中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）
2020年年度报告
2020年 12月 31日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二一年三月三十日
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 3月 29日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 8
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................. 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 13
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 13
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14
§6
审计报告 ............................................................................................................................................... 14
6.1审计意见 ......................................................................................................................................... 14
6.2形成审计意见的基础 ..................................................................................................................... 14
6.3其他信息 ......................................................................................................................................... 14
6.4管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................. 15
6.5注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................. 15
§7年度财务报表 .......................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 18
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 19
§8投资组合报告 .......................................................................................................................................... 41
8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 41
8.2期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 41
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 43
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 50
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8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 51
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 52
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 52
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 52
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 52
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 52
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 52
8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 53
§9基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 54
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 54
9.2期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 54
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 54
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 54
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 54
§11重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 55
11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 55
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 55
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 55
11.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 55
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 55
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 55
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 55
11.8其他重大事件 ............................................................................................................................... 57
12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 59
§13备查文件目录 ........................................................................................................................................ 59
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 59
13.2存放地点 ....................................................................................................................................... 60
13.3查阅方式 ....................................................................................................................................... 60
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§2
基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）
基金简称 中银沪深 300等权重指数（LOF）
场内简称 中银 300E
基金主代码 163821
交易代码 163821
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2012年 5月 17日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 34,002,811.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012年 7月 13日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为指数型基金，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手
段，实现对标的指数的有效跟踪，获得与标的指数相似的回报。本基金的
风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年化跟踪误
差不超过 4%。
投资策略
本基金为被动式股票指数基金，采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指
数，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根
据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。本基金力求基金净值收
益率与业绩比较基准收益率之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.35%，年化跟踪误差不超过 4%。
业绩比较基准 沪深 300等权重指数收益率×95% +同期银行活期存款利率×5%
风险收益特征
本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币
市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表
现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特
征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 欧阳向军 张燕
联系电话 021-38834999 0755-83199084
电子邮箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
注册地址
上海市银城中路200号中银大
厦45层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
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办公地址
上海市银城中路200号中银大
厦10层、11层、26层、45层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
邮政编码 200120 518040
法定代表人 章砚 缪建民
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.bocim.com
基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200号中银大厦 26层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永
大楼 17层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年 2018年
本期已实现收益 44,005,400.35 5,398,100.51 -1,922,444.35
本期利润 39,139,366.91 27,426,438.51 -9,288,476.36
加权平均基金份额本期利润 0.5796 0.4655 -0.3930
本期加权平均净值利润率 34.56% 34.21% -30.08%
本期基金份额净值增长率 39.09% 36.89% -26.66%
3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末 2018年末
期末可供分配利润 36,888,743.09 52,523,653.21 2,617,148.67
期末可供分配基金份额利润 1.0849 0.4993 0.0948
期末基金资产净值 70,891,554.09 157,715,105.87 30,221,963.83
期末基金份额净值 2.085 1.499 1.095
3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末 2018年末
基金份额累计净值增长率 108.50% 49.90% 9.50%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，
采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期
末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未
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分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 8.88% 0.95% 8.72% 0.96% 0.16% -0.01%
过去六个月 27.91% 1.28% 19.88% 1.33% 8.03% -0.05%
过去一年 39.09% 1.40% 21.59% 1.42% 17.50% -0.02%
过去三年 39.65% 1.29% 15.07% 1.32% 24.58% -0.03%
过去五年 26.75% 1.25% 5.38% 1.27% 21.37% -0.02%
自基金合同生
效日起
108.50% 1.44% 59.40% 1.45% 49.10% -0.01%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2012年 5月 17日至 2020年 12月 31日)
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6个月内为建仓期，截至建仓结束时各项资产
配置比例均符合基金合同约定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）
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过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2020年 - - - - -
2019年 - - - - -
2018年 - - - - -
