短期理财债券型证券投资基金
A 类基金份额转为大成安汇金融债债券型证券投资基金的 C 类基金份额；大成月月盈短期理财
债券型证券投资基金 B类基金份额转为大成安汇金融债债券型证券投资基金的 A类基金份额；
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 E 类基金份额转为大成安汇金融债债券型证券投资基
金的 E类基金份额。 



3.根据《大成安汇金融债债券型证券投资基金基金合同》、《大成安汇金融债债券型证券投
资基金招募说明书》及《关于大成安汇金融债债券型证券投资基金开放日常申购、赎回、转换
和定期定额投资业务的公告》的相关规定，本基金申购业务，赎回业务和转换业务自 2020年 8
月 4日起开始办理。



7.4.7.10 未分配利润 
单位：人民币元



大成安汇金融债债券 A 
项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计 
基金合同生效日 - - - 
本期利润


-1,240.16 9,089.15 7,848.99



本期基金份额交易产生
的变动数



1,380.22 -8,883.76 -7,503.54 
其中：基金申购款


192.54 43.19 235.73 
基金赎回款


1,187.68 -8,926.95 -7,739.27 
本期已分配利润


- - - 
本期末


140.06 205.39 345.45 
大成安汇金融债债券 C 
项目


已实现部分 未实现部分


未分配利润合计 
基金合同生效日 - - - 
本期利润


368,085.73 479,642.15 847,727.88



本期基金份额交易产生
的变动数



-47,758.31 -8,751.29 -56,509.60 
其中：基金申购款


8,911.96 5,540.51 14,452.47 
基金赎回款


-56,670.27 -14,291.80 -70,962.07 
本期已分配利润


- - - 
本期末


320,327.42 470,890.86 791,218.28 
大成安汇金融债债券 E 
项目



已实现部分



 
未实现部分



未分配利润合计



 
基金合同生效日 - - - 
本期利润


477,575.99 723,578.70 1,201,154.69



本期基金份额交易产生
的变动数



-43,483.30 -14,021.29 -57,504.59 
其中：基金申购款


8,101.70 5,112.50 13,214.20 
基金赎回款


-51,585.00 -19,133.79 -70,718.79 
本期已分配利润


- - - 
本期末


434,092.69 709,557.41 1,143,650.10 
7.4.7.11 存款利息收入 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日



活期存款利息收入


9,327.51 
定期存款利息收入


- 
其他存款利息收入


- 
结算备付金利息收入


35.95 
其他


54.30 
合计


9,417.76 
7.4.7.12 股票投资收益 
无。 
7.4.7.13 债券投资收益 
单位：人民币元



项目



本期



2020年8月4日（基金合同生效日）至2020年12
月31日



卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成
交总额



237,561,969.18 
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额



229,457,155.16 
减：应收利息总额


8,143,999.34 
买卖债券差价收入


-39,185.32 
7.4.7.14 贵金属投资收益 
无。 
7.4.7.15 衍生工具收益 
无。 
7.4.7.16 股利收益 
无。 
7.4.7.17 公允价值变动收益 
单位：人民币元



项目名称



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31
日



1.交易性金融资产


1,212,310.00 
股票投资


- 
债券投资


1,212,310.00 
资产支持证券投资


- 
基金投资


- 
贵金属投资


- 
其他


- 
2.衍生工具


- 
权证投资


- 
3.其他


- 
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税



- 
合计


1,212,310.00 
7.4.7.18 其他收入 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020
年 12月 31日



基金赎回费收入


7,002.22 
基金转换费收入


6.43 
其他收入


47.70 
合计


7,056.35 
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费全额计入基金资产。 



2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回
费全额计入转出基金的基金资产。



7.4.7.19 交易费用 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日 
交易所市场交易费用


- 
银行间市场交易费用


2,950.00 
合计


2,950.00 
7.4.7.20 其他费用 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日 
审计费用


1,474.56 
信息披露费


49,180.08 
证券出借违约金


- 
银行划款手续费 5,874.64 
账户维护费 14,674.12 
其他 300.00 
合计


71,503.40 
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 
7.4.8.1 或有事项 
无。 
7.4.8.2 资产负债表日后事项 
无。 
7.4.9 关联方关系 
关联方名称


与本基金的关系



中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构 
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东 
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 
大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司 
大成创新资本管理有限公司(“大成创新资
本”) 
基金管理人的合营企业 
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。



7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易



7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 
无。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 



单位：人民币元



项目



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31
日



当期发生的基金应支付的管理费


142,324.06 
其中：支付销售机构的客户维护费


26,512.80



注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 



日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.27% / 当年天数。 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31
日



当期发生的基金应支付的托管费


42,170.10 
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为： 



日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.08% / 当年天数。 
7.4.10.2.3 销售服务费 
单位：人民币元



获得销售服务费的
各关联方名称



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日



当期发生的基金应支付的销售服务费



大成安汇金融债债
券 A



大成安汇金融债债
券 C



大成安汇金融债债
券 E



合计



中国银行 0.00


2,972.10


33,817.68


36,789.78 
大成基金 -


550.00


42,126.48


42,676.48 
合计


- 3,522.10 75,944.16 79,466.26 
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付给大成基金，再由大成基金计算并支付给各基金销售机构。C类基金份额和 E
类基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.10%和 0.30%。销售服务费的其计算公式为： 



各类基金份额日销售服务费＝前一日该类别基金资产净值 × 约定年费率 / 当年天
数。



7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
无。 
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 
无。 
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
无。 
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
无。 
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 



单位：人民币元



关联方名称



本期



2020年 8月 4日（基金合同生效日）至 2020年 12月
31日



期末余额


当期利息收入



中国银行


199,838.15


9,327.51



 
注：本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。 
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
无。 
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 
无。 
7.4.11 利润分配情况 
无。 
7.4.12 期末(2020年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券



7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
无。 
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
无。 
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 
截至本报告期末 2020年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额 20,961,848.56元，是以如下债券作为抵押：



金额单位：人民币元



债券代码


债券名称


回购到期日



期末估值单
价



数量（张）


期末估值总额



200207 20国开 07 
2021年 1月 4
日 
100.11 223,000 22,324,530.00 
合计














 223,000 22,324,530.00 
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 
无。 
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 
无。 
7.4.13 金融工具风险及管理



7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 
本基金属于债券型证券投资基金，其长期预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基
金，高于货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。本基金在日常经营活动
中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基
金管理人从事风险管理的主要目标是在严格控制投资风险的基础上，通过积极主动的投资管
理，力争实现基金资产长期稳定增值。 



本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理
委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自
控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对
公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员
会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，
监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以
专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职
责。 



本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法
去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同
类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用
金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应
置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可
承受的范围内。 
7.4.13.2 信用风险



信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行
人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 



本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存
款存放在本基金的托管人中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风
险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进
行限制以控制相应的信用风险。 



本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券
发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 



于本期末，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券。 
7.4.13.3 流动性风险



流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动
性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况
下以合理的价格变现。 
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放
式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理
的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组
合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、
逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日
可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎
回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能
力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，
约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保
障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未
超过 15%。 



本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通
受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基
金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的
债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金
融资产款余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的
合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计
息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 
7.4.13.4 市场风险



市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.4.13.4.1 利率风险



利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利
率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 



本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合
的久期等方法对上述利率风险进行管理。 



本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 
单位：人民币元



本期末



2020年 12月 31日



1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计



资产























 
银行存款 199,838.15 - - - 199,838.15 
存出保证金 7,170.46 - - - 7,170.46 
交易性金融资产 10,017,000.00 99,172,000.00 10,151,000.00 - 119,340,000.00 
应收利息 - - - 1,494,385.16 1,494,385.16 
应收申购款 - - - 9,391.80 9,391.80 
资产总计


10,224,008.61 99,172,000.00 10,151,000.00 1,503,776.96 121,050,785.57 
负债























 
应付管理人报酬 - - - 23,104.92 23,104.92 
应付托管费 - - - 6,845.91 6,845.91 
卖出回购金融资产
款 
20,961,848.56 - - - 20,961,848.56 
应付销售服务费 - - - 18,864.72 18,864.72 
应付交易费用 - - - 5,888.34 5,888.34 
应付利息 - - - 1,416.18 1,416.18 
其他负债 - - - 259,000.00 259,000.00 
负债总计


