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鹏华丰利(160622)

鹏华丰利:2020年年度报告










鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 2020年年度报告


2020年 12月 31日
































基金管理人:鹏华基金管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2021年 3月 30日 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 2页 共 66页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。








基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 03月 29日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见” 的审计报告。


本报告期自 2020年 01月 01日起至 2020年 12月 31日止。 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 3页 共 66页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................ 2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9 §4 管理人报告 ................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 14 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 14 §5 托管人报告 ............................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15 §6 审计报告 ................................................................. 15 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 15 §7 年度财务报表 ............................................................. 17 7.1 资产负债表 ................................................................. 17 7.2 利润表 ..................................................................... 18 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 19 7.4 报表附注 ................................................................... 21 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 4页 共 66页


§8 投资组合报告 ............................................................. 48 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 48 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 49 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 50 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 50 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 50 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 50 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 50 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 51 8.11 投资组合报告附注 .......................................................... 51 §9 基金份额持有人信息 ........................................................ 52 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 52 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 53 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 53 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 53 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ............................................................................. 53 §10 开放式基金份额变动 ....................................................... 53 §11 重大事件揭示 ............................................................ 54 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 54 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 54 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 54 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 54 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 54 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 54 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 54 11.8 其他重大事件 .............................................................. 57 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 65 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 65 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 66 §13 备查文件目录 ............................................................ 66 13.1 备查文件目录 .............................................................. 66 13.2 存放地点 .................................................................. 66 13.3 查阅方式 .................................................................. 66


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 5页 共 66页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 基金简称


鹏华丰利债券(LOF) 场内简称


鹏华丰利 基金主代码


160622 基金运作方式


上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日


2013年 4月 23日 基金管理人


鹏华基金管理有限公司 基金托管人


招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额


1,341,333,058.34份


基金合同存续期


不定期 基金份额上市的证券交 易所


深圳证券交易所 上市日期


2016年 5月 24日 注:无。 2.2 基金产品说明 投资目标


本基金在有效控制风险、保持适当流动性的前提下,通过积极主动 的投资管理,力争取得超越基金业绩比较基准的收益。 投资策略


本基金债券投资将主要采取久期策略,同时辅之以信用利差策略、 收益率曲线策略、收益率利差策略、息差策略、债券选择策略等积 极投资策略,在有效控制风险、保持适当流动性的前提下,通过积 极主动的投资管理,力争取得超越基金业绩比较基准的收益。 业绩比较基准


中债总指数收益率 风险收益特征


本基金是债券型证券投资基金,属于具有中低风险收益特征的基金 品种,其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混合基金,高 于货币市场基金。 注:无。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


鹏华基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


张戈 张燕 联系电话


0755-82825720 0755-83199084 电子邮箱


zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话


4006788999 95555 传真


0755-82021126 0755-83195201 注册地址


深圳市福田区福华三路 168号深 圳国际商会中心第 43楼 深圳深南大道 7088号招商银行 大厦 办公地址


深圳市福田区福华三路 168号深 深圳深南大道 7088号招商银行 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 6页 共 66页


圳国际商会中心第 43楼 大厦 邮政编码


518048 518040 法定代表人


何如 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


http://www.phfund.com.cn 基金年度报告备置地点


深圳市福田区福华三路 168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务所


普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永 道中心 11楼 注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期 间数据和 指标


2020年 2019年 2018年 本期已实 现收益


86,497,452.47 52,321,924.45 23,836,013.75 本期利润


58,662,829.96 71,983,021.56 52,151,254.23 加权平均 基金份额 本期利润


0.0380 0.0734 0.0675 本期加权 平均净值 利润率


3.69%


7.15%


6.70%


本期基金 份额净值 增长率


4.13%


7.51%


7.07%


3.1.2 期 末数据和 指标


2020年末 2019年末 2018年末 期末可供 分配利润


164,922,674.98 181,145,574.64 114,790,959.61 期末可供 分配基金 份额利润


0.1230 0.1299 0.1523 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 7页 共 66页


期末基金 资产净值


1,370,761,366.42 1,455,681,275.78 787,367,766.65 期末基金 份额净值


1.022 1.043 1.045 3.1.3 累 计期末指 标


2020年末 2019年末 2018年末 基金份额 累计净值 增长率


49.72%


43.79%


33.75%


注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。








(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购 赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。


(3)期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现 部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日,即 12月 31日,无论该日是否 为开放日或交易所的交易日。


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段


份额净 值增长 率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去三个月 0.99% 0.12% 1.60% 0.08% -0.61 % 0.04% 过去六个月 2.00% 0.16% 0.40% 0.12% 1.60% 0.04% 过去一年 4.13% 0.16% 3.07% 0.15% 1.06% 0.01% 过去三年 19.86% 0.12% 17.93% 0.12% 1.93% 0.00% 过去五年 22.38% 0.11% 18.03% 0.11% 4.35% 0.00% 自基金合同生效起 至今 49.72% 0.16% 36.46% 0.12% 13.26 % 0.04% 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 8页 共 66页