合计 - - - - -
注：本基金过去三年未进行利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为中银基金管理有限公司，由中国银行股份有限公司和贝莱德投资管理有限公司
两大全球著名领先金融品牌强强联合组建的中外合资基金管理公司，致力于长期参与中国基金业的
发展，努力成为国内领先的基金管理公司。
截至 2020年 12月 31日，本基金管理人共管理中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银
货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金等 134
只开放式证券投资基金，同时管理着多个私募资产管理计划。
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4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵建忠 基金经理
2015-06-0
8
- 14
中银基金管理有限公司助理副总
裁（AVP），金融学硕士。2007年
加入中银基金管理有限公司，曾
担任基金运营部基金会计、研究
部研究员、基金经理助理。2015
年 6 月至今任中银中证 100 基金
基金经理，2015年 6月至今任国
企 ETF基金基金经理，2015年 6
月至今任中银 300E 基金基金经
理，2016年 8月至 2018年 2月任
中银宏利基金基金经理，2016 年
8月至 2018年 2月任中银丰利基
金基金经理，2020年 4月至今任
中银 100基金基金经理，2020年
7 月至今任中银 800 基金基金经
理，2020年 8月至今任中银黄金
基金基金经理，2020年 9月至今
任中银上海金 ETF联接基金基金
经理，2020年 11月至今任中银中
证 100ETF联接基金基金经理。具
有 14年证券从业年限。具备基金、
期货从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据公
司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；2、证券从业年
限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关规
则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中银基
金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债券询价
申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系，通过制度确保不同投资组合在投
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资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系，采用集中交易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建立层级完备的公
司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程
和结果的有效监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内公司整体公平交易制度执行
情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
1.宏观经济分析
国外经济方面，2020年全球经济先受到疫情的巨大冲击又开始缓慢复苏。具体而言，美国经济
二季度受疫情影响环比下降 32.9%，三季度又环比上行 33.4%，四季度环比上行 4.0%，全年实际 GDP
下降 3.5%；消费表现好于生产，消费中表现较好的是耐用品消费，服务消费则大幅萎缩；PCE通胀
疫情期间显著下滑后回升，4 月同比增速一度降至 0.5%，但年末回升至 1.1%；失业率一度从 2020
年初的 3.6%上升至 4月的 14.8%，此后开始下降，年末已降至 6.7%。美联储将政策利率降至 0，并
重启无限量 QE，推出各种信贷工具，支持信用市场流动性。欧元区经济复苏总体慢于美国，实际
GDP二季度环比下降 11.8%后，于三季度环比反弹至 12.7%，欧元区 PMI数据弱于美国，主要是受
服务业消费大幅下降的拖累，通胀同比转负，12月 HICP通胀率仅为-0.3%，失业率疫情后维持高位，
11月上升至 8.6%。欧央行将主要再融资利率降至 0%，存款利率降至-0.50%，紧急抗疫购债计划（PEPP）
将至少持续至 2022年 3月底。日本经济整体维持疲弱，2020年全年实际 GDP增速为负，12月 CPI
通胀同比增速降至-0.9%，失业率疫情后小幅上升至 2.9%，日本央行亦启动无限量 QE。
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国内经济方面，新冠疫情对经济造成巨大冲击，但国内疫情控制情况较好，使得中国成为全球
唯一实现经济正增长的主要经济体。2020年GDP实际同比增长 2.3%，较 2019年下降 3.8个百分点。
通胀水平逐步走低，CPI同比增长由 2019年末的 5.4%回落至 0.2%，PPI探底回升，从 2019年末的
-0.5%略升至-0.4%。从经济增长动力来看，出口表现亮眼逆势上行， 2020年美元计价出口累计增速
较 2019年末回升 3.1个百分点至 3.6%左右；内需在疫情冲击后持续改善，修复速度各有不同，2020
年 12 月消费同比增速较 2019 年末回落 3.4 个百分点至 4.6%，全年固定资产投资累计增速较 2019
年末回落 2.5个百分点至 2.9%的水平。政策方面，货币政策着眼跨周期调节，应对疫情时大幅宽松，
5月后打击资金空转回归常态，整体保持流动性合理充裕，全年下调MLF和公开市场操作利率 30bp，
M2 同比增速回升 1.4 个百分点至 10.1%，社会融资规模同比增速上升 2.6个百分点至 13.3%，新增
人民币贷款 20万亿元。
2、行情回顾
回顾 2020年，新冠疫情蔓延并引发了全球流动性危机，资本市场波动剧烈。一季度，国内全力
抗击疫情，经济下行压力加大，工业企业生产经营遭受冲击，制造业新旧动能转换有所放缓，固定
资产投资同比下降，线下消费增速回落。同时，逐渐蔓延开的海外疫情对国际自由贸易体系也产生
了不利影响，欧美股市创出 2008年金融危机以来最大单季度跌幅，世界范围内经济面临挑战。二季
度，随着国内复工复产的有序推进，宏观基本面稳健回升，A 股股市企稳回升，国际市场也反弹强
劲。三季度初市场出现由券商、银行和地产等低估值板块引领的量价齐升行情，此后市场风格初现
高估值往低估值阶段性转换的迹象，表现整体比较平淡，市场观望情绪较浓。年底在北上资金和公
募资金大举流入下，A股震荡向上创出年内新高。截至 2020年 12月 31日，从各行业来看，休闲服
务（99.38%）、电气设备（94.71%）、食品饮料（84.97%）等行业涨幅居前，房地产（-10.85%）、通
信（-8.33%）、建筑装饰（-7.92%）等行业跌幅较大。最终，沪深 300等权指数涨跌幅度为+22.66%；
中证 100涨跌幅+24.09%；上证国企指数涨跌幅+12.59%，中证 800指数涨跌+25.79%。
3. 运行分析
本报告期为基金的正常运作期。我们严格遵守基金合同，采用完全复制策略跟踪指数，在因指
数权重调整或基金申赎发生变动时，根据市场的流动性情况采用量化模型优化交易以降低冲击成本
和减少跟踪误差。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金份额净值增长率为 39.09%，同期业绩比较基准收益率为 21.59%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021年，各国将进入疫后的修复期，经济恢复的强度和政策退出节奏之间的博弈将成为主
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导资产价格波动的主要线索。整体而言，在美联储采取“适应性”政策导向的情况下，全球流动性扩
张的最快阶段虽已过去，但整体仍保持宽松态势，“资产荒”的背景下仍应积极寻找结构性投资机会，
同时密切跟踪政策的退坡节奏。A股市场或将从 2020年的靠估值驱动转变为靠盈利驱动。中国经济
的韧性足，结构升级空间大，发展质量会不断提高，竞争格局好、商业模式不可复制、盈利能力强
的行业龙头或将具备穿越经济周期的能力，并在大浪淘沙的过程中建立更强大的竞争优势。从增量
资金性质看，外资、保险、银行理财将是 A 股最重要的增量资金来源。这些资金更加注重稳定性、
偏向于中长期配置。未来，A 股市场将逐步形成由长久期配置型资金占据主导的格局：机构将取代
散户、居民间接持股将取代直接持股。国际化、机构化将共同推动 A股的价值化进程。未来以龙头
公司、优质公司为代表的核心资产将成为这些长期资金共同配置的方向。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2020年度，本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发，致力于内控机
制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
公司内控部门与审计部按照制度，通过基金运作监控和内部审计等方法，独立地开展工作，发现问
题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1）深入开展审计检查，确保基金运作合规性
主要措施有：对基金运作涉及的投资、研究、交易、风险管理、信息资讯等业务环节开展独立
检查，及时发现业务流程中存在的风险并督促整改，确保相关业务运作符合法律法规及公司制度的
规定。
（2）修订内部管理制度，完善投资业务流程
根据监管机关的规定，定期更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各
项合规提示，防范投资风险。
通过以上工作的开展，在本报告期内，本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交易，基
金运作整体合法合规。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，不断提高合规与审计工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持有人谋
求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由研究部、风险管理部、基金运
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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营部及投资相关部门的相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力
和独立性，分工明确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政
策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规
性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉
尽责地讨论和决策估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当
时市场环境相适应的估值方法，基金运营部应征询会计师事务所、基金托管人的相关意见。公司按
特殊流程改变估值技术时，导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，应就基金管理人所采用的相
关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见，会计师事务所应对公司所采
用的相关估值模型、假设、参数及输入的适当性发表审核意见，同时公司按照相关法律法规要求履
行信息披露义务。另外，对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的，若协会有特定调整
估值方法的通知的，比如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》的，应参照协会通知
执行。可根据指引的指导意见，并经估值委员会审议，采用第三方估值机构提供的估值相关的数据
服务。
4.7.2本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.3定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 6 次，每次基金收益分配比例不
低于收益分配基准日可供分配利润的 20%。
本报告期期末可供分配利润为 36,888,743.09元，暂未进行收益分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责
中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并
根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报告
安永华明（2021）审字第 61062100_B18号
中银沪深 300等权重指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
6.1审计意见
我们审计了中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）的财务报表，包括 2020年 12月 31
日的资产负债表，2020年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF）的财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年
12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和净值变动情况。
6.2形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。我
们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3其他信息
中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF）管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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6.4管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF）的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运
营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）的财务报告过程。
6.5注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中银沪深 300 等
权重指数证券投资基金（LOF）不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
陈露
徐雯
北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层