20,961,848.56 - - 315,120.07 21,276,968.63 
利率敏感度缺口


-10,737,839.95 99,172,000.00 10,151,000.00 1,188,656.89 99,773,816.94 
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。



7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 
 
相关风险变量的变动



对资产负债表日基金资产净值的



影响金额（单位：人民币元）


 
本期末 （2020年 12月 31日）



分析 
市场利率下降 25个基点 1,099,310.25 
市场利率上升 25个基点 -1,066,397.74 
7.4.13.4.2 外汇风险



外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
7.4.13.4.3 其他价格风险



其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业
市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 
无。 
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析



无。 
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 
无。 
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
(1) 公允价值 



(a)


金融工具公允价值计量的方法 



公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定： 



第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 



第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 



第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 



(b)


持续的以公允价值计量的金融工具 



(i)


各层次金融工具公允价值 



于本期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层
次的余额为 119,340,000.00元，无属于第一或第三层次的余额。 



(ii)


公允价值所属层次间的重大变动 



本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 



本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 



(iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 



无。 



(c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 



于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 



(d)


不以公允价值计量的金融工具 



不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。 



(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。



§7 年度财务报表（转型前） 
7.1 资产负债表 
会计主体：大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 
报告截止日：2020年 8月 3日 
单位：人民币元



资 产


附注号



本期末



2020年 8月 3日 
上年度末



2019年 12月 31日



资 产：








 
银行存款


7.4.7.1


1,809,474,198.81 6,879,166,531.22 
结算备付金





 - 17,142,857.14 
存出保证金





 - - 
交易性金融资产


7.4.7.2


20,009,790.98 8,499,447,160.67 
其中：股票投资





 - - 
基金投资





 - - 
债券投资





 20,009,790.98 8,499,447,160.67 
资产支持证券投资





 - - 
贵金属投资





 - - 
衍生金融资产


7.4.7.3


- - 
买入返售金融资产


7.4.7.4


1,001,120,860.56 1,499,303,328.95 
应收证券清算款





 - - 
应收利息


7.4.7.5


707,553.84 75,451,585.93 
应收股利





 - - 
应收申购款





 - 433,870.30 
递延所得税资产





 - - 
其他资产


7.4.7.6


- - 
资产总计





 2,831,312,404.19 16,970,945,334.21 
负债和所有者权益


附注号



本期末



2020年 8月 3日 
上年度末



2019年 12月 31日



负 债：





 




短期借款





 - - 
交易性金融负债





 - - 
衍生金融负债


7.4.7.3


- - 
卖出回购金融资产款





 - 2,602,645,892.17 
应付证券清算款





 - - 
应付赎回款





 - - 
应付管理人报酬





 1,378,439.92 3,286,486.87 
应付托管费





 408,426.64 973,773.86 
应付销售服务费





 85,969.90 169,889.75 
应付交易费用


7.4.7.7


40,289.18 98,818.21 
应交税费





 69,443.60 154,612.01 
应付利息





 - 404,515.02 
应付利润





 9,655,114.11 14,084,743.74 
递延所得税负债





 - - 
其他负债


7.4.7.8


322,671.24 289,000.00 
负债合计





 11,960,354.59 2,622,107,731.63 
所有者权益：





 




实收基金


7.4.7.9


2,819,352,049.60 14,348,837,602.58 
未分配利润


7.4.7.10


- - 
所有者权益合计





 2,819,352,049.60 14,348,837,602.58 
负债和所有者权益总计





 2,831,312,404.19 16,970,945,334.21 
注： 1.报告截止日 2020年 8月 3日(基金合同失效前日)，基金份额净值 1.0000元，基金份额
总额 2,819,352,049.60 份，其中大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 A 类基金份额
52,142,274.56份，大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 B类基金份额 2,697,574,977.57
份，大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 E类基金份额 69,634,797.47份。 



2.本财务报表的实际编制期间为 2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日(基金合同失效前日)
止期间。 
7.2 利润表 
会计主体：大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日 
单位：人民币元



项 目


附注号



本期



2020年 1月 1日至 2020年
8月 3日



上年度可比期间



2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日



一、收入





 218,083,997.85 692,638,259.01 
1.利息收入





 216,350,062.81 691,140,490.78 
其中：存款利息收入


7.4.7.11


94,580,657.00 352,594,821.46 
债券利息收入





 99,201,201.46 326,518,160.34 
资产支持证券利息
收入






 - - 
买入返售金融资产
收入






 22,568,204.35 12,027,508.98 
证券出借利息收入





- - 
其他利息收入





 - - 
2.投资收益（损失以“-”
填列）






 1,733,902.02 1,497,768.23 
其中：股票投资收益


7.4.7.12


- - 
基金投资收益



 
- - 
债券投资收益


7.4.7.13


1,733,902.02 1,497,768.23 
资产支持证券投资
收益



 - - 
贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 
衍生工具收益


7.4.7.15


- - 
股利收益


7.4.7.16


- - 
3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.17


- - 
以“-”号填列）



4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）






 -


-



5.其他收入（损失以“-”
号填列）



7.4.7.18


33.02 - 
减：二、费用





 43,438,396.41 127,894,548.41 
1．管理人报酬


7.4.10.2.1


19,925,903.80 51,906,181.59 
2．托管费


7.4.10.2.2


5,903,971.44 15,379,609.37 
3．销售服务费


7.4.10.2.3


1,033,469.42 2,635,874.89 
4．交易费用


7.4.7.19


- 595.80 
5．利息支出





 16,231,616.82 57,354,360.16 
其中：卖出回购金融资产支
出






 16,231,616.82 57,354,360.16 
6．税金及附加



 
56,547.82 200,624.28 
7．其他费用


7.4.7.20


286,887.11 417,302.32 
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）






 174,645,601.44 564,743,710.60 
减：所得税费用





 - - 
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）






 174,645,601.44 564,743,710.60 
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 
会计主体：大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日 
实收基金


未分配利润


所有者权益合计



一、期初所有者权益（基
金净值） 
14,348,837,602.58 - 14,348,837,602.58 
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）



- 174,645,601.44


174,645,601.44 
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数



（净值减少以“-”号填列）



-11,529,485,552.98 - -11,529,485,552.98 
其中：1.基金申购款


700,807,372.54 - 700,807,372.54 
2.基金赎回款


-12,230,292,925.52 - -12,230,292,925.52 
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）



- -174,645,601.44 -174,645,601.44 
五、期末所有者权益（基
金净值）



2,819,352,049.60 - 2,819,352,049.60 
项目



上年度可比期间



2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日



实收基金


未分配利润


所有者权益合计



一、期初所有者权益（基
金净值） 
22,856,155,851.14 - 22,856,155,851.14 
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）



- 564,743,710.60


564,743,710.60 
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数



（净值减少以“-”号填列）



-8,507,318,248.56 - -8,507,318,248.56 
其中：1.基金申购款


1,177,432,081.05 - 1,177,432,081.05 
2.基金赎回款


-9,684,750,329.61 - -9,684,750,329.61 
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）



- -564,743,710.60 -564,743,710.60 
五、期末所有者权益（基
金净值）



14,348,837,602.58 - 14,348,837,602.58 
报表附注为财务报表的组成部分。



本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：



谭晓冈


周立新


刘亚林



基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人



7.4 报表附注 
7.4.1 基金基本情况 
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金(原大成理财 21 天债券型发起式证券投资基
金)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可
[2012]1466 号《关于核准大成理财 21 天债券型发起式证券投资基金募集的批复》核准，由大
成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成理财 21天债券型发起式
证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设
立募集不包括认购资金利息共募集人民币 3,620,599,047.33元，业经普华永道中天会计师事务
所有限公司普华永道中天验字(2012)第 475号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《大成
理财 21天债券型发起式证券投资基金基金合同》于 2012年 11月 29日正式生效，基金合同生
效日的基金份额总额为 3,620,864,027.97份基金份额，其中认购资金利息折合 264,980.64份
基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公
司。 