注:业绩比较基准=中债总指数收益率


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于 2013年 04月 23日生效。2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比 例已达到基金合同中规定的各项比例。


3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:合同生效当年按照实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 9页 共 66页


3.3 其他指标 注:无。


3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元


年度


每 10份基金份额分 红数


现金形式发放总额


再投资形式发放总 额


年度利润分配合计


备注


2020年 0.6300 59,621,166.46 39,445,243.43 99,066,409.89 - 2019年 0.7700 21,007,153.23 39,726,307.61 60,733,460.84 - 2018年 - - - - - 合计


1.4000 80,628,319.69 79,171,551.04 159,799,870.73 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


鹏华基金管理有限公司成立于 1998年 12月 22日,业务范围包括基金募集、基金销售、资产 管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、意大 利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A.)、深圳市北融信投资发展有 限公司组成,公司性质为中外合资企业,公司注册资本 15,000万元人民币。截至本报告期末,公 司管理资产总规模达到 7,940.70亿元,管理 213只公募基金、12只全国社保投资组合、4只基本 养老保险投资组合。经过 22年投资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


王 石 千 本基金基 金经理 2018-04- 12 - 6年 王石千先生,国籍中国,经济学硕士,6 年证券基金从业经验。2014年 7月加盟鹏 华基金管理有限公司,曾任固定收益部高 级债券研究员,从事债券投资研究工作, 现担任公募债券投资部基金经理。2018年 03 月担任鹏华双债加利债券基金基金经 理,2018年 04月至 2020年 02月担任鹏 华纯债债券基金基金经理,2018 年 04 月 担任鹏华丰利债券(LOF)基金基金经理, 2018 年 07 月担任鹏华可转债债券基金基 金经理,2018年 10月至 2019年 11月担 任鹏华信用增利债券基金基金经理,2018 年 11 月担任鹏华弘盛混合基金基金经 理,2019 年 07 月担任鹏华双债保利债券 基金基金经理,2019年 09月至 2020年 12 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 10页 共 66页


月担任鹏华丰饶定期开放债券基金基金经 理,2019 年 09 月担任鹏华永泽定期开放 债券基金基金经理,2020 年 07 月担任鹏 华安惠混合基金基金经理,2020 年 07 月 担任鹏华安睿两年持有期混合基金基金经 理。王石千先生具备基金从业资格。本报 告期内本基金基金经理未发生变动。 注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理 的,任职日期为基金合同生效日。


2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注:无。


4.1.4 基金经理薪酬机制 无。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定 以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的 基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,不存在违反基金合同 和损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法


根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《鹏华基金管 理有限公司公平交易管理规定》,将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、养老组合、 特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投 资管理活动均纳入公平交易管理,在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活 动,建立对公平交易的执行、监督及审核流程,严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资 研究环节:1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”,确保各投资组合在获得 投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;2、公司严格按照《股票库 管理规定》、《信用债券投资与风险控制管理规定》,执行股票及信用产品出入库及日常维护工作, 确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据;3、在公司股票库基础上,各涉及 股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立 资产组合股票库,基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 11页 共 66页


组合;4、严格执行投资授权制度,明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的 职责和权限划分,合理确定基金经理的投资权限,超过投资权限的操作,应严格履行审批程序。 在交易执行环节:1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成,集中交易室负责 建立和执行交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会;2、针对交易所公开竞价交 易,集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序,交易系统则自动启用公平交易功能, 由系统按照“未委托数量” 的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配;如果相关基金经理 坚持以不同的价格进行交易,且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时,交 易系统自动按照“价格优先” 原则进行委托;当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要 求时,则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式,进行公平委托和交易量分配;3、 银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定 收益投资管理流程》的规定执行;银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易, 各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分 配的原则对交易结果进行分配;4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购 流程》、《固定收益投资管理流程》 和《非公开定向增发流程》的规定执行,对新股和新债申购 方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节:1、为加强对日常投资交易行为 的监控和管理,杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为,防范日常交易风险,公司明确了关 注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制;所监控的交易包括但不限于:交易所公开竞价交 易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交 易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交 易对手交易等;2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容,发现 的异常情况由投资监察员进行分析;3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情 况检查报告》,内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交 易价差分析;《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等 各环节得到公平对待。同时,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,公 司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析,未发现存在违反公平交易原则的 现象。


4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 无。


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 12页 共 66页


4.3.3 异常交易行为的专项说明


报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。


本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


2020年债券市场收益率先下后上,利率债表现好于信用债。1月至 2月中旬,国内新冠肺炎 爆发,避险情绪升温,央行 2 月 3 日降低公开市场逆回购利率,债券收益率快速下行;2 月底开 始疫情在海外陆续爆发,美联储先后紧急降息 50和 100个基点,叠加原油价格战导致油价大幅下 跌,债券收益率进一步下行。3 月末政治局会议定调“加大逆周期调节”,货币政策宽松明显加 码,债券收益率在 4月份大幅回落;进入 5月份,随着全球疫情逐渐趋缓,国内经济数据好于预 期,5月份利率债发行量加大的同时货币政策保持定力,债券收益率明显上行;11月下旬,随着 金融委会议定调维稳债券市场,资金面开始宽松,债券市场收益率开始下行,但中低等级债券收 益率下行幅度弱于利率债和高等级信用债。