2021年 3月 29日
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 274,018.44 4,049,698.01
结算备付金
- 12,853.79
存出保证金
26,978.90 31,990.84
交易性金融资产 7.4.7.2 70,520,071.14 154,094,505.93
其中：股票投资
66,480,229.44 145,221,215.73
基金投资
- -
债券投资
4,039,841.70 8,873,290.20
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
395,786.71 -
应收利息 7.4.7.5 58,456.13 222,051.23
应收股利
- -
应收申购款
19,890.78 193,965.12
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
71,295,202.10 158,605,064.92
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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应付证券清算款
- 548,020.70
应付赎回款
124,942.17 34,543.05
应付管理人报酬 7.4.10.2 44,366.89 96,068.63
应付托管费 7.4.10.2 8,873.38 19,213.73
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 24,994.50 61,984.22
应交税费
0.20 1.01
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 200,470.87 130,127.71
负债合计
403,648.01 889,959.05
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 34,002,811.00 105,191,452.66
未分配利润 7.4.7.10 36,888,743.09 52,523,653.21
所有者权益合计
70,891,554.09 157,715,105.87
负债和所有者权益总计
71,295,202.10 158,605,064.92
注：报告截止日 2020年 12月 31日，基金份额净值 2.085元，基金份额总额 34,002,811.00份。
7.2 利润表
会计主体：中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
一、收入
41,016,838.92 28,748,801.98
1.利息收入
225,890.84 135,939.71
其中：存款利息收入 7.4.7.11 10,578.92 30,495.00
债券利息收入
215,311.92 105,444.71
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
45,436,661.68 6,508,761.19
其中：股票投资收益 7.4.7.12 43,395,202.77 5,575,515.67
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 2,928.93 43,406.92
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 2,038,529.98 889,838.60
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 -4,866,033.44 22,028,338.00
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 220,319.84 75,763.08
减：二、费用
1,877,472.01 1,322,363.47
1．管理人报酬 7.4.10.2 852,641.33 603,193.37
2．托管费 7.4.10.2 170,528.22 120,638.72
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 439,307.60 255,875.29
5．利息支出
142.03 -
其中：卖出回购金融资产支出
142.03 -
6．税金及附加
0.14 0.16
7．其他费用 7.4.7.19 414,852.69 342,655.93
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
39,139,366.91 27,426,438.51
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
39,139,366.91 27,426,438.51
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
105,191,452.66 52,523,653.21 157,715,105.87
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 39,139,366.91 39,139,366.91
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-71,188,641.66 -54,774,277.03 -125,962,918.69
其中：1.基金申购款 44,019,986.56 30,283,397.98 74,303,384.54
2.基金赎回款 -115,208,628.22 -85,057,675.01 -200,266,303.23
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
34,002,811.00 36,888,743.09 70,891,554.09
项目 上年度可比期间
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
27,604,815.16 2,617,148.67 30,221,963.83
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 27,426,438.51 27,426,438.51
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
77,586,637.50 22,480,066.03 100,066,703.53
其中：1.基金申购款 119,670,256.45 38,251,726.30 157,921,982.75
2.基金赎回款 -42,083,618.95 -15,771,660.27 -57,855,279.22
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
105,191,452.66 52,523,653.21 157,715,105.87
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：张家文，会计机构负责人：乐妮
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]1752 号《关于核准中银沪深 300 等权重指数证券
投资基金（LOF）募集的批复》的核准，由基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行募集，
基金合同于 2012年 5月 17日正式生效，首次设立募集规模为 1,490,796,733.31份基金份额。本基金
为上市契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，注册登记机
构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 等权重指数的成份股及备选成份股、
新股（一级市场初次发行或增发）、债券以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其它金融工具，
但须符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他证券品种，基金管
理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准为：沪深 300等权重指数收益率×95%+同期银行活期存款利率×5%。
7.4.2会计报表的编制基础
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证
券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内
容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资
基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业
协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2020年 12月 31日的财务
状况以及 2020年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相
关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益
工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资和债券投资
等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，按照取得时的公允
价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符
合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线
法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
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买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后
入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采
用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新
评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价
值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
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(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金
额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损
失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分
配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
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账；
(6) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额
入账；
(8) 权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(9) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价值变动收益/（损失） 系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益
的利得或损失；
(11) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的
时候确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1) 本基金的每一基金份额享有同等收益分配权；
(2) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(3) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 6次，每次基金收益分配比例
不低于收益分配基准日可供分配利润的 20%；
(4) 基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在注册登记系统基金份额持有人开
放式基金账户下的基金份额，可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金
份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在证券登记结算
系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等
有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
(5) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于
一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除
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息日的基金份额净值自动转为基金份额。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免
征收印花税。
7.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入
以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
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增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规
定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个
人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加
的单位外）及地方教育费附加。
7.4.6.4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
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所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款 274,018.44 4,049,698.01
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 274,018.44 4,049,698.01