根据《大成基金管理有限公司关于召开大成理财 21天债券型发起式证券投资基金基金份额
持有人大会(通讯方式)的公告》，以及《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成理财 21 天
债券型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的基金管理人经与本基金的基金托
管人协商一致，以通讯方式召开本基金的基金份额持有人大会，审议本基金转型方案等相关事
宜。持有人大会审议并表决通过了《关于大成理财 21天债券型发起式证券投资基金转型相关事
项的议案》。 



根据 2014年 9月 12日发布的《关于大成理财 21天债券型发起式证券投资基金份额持有人
大会决议生效的公告》，本基金自 2014年 9月 12日起变更为大成月月盈短期理财债券型证券投
资基金，基金合同中基金名称、运作方式、基金投资禁止行为与限制等条款进行了修订，修改
后的《大成月月盈短期理财债券型证券投资基金基金合同》自 2014年 9月 12日起正式生效，《大
成理财 21天债券型发起式证券投资基金基金合同》自同一日起失效。 



本基金分设两级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额。两级基金份额针对不同级别的
基金份额持有人，分设不同的基金代码，收取不同销售服务费并单独公布基金日收益和基金 7
日年化收益率。基金 A 级基金份额针对在单个基金账户保留份额在 500 万份以下的持有人，B
级基金份额针对在单个基金账户保留份额在 500万份以上(含 500万)的持有人。若 A级基金份
额持有人在单个基金账户保留的 A级基金份额超过 500万份时，本基金的注册登记机构自动将
其在该基金账户持有的 A 级基金份额升级为 B 级基金份额。B 级基金份额持有人在单个基金账
户保留的最低基金份额为 500万份。若 B级基金份额持有人在单个基金账户保留的 B级基金份
额低于 500 万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的 B 级基金份额转为 A
级基金份额。 



根据 2015年 6月 12日发布的《关于大成月月盈短期理财债券型证券投资基金增设基金份
额类别及修订基金合同和托管协议的公告》，本基金自 2015年 6月 16日起，增设 E类基金份额，
并设定相应的首次最低申购金额要求和费率水平。本次增设 E 类基金份额后，本基金将包括 A
类基金份额、B 类基金份额和 E 类基金份额。三类基金份额分设不同基金代码，并分别公布每
万份基金净收益和七日年化收益率。 



根据本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2020年 6月 13日发布的《大成基金管
理有限公司关于大成月月盈短期理财债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议
生效的公告》，本基金的基金份额持有人大会于 2020年 6月 12日表决通过了《关于大成月月盈
短期理财债券型证券投资基金转型相关事项的议案》。经与基金托管人协商一致，并或中国证监
会证监许可[2020]418号《关于准予大成月月盈短期理财债券型证券投资基金变更注册的批复》
审核，本基金将自 2020年 8月 4日起正式转型并更名为大成安汇金融债债券型证券投资基金。
《大成安汇金融债债券型证券投资基金基金合同》自 2020年 8月 4日起生效，原《大成月月盈
短期理财债券型证券投资基金基金合同》自同日起失效。 



根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成月月盈短期理财债券型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金，通知存款，一年以内(含一年)的银行定期存
款和大额存单，剩余期限(或回售期限)在 397天以内(含 397天)的债券(国债、金融债、公司债、
企业债、次级债等)、中期票据和资产支持证券，期限在一年以内(含一年)的债券回购，期限在
一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券、超级短期融资券，及法律法规或中国证监会
允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后利
率。 



本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2021年 3月 29日批准报出。 
7.4.2 会计报表的编制基础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基
本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证
券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成月月盈短期理财债
券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 



经中国证监会批准，基金管理人大成基金管理有限公司将本基金于基金合同失效日转型为
大成安汇金融债债券 型证券投资基金并相应延长存续期至不定期，因此本基金财务报表仍以
持续经营假设为编制基础。 
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本基金 2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日(基金合同失效前日)止期间的财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 8月 3日(基金合同失效前日)的财务状
况以及 2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值
变动情况等有关信息。 
7.4.4 重要会计政策和会计估计



7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2020
年 1月 1日至 2020年 8月 3日(基金合同失效前日)。 
7.4.4.2 记账本位币 
本基金的记账本位币为人民币。 
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 
(1) 金融资产的分类 



金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收
款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有
意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 



本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。 



本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各
类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。 



(2) 金融负债的分类 



金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他
金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 



债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其
买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价
值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以
摊余成本进行后续计量。 



金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 



金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 



当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对
基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价
值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度
绝对值达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值
更能公允地反映基金投资组合价值。 



计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： 



(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且
最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允
价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市
场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资
产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售
或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征
考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 



(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得
相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 



(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值
进行调整并确定公允价值。 
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确
认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
7.4.4.7 实收基金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由于申购和
赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别
包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因级别调整
而引起的 A类和 B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代
缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 



债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额后与账面价值之间的差额确认为投
资收益。 



应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。 
 
7.4.4.9 费用的确认和计量 
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算
方法逐日确认。 



其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。 
7.4.4.10 基金的收益分配政策 
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权
益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00元固定份额净值交
易方式，每日计算当日收益并按基金份额面值 1.00元分配后转入所有者权益，每月集中宣告收
益分配并将当月收益结转到投资人基金账户。 
7.4.4.11 分部报告 
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。 



经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定
向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个经营分部。 



本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格
过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 



对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除
外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会
关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券
交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)，按照中证
指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品
种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
7.4.5.1 会计政策变更的说明 
本基金本报告期未发生会计政策变更。 
7.4.5.2 会计估计变更的说明 
本基金本报告期未发生会计估计变更。 
7.4.5.3 差错更正的说明 
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 
7.4.6 税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点
金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、
财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品
增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 



(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资
管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征
收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳
增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税
额中抵减。 



对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以
及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018
年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 



(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他
收入，暂不征收企业所得税。 



(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。 



(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。 
7.4.7 重要财务报表项目的说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元



项目



本期末



2020年 8月 3日 
上年度末



2019年 12月 31日



活期存款


1,809,474,198.81 1,166,531.22



定期存款


- 500,000,000.00 
其中：存款期限 1个月以
内



- - 



 存款期限 1-3个月


- -






 存款期限 3个月以上


- 500,000,000.00



其他存款


- 6,378,000,000.00 
合计


1,809,474,198.81 6,879,166,531.22



注：其他存款为根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款。 
7.4.7.2 交易性金融资产 
单位：人民币元



项目



本期末



2020年 8月 3日 
摊余成本


影子定价


偏离金额


偏离度
（%）



债券



交易所市
场



- -


-


- 
银行间市
场



20,009,790.98 20,098,000.00


88,209.02


0.0031



合计


20,009,790.98 20,098,000.00 88,209.02 0.0031



资产支持证券


-


-


-


-



合计


20,009,790.98


20,098,000.00


88,209.02


0.0031



项目



上年度末



2019年 12月 31日



摊余成本


影子定价


偏离金额


偏离度
（%）



债券



交易所市
场



50,584,718.73 50,560,000.00


-24,718.73


-0.0002 
银行间市
场



8,448,862,441.94 8,454,600,000.00


5,737,558.06


0.0400



合计


8,499,447,160.67 8,505,160,000.00 5,712,839.33 0.0398



资产支持证券


-


-


-


-



合计


8,499,447,160.67


8,505,160,000.00


5,712,839.33


0.0398



注：1. 偏离金额＝影子定价－摊余成本； 



2. 偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。



7.4.7.3 衍生金融资产/负债 
无。 
7.4.7.4 买入返售金融资产 
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 
单位：人民币元



项目



本期末



2020年 8月 3日 
账面余额


其中：买断式逆回购



交易所市场


- - 
银行间市场


1,001,120,860.56 - 
合计


1,001,120,860.56 - 
项目



上年度末



2019年 12月 31日



账面余额


其中：买断式逆回购



交易所市场


- - 
银行间市场


1,499,303,328.95 - 
合计


1,499,303,328.95 - 
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 
无。 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元