2020年股票市场表现较好,以创业板指为代表的成长股表现要好于以沪深 300为代表的蓝筹 股。在 1、2月份的上涨之后,海外疫情扩散对相关行业的基本面预期造成负面影响,海外股市的 连续暴跌也打击了市场的风险偏好,权益市场自 2月末开始调整;自 4月开始,受益于较为宽松 的流动性环境和疫情逐步缓解带来的基本面改善预期,股票市场在二三季度持续上涨,9 月份受 货币政策边际趋紧、中美摩擦加剧、欧美股市出现调整等因素导致股票市场出现调整,自 10月开 始权益市场重拾涨势。行业方面,光伏、新能源汽车、白酒等板块表现较好。


转债市场整体小幅上涨,但个券表现分化。一季度,在股票市场快速上涨、债券市场资金充 裕的背景下,转债市场随股票上涨、估值提升,且在后续股票市场下跌的过程中转债也调整偏少, 转债市场表现强于股票市场;二季度,由于一季度转债市场表现明显强于正股,转债市场估值有 较大幅度提升,在二季度债券市场调整的背景下,转债市场估值有一定幅度的压缩,导致转债整 体表现较差;三季度中证转债指数上涨 4.59%,一方面二季度转债市场的估值经历了压缩,转债 相对于正股的弹性得到了恢复;另一方面,二季度以金融行业为代表的大盘转债表现较好,驱动 了指数的表现;可转债市场在四季度的大部分时间表现较弱,一方面转债市场受到债券市场调整 的影响估值压缩,另一方面多数转债的正股在四季度的结构性行情中表现较为落后。


报告期内本基金在债券投资上以持有中高评级信用债为主,在二季度和三季度缩短了组合的 债券久期,并对信用债的个券进行了调整;可转债整体仓位在三季度有所下降,四季度有所增加, 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 13页 共 66页


并对持有的可转债个券进行了调整。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


报告期内鹏华丰利债券(LOF)组合净值增长率 4.13%,业绩比较基准增长率为 3.07%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


债券市场方面,预期 2021年一季度在经济基本面仍然延续复苏态势,政策层强调“稳杠杆” 的基调下,货币政策操作空间可能相对有限,债券市场收益率可能呈现区间震荡的格局。后续如 果宏观经济见顶回落,债券可能会迎来较好的配置机会。


股票市场方面,预期 2021 年仍以结构性机会为主。上半年权益市场在企业盈利维持修复趋 势、货币政策尚未明显收紧的环境下,仍可能会有结构性行情,但需警惕下半年央行进一步收紧 货币导致股票市场估值压缩的可能。


可转债市场方面,可转债市场整体估值水平处于历史中等偏高位置,弹性尚可;但多数优质 转债距离债底较远,债底支撑不足,因此今年转债市场波动可能仍然会较大;投资上仍以自下而 上精选估值合理、正股优质的个券为主。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


本报告期内,基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作:


1、继续完善内部控制体系


公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求,不断优化现有的标准化业务流程体系,强调 业务流程服务于加强风险防范和提升运营效率,通过信息技术手段持续提升业务操作的系统化程 度,并不断优化。


2、持续改进投资监控的方法与手段,保证基金投资业务的合法合规性


报告期内,在投资日常合规监控工作方面,公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资 监控系统以提升投资监控效率;在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检 查工作定期化、日常化的基础上,公司多次开展有关内幕交易、未公开信息等重要内容的合规培 训,进一步强化全体投研人员的合规意识。


3、规范基金销售业务,保证基金销售业务的合法合规性


报告期内,在基金募集和持续营销活动中,公司严格规范基金销售业务,按照《公开募集证 券投资基金销售机构监督管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料,逐步落实反洗钱法律法 规各项要求,并督促销售部门做好投资者教育工作,本报告期内没有出现主动违规行为。


4、开展以风险为导向的内部稽核


报告期内,监察稽核部开展了对信息技术管理、投资相关流程、员工行为、反洗钱业务、子 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 14页 共 66页


公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的 内部稽核,通过稽核发现,提高了公司标准化操作流程手册的执行效力,优化了标准化操作流程 手册。报告期内,公司未发生重大风险事件。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引 和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值 和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术。


本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值 程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及 净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会,由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、 研究部门负责人、基金经理等成员组成,估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉 相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金 经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策,但不参与日常估值的执行。


基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值发生重大变化的,对所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。


本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。


本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议,由其按约定提供相关参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


1、截止本报告期末,本基金期末可供分配利润为 164,922,674.98元,期末基金份额净值 1.022 元。


2、本基金于 2020年 03月 27日进行利润分配,分配金额为 46,183,351.35元;本基金于 2020 年 05月 25日进行利润分配,分配金额为 52,883,058.54元。


3、本基金于 2021年 3月 16日进行利润分配,分配金额为 36,426,171.04元。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明


无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


无。 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 15页 共 66页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期,招商银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。


报告期内,本基金实施利润分配的金额为 99,066,409.89元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计