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 54,745,929.56 66,480,229.44 11,734,299.88
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 4,068,604.93 4,039,841.70 -28,763.23
银行间市场 - - -
合计 4,068,604.93 4,039,841.70 -28,763.23
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
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合计 58,814,534.49 70,520,071.14 11,705,536.65
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 128,638,606.10 145,221,215.73 16,582,609.63
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 8,884,329.74 8,873,290.20 -11,039.54
银行间市场 - - -
合计 8,884,329.74 8,873,290.20 -11,039.54
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 137,522,935.84 154,094,505.93 16,571,570.09
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息 61.14 633.36
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 6.38
应收债券利息 58,379.86 221,394.87
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 1.82 0.78
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 13.31 15.84
合计 58,456.13 222,051.23
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
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7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 24,994.50 61,984.22
银行间市场应付交易费用 - -
合计 24,994.50 61,984.22
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 470.87 127.71
应付信息披露费 120,000.00 50,000.00
应付审计费 30,000.00 30,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 200,470.87 130,127.71
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 105,191,452.66 105,191,452.66
本期申购 44,019,986.56 44,019,986.56
本期赎回（以“-”号填列） -115,208,628.22 -115,208,628.22
本期末 34,002,811.00 34,002,811.00
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 102,786,125.82 -50,262,472.61 52,523,653.21
本期利润 44,005,400.35 -4,866,033.44 39,139,366.91
本期基金份额交易产生的
变动数
-86,737,020.93 31,962,743.90 -54,774,277.03
其中：基金申购款 51,806,513.76 -21,523,115.78 30,283,397.98
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基金赎回款 -138,543,534.69 53,485,859.68 -85,057,675.01
本期已分配利润 - - -
本期末 60,054,505.24 -23,165,762.15 36,888,743.09
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
活期存款利息收入 8,965.09 22,105.38
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,031.60 1,601.97
其他 582.23 6,787.65
合计 10,578.92 30,495.00
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
卖出股票成交总额 176,954,633.53 47,655,971.02
减：卖出股票成本总额 133,559,430.76 42,080,455.35
买卖股票差价收入 43,395,202.77 5,575,515.67
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
25,015,459.26 2,456,044.88
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
24,362,003.91 2,375,617.89
减：应收利息总额 650,526.42 37,020.07
买卖债券差价收入 2,928.93 43,406.92
7.4.7.14衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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股票投资产生的股利收益 2,038,529.98 889,838.60
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,038,529.98 889,838.60
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
1.交易性金融资产 -4,866,033.44 22,028,338.00
——股票投资 -4,848,309.75 22,039,377.54
——债券投资 -17,723.69 -11,039.54
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 -4,866,033.44 22,028,338.00
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
基金赎回费收入 220,319.84 75,763.08
合计 220,319.84 75,763.08
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
交易所市场交易费用 439,307.60 255,875.29
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 439,307.60 255,875.29
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 32页共 60页
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
审计费用 30,000.00 30,000.00
信息披露费 120,000.00 50,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 4,852.69 2,655.93
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
合计 414,852.69 342,655.93
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金销售机构
中银国际证券股份有限公司 受中国银行重大影响、基金销售机构
贝莱德投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东
中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12
月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 852,641.33 603,193.37
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 33页共 60页
其中：支付销售机构的客户维护费 168,130.07 118,633.70
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75%的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×0.75%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12
月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 170,528.22 120,638.72
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证
券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的
证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 34页共 60页
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行股份有限公
司
274,018.44 8,965.09 4,049,698.01 22,105.38
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证
券登记结算有限责任公司，2020年度获得的利息收入为人民币 1,031.60元(2019年度：人民币 1,601.97
元)，2020年末无结算备付金余额(2019年末：人民币 12,853.79元)。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
中银证券 600919 江苏银行
原股东优
先配售
10,770 49,434.30
中银证券 000728 国元证券
原股东优
先配售
6,795 36,964.80
中银证券 128098 康弘转债
原股东优
先配售
210 21,000.00
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
- - - - - -
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
本基金根据基金合同和招募说明书约定的投资策略，按照标的指数的成份股及其权重，构建基
金的股票投资组合。经基金管理人和基金托管人审核同意，投资于受基金管理人控股股东即中国银
行重大影响的中银证券。
于本报告期末，本基金按照指数权重比例持有中银证券 8,400股。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12期末（2020年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 35页共 60页
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
688027
国盾
量子
2020-0
6-30
2021-0
1-11
新股锁
定期内
36.18 232.16 1,462 52,895.16
339,417.9
2
-
688277
天智
航
2020-0
6-24
2021-0
1-07
新股锁
定期内
12.04 37.53 5,668 68,242.72
212,720.0
4
-
688185
康希
诺
2020-0
8-04
2021-0
2-18
新股锁
定期内
209.71 355.68 559
117,227.8
9
198,825.1
2
-
688596
正帆
科技
2020-0
8-12
2021-0
2-22
新股锁
定期内
15.67 19.57 5,375 84,226.25
105,188.7
5
-
688309
恒誉
环保
2020-0
7-07
2021-0
1-14
新股锁
定期内
24.79 32.53 1,851 45,886.29 60,213.03 -
600919
江苏
银行
2020-1
2-17
2021-0
1-14
配股流
通受限
4.59 5.46 10,770 49,434.30 58,804.20 -
605277
新亚
电子
2020-1
2-25
2021-0
1-06
新股未
上市
16.95 16.95 494 8,373.30 8,373.30 -
003030
祖名
股份
2020-1
2-25
2021-0
1-06
新股未
上市
15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40 -
003031
中瓷
电子
2020-1
2-24
2021-0
1-04
新股未
上市
15.27 15.27 387 5,909.49 5,909.49 -
7.4.12.1.2受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：张)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
113044
大秦
转债
2020-1
2-15
2021-0
1-15
配债未
上市
100.00 100.00 680 68,000.00 68,000.00 -
113616
韦尔
转债
2020-1
2-29
2021-0
1-22
配债未
上市
100.00 100.00 30 3,000.00 3,000.00 -
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2020年 12月 31日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2020年 12月 31日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2020年 12月 31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 36页共 60页
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的相关
的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标
是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险
和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了包括风险管理委员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理部、内控与法律合规部、审计部和相关业务部门构成的多级风险管理架构