项目



本期末



2020年 8月 3日



上年度末



2019年 12月 31日



应收活期存款利息


228,512.26 218,250.64 
应收定期存款利息


- 6,907,500.18 
应收其他存款利息


- 33,250,737.35 
应收结算备付金利息


72,725.73 8,485.73 
应收债券利息


361,586.89 34,476,709.06 
应收资产支持证券利
息



- - 
应收买入返售证券利
息



44,724.01 589,902.97 
应收申购款利息


- - 
应收黄金合约拆借孳
息



- - 
应收出借证券利息


- - 
其他


4.95 - 
合计


707,553.84 75,451,585.93 
7.4.7.6 其他资产 
无。 
7.4.7.7 应付交易费用 
单位：人民币元



项目



本期末



2020年 8月 3日 
上年度末



2019年 12月 31日



交易所市场应付交易费用


- - 
银行间市场应付交易费用


40,289.18 98,818.21 
合计


40,289.18 98,818.21 
7.4.7.8 其他负债 
单位：人民币元



项目



本期末



2020年 8月 3日



上年度末



2019年 12月 31日



应付券商交易单元保证金


- - 
应付赎回费


- - 
应付证券出借违约金


- - 
预提费用 282,671.24 289,000.00 
其他 40,000.00 - 
合计


322,671.24 289,000.00 
7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元



大成月月盈短期理财债券 A 
项目



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日



基金份额（份）


账面金额



上年度末 84,794,356.00


84,794,356.00 
本期申购


9,161,886.33


9,161,886.33



本期赎回（以“-”号填列）


-41,813,967.77


-41,813,967.77



-基金拆分/份额折算前


-


-



基金拆分/份额折算调整


-


-



本期申购


-


-



本期赎回（以“-”号填列）


-


-



本期末


52,142,274.56


52,142,274.56



大成月月盈短期理财债券 B 
项目



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日



基金份额（份）


账面金额



上年度末 14,155,906,921.43


14,155,906,921.43 
本期申购


655,386,791.72


655,386,791.72



本期赎回（以“-”号填列）


-12,113,718,735.58


-12,113,718,735.58



-基金拆分/份额折算前


-


-



基金拆分/份额折算调整


-


-



本期申购


-


-



本期赎回（以“-”号填列）


-


-



本期末


2,697,574,977.57


2,697,574,977.57



大成月月盈短期理财债券 E 
项目



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日



基金份额（份）


账面金额



上年度末 108,136,325.15


108,136,325.15 
本期申购


36,258,694.49


36,258,694.49



本期赎回（以“-”号填列）


-74,760,222.17


-74,760,222.17



-基金拆分/份额折算前


-


-



基金拆分/份额折算调整


-


-



本期申购


-


-



本期赎回（以“-”号填列）


-


-



本期末


69,634,797.47


69,634,797.47



注：申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)，A类、B类基金份额申购含级别调整入份
额(如有)。赎回含转换出份额(如有)，A类、B类基金份额赎回含级别调整出份额(如有)。



7.4.7.10 未分配利润 
单位：人民币元



大成月月盈短期理财债券 A 
项目



已实现部分



 
未实现部分


未分配利润合计 
上年度末 - - - 
本期利润


876,997.55 - 876,997.55



本期基金份额交易产生
的变动数



- - - 
其中：基金申购款


- - - 
基金赎回款


- - - 
本期已分配利润


-876,997.55 - -876,997.55 
本期末


- - - 
大成月月盈短期理财债券 B 
项目



已实现部分



 
未实现部分



未分配利润合计



 
上年度末 - - - 
本期利润


172,531,692.81 - 172,531,692.81



本期基金份额交易产生的
变动数



- - - 
其中：基金申购款


- - - 
基金赎回款


- - - 
本期已分配利润


-172,531,692.81 - -172,531,692.81 
本期末


- - - 
大成月月盈短期理财债券 E 
项目



已实现部分



 
未实现部分



未分配利润合计



 
上年度末 - - - 
本期利润


1,236,911.08 - 1,236,911.08



本期基金份额交易产生
的变动数



- - - 
其中：基金申购款


- - - 
基金赎回款


- - - 
本期已分配利润


-1,236,911.08 - -1,236,911.08 
本期末


- - - 
7.4.7.11 存款利息收入 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日



上年度可比期间



2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日



活期存款利息收入


15,796,408.60 6,080,559.16 
定期存款利息收入


7,674,999.82 42,638.89 
其他存款利息收入


70,543,762.65 346,245,349.70 
结算备付金利息收入


565,406.41 226,273.71 
其他


79.52 - 
合计


94,580,657.00 352,594,821.46 
7.4.7.12 股票投资收益



无。 
7.4.7.13 债券投资收益 
单位：人民币元



项目



本期



2020年1月1日至2020年8月3日



上年度可比期间



2019年1月1日至2019年12月
31日 
卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成交总
额



18,128,180,707.42 29,151,302,895.90 
减：卖出债券（、债转
股及债券到期兑付）成
本总额



18,051,947,933.29 29,019,386,656.17 
减：应收利息总额


74,498,872.11 130,418,471.50 
买卖债券差价收入


1,733,902.02 1,497,768.23 
7.4.7.14 贵金属投资收益 
无。 
7.4.7.15 衍生工具收益 
无。 
7.4.7.16 股利收益 
无。 
7.4.7.17 公允价值变动收益 
无。 
7.4.7.18 其他收入 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8月 3
日



上年度可比期间



2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日



基金赎回费收入


33.02 -



合计


33.02 -



注：根据《大成基金管理有限公司关于大成月月盈短期理财债券型证券投资基金基金份额持有
人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金转型选择期期间为 2020 年 6 月 15 日(含该日)至
2020年 8月 3日(含该日)，选择期期间，对于持有期少于 7日的基金份额持有人收取 1.5%的赎
回费并全额计入基金财产。



7.4.7.19 交易费用 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8月 3
日 
上年度可比期间



2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 
交易所市场交易费用


- -



银行间市场交易费用


- 595.80



合计


- 595.80



7.4.7.20 其他费用 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8月 3
日 
上年度可比期间



2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 
审计费用


88,525.44 160,000.00



信息披露费


70,819.92 120,000.00



证券出借违约金


- -



银行划款手续费 55,315.87 100,102.32



账户维护费 21,325.88 36,000.00



其他 50,900.00 1,200.00



合计


286,887.11 417,302.32



7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 
7.4.8.1 或有事项 
无。 
7.4.8.2 资产负债表日后事项 
本基金自 2020年 8月 4日起转型为大成安汇金融债债券型证券投资基金。《大成月月盈理
财债券型证券投资基金基金合同》自 2020年 8月 4日起失效，《大成安汇金融债债券型证券投
资基金基金合同》于同一日起生效。 
7.4.9 关联方关系 
关联方名称


与本基金的关系



中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构 
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东 
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 
大成国际资产管理有限公司(“大成国
际”) 
基金管理人的子公司 
大成创新资本管理有限公司(“大成创新
资本”) 
基金管理人的合营企业 
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。



7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易



7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 
无。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 



单位：人民币元



项目



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8
月 3日



上年度可比期间



2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日



当期发生的基金应支付的管理费


19,925,903.80 51,906,181.59 
其中：支付销售机构的客户维护
费



88,469.89


178,251.60



注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 



日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.27%/ 当年天数。 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元



项目



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8
月 3日



上年度可比期间



2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日



当期发生的基金应支付的托管费


5,903,971.44 15,379,609.37 
注：支付基金托管行中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为： 



日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.08%/ 当年天数。 
7.4.10.2.3 销售服务费 
单位：人民币元



获得销售服务费的
各关联方名称



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日



当期发生的基金应支付的销售服务费



大成月月盈短期理大成月月盈短期理大成月月盈短期理 合计



财债券 A


财债券 B


财债券 E



中国银行 18,191.79


-


83,874.81


102,066.60 
大成基金 3,971.25


727,807.83


86,889.41


818,668.49 
合计


22,163.04 727,807.83 170,764.22 920,735.09 
获得销售服务费的
各关联方名称



上年度可比期间



2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日



当期发生的基金应支付的销售服务费



大成月月盈短期理
财债券 A 
大成月月盈短期理
财债券 B 
大成月月盈短期理
财债券 E 
合计



大成基金 1,235,500.23 807,774.53 91,752.09 2,135,026.85 
中国银行 74,307.94 - 65,569.38 139,877.32 
合计