是 审计意见类型


标准无保留意见 审计报告编号


普华永道中天审字(2021)第 21924号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题


审计报告


审计报告收件人


鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人 审计意见


(一)我们审计的内容 我们审计了鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF)(以下简称 “鹏华丰利基金”)的财务报表,包括 2020年 12月 31日的 资产负债表,2020年度的利润表和所有者权益(基金净值)变 动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了鹏华丰利基金 2020年 12月 31日 的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 16页 共 66页


步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于鹏华丰利基 金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项


无。 其他事项


无。 其他信息


无。 管理层和治理层对财务报表的责 任


鹏华丰利基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司(以下简 称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维 护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估鹏华丰利基 金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用), 并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算鹏华 丰利基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督鹏华丰利基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对鹏华丰利 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定 性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而,未来的事项或情况可能导致鹏华丰利基金不能持续经 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 17页 共 66页


营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


单峰 肖菊 会计师事务所的地址


中国上海市 审计报告日期


2021年 3月 24日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2020年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


资 产:








银行存款


7.4.7.1


20,425,363.94 20,918,570.74 结算备付金





47,179,956.72 22,238,607.08 存出保证金





62,971.46 42,390.13 交易性金融资产


7.4.7.2


1,625,652,899.67 1,704,493,326.61 其中:股票投资





- - 基金投资





- - 债券投资





1,536,652,899.67 1,624,493,326.61 资产支持证券投资





89,000,000.00 80,000,000.00 贵金属投资





- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 买入返售金融资产


7.4.7.4


- 4,000,000.00 应收证券清算款





4,178,810.19 - 应收利息


7.4.7.5


20,650,795.40 22,310,614.16 应收股利





- - 应收申购款





- 10,141,009.53 递延所得税资产





- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计





1,718,150,797.38 1,784,144,518.25 负债和所有者权益


附注号


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 18页 共 66页


衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





344,100,000.00 316,300,000.00 应付证券清算款





1,904,609.67 10,331,582.81 应付赎回款





13,977.93 473,176.39 应付管理人报酬





808,408.67 824,796.43 应付托管费





230,973.90 235,656.08 应付销售服务费





- - 应付交易费用


7.4.7.7


3,975.00 3,512.50 应交税费





171,131.78 129,813.21 应付利息





-113,698.66 -27,302.68 应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


7.4.7.8


270,052.67 192,007.73 负债合计





347,389,430.96 328,463,242.47 所有者权益:








实收基金


7.4.7.9


1,154,641,881.86 1,200,832,488.08 未分配利润


7.4.7.10


216,119,484.56 254,848,787.70 所有者权益合计





1,370,761,366.42 1,455,681,275.78 负债和所有者权益总计





1,718,150,797.38 1,784,144,518.25 注: 报告截止日 2020年 12月 31日,基金份额净值 1.022元,基金份额总额 1,341,333,058.34 份。 7.2 利润表 会计主体:鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


一、收入





83,746,690.79 87,482,813.08 1.利息收入





72,374,029.49 45,286,218.77 其中:存款利息收入


7.4.7.11


897,760.26 572,265.61 债券利息收入





66,419,991.54 42,344,338.97 资产支持证券利息收 入





4,998,779.29 2,333,905.08 买入返售金融资产收 入





57,498.40 35,709.11 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





38,661,094.22 22,524,851.07 其中:股票投资收益


7.4.7.12


-1,258,287.39 - 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 19页 共 66页


基金投资收益


- - 债券投资收益


7.4.7.13


39,919,381.61 22,530,810.67 资产支持证券投资收 益


7.4.7.13.5


- -5,959.60 贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


- - 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


7.4.7.17


-27,834,622.51 19,661,097.11 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


7.4.7.18


546,189.59 10,646.13 减:二、费用





25,083,860.83 15,499,791.52 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


11,119,170.54 7,058,779.98 2.托管费


7.4.10.2.2


3,176,905.70 2,016,794.30 3.销售服务费


7.4.10.2.3


- - 4.交易费用


7.4.7.19


94,730.56 37,915.86 5.利息支出





10,125,567.86 5,933,844.57 其中:卖出回购金融资产支 出





10,125,567.86 5,933,844.57 6.税金及附加


228,671.37 137,825.54 7.其他费用


7.4.7.20


338,814.80 314,631.27 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列)





58,662,829.96 71,983,021.56 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





58,662,829.96 71,983,021.56 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 1,200,832,488.08 254,848,787.70 1,455,681,275.78 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 58,662,829.96


58,662,829.96 三、本期基金份 -46,190,606.22 1,674,276.79 -44,516,329.43 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 20页 共 66页


额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


其中:1.基金申 购款


574,031,332.36 120,963,501.79 694,994,834.15 2.基金赎 回款


-620,221,938.58 -119,289,225.00 -739,511,163.58 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- -99,066,409.89 -99,066,409.89 五、期末所有者 权益(基金净值)


1,154,641,881.86 216,119,484.56 1,370,761,366.42 项目


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 648,678,986.10 138,688,780.55 787,367,766.65 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 71,983,021.56