体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议
通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中
风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责，协调并与各部门合作
完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管
理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度
出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报
告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过
相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均
存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间
同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2020年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据、同业存单和政策性金融债以外的固定
收益投资占基金资产净值的比例为 0.10%(2019年 12月 31日：0.12%)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可在基金每个开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 37页共 60页
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证
券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全流动性风险管理的内部控制体系，审
慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行
管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对
手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力
测试等方式防范流动性风险。同时，对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可
用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基
金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均
在证券交易所上市，，因此除附注列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其
余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性
需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2020年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 38页共 60页
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保
证金、债券投资及部分应收申购款等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 274,018.44 - - - 274,018.44
存出保证金 26,978.90 - - - 26,978.90
交易性金融资产 3,968,841.70 - 71,000.00 66,480,229.44 70,520,071.14
应收证券清算款 - - - 395,786.71 395,786.71
应收利息 - - - 58,456.13 58,456.13
应收申购款 299.97 - - 19,590.81 19,890.78
资产总计 4,270,139.01 - 71,000.00 66,954,063.09 71,295,202.10
负债
应付赎回款 - - - 124,942.17 124,942.17
应付管理人报酬 - - - 44,366.89 44,366.89
应付托管费 - - - 8,873.38 8,873.38
应付交易费用 - - - 24,994.50 24,994.50
应交税费 - - - 0.20 0.20
其他负债 - - - 200,470.87 200,470.87
负债总计 - - - 403,648.01 403,648.01
利率敏感度缺口 4,270,139.01 - 71,000.00 66,550,415.08 70,891,554.09
上年度末
2019年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,049,698.01 - - - 4,049,698.01
结算备付金 12,853.79 - - - 12,853.79
存出保证金 31,990.84 - - - 31,990.84
交易性金融资产
8,679,890.20 - 193,400.00 145,221,215.73
154,094,505.9
3
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收股利 - - - - -
应收利息 - - - 222,051.23 222,051.23
应收申购款 2,758.37 - - 191,206.75 193,965.12
其他应收款 - - - - -
资产总计 12,777,191.21 - 193,400.00 145,634,473.71 158,605,064.9
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 39页共 60页
2
负债
应付证券清算款 - - - 548,020.70 548,020.70
应付赎回款 - - - 34,543.05 34,543.05
应付管理人报酬 - - - 96,068.63 96,068.63
应付托管费 - - - 19,213.73 19,213.73
应付交易费用 - - - 61,984.22 61,984.22
应交税费 - - - 1.01 1.01
其他负债 - - - 130,127.71 130,127.71
负债总计 - - - 889,959.05 889,959.05
利率敏感度缺口 12,777,191.21
- 193,400.00 144,744,514.66
157,715,105.8
7
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于 2020年 12月 31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例低于 10%
（2019年 12月 31日：同），银行存款、结算备付金、存出保证金和部分应收申购款均以活期存款
利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无
重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2019年 12月 31日：同）。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险 。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能
来源于证券市场整体波动的影响 。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 66,480,229.44 93.78 145,221,215.73 92.08
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 40页共 60页
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 66,480,229.44 93.78 145,221,215.73 92.08
注：本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于沪深 300等权重指数成份
股及备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%，除股票以外的其他资产占基金资产的比例
为 5%-10%，其中权证的投资比例不超过基金资产净值的 3%，现金或到期日在一年以内的政府债券
的比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设
1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即从长期来看，本基金所投
资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关，且报告期内的相关系数在资产负债表日
后短期内保持不变；2.以下分析，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险
变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
1. 业绩比较基准上升
5%
增加约 347 增加约 766
2. 业绩比较基准下降
5%
减少约 347 减少约 766
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1公允价值
7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、应收款项
以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值
于 2020年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为人民币 65,483,491.19元，属于第二层次的余额为人民币 5,036,579.95元，无划分
为第三层次的余额（于 2019年 12月 31日，属于第一层次的余额为人民币 141,708,227.17元，属于
第二层次的余额为人民币 12,386,278.76元，无划分为第三层次的余额）。
7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券等的公允价
值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 41页共 60页
最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期及上年度可
比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.14.3其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。
7.4.14.4财务报表的批准
本财务报表已于 2021年 3月 29日经本基金的基金管理人批准。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 66,480,229.44 93.25
其中：股票 66,480,229.44 93.25
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 4,039,841.70 5.67
其中：债券 4,039,841.70 5.67
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
274,018.44 0.38
8 其他各项资产 501,112.52 0.70
9 合计 71,295,202.10 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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A 农、林、牧、渔业 408,404.60 0.58
B 采矿业
1,978,187.47
2.79
C 制造业 32,621,433.03 46.02
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,691,766.68 2.39
E 建筑业 1,650,938.14 2.33
F 批发和零售业 1,396,332.92 1.97
G 交通运输、仓储和邮政业 2,956,543.52 4.17
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,242,616.54 4.57
J 金融业 13,953,147.79 19.68
K 房地产业 2,852,599.85 4.02
L 租赁和商务服务业 490,582.68 0.69
M 科学研究和技术服务业 464,358.40 0.66
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 200,241.00 0.28
Q 卫生和社会工作 936,472.39 1.32
R 文化、体育和娱乐业 648,681.40 0.92
S 综合 - -
合计 65,492,306.41 92.38
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业 969,206.79 1.37
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 18,716.24 0.03
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 987,923.03 1.39
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 600519 贵州茅台 170 339,660.00 0.48
2 601633 长城汽车 8,472 320,326.32 0.45
3 603799 华友钴业 3,950 313,235.00 0.44
4 600809 山西汾酒 800 300,232.00 0.42
5 603993 洛阳钼业 48,000 300,000.00 0.42
6 000001 平安银行 15,431 298,435.54 0.42
7 601166 兴业银行 14,025 292,701.75 0.41
8 601888 中国中免 1,012 285,839.40 0.40
9 002142 宁波银行 8,033 283,886.22 0.40
10 002812 恩捷股份 2,000 283,560.00 0.40
11 600438 通威股份 7,300 280,612.00 0.40
12 601288 农业银行 89,150 279,931.00 0.39
13 300014 亿纬锂能 3,400 277,100.00 0.39
14 601818 光大银行 69,350 276,706.50 0.39
15 601012 隆基股份 2,978 274,571.60 0.39
16 600760 中航沈飞 3,500 273,630.00 0.39
17 002460 赣锋锂业 2,700 273,240.00 0.39