1,309,808.17 807,774.53 157,321.47 2,274,904.17 
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付给大成基金，再由大成基金计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额、B
类基金份额和 E类基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.30%、0.01%和 0.30%。销售服务
费的其计算公式为： 



各类基金份额日销售服务费＝前一日该类别基金资产净值 × 约定年费率 / 当年天
数。



7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易



无。



7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
份额单位：份



项目



本期



2020年 1月 1日至
2020年 8月 3日



本期



2020年 1月 1日至 2020年
8月 3日



本期



2020年 1月 1日至
2020年 8月 3日






 
大成月月盈短期理
财债券 A 
大成月月盈短期理财债券
B 
大成月月盈短期理
财债券 E 
基 金 合 同 生 效 日
（ 2014 年 9 月 12
日）持有的基金份额



- - - 
报告期初持有的基金
份额



- 95,978,432.69 - 
报告期间申购/买入 - 1,061,487.73 - 
总份额



报告期间因拆分变动
份额



- - - 
减：报告期间赎回/
卖出总份额



- 97,039,920.42 - 
报告期末持有的基金
份额



- - - 
报告期末持有的基金
份额



占基金总份额比例



- - - 
项目



上年度可比期间



2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日



上年度可比期间



2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日



上年度可比期间



2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日






 
大成月月盈短期理
财债券 A 
大成月月盈短期理财债券
B 
大成月月盈短期理
财债券 E 
基 金 合 同 生 效 日
（ 2014 年 9 月 12
日）持有的基金份额



- 0.00 - 
报告期初持有的基金
份额



- 93,214,321.00 - 
报告期间申购/买入
总份额



- 2,764,111.69 - 
报告期间因拆分变动
份额



- 0.00 - 
减：报告期间赎回/
卖出总份额



- 0.00 - 
报告期末持有的基金
份额



- 95,978,432.69 - 
报告期末持有的基金
份额



占基金总份额比例



- 0.67% - 
注：1. 期间申购/买入总份额含红利再投份额，期间赎回/卖出总份额含转出份额。 



2. 基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。 
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
无。 
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 



单位：人民币元



关联方名称



本期



2020年 1月 1日至 2020年 8月 3日



上年度可比期间



2019年1月1日至2019年12月31日



期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入



中国银行


1,809,474,198.81


15,796,408.60


1,166,531.22


6,080,559.16



 
注：本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。 
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
无。 
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 
无。 
7.4.11 利润分配情况 
单位：人民币元



大成月月盈短期理财债券 A



已按再投资形式转
实收基金



直接通过应付



赎回款转出金额



应付利润



本年变动



本期利润分配合计


备注



751,249.11 74,174.00 51,574.44 876,997.55 - 
大成月月盈短期理财债券 B



已按再投资形式转
实收基金



直接通过应付



赎回款转出金额



应付利润



本年变动



本期利润分配合计


备注



155,386,791.72 21,713,920.91 -4,569,019.82 172,531,692.81 - 
大成月月盈短期理财债券 E



已按再投资形式转
实收基金



直接通过应付



赎回款转出金额



应付利润



本年变动



本期利润分配合计


备注



1,021,572.98 127,522.35 87,815.75 1,236,911.08 - 
7.4.12 期末(2020年 8月 3日)本基金持有的流通受限证券



7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
无。 
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
无。 
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
无。 
7.4.13 金融工具风险及管理



7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 
本基金属于短期理财债券型证券投资基金，长期风险收益水平低于股票型基金、混合型基
金，及普通债券型证券投资基金的。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风
险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人以保持基金资产的安全性
和适当流动性为首要目标，追求高于业绩比较基准的稳定收益。 



本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理
委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自
控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对
公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员
会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，
监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以
专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职
责。 



本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法
去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同
类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用
金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应
置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可
承受的范围内。 
7.4.13.2 信用风险



信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行
人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 



本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存
款存放在本基金的托管人中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间
同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用
风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款
项清算，违约风险可能性很小。 



本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长
期信用评级在 AAA 级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风
险，且通过分散化投资以分散信用风险。 



本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统
计及汇总。 
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资



单位：人民币元



短期信用评级



本期末



2020年 8月 3日



上年度末



2019年 12月 31日



A-1


- 15,007,163.11 
A-1以下


- - 
未评级


9,998,348.07 1,381,119,012.91 
合计


9,998,348.07 1,396,126,176.02 
注：上述未评级债券为国债、政策性金融债和短期融资券。



7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的同业存单投资 
单位：人民币元



短期信用评级



本期末



2020年 8月 3日



上年度末



2019年 12月 31日



A-1


- - 
A-1以下


- - 
未评级


- 6,350,093,384.85 
合计


- 6,350,093,384.85 
7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资



单位：人民币元



长期信用评级



本期末



2020年 8月 3日



上年度末



2019年 12月 31日



AAA


10,011,442.91 50,584,718.73 
AAA以下


- - 
未评级


- 702,642,881.07 
合计


10,011,442.91 753,227,599.80 
注：上述未评级债券为政策性金融债。



7.4.13.3 流动性风险



流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动
性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况
下以合理的价格变现。 
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监
督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本
基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份
额持有人集中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险，并
于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的
估值占基金资产净值的比例未超过 10%，本基金投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策
性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不低于 30%，且
本基金前 10名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例、投资组合的平均剩余期限及平
均剩余存续期皆符合有关法规的要求。 



本基金所持大部分证券为剩余期限较短、具有良好流动性的债券和货币市场工具，除在证
券交易所的债券回购及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，因此，除在附注“期末本基
金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，均能够及时变现。
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持
有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回
购金融资产款余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负
债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不
计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流
动性风险事件。 
7.4.13.4 市场风险



市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.4.13.4.1 利率风险



利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 



本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基
金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临
的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 
单位：人民币元



本期末



2020年 8月 3日



6个月以内


6个月-1年


1-5年


不计息


合计



资产























 
银行存款 
1,809,474,198
.81 
- - - 1,809,474,198.81 
交易性金融资产 20,009,790.98 - - - 20,009,790.98 
买入返售金融资产 
1,001,120,860
.56 
- - - 1,001,120,860.56 
应收利息 - - - 707,553.84 707,553.84 
资产总计



2,830,604,850
.35 
- - 707,553.84 2,831,312,404.19 
负债























 
应付管理人报酬 - - - 1,378,439.92 1,378,439.92 
应付托管费 - - - 408,426.64 408,426.64 
应付销售服务费 - - - 85,969.90 85,969.90 
应付交易费用 - - - 40,289.18 40,289.18 
应付利润 - - - 9,655,114.11 9,655,114.11 
应交税费 - - - 69,443.60 69,443.60 
其他负债 - - - 322,671.24 322,671.24 
负债总计


- - - 11,960,354.59 11,960,354.59 
利率敏感度缺口



2,830,604,850
.35 
- - -11,252,800.7
5 
2,819,352,049.60 
上年度末



2019年 12月 31日



6个月以内



6个月



-1年



1-5年


不计息


合计



资产



 












 
 
银行存款 
6,879,166,531
.22 - - - 6,879,166,531.22 
结算备付金 17,142,857.14 - - - 17,142,857.14 
交易性金融资产 
8,348,635,025
.82 
150,812,134.8
5 
- - 8,499,447,160.67 
买入返售金融资产 
1,499,303,328
.95 
- - - 1,499,303,328.95 
应收利息 - - - 75,451,585.93 75,451,585.93 
应收申购款 - - - 433,870.30 433,870.30 
资产总计