71,983,021.56 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


552,153,501.98 104,910,446.43 657,063,948.41 其中:1.基金申 购款


574,644,531.18 109,209,763.67 683,854,294.85 2.基金赎 回款


-22,491,029.20 -4,299,317.24 -26,790,346.44 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- -60,733,460.84 -60,733,460.84 五、期末所有者 权益(基金净值)


1,200,832,488.08 254,848,787.70 1,455,681,275.78 报表附注为财务报表的组成部分。


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 21页 共 66页


本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署:





邓召明


苏波


郝文高


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]154 号《关于核准鹏华丰利分级债券型发起式证券投 资基金募集的批复》核准,由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和 《鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为契约型证券投资基金, 存续期限不定。本基金自 2013年 3月 25日至 2013年 4月 17日期间公开发售,首次设立募集不 包括认购资金利息共募集 2,999,052,076.34 元,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 582,025.10 元,经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第 117 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金基金合同》 于 2013年 4月 23日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 2,999,634,101.44份基金份额, 其中认购资金利息折合 582,025.10 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公 司,基金托管人为招商银行股份有限公司。另根据中国证监会基金部通知[2012]22号《关于增设 发起式基金审核通道有关问题的通知》,鹏华丰利分级债券基金在募集时,使用发起资金认购的本 基金份额为 20,003,124.00份,且发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3年。





根据《鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金《基金合同》 生效之日起 3年内,本基金通过基金收益分配的安排,将基金份额分成预期收益与风险不同的两 个级别,即丰利债 A 基金份额(基金份额简称“丰利债 A”)和丰利债 B 基金份额(基金份额简 称“丰利债 B”)。除收益分配、基金合同终止时的基金清算财产分配和基金转换运作方式时的基 金份额折算外,每份丰利债 A和每份丰利债 B享有同等的权利和义务。丰利债 A和丰利债 B分别 募集并按照基金合同约定的比例进行初始配比,所募集的两级基金的基金资产合并运作。其中, 丰利债 A根据《基金合同》的规定获取约定收益,并自基金合同生效之日起每满 6个月开放一次, 接受申购与赎回,在丰利债 A的每次申购开放日,基金管理人将对丰利债 A进行基金份额折算,丰 利债 A的基金份额净值调整为 1.000元,基金份额持有人持有的丰利债 A份额数按折算比例相应 增减;本基金净资产优先分配予丰利债 A份额的本金及约定应得收益,剩余净资产分配予丰利债 B 基金合同份额;在分级运作期内每次开放时,如本基金净资产等于或低于丰利债 A 份额的本金 及约定应得收益的总额,本基金净资产全部分配予丰利债 A份额后,仍存在额外未弥补的丰利债 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 22页 共 66页


A份额本金及约定收益总额的差额,则不再进行弥补。丰利债 B在《基金合同》生效后封闭运作, 封闭期为 3年。





本基金分级运作期届满,本基金的两级基金份额将按约定的收益分配规则进行净值计算,并 以各自的基金份额净值为基准转换为同一上市开放式基金(LOF)的份额,并办理基金的申购、赎 回业务。经深圳证券交易所深证上[2013]284号文审核同意,丰利债 B基金份额于 2013年 7月 19 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管 业务将其转至深交所场内后即可上市流通。





根据基金合同的规定及本基金的基金管理人发布的《鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基 金分级运作期届满与基金份额转换的公告》,本基金的封闭期自 2013年 4月 23日(基金合同生效 日)起至 2016年 4月 24日止。自 2016年 4月 25日起,鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金 自动转为上市开放式基金(LOF),并更名为鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“鹏华丰 利债券基金(LOF)”)。于 2016年 4月 25日,本基金的基金管理人将根据丰利 A和丰利 B基金份 额转换比例对基金份额持有人基金份额转换日登记在册的基金份额实施转换。以份额转换后 1.000元的基金份额净值为基准,丰利 A、丰利 B按照各自的基金份额净值转换成鹏华丰利债券基 金(LOF)份额。丰利 A、丰利 B 的场外份额将转换为鹏华丰利债券基金(LOF)场外份额,丰利 B的 场内份额将转换为鹏华丰利债券基金(LOF)场内份额。转换后,基金份额持有人持有的基金份额数 将按照转换规则相应增加或减少。《鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金基金合同》中除仅适 用于鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金的条款外,继续适用于转换后的鹏华丰利债券基金 (LOF)。 根据深交所深证上[2016]211 号《终止上市同意书》,原鹏华丰利分级债券型发起式证 券投资基金于 2016年 4月 25日终止上市权利登记。根据深交所深证上[2016]315号文审核同意, 鹏华丰利债券基金(LOF)27,657,952.00份额 2016年 5月 24日在深交所挂牌交易。未上市交易的 基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过本基金代销机构赎回或通过跨系统转托管业务将其 转至深交所场内后即可上市流通。