18 600893 航发动力 4,600 273,010.00 0.39
19 600660 福耀玻璃 5,581 268,167.05 0.38
20 600276 恒瑞医药 2,404 267,949.84 0.38
21 002049 紫光国微 2,000 267,620.00 0.38
22 601919 中远海控 21,900 267,399.00 0.38
23 000066 中国长城 14,000 265,860.00 0.38
24 601939 建设银行 42,150 264,702.00 0.37
25 603087 甘李药业 2,000 264,440.00 0.37
26 000568 泸州老窖 1,165 263,476.40 0.37
27 603259 药明康德 1,920 258,662.40 0.36
28 300347 泰格医药 1,600 258,576.00 0.36
29 601877 正泰电器 6,600 258,456.00 0.36
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 44页共 60页
30 002179 中航光电 3,300 258,357.00 0.36
31 601901 方正证券 24,900 258,213.00 0.36
32 002304 洋河股份 1,087 256,521.13 0.36
33 000768 中航西飞 6,971 255,696.28 0.36
34 600919 江苏银行 46,670 254,818.20 0.36
35 600176 中国巨石 12,700 253,492.00 0.36
36 601100 恒立液压 2,204 249,052.00 0.35
37 600763 通策医疗 900 248,868.00 0.35
38 000333 美的集团 2,511 247,182.84 0.35
39 600406 国电南瑞 9,293 246,915.01 0.35
40 000725 京东方Ａ 40,900 245,400.00 0.35
41 000596 古井贡酒 900 244,800.00 0.35
42 603288 海天味业 1,220 244,658.80 0.35
43 000538 云南白药 2,150 244,240.00 0.34
44 002410 广联达 3,100 244,094.00 0.34
45 002594 比亚迪 1,254 243,652.20 0.34
46 002555 三七互娱 7,800 243,594.00 0.34
47 688036 传音控股 1,600 243,424.00 0.34
48 002202 金风科技 17,042 242,848.50 0.34
49 600436 片仔癀 900 240,759.00 0.34
50 002773 康弘药业 4,990 240,268.50 0.34
51 000860 顺鑫农业 3,300 239,382.00 0.34
52 002821 凯莱英 800 239,312.00 0.34
53 300015 爱尔眼科 3,195 239,273.55 0.34
54 603899 晨光文具 2,700 239,112.00 0.34
55 002414 高德红外 5,700 237,975.00 0.34
56 603369 今世缘 4,137 237,381.06 0.33
57 002415 海康威视 4,884 236,922.84 0.33
58 600887 伊利股份 5,308 235,515.96 0.33
59 002271 东方雨虹 6,050 234,740.00 0.33
60 600690 海尔智家 8,034 234,673.14 0.33
61 600346 恒力石化 8,380 234,388.60 0.33
62 600031 三一重工 6,700 234,366.00 0.33
63 002032 苏 泊 尔 3,000 233,970.00 0.33
64 000858 五 粮 液 800 233,480.00 0.33
65 300124 汇川技术 2,499 233,156.70 0.33
66 000708 中信特钢 10,700 233,153.00 0.33
67 300059 东方财富 7,521 233,151.00 0.33
68 601696 中银证券 8,400 232,512.00 0.33
69 002475 立讯精密 4,130 231,775.60 0.33
70 300413 芒果超媒 3,190 231,275.00 0.33
71 600918 中泰证券 12,500 231,250.00 0.33
72 600309 万华化学 2,540 231,241.60 0.33
73 603501 韦尔股份 1,000 231,100.00 0.33
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 45页共 60页
74 300408 三环集团 6,200 230,950.00 0.33
75 601236 红塔证券 12,400 230,516.00 0.33
76 002841 视源股份 2,000 230,060.00 0.32
77 002129 中环股份 9,000 229,500.00 0.32
78 002352 顺丰控股 2,600 229,398.00 0.32
79 002311 海大集团 3,500 229,250.00 0.32
80 002493 荣盛石化 8,300 229,163.00 0.32
81 002230 科大讯飞 5,572 227,727.64 0.32
82 300142 沃森生物 5,900 227,504.00 0.32
83 601021 春秋航空 4,100 227,263.00 0.32
84 600570 恒生电子 2,163 226,898.70 0.32
85 300601 康泰生物 1,300 226,850.00 0.32
86 002008 大族激光 5,300 226,575.00 0.32
87 002050 三花智控 9,162 225,843.30 0.32
88 603195 公牛集团 1,100 225,819.00 0.32
89 000661 长春高新 500 224,455.00 0.32
90 600104 上汽集团 9,178 224,310.32 0.32
91 601985 中国核电 45,350 223,122.00 0.31
92 601899 紫金矿业 24,000 222,960.00 0.31
93 600926 杭州银行 14,920 222,606.40 0.31
94 601238 广汽集团 16,740 222,474.60 0.31
95 601198 东兴证券 16,700 222,444.00 0.31
96 002001 新 和 成 6,600 222,288.00 0.31
97 600482 中国动力 12,400 222,208.00 0.31
98 600958 东方证券 19,100 222,133.00 0.31
99 300122 智飞生物 1,500 221,865.00 0.31
100 603392 万泰生物 1,100 221,683.00 0.31
101 002624 完美世界 7,500 221,250.00 0.31
102 601601 中国太保 5,760 221,184.00 0.31
103 600845 宝信软件 3,200 220,736.00 0.31
104 688012 中微公司 1,400 220,626.00 0.31
105 603833 欧派家居 1,640 220,580.00 0.31
106 000786 北新建材 5,500 220,275.00 0.31
107 002673 西部证券 21,700 220,038.00 0.31
108 600998 九州通 12,100 219,736.00 0.31
109 601618 中国中冶 80,300 219,219.00 0.31
110 600600 青岛啤酒 2,200 218,680.00 0.31
111 002958 青农商行 42,900 218,361.00 0.31
112 000069 华侨城Ａ 30,790 218,301.10 0.31
113 003816 中国广核 77,400 218,268.00 0.31
114 000895 双汇发展 4,649 218,224.06 0.31
115 600795 国电电力 96,900 218,025.00 0.31
116 603658 安图生物 1,500 217,770.00 0.31
117 600999 招商证券 9,323 217,598.82 0.31
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 46页共 60页
118 000703 恒逸石化 16,960 217,088.00 0.31
119 002371 北方华创 1,200 216,888.00 0.31
120 600522 中天科技 20,000 216,800.00 0.31
121 600018 上港集团 47,400 216,618.00 0.31
122 600369 西南证券 40,154 216,028.52 0.30
123 002736 国信证券 15,800 215,512.00 0.30
124 600362 江西铜业 10,800 215,460.00 0.30
125 002601 龙蟒佰利 7,000 215,390.00 0.30
126 600111 北方稀土 16,450 215,330.50 0.30
127 600196 复星医药 3,979 214,826.21 0.30
128 600019 宝钢股份 36,098 214,783.10 0.30
129 002558 巨人网络 12,320 214,737.60 0.30
130 601658 邮储银行 44,800 214,144.00 0.30
131 601998 中信银行 41,900 214,109.00 0.30
132 000063 中兴通讯 6,360 214,014.00 0.30
133 601916 浙商银行 52,400 213,792.00 0.30
134 600027 华电国际 62,700 213,180.00 0.30
135 000723 美锦能源 31,900 213,092.00 0.30
136 601377 兴业证券 24,520 212,833.60 0.30
137 000783 长江证券 25,300 212,520.00 0.30
138 601155 新城控股 6,100 212,463.00 0.30
139 000002 万
科Ａ 7,400 212,380.00 0.30
140 600010 包钢股份 181,440 212,284.80 0.30
141 601989 中国重工 50,610 212,055.90 0.30
142 300628 亿联网络 2,900 212,048.00 0.30
143 600705 中航资本 48,400 211,992.00 0.30
144 600498 烽火通信 8,800 211,904.00 0.30
145 600068 葛洲坝 32,200 211,876.00 0.30
146 000728 国元证券 23,645 211,859.20 0.30
147 601857 中国石油 51,050 211,857.50 0.30
148 600028 中国石化 52,557 211,804.71 0.30
149 002241 歌尔股份 5,672 211,679.04 0.30
150 601088 中国神华 11,750 211,617.50 0.30
151 603019 中科曙光 6,180 211,541.40 0.30
152 000157 中联重科 21,350 211,365.00 0.30
153 600016 民生银行 40,612 211,182.40 0.30
154 601788 光大证券 11,400 211,128.00 0.30
155 002714 牧原股份 2,734 210,791.40 0.30
156 601009 南京银行 26,077 210,702.16 0.30
157 601577 长沙银行 22,100 210,392.00 0.30
158 601077 渝农商行 46,700 210,150.00 0.30
159 601066 中信建投 5,000 210,000.00 0.30
160 601816 京沪高铁 37,100 209,986.00 0.30
161 601162 天风证券 34,420 209,962.00 0.30
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 47页共 60页
162 601169 北京银行 43,367 209,896.28 0.30
163 002739 万达电影 11,600 209,728.00 0.30
164 601555 东吴证券 21,267 209,692.62 0.30
165 600015 华夏银行 33,549 209,681.25 0.30
166 600118 中国卫星 6,512 209,556.16 0.30
167 601229 上海银行 26,718 209,469.12 0.30
168 601138 工业富联 15,300 209,457.00 0.30
169 601808 中海油服 16,400 209,428.00 0.30
170 601607 上海医药 10,900 209,280.00 0.30
171 600009 上海机场 2,762 208,972.92 0.29
172 601398 工商银行 41,850 208,831.50 0.29
173 600000 浦发银行 21,566 208,758.88 0.29
174 600030 中信证券 7,100 208,740.00 0.29
175 600900 长江电力 10,888 208,614.08 0.29
176 600584 长电科技 4,900 208,593.00 0.29
177 000776 广发证券 12,812 208,579.36 0.29
178 601328 交通银行 46,504 208,337.92 0.29
179 601319 中国人保 31,700 208,269.00 0.29
180 600029 南方航空 34,900 208,004.00 0.29
181 002508 老板电器 5,100 207,978.00 0.29
182 001979 招商蛇口 15,647 207,948.63 0.29
183 600390 五矿资本 29,780 207,864.40 0.29
184 300144 宋城演艺 11,720 207,678.40 0.29
185 600547 山东黄金 8,788 207,572.56 0.29
186 600837 海通证券 16,137 207,521.82 0.29
187 002007 华兰生物 4,912 207,482.88 0.29
188 002916 深南电路 1,920 207,475.20 0.29
189 600208 新湖中宝 66,887 207,349.70 0.29
190 688008 澜起科技 2,500 207,200.00 0.29
191 600048 保利地产 13,085 207,004.70 0.29
192 600585 海螺水泥 4,010 206,996.20 0.29
193 600085 同仁堂 8,656 206,878.40 0.29
194 600177 雅戈尔 28,754 206,741.26 0.29
195 601111 中国国航 27,600 206,724.00 0.29