16,744,247,74
3.13 
150,812,134.8
5 
-


75,885,456.23


16,970,945,334.21



负债























 
应付管理人报酬 - - - 3,286,486.87 3,286,486.87 
应付托管费 - - - 973,773.86 973,773.86 
卖出回购金融资产 2,602,645,892 - - - 2,602,645,892.17 
款 .17 
应付销售服务费 - - - 169,889.75 169,889.75 
应付交易费用 - - - 98,818.21 98,818.21 
应付利息 - - - 404,515.02 404,515.02 
应付利润 - - - 14,084,743.74 14,084,743.74 
应交税费 - - - 154,612.01 154,612.01 
其他负债 - - - 289,000.00 289,000.00 
负债总计



2,602,645,892
.17 - -


19,461,839.46


2,622,107,731.63



利率敏感度缺口



14,141,601,85
0.96



150,812,134.8
5 
-


56,423,616.77


14,348,837,602.58



注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。



7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 
 
相关风险变量的变动



对资产负债表日基金资产净值的



影响金额（单位：人民币元）


 
本期末 （2020年 8月 3日）



上年度末 （2019 年 12 月
31日 ）



分析 
市场利率下降 25个基点 - 6,026,618.30



市场利率上升 25个基点 - -6,016,217.61



注：于本期末，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.71%，因此
市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 
7.4.13.4.2 外汇风险



外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
7.4.13.4.3 其他价格风险



其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收
益品种，因此无重大其他价格风险。 
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
(1) 公允价值 



(a) 金融工具公允价值计量的方法 



公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定： 



第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 



第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 



第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 



(b) 持续的以公允价值计量的金融工具 



(i) 各层次金融工具公允价值 



于本期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层
次的余额为 20,009,790.98 元，无属于第一或第三层次的余额 (上年度末：第二层次
8,499,447,160.67元，无第一或第三层次)。 



(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 



本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 



本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发
生重大变动。 



(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 



无。 



(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 



于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。 



(d) 不以公允价值计量的金融工具 



不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。 



(2) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。



§8 投资组合报告（转型后） 
8.1 期末基金资产组合情况



金额单位：人民币元



序号


项目


金额


占基金总资产的比例（%）



1


权益投资


- - 



 其中：股票


- - 
2 基金投资


- - 
3


固定收益投资


119,340,000.00 98.59 



 其中：债券


119,340,000.00 98.59 









资产支持证券


- - 
4


贵金属投资


- - 
5


金融衍生品投资


- - 
6


买入返售金融资产


- - 



 
其中：买断式回购的买入返售金融资
产



- - 
7


银行存款和结算备付金合计


199,838.15 0.17 
8 其他各项资产


1,510,947.42 1.25 
9 合计


121,050,785.57 100.00 
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 
无。 
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
无。 
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
无。 
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
无。 
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
无。 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 
金额单位：人民币元



序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例（%）



1


国家债券


10,151,000.00 10.17 
2


央行票据


- - 
3


金融债券


109,189,000.00 109.44 



 其中：政策性金融债


109,189,000.00 109.44 
4


企业债券


- - 
5


企业短期融资券


- - 
6


中期票据


- - 
7


可转债（可交换债）


- - 
8


同业存单


- - 
9 其他


- - 
10 合计


119,340,000.00 119.61 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 



金额单位：人民币元



序号


债券代码


债券名称


数量（张）


公允价值



占基金资产
净值比例（%）



1 200207 20国开 07 500,000 50,055,000.00 50.17 
2 200202 20国开 02 400,000 39,060,000.00 39.15 
3 200012 
20附息国债
12 
100,000 10,151,000.00 10.17 
4 200212 20国开 12 100,000 10,057,000.00 10.08 
5 200216 20国开 16 100,000 10,017,000.00 10.04 
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 
无。 
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
无。 
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 
无。 
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
无。 
8.11 投资组合报告附注



8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形



本基金投资的前十名证券中的 20国开 07（200207.IB）、20国开 02（200202.IB）、20国开
12（200212.IB）、20国开 16（200216.IB）的发行主体国家开发银行于 2020年 12月 25日因为
违规的政府购买服务项目提供融资等，受到中国银行保险监督管理委员会处罚（银保监罚决字
〔2020〕67号）。本基金认为，对国家开发银行的处罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。






8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 
8.11.3 期末其他各项资产构成 
单位：人民币元



序号


名称


金额



1


存出保证金


7,170.46 
2


应收证券清算款


- 
3


应收股利


- 
4


应收利息


1,494,385.16 
5


应收申购款


9,391.80 
6


其他应收款


- 
7


待摊费用


- 
8 其他


- 
9 合计


1,510,947.42 
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
无。 
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
无。 
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 
§8 投资组合报告（转型前） 
8.1 期末基金资产组合情况



金额单位：人民币元



序号


项目


金额


占基金总资产的比例（%）



1


固定收益投资


20,009,790.98


0.71






 其中：债券


20,009,790.98


0.71






 
资产支持证
券



-


-



2


买入返售金融资产


1,001,120,860.56


35.36



 
其中：买断式回购的
买入返售金融资产



-


-



3



银行存款和结算备
付金合计



1,809,474,198.81


63.91



4


其他各项资产


707,553.84


0.02



5


合计


2,831,312,404.19


100.00



8.2 债券回购融资情况 
金额单位：人民币元



序号


项目


占基金资产净值的比例（%）



1



报告期内债券回购融资余额


11.02 
其中：买断式回购融资


- 
序号


项目


金额



占基金资产净值
的比例（%）



2



报告期末债券回购融资余额


- - 
其中：买断式回购融资


- - 
 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明



本基金合同约定：“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%”，本报告期内，本基金未发生超标情况。



8.3 基金投资组合平均剩余期限 
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 
项目


天数



报告期末投资组合平均剩余期限


0 
报告期内投资组合平均剩余期限最高值


100 
报告期内投资组合平均剩余期限最低值


0 
 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明



本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 150 天”。
本报告期内，本基金未发生超标情况。


 
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 
序号


平均剩余期限



各期限资产占基金资产
净值的比例（%）



各期限负债占基金资产
净值的比例（%）



1


30天以内


100.40 - 



 
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债



- - 
2


30天（含）—60天


- - 



 
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债



- - 
3


60天（含）—90天


- - 



 
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债



- - 
4


90天（含）—120天


- - 



 
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债



- - 
5


120天（含）—397天（含）


- - 



 
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债



- - 
合计


100.40 - 
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 
无。 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 
金额单位：人民币元






序号


债券品种


摊余成本


占基金资产净值比例（%）



1


国家债券


9,998,348.07 0.35 
2


央行票据


- - 
3


金融债券


- - 



 其中：政策性金融债


- - 
4


企业债券


- - 
5


企业短期融资券


- - 
6


中期票据


10,011,442.91 0.36 
7


同业存单


- - 
8 其他


- - 
9 合计


20,009,790.98 0.71 
10 
剩余存续期超过 397天的浮
动利率债券



- - 
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 
金额单位：人民币元


 
序号


债券代码


债券名称


债券数量（张）


摊余成本



占基金资产
净值比例
（%）



1 101564035 
15申江两岸
MTN001 
100,000 10,011,442.91 0.36 
2 209920 20贴现国债 20 100,000 9,998,348.07 0.35 
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 
项目


偏离情况



报告期内偏离度的绝对值在 0.25（含）-0.5%间的次数


0 
报告期内偏离度的最高值


0.1142%



报告期内偏离度的最低值


0.0031%



报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值


0.0580%






 
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明



无。


 
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明



无。 
8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细



无。 
8.9 投资组合报告附注






8.9.1 基金计价方法说明 
本基金估值采用摊余成本法估值,即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考
虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法每日计提损益。本基金通过每日
计算基金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民币 1.00元。 
8.9.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 
无。


 
8.9.3 期末其他各项资产构成 
单位：人民币元



序号


名称


金额



1


存出保证金


- 
2


应收证券清算款


- 
3


应收利息


707,553.84 
4


应收申购款


- 
5


其他应收款


-



6


待摊费用


- 
7 其他


- 
8 合计


707,553.84 
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。



§9 基金份额持有人信息（转型后） 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位：份



份
额
级
别



持有人户
数（户）



户均持有的
基金份额



持有人结构



机构投资者


个人投资者



持有份额



占总份额比例
（%）



持有份额



占总份额比例
（%）



大
成
安
汇
金
融
债
债
券 A 
8 2,098.62 - - 16,788.97 100.00 
大
成
安
汇
金
融
债
债
券 C 
4,296 9,079.26 41,301.04 0.11 38,963,200.49 99.89 
大
成
安
汇
金
融
债
债
券 E 
8,007 7,345.74 - - 58,817,312.61 100.00 
合
计