本基金的投资范围主要为具有良好流动性的固定收益类品种,包括国内依法发行交易的国 债、金融债、企业债、公司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、可转换债券(含 分离交易可转债)、资产支持证券、次级债、中小企业私募债、债券回购、银行存款以及法律法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不直接买 入股票、权证等权益类金融工具,因所持可转换公司债券转股形成的股票、因投资于分离交易可 转债而产生的权证,在其可上市交易后不超过 10个交易日的时间内卖出。如法律法规或监管机构 以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 23页 共 66页


资组合比例为:本基金对债券等固定收益品种的投资比例不低于基金资产的 80%;现金或到期日 在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出 保证金、应收申购款等。本基金整体的业绩比较基准为:中债总指数收益率。


本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。


7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华丰利债券型证券投资基金 (LOF)基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制。








本财务报表以持续经营为基础编制。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2020年 12 月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。


7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。


7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 24页 共 66页


应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。


7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损 益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独 确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。





对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。





金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。





金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。





当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。


7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确 定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格 进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公 允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等, 如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管 理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 25页 共 66页


的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产 或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调 整并确定公允价值。


7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与 金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。


7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基 金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比 例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份 额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转 出基金的实收基金减少。


7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。


7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税(和/或)股票 交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理 人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投 资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分 属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将 投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。





以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 26页 共 66页


况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格 与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收 益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。





应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。


7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和 计算方法逐日确认。





其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。


7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选 择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金 份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未 分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。








经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。


7.4.4.12 外币交易


外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。








以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产 生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。


7.4.4.13 分部报告


本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成 部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营 成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定 条件的,则合并为一个经营分部。








本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 27页 共 66页


7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计


根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提 供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交 易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股 票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价 值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后 的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券 除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会 关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交 易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指 数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按 照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。


7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。


7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。


7.4.5.3 差错更正的说明 无。


7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 28页 共 66页


利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳 增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的, 不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以 及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个 人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股 息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入 应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解 禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的 股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 29页 共 66页


项目


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


活期存款


20,425,363.94 20,918,570.74


定期存款


- - 其中:存款期限 1个月以 内


- -


存款期限 1-3个月


- -





存款期限 3个月以上


- -


其他存款


- - 合计


20,425,363.94 20,918,570.74


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


- - - 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


999,786,570.66 1,001,394,899.67 1,608,329.01 银行间市场


534,871,503.09 535,258,000.00 386,496.91 合计


1,534,658,073.75 1,536,652,899.67 1,994,825.92 资产支持证券


89,000,000.00 89,000,000.00 - 基金


- - - 其他


- - - 合计


1,623,658,073.75 1,625,652,899.67 1,994,825.92 项目


上年度末


2019年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


-


-


-


贵金属投资-金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


950,615,754.24


973,356,126.61


22,740,372.37


银行间市场


644,048,123.94


651,137,200.00


7,089,076.06


合计


1,594,663,878.18


1,624,493,326.61


29,829,448.43


资产支持证券


80,000,000.00


80,000,000.00


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


1,674,663,878.18


1,704,493,326.61


29,829,448.43


注:股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价 值变动。


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:无。


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 30页 共 66页


7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


- - 银行间市场


- - 合计


- - 项目


上年度末


2019年 12月 31日


账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


4,000,000.00 - 银行间市场


- - 合计


4,000,000.00 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:无。


7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应收活期存款利息


2,770.03 4,493.55 应收定期存款利息


- - 应收其他存款利息


- - 应收结算备付金利息


23,354.10 11,008.03 应收债券利息


18,209,316.20 21,777,331.68 应收资产支持证券利息


2,415,323.83 517,760.00 应收买入返售证券利息


- - 应收申购款利息


- - 应收黄金合约拆借孳息


- - 应收出借证券利息


- - 其他


31.24 20.90 合计


20,650,795.40 22,310,614.16 7.4.7.6 其他资产 注:无。


7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


上年度末


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 31页 共 66页


2020年 12月 31日 2019年 12月 31日


交易所市场应付交易费用


- - 银行间市场应付交易费用


3,975.00 3,512.50 合计


3,975.00 3,512.50 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


- - 应付赎回费


52.67 7.73 应付证券出借违约金


- - 预提费用 270,000.00 192,000.00 合计


270,052.67 192,007.73 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 1,395,005,682.84


1,200,832,488.08 本期申购


666,929,723.03


574,031,332.36


本期赎回(以“-”号填列)


-720,602,347.53


-620,221,938.58


本期末


1,341,333,058.34


1,154,641,881.86


注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。


7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 181,145,574.64 73,703,213.06 254,848,787.70 本期利润


86,497,452.47 -27,834,622.51 58,662,829.96


本期基金份额交易 产生的变动数


-3,653,942.24 5,328,219.03 1,674,276.79 其中:基金申购款


83,358,191.70 37,605,310.09 120,963,501.79 基金赎回款


-87,012,133.94 -32,277,091.06 -119,289,225.00 本期已分配利润


-99,066,409.89 - -99,066,409.89 本期末


164,922,674.98 51,196,809.58 216,119,484.56 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


活期存款利息收入


155,407.64 162,302.58 定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


- - 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 32页 共 66页


结算备付金利息收入


706,284.84 351,543.32 其他


36,067.78 58,419.71 合计


897,760.26 572,265.61 注:其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等


7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成


单位:人民币元


项目


本期


2020年1月1日至2020年12月31 日 上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月 31日