196 600487 亨通光电 14,760 206,492.40 0.29
197 600332 白云山 7,049 206,183.25 0.29
198 601766 中国中车 38,815 206,107.65 0.29
199 601668 中国建筑 41,466 206,086.02 0.29
200 600741 华域汽车 7,150 206,063.00 0.29
201 600025 华能水电 46,200 206,052.00 0.29
202 000425 徐工机械 38,360 205,993.20 0.29
203 002939 长城证券 16,000 205,920.00 0.29
204 600703 三安光电 7,620 205,816.20 0.29
205 300676 华大基因 1,600 205,696.00 0.29
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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206 600183 生益科技 7,300 205,568.00 0.29
207 600655 豫园股份 23,100 205,359.00 0.29
208 601727 上海电气 38,000 205,200.00 0.29
209 601006 大秦铁路 31,750 205,105.00 0.29
210 601390 中国中铁 38,900 205,003.00 0.29
211 000166 申万宏源 38,820 204,969.60 0.29
212 600066 宇通客车 12,112 204,935.04 0.29
213 600004 白云机场 14,500 204,885.00 0.29
214 002463 沪电股份 10,900 204,811.00 0.29
215 600989 宝丰能源 17,500 204,750.00 0.29
216 002027 分众传媒 20,744 204,743.28 0.29
217 601800 中国交建 28,200 204,732.00 0.29
218 601698 中国卫通 11,281 204,637.34 0.29
219 601225 陕西煤业 21,900 204,546.00 0.29
220 600115 东方航空 43,700 204,516.00 0.29
221 600161 天坛生物 4,900 204,330.00 0.29
222 000977 浪潮信息 7,600 204,288.00 0.29
223 600886 国投电力 23,640 204,249.60 0.29
224 000627 天茂集团 41,900 204,053.00 0.29
225 600588 用友网络 4,649 203,951.63 0.29
226 601881 中国银河 16,300 203,913.00 0.29
227 600383 金地集团 15,100 203,850.00 0.29
228 601186 中国铁建 25,800 203,820.00 0.29
229 000100 TCL科技 28,750 203,550.00 0.29
230 601878 浙商证券 13,300 203,490.00 0.29
231 300529 健帆生物 3,000 203,460.00 0.29
232 600061 国投资本 14,700 203,301.00 0.29
233 000651 格力电器 3,282 203,287.08 0.29
234 601216 君正集团 41,068 203,286.60 0.29
235 600637 东方明珠 22,736 203,259.84 0.29
236 601117 中国化学 34,600 203,102.00 0.29
237 600352 浙江龙盛 14,908 203,046.96 0.29
238 000656 金科股份 28,600 202,774.00 0.29
239 601688 华泰证券 11,250 202,612.50 0.29
240 603160 汇顶科技 1,300 202,215.00 0.29
241 600848 上海临港 10,100 202,202.00 0.29
242 000671 阳 光 城 31,000 202,120.00 0.29
243 601600 中国铝业 55,622 201,907.86 0.28
244 600150 中国船舶 11,400 201,666.00 0.28
245 300003 乐普医疗 7,409 201,376.62 0.28
246 600050 中国联通 45,100 201,146.00 0.28
247 601360 三六零 12,800 201,088.00 0.28
248 000338 潍柴动力 12,732 201,038.28 0.28
249 600299 安迪苏 17,400 200,274.00 0.28
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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250 600011 华能国际 44,700 200,256.00 0.28
251 002607 中公教育 5,700 200,241.00 0.28
252 601318 中国平安 2,300 200,054.00 0.28
253 601872 招商轮船 35,400 200,010.00 0.28
254 603156 养元饮品 7,740 200,001.60 0.28
255 600872 中炬高新 3,000 199,950.00 0.28
256 601838 成都银行 18,700 199,529.00 0.28
257 601933 永辉超市 27,752 199,259.36 0.28
258 000938 紫光股份 9,724 198,855.80 0.28
259 601336 新华保险 3,423 198,431.31 0.28
260 600109 国金证券 12,196 198,428.92 0.28
261 600489 中金黄金 22,520 198,401.20 0.28
262 002422 科伦药业 10,200 198,288.00 0.28
263 600745 闻泰科技 2,000 198,000.00 0.28
264 300498 温氏股份 10,840 197,613.20 0.28
265 688009 中国通号 33,700 197,482.00 0.28
266 601669 中国电建 50,799 197,100.12 0.28
267 600606 绿地控股 33,674 196,319.42 0.28
268 601108 财通证券 15,500 196,075.00 0.28
269 002146 荣盛发展 30,000 195,900.00 0.28
270 601628 中国人寿 5,100 195,789.00 0.28
271 002236 大华股份 9,820 195,319.80 0.28
272 002252 上海莱士 26,320 194,768.00 0.27
273 600271 航天信息 15,450 194,670.00 0.27
274 000963 华东医药 7,321 194,445.76 0.27
275 002945 华林证券 12,900 194,403.00 0.27
276 300433 蓝思科技 6,350 194,373.50 0.27
277 000625 长安汽车 8,880 194,294.40 0.27
278 002938 鹏鼎控股 3,900 193,713.00 0.27
279 603986 兆易创新 980 193,550.00 0.27
280 601231 环旭电子 10,000 193,400.00 0.27
281 601211 国泰君安 11,000 192,830.00 0.27
282 002153 石基信息 6,200 192,758.00 0.27
283 601990 南京证券 15,700 192,639.00 0.27
284 000961 中南建设 21,800 192,494.00 0.27
285 002384 东山精密 7,400 192,400.00 0.27
286 600340 华夏幸福 14,810 191,493.30 0.27
287 002602 世纪华通 26,698 189,822.78 0.27
288 002044 美年健康 16,748 189,754.84 0.27
289 002157 正邦科技 11,100 189,144.00 0.27
290 002120 韵达股份 11,918 187,112.60 0.26
291 002456 欧菲光 14,005 184,585.90 0.26
292 002024 苏宁易购 23,900 184,269.00 0.26
293 600297 广汇汽车 64,330 183,983.80 0.26
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 50页共 60页
294 002600 领益智造 15,200 182,248.00 0.26
295 600233 圆通速递 15,700 180,550.00 0.25
296 000876 新希望 8,014 179,513.60 0.25
297 300033 同花顺 1,400 173,572.00 0.24
298 300136 信维通信 4,800 172,224.00 0.24
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 688027 国盾量子 1,462 339,417.92 0.48
2 688277 天智航 5,668 212,720.04 0.30
3 688185 康希诺 559 198,825.12 0.28
4 688596 正帆科技 5,375 105,188.75 0.15
5 688309 恒誉环保 1,851 60,213.03 0.08
6 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.03
7 003028 振邦智能 432 18,010.08 0.03
8 605179 一鸣食品 751 13,262.66 0.02
9 605277 新亚电子 494 8,373.30 0.01
10 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.01
11 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.01
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 688981 中芯国际 846,097.52 0.54
2 002129 中环股份 476,914.00 0.30
3 600745 闻泰科技 470,802.00 0.30
4 603658 安图生物 465,012.00 0.29
5 300601 康泰生物 464,944.00 0.29
6 000977 浪潮信息 460,146.00 0.29
7 002463 沪电股份 448,282.00 0.28
8 601658 邮储银行 443,180.00 0.28
9 601077 渝农商行 441,866.00 0.28
10 601916 浙商银行 427,858.00 0.27
11 003816 中国广核 424,290.00 0.27
12 601816 京沪高铁 417,728.00 0.26
13 002371 北方华创 411,880.00 0.26
14 000066 中国长城 406,858.00 0.26
15 601231 环旭电子 406,555.00 0.26
16 002157 正邦科技 401,495.00 0.25
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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17 000860 顺鑫农业 401,451.00 0.25
18 300628 亿联网络 393,942.00 0.25
19 601100 恒立液压 392,309.00 0.25
20 601162 天风证券 390,030.00 0.25
注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 688111 金山办公 3,730,752.25 2.37
2 688981 中芯国际 2,557,396.00 1.62
3 300433 蓝思科技 1,199,560.00 0.76
4 601216 君正集团 1,123,200.00 0.71
5 300122 智飞生物 1,099,841.00 0.70
6 603986 兆易创新 1,024,610.00 0.65
7 002555 三七互娱 989,689.00 0.63
8 002475 立讯精密 969,725.00 0.61
9 002241 歌尔股份 941,710.41 0.60
10 600809 山西汾酒 937,432.26 0.59
11 300413 芒果超媒 919,613.00 0.58
12 002460 赣锋锂业 909,235.00 0.58
13 000661 长春高新 877,012.00 0.56
14 002594 比亚迪 868,798.00 0.55
15 600703 三安光电 862,418.00 0.55
16 601698 中国卫通 860,942.00 0.55
17 002050 三花智控 860,741.00 0.55
18 601012 隆基股份 849,512.00 0.54
19 601633 长城汽车 840,952.00 0.53
20 603799 华友钴业 832,981.00 0.53
注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 59,666,754.22
卖出股票的收入（成交）总额 176,954,633.53
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑
相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 52页共 60页
值比例(％)
1 国家债券 1,187,398.50 1.67
2 央行票据 - -
3 金融债券 2,781,443.20 3.92
其中：政策性金融债 2,781,443.20 3.92
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 71,000.00 0.10
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 4,039,841.70 5.70
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 108802 进出 1902 27,770 2,781,443.20 3.92
2 010107 21国债⑺ 10,550 1,067,554.50 1.51
3 019640 20国债 10 1,200 119,844.00 0.17
4 113044 大秦转债 680 68,000.00 0.10
5 113616 韦尔转债 30 3,000.00 0.00
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金报告期内未参与股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 53页共 60页