12,311 7,947.25 41,301.04 0.04 97,797,302.07 99.96 
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
项目 份额级别


持有份额总数（份）


占基金总份额比例（%）



基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金 
大成安汇金融债债券 A 1.00 0.0060



大成安汇金融债债券 C 23,824.49 0.0611



大成安汇金融债债券 E 10,781.45 0.0183






 合计


34,606.94 0.0354 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 
项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间（万份）



本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金 
大成安汇金融债债券 A 0 
大成安汇金融债债券 C 0~10 
大成安汇金融债债券 E 0 



 合计


0~10 
本基金基金经理持有
本开放式基金 
大成安汇金融债债券 A 0



大成安汇金融债债券 C 0



大成安汇金融债债券 E 0






 合计


0 
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况 
无。 
§9 基金份额持有人信息（转型前）



9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位：份



份
额
级
别



持有人
户数
（户）



户均持有的基金
份额



持有人结构



机构投资者


个人投资者



持有份额



占总份额
比例（%）



持有份额



占总份额
比例（%）



大
成
月
4,855 10,739.91 46,699.09 0.09 52,095,575.47 99.91 
月
盈
短
期
理
财
债
券
A 
大
成
月
月
盈
短
期
理
财
债
券
B 
3 899,191,659.19 2,697,574,977.57 100.00 - - 
大
成
月
月
盈
短
期
理
财
债
券
E 
9,057 7,688.51 - - 69,634,797.47 100.00 
合
计



13,915 202,612.44 2,697,621,676.66 95.68 121,730,372.94 4.32 
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况



无。 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
项目 份额级别


持有份额总数（份）


占基金总份额比例（%）



基金管
理人所
有从业
大成月月盈短期理财债券 A 23,862.19 0.0458



大成月月盈短期理财债券 B - -



人员持
有本基
金 
大成月月盈短期理财债券 E 10,737.37 0.0154






 合计


34,599.56 0.0012 
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 
项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间（万份）



本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金 
大成月月盈短期理财债券 A 0~10 
大成月月盈短期理财债券 B - 
大成月月盈短期理财债券 E - 



 合计


0~10 
本基金基金经理持有
本开放式基金 
大成月月盈短期理财债券 A -



大成月月盈短期理财债券 B -



大成月月盈短期理财债券 E -






 合计


- 
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况 
无。 
§10 开放式基金份额变动（转型后） 
单位：份



项目



大成安汇金融债债
券 A



大成安汇金融债债
券 C



大成安汇金融债债
券 E



基金合同生效日（2020年
8月 4日）基金份额总额



2,697,574,977.57 52,142,274.56 69,634,797.47 
基金合同生效日起至报告
期期末基金总申购份额



103,564.88 2,152,772.12 5,728,822.08 
减：基金合同生效日起至
报告期期末基金总赎回份
额



2,697,661,753.48 15,290,545.15 16,546,306.94 
基金合同生效日起至报告
期期末基金拆分变动份额
（份额减少以“-”填列）



- - - 
本报告期期末基金份额总
额



16,788.97


39,004,501.53


58,817,312.61



§10 开放式基金份额变动（转型前）



单位：份



项目



大成月月盈短期理
财债券 A



大成月月盈短期理财
债券 B



大成月月盈短期理
财债券 E



基金合同生效日（2014年
9月 12日）基金份额总额



35,756,883.12 145,202,557.59 - 
本报告期期初基金份额总
额



84,794,356.00 14,155,906,921.43 108,136,325.15 
本报告期基金总申购份额


9,161,886.33 655,386,791.72 36,258,694.49 
减：本报告期基金总赎回
份额



41,813,967.77 12,113,718,735.58 74,760,222.17 
本报告期基金拆分变动份
额（份额减少以“-”填列）



- - - 
本报告期期末基金份额总
额



52,142,274.56


2,697,574,977.57


69,634,797.47



§11 重大事件揭示 
11.1 基金份额持有人大会决议



无。


 
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动



一、基金管理人的重大人事变动 
1.2020年 12月 28日,经大成基金管理有限公司 2020年第一次临时股东会审议通过,选举林昌
先生担任公司股东董事,翟斌先生不再担任公司股东董事。 
2.2020年 12月 28日，经大成基金管理有限公司第七届董事会第八次会议审议通过，选举林昌
先生担任公司第七届董事会副董事长，同时，选举其担任第七届董事会合规与风险管理委员会
委员，第七届董事会审计委员会委员。翟斌先生不再担任公司第七届董事会副董事长、第七届
董事会合规与风险管理委员会委员、第七届董事会审计委员会委员。 
上述变更详见公司相关公告。 



二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动 



无。



11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼



无



11.4 基金投资策略的改变



无。



11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况



本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司，本年
度应支付的审计费用为 9万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。



11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况



本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后)



11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元



券商名称



交易单
元数量



股票交易


应支付该券商的佣金



备注



成交金额



占当期股票
成交总额的
比例



佣金



占当期佣
金



总量的比
例



安信证券


2


-


-


-


-


-



渤海证券


1


-


-


-


-


-



财富证券


1


-


-


-


-


-



长城证券


1


-


-


-


-


-



长江证券


2


-


-


-


-


-



东方证券


1


-


-


-


-


-



东海证券


1


-


-


-


-


-



东吴证券


1


-


-


-


-


-



东兴证券


1


-


-


-


-


-



东莞证券


1


-


-


-


-


-



方正证券


1


-


-


-


-


-



光大证券


2


-


-


-


-


-



广发证券


1


-


-


-


-


-



广州证券


1


-


-


-


-


-



国都证券


1


-


-


-


-


-



国海证券


1


-


-


-


-


-



国泰君安


1


-


-


-


-


-



国信证券


1


-


-


-


-


-



海通证券


2


-


-


-


-


-



恒泰证券


1


-


-


-


-


-



华宝证券


1


-


-


-


-


-



华福证券


1


-


-


-


-


-



华林证券


1


-


-


-


-


-



华泰证券


2


-


-


-


-


-



华西证券


1


-


-


-


-


-



华鑫证券


1


-


-


-


-


-



江海证券


1


-


-


-


-


-



开源证券


1


-


-


-


-


-



民生证券


1


-


-


-


-


-



平安证券


1


-


-


-


-


-



申万宏源


1


-


-


-


-


-



太平洋证
券



1


-


-


-


-


-



万联证券


1


-


-


-


-


-



西南证券


1


-


-


-


-


-



湘财证券


1


-


-


-


-


-



招商证券


3


-


-


-


-


-



中国银河
证券



1


-


-


-


-


-



中国中投
证券



2


-


-


-


-


-



中金公司


2


-


-


-


-


-



中泰证券


1


-


-


-


-


-



中信建投
证券



1


-


-


-


-


-



中信证券


2


-


-


-


-


-



注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金
字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 



租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： 



（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； 



（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； 



（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服
务； 



（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满
足各投资组合证券交易需要； 



（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； 



（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 



租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服
务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 



本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下： 



本报告期内增加交易单元：开源证券。本报告期内退租交易单元：英大证券。 
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元



券商名称



债券交易


债券回购交易


权证交易



成交金额



占当期债券



成交总额的
比例



成交金额



占当期债券
回购



成交总额的
比例



成交金额



占当期权
证



成交总额
的比例



长江证券 - -


8,000,000.00 100.00%


- -



11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前)