股票投资收益——买卖 股票差价收入


-1,258,287.39 - 股票投资收益——赎回 差价收入


- - 股票投资收益——申购 差价收入


- - 股票投资收益——证券 出借差价收入


- - 合计


-1,258,287.39 - 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 卖出股票成交总额


20,953,859.19


-


减:卖出股票成本总 额


22,212,146.58


-


买卖股票差价收入


-1,258,287.39


-


7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入


注:无。


7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 33页 共 66页


项目


本期


2020年1月1日至2020年12月31 日 上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31 日


债券投资收益——买卖 债券(、债转股及债券 到期兑付)差价收入


39,919,381.61 22,530,810.67 债券投资收益——赎回 差价收入


- - 债券投资收益——申购 差价收入


- - 合计


39,919,381.61 22,530,810.67 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2020年1月1日至2020年12月31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额


2,787,217,222.25 1,592,072,727.60 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额


2,699,868,917.28 1,537,029,471.48 减:应收利息总额


47,428,923.36 32,512,445.45 买卖债券差价收入


39,919,381.61 22,530,810.67 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注:无。


7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注:无。


7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 单位:人民币元


项目


本期


2020年1月1日至2020年12月31日 上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


卖出资产支持证券成 交总额


83,251,180.00 44,101,451.37 减:卖出资产支持证 券成本总额


80,000,000.00 42,062,364.39 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 34页 共 66页


减:应收利息总额


3,251,180.00 2,045,046.58 资产支持证券投资收 益


- -5,959.60 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注:无。


7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注:无。


7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注:无。


7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注:无。


7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:无。


7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注:无。


7.4.7.16 股利收益 注:无。


7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日


1.交易性金融资产


-27,834,622.51 19,661,097.11 股票投资


- - 债券投资


-27,834,622.51 19,661,097.11 资产支持证券投资


- - 基金投资


- - 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 35页 共 66页


贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税


- - 合计


-27,834,622.51 19,661,097.11 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


基金赎回费收入


540,732.24 9,996.19


基金转换费收入


1,537.07 -


转换费收入


- 649.94


其他


3,920.28 -


合计


546,189.59 10,646.13


7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 交易所市场交易费用


77,740.56 16,813.36


银行间市场交易费用


16,990.00 21,102.50


合计


94,730.56 37,915.86


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 审计费用


90,000.00 72,000.00


信息披露费


120,000.00 120,000.00


证券出借违约金


- -


银行汇划费用 31,614.80 25,431.27


账户维护费 36,000.00 36,000.00


上市年费 60,000.00 60,000.00


其他 1,200.00 1,200.00


合计


338,814.80 314,631.27


7.4.7.21 分部报告 无。 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 36页 共 66页


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金于 2021年 03月 16日进行利润分配,分配金额为 36,426,171.04元。 7.4.9 关联方关系 关联方名称


与本基金的关系


鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 司”) 基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 意大利欧利盛资本资产管理股份公司 (“Eurizon Capital SGR S.p.A.”) 基金管理人的股东 鹏华资产管理有限公司(“鹏华资产”) 基金管理人的子公司 注:1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注:无。 7.4.10.1.2 债券交易 注:无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 注:无。 7.4.10.1.4 权证交易 注:无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 注:无。


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 37页 共 66页


7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的管理费


11,119,170.54 7,058,779.98 其中:支付销售机构的客户维护费


260,927.24


28,963.62


注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.70%,逐日计提,按月支付。日管 理费=前一日基金资产净值×0.70%÷当年天数。 2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》,基金管理人依据销售机构销售基金的保有量 提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用, 客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


3,176,905.70 2,016,794.30 注:支付基金托管人招商银行的托管费年费率为 0.20%,逐日计提,按月支付。日托管费=前一 日基金资产净值×0.20%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 注:无。


7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:无。


7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明


7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况


注:无。


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 38页 共 66页


7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况


注:无。


7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:无 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。


7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


招商银行


20,425,363.94


155,407.64


20,918,570.74


162,302.58


7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金在本报告期内及上年度可比期间内未参与本基金管理人、托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有其他重大利害关系的公司承销期内承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 单位:人民币元


序 号


权益


登记 日


除息日


每 10 份基金 份额分 红数


现金形式


发放总额


再投资形式


发放总额


本期利润分配 合计


备 注


场内


场外


1 2020 年 3 月 27 日 2020 年 3 月 30 日 2020 年 3 月 27 日 0.3000 29,511,051.30 16,672,300.05 46,183,351.35 - 2 2020 年 5 月 25 日 2020 年 5 月 26 日 2020 年 5 月 25 日 0.3300 30,110,115.16 22,772,943.38 52,883,058.54 - 合 -


-


-


0.6300 59,621,166.46 39,445,243.43 99,066,409.89 - 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 39页 共 66页