本基金报告期内未参与国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内，华友钴业由于信息披露不及时等原因被中国证券监督管理委员会浙江监管局，采
取责令改正的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
基金管理人通过进行进一步了解后，认为该处罚不会对上述证券的投资价值构成实质性的影响。 报
告期内，本基金投资的前十名证券的其余的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 26,978.90
2 应收证券清算款 395,786.71
3 应收股利 -
4 应收利息 58,456.13
5 应收申购款 19,890.78
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 501,112.52
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说明
1 688027 国盾量子 339,417.92 0.48 新股锁定期内
2 688277 天智航 212,720.04 0.30 新股锁定期内
3 688185 康希诺 198,825.12 0.28 新股锁定期内
4 688596 正帆科技 105,188.75 0.15 新股锁定期内
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 54页共 60页
5 688309 恒誉环保 60,213.03 0.08 新股锁定期内
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
2,486 13,677.72 21,053.78 0.0619% 33,981,757.22 99.9381%
9.2期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 李翔 142,937.00 29.40%
2 杨凯 113,857.00 23.42%
3 林凤英 49,500.00 10.18%
4 沈思思 35,200.00 7.24%
5 易眉 22,200.00 4.57%
6 欧阳文 16,714.00 3.44%
7 关海燕 15,822.00 3.25%
8 张磊 13,957.00 2.87%
9 谢岩 10,742.00 2.21%
10 赵雪彦 8,000.00 1.65%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
65,463.39 0.1925%
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2012年 5月 17日)基金份额总额 1,490,796,733.31
本报告期期初基金份额总额 105,191,452.66
本报告期基金总申购份额 44,019,986.56
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 55页共 60页
减：本报告期基金总赎回份额 115,208,628.22
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 34,002,811.00
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，陈军不再担任副执行总裁，详情请参见基金管理人 2020年 2月 29日刊登的《中
银基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》；李建担任投资总监（权益），详情请参见基金
管理人 2020年 9月 24日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告》；奚
鹏洲担任投资总监（固定收益），详情请参见基金管理人 2020年 9月 24日刊登的《中银基金管理
有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告》；王圣明不再担任副执行总裁，详情请参见基金管理人
2020年 12月 31日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。
自 2020年 8月 28日起，刘波先生担任基金托管人资产托管部总经理职务。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，没有涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内，没有发生基金投资策略的改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所，报告期内本基金应支付给会计师事务所的
报酬为 30,000.00元，目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 8年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国泰君安 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 56页共 60页
国信证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
申万宏源证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
国盛证券 2 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
中银证券 2 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
华信证券 1 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
长江证券 1 144,779,309.65 63.46% 134,834.03 63.96% -
方正证券 1 83,376,644.22 36.54% 75,981.38 36.04% -
注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问
题的通知》（证监基字<1998>29号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》有关
规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营
状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和
券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先根据租用证券公司
专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根据评分高低选择基金专用交易
单元并与其签订交易单元租用协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：退租国泰君安上海和深圳交易单元各一个。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债 成交金额 占当期回 成交金额 占当期权
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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券成交总
额的比例
购成交总
额的比例
证成交总
额的比例
国泰君安 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
申万宏源证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中银证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
华信证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
长江证券
24,335,689.4
0
65.59%
600,000.0
0
100.00% - -
方正证券
12,767,607.1
2
34.41% - - - -
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中银沪深 300等权重指数证券投资基金
（LOF）更新招募说明书摘要（2020年第 1
号）
中国证监会规定媒介 2020-01-17
2
中银沪深 300等权重指数证券投资基金
（LOF）更新招募说明书（2020年第 1号）
中国证监会规定媒介 2020-01-17
3
中银沪深 300等权重指数证券投资基金
（LOF）2019年第 4季度报告
中国证监会规定媒介 2020-01-18
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 58页共 60页
4
中银基金管理有限公司关于调整旗下基金
2020年春节假期延长期间申购赎回等交易业
务及清算交收安排的提示性公告
中国证监会规定媒介 2020-01-30
5
中银基金管理有限公司关于新增北京恒天明
泽基金销售有限公司为旗下部分基金销售机
构的公告
中国证监会规定媒介 2020-02-05
6
中银基金管理有限公司关于使用固有资金投
资本公司旗下权益类基金的公告
中国证监会规定媒介 2020-02-06
7
中银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告
中国证监会规定媒介 2020-02-29
8
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
中国证监会规定媒介 2020-03-17
9
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
中国证监会规定媒介 2020-03-19
10
中银基金管理有限公司关于新增阳光人寿保
险股份有限公司为旗下部分基金销售机构的
公告
中国证监会规定媒介 2020-03-24
11
中银基金管理有限公司关于旗下公募基金
2019 年年度报告延期披露的提示公告
中国证监会规定媒介 2020-03-26
12
中银沪深 300等权重指数证券投资基金
（LOF）2019年年度报告
中国证监会规定媒介 2020-04-08
13
中银沪深 300等权重指数证券投资基金
（LOF）2020年第 1季度报告
中国证监会规定媒介 2020-04-21
14
中银基金管理有限公司关于新增中信证券华
南股份有限公司为旗下部分基金销售机构及
参与其费率优惠活动的公告
中国证监会规定媒介 2020-05-20
15
中银基金管理有限公司关于新增北京度小满
基金销售有限公司为旗下部分基金销售机构
的公告
中国证监会规定媒介 2020-07-16
16
中银沪深 300等权重指数证券投资基金
（LOF）2020年第 2季度报告
中国证监会规定媒介 2020-07-20
17
中银沪深 300等权重指数证券投资基金
（LOF）产品资料概要 2020年年度更新
中国证监会规定媒介 2020-08-28
18
中银沪深 300等权重指数证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
中国证监会规定媒介 2020-08-31
19
中银基金管理有限公司关于提醒投资者防范
金融诈骗的公告
中国证监会规定媒介 2020-09-02
20
中银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更事宜的公告
中国证监会规定媒介 2020-09-24
21
中银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更事宜的公告
中国证监会规定媒介 2020-09-24
22
中银沪深 300等权重指数证券投资基金
（LOF）2020年第 3季度报告
中国证监会规定媒介 2020-10-27
23 中银基金管理有限公司关于新增中信期货有 中国证监会规定媒介 2020-11-06
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 59页共 60页
限公司为旗下部分基金销售机构的公告
24
中银基金管理有限公司关于新增腾安基金销
售（深圳）有限公司为旗下部分基金销售机构
及参加其费率优惠活动的公告
中国证监会规定媒介 2020-11-20
25
中银基金管理有限公司关于新增泛华普益基
金销售有限公司为旗下部分基金销售机构及
参加其费率优惠活动的公告
中国证监会规定媒介 2020-11-20
26
中银基金管理有限公司关于新增中国人寿保
险股份有限公司为旗下部分基金销售机构的
公告
中国证监会规定媒介 2020-12-07
27
中银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告
中国证监会规定媒介 2020-12-31
28 中银基金管理有限公司西南分公司成立公告 中国证监会规定媒介 2020-12-31
29
中银沪深 300等权重指数证券投资基金
（LOF）更新招募说明书（2020年第 2号）
中国证监会规定媒介 2020-12-31
12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
机构 1
2020-01-01至
2020-08-30
23,309
,246.3
1
-
23,309,2
46.31
- -
产品特有风险
本基金由于存在上述单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，存在以下特有风险：（1）
持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金份额净值波动风险；（2）持有基金
份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的流动性风险；（3）持有基金份额比例达到或超过
20%的投资者大额赎回导致的巨额赎回风险；（4）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额
赎回导致的基金资产净值持续低于5000万元的风险。
§13备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准中银沪深 300等权重指数证券投资基金募集的文件；
2、《中银沪深 300等权重指数证券投资基金基金合同》；
3、《中银沪深 300等权重指数证券投资基金托管协议》；
4、《中银沪深 300等权重指数证券投资基金招募说明书》；
5、法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
中银沪深 300等权重指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 60页共 60页
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8、报告期内在指定报刊上披露的各项公告；
9、中国证监会要求的其他文件。
13.2存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人互联网站。
13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场
所免费查阅。
中银基金管理有限公司
二〇二一年三月三十日