11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元



券商名称



交易单
元数量



股票交易


应支付该券商的佣金



备注



成交金额



占当期股票
成交总额的
比例



佣金



占当期佣
金



总量的比
例



安信证券


2


-


-


-


-


-



渤海证券


1


-


-


-


-


-



财富证券


1


-


-


-


-


-



长城证券


1


-


-


-


-


-



长江证券


2


-


-


-


-


-



东方证券


1


-


-


-


-


-



东海证券


1


-


-


-


-


-



东吴证券


1


-


-


-


-


-



东兴证券


1


-


-


-


-


-



东莞证券


1


-


-


-


-


-



方正证券


1


-


-


-


-


-



光大证券


2


-


-


-


-


-



广发证券


1


-


-


-


-


-



广州证券


1


-


-


-


-


-



国都证券


1


-


-


-


-


-



国海证券


1


-


-


-


-


-



国泰君安


1


-


-


-


-


-



国信证券


1


-


-


-


-


-



海通证券


2


-


-


-


-


-



恒泰证券


1


-


-


-


-


-



华宝证券


1


-


-


-


-


-



华福证券


1


-


-


-


-


-



华林证券


1


-


-


-


-


-



华泰证券


2


-


-


-


-


-



华西证券


1


-


-


-


-


-



华鑫证券


1


-


-


-


-


-



江海证券


1


-


-


-


-


-



开源证券


1


-


-


-


-


-



民生证券


1


-


-


-


-


-



平安证券


1


-


-


-


-


-



申万宏源


1


-


-


-


-


-



太平洋证 1


-


-


-


-


-



券



万联证券


1


-


-


-


-


-



西南证券


1


-


-


-


-


-



湘财证券


1


-


-


-


-


-



招商证券


3


-


-


-


-


-



中国银河
证券



1


-


-


-


-


-



中国中投
证券



2


-


-


-


-


-



中金公司


2


-


-


-


-


-



中泰证券


1


-


-


-


-


-



中信建投
证券



1


-


-


-


-


-



中信证券


2


-


-


-


-


-



注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金
字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 



租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： 



（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； 



（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； 



（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服
务； 



（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满
足各投资组合证券交易需要； 



（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； 



（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 



租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服
务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 



本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下： 



本报告期内增加交易单元：无。本报告期内退租交易单元：九州证券。 
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元



券商名称



债券交易


债券回购交易


权证交易



成交金额



占当期债券



成交总额的
比例



成交金额



占当期债券
回购



成交总额的
比例



成交金额



占当期权
证



成交总额
的比例



长江证券 50,304,500.00 100.00%


78,965,500,000.00 100.00%


- -



11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况（转型前）



本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。



11.9 其他重大事件（转型后） 
序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期



1 
关于再次提请投资者及时更新已过
期身份证件或者身份证明文件的公
告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 12月 31日 
2 
大成基金管理有限公司关于提示泰
诚财富基金销售（大连）有限公司代
销客户及时办理转托管业务的公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 12月 17日 
3 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金招募说明书更新 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 12月 2日 
4 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金托管协议更新 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 12月 2日 
5 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金基金合同更新 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 12月 2日 
6 
关于调整旗下部分基金投资范围、增
加侧袋机制并相应修改法律文件的
公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 12月 1日 
7 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金第三季度报告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 10月 28日 
8 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金基金产品资料概要更新 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 8月 27日 
9 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金基金产品资料概要更新 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 8月 27日 
10 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金基金产品资料概要更新 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 8月 27日 
11 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金中期报告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 8月 28日 
12 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金更新招募说明书 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 8月 14日 
13 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金变更基金经理公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 8月 13日 
14 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金增聘基金经理公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 8月 12日 
15 
大成基金管理有限公司关于大成安
汇金融债债券型证券投资基金基金
合同生效的提示性公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 8月 1日 
16 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金开放申购、赎回、转换和定期定额
投资业务的公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 8月 1日 
11.9 其他重大事件（转型前） 
序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期



1 
大成月月盈短期理财债券第二季度
报告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 7月 21日 
2 
大成月月盈短期理财债券型证券投
资基金招募说明书摘要更新 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 7月 2日 
3 
大成月月盈短期理财债券型证券投
资基金招募说明书更新 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 7月 2日 
4 
关于再次提请投资者及时更新已过
期身份证件或者身份证明文件的公
告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 7月 1日 
5 
大成月月盈短期理财债券型证券投
资基金基金经理变更公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 7月 1日 
6 
关于大成月月盈短期理财债券型证
券投资基金恢复申购及基金转换转
入业务的公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 6月 24日 
7 
大成基金管理有限公司关于大成月
月盈短期理财债券型证券投资基金
基金份额持有人大会表决结果暨决
议生效的公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 6月 13日 
8 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金托管协议 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 6月 13日 
9 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金基金合同 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 6月 13日 
10 
大成安汇金融债债券型证券投资基
金招募说明书 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 6月 13日 
11 
关于大成月月盈短期理财债券型证
券投资基金暂停申购及基金转换转
入业务公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 6月 4日 
12 
大成基金管理有限公司关于以通讯
方式召开大成月月盈短期理财债券
型证券投资基金基金份额持有人大
会的第二次提示性公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 5月 15日 
13 
大成基金管理有限公司关于以通讯
方式召开大成月月盈短期理财债券
型证券投资基金基金份额持有人大
会的第一次提示性公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 5月 14日 
14 
大成基金管理有限公司关于以通讯
方式召开大成月月盈短期理财债券
基金基金份额持有人大会的公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 5月 13日 
15 
大成月月盈短期理财债券 2019年年
度报告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 4月 29日 
16 
大成基金关于终止泰诚财富基金销
售（大连）有限公司办理相关销售业
务的公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 4月 25日 
17 
大成月月盈短期理财债券基金劳动
节假期前暂停申购及基金转换转入
业务公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 4月 23日 
18 
大成月月盈短期理财债券 2020年第
一季度报告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 4月 21日 
19 
大成月月盈短期理财债券基金清明
节假期前暂停申购及基金转换转入
业务公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 3月 31日 
20 
大成基金管理有限公司关于延迟披
露旗下公募基金 2019年年度报告的
公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 3月 25日 
21 
大成基金管理有限公司关于注销南
京分公司的公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 3月 21日 
22 
大成基金管理有限公司关于注销青
岛分公司的公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 2月 29日 
23 
大成基金关于 APP交易平台汇款交易
费率优惠的公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 2月 26日 
24 
大成基金管理有限公司关于 2020年
春节假期延长期间调整公司公募基
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
2020年 1月 30日 
金开放时间等相关事宜的公告 公司网站 
25 
大成月月盈短期理财债券基金春节
假期前暂停申购及基金转换转入业
务公告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 1月 17日 
26 
大成月月盈短期理财债券 2019年第
四季度报告 
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站 
2020年 1月 17日 
§12 影响投资者决策的其他重要信息 
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 
投资
者类
别



报告期内持有基金份额变化情况



报告期末持有基金情
况



序
号



持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间



期初



份额



申购



份额



赎回



份额



持有份额



份额
占比
（%）



机构



1



20200529-202
00803



2,646,215,14
5.89



30,197,582.2
2



2,676,412,72
8.11



-


-



2



20200529-202
00803



2,646,215,14
5.89



30,197,582.2
2



2,676,412,72
8.11



-


-



3



20200101-202
00702



4,193,514,00
8.06



45,123,149.8
8



4,238,637,15
7.94



-


-



4



20200706-202
00723



1,148,994,90
9.70



12,442,610.5
9



1,161,437,52
0.29



-


-



个人


-


-


-


-


-


-


-



产品特有风险



当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净
值剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金
资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金
份额。



12.2 影响投资者决策的其他重要信息 
无。






 
§13 备查文件目录 
13.1 备查文件目录 
1、《关于准予大成月月盈短期理财债券型证券投资基金变更注册的批复》； 



2、《大成安汇金融债债券型证券投资基金基金合同》； 



3、《大成安汇金融债债券型证券投资基金托管协议》； 



4、《大成月月盈短期理财债券型证券投资基金基金合同》； 



5、《大成月月盈短期理财债券型证券投资基金托管协议》； 



6、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 



7、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。



13.2 存放地点 
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 
13.3 查阅方式 
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn进行
查阅。 



 
大成基金管理有限公司 
2021年 3月 30日
和讯恭候您的意见 - 联系我们 - 关于我们 - 广告服务