注:本基金于 2021年 3月 16日进行利润分配,分配金额为 36,426,171.04元


7.4.12 期末(2020年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:无。


7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:无。


7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。


7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2020年 12月 31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 344,100,000.00元,于 2021年 01月 04日到期。该类交易要求本基金在回购期内持 有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例 折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券


注:无。


7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型证券投资基金。本基金主要投资债券等固定收益类金融工具。





本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围 之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目 标。





本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设,建立了从董事会层面到各业务部门的 风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会,主要负责制 定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项;督察长负责对基金管理人各 业务环节合法合规运作进行监督检查,组织、指导基金管理人内部监察稽核工作,并可向董事会 和中国证监会直接报告;在公司内部设立独立的监察稽核部,专职负责对基金管理人各部门、各 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 40页 共 66页


业务的风险控制情况进行督促和检查,并适时提出整改建议。





本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法 去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类 风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融 工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程 度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范 围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。





本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行招商银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。





本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和 款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对 证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。





本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。





本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


A-1


47,578,100.00 101,600,600.00 A-1以下


14,988,000.00 227,539,200.00 未评级


74,926,506.60 64,525,692.20 合计


137,492,606.60 393,665,492.20 注:未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债;A-1以下包含未评级的超短期融资券。 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 41页 共 66页


7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


A-1


- - A-1以下


89,000,000.00 - 未评级


- - 合计


89,000,000.00 - 注:A-1以下包含发行期限小于 1年的资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 注:无。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


AAA


860,105,395.33 692,233,232.00 AAA以下


460,150,897.74 455,471,452.41 未评级


78,904,000.00 83,123,150.00 合计


1,399,160,293.07 1,230,827,834.41 注:未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


AAA


- 50,000,000.00 AAA以下


- 30,000,000.00 未评级


- - 合计


- 80,000,000.00 注:无。


7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:无。 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 42页 共 66页


7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。





针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。





针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流 动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间 内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例 等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注中 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时 变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不 超过基金持有的债券投资的公允价值。





于 2020年 12月 31日,除卖出回购金融资产款余额 344,100,000.00元将在一个月内到期且 计息外,本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金 份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 注:无。


7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。





本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 43页 共 66页


市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。





本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外,本基金 可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券 投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。





本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。





同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。





综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流 动性情况良好。

















































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。





本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,此外还持有银行存款、结算备 付金等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利 率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 44页 共 66页


7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2020年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产























银行存款 20,425,363.94 - - - 20,425,363.94 结算备付金 47,179,956.72 - - - 47,179,956.72 存出保证金 62,971.46 - - - 62,971.46 交易性金融资产 518,514,856.60 909,345,693.20 197,792,349.87 - 1,625,652,899.67 应收利息 - - - 20,650,795.40 20,650,795.40 应收证券清算款 - - - 4,178,810.19 4,178,810.19 资产总计


586,183,148.72 909,345,693.20 197,792,349.87 24,829,605.59 1,718,150,797.38 负债























应付赎回款 - - - 13,977.93 13,977.93 应付管理人报酬 - - - 808,408.67 808,408.67 应付托管费 - - - 230,973.90 230,973.90 应付证券清算款 - - - 1,904,609.67 1,904,609.67 卖出回购金融资产款 344,100,000.00 - - - 344,100,000.00 应付交易费用 - - - 3,975.00 3,975.00 应付利息 - - - -113,698.66 -113,698.66 应交税费 - - - 171,131.78 171,131.78 其他负债 - - - 270,052.67 270,052.67 负债总计


344,100,000.00 - - 3,289,430.96 347,389,430.96 利率敏感度缺口


242,083,148.72 909,345,693.20 197,792,349.87 21,540,174.63 1,370,761,366.42 上年度末


2019年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产




















银行存款 20,918,570.74 - - - 20,918,570.74 结算备付金 22,238,607.08 - - - 22,238,607.08 存出保证金 42,390.13 - - - 42,390.13 交易性金融资产 656,169,636.30 860,502,461.99 187,821,228.32 - 1,704,493,326.61 买入返售金融资产 4,000,000.00 - - - 4,000,000.00 应收利息 - - - 22,310,614.16 22,310,614.16 应收申购款 - - - 10,141,009.53 10,141,009.53 资产总计


703,369,204.25


860,502,461.99


187,821,228.32


32,451,623.69


1,784,144,518.25


负债























应付赎回款 - - - 473,176.39 473,176.39 应付管理人报酬 - - - 824,796.43 824,796.43 应付托管费 - - - 235,656.08 235,656.08 应付证券清算款 - - - 10,331,582.81 10,331,582.81 卖出回购金融资产款 316,300,000.00 - - - 316,300,000.00 应付交易费用 - - - 3,512.50 3,512.50 应付利息 - - - -27,302.68 -27,302.68 应交税费 - - - 129,813.21 129,813.21 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 45页 共 66页


其他负债 - - - 192,007.73 192,007.73 负债总计


316,300,000.00 -


-


12,163,242.47


328,463,242.47


利率敏感度缺口


387,069,204.25


860,502,461.99


187,821,228.32


20,288,381.22


1,455,681,275.78


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险 状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点,其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2020年 12月 31日)


上年度末 (2019 年 12 月 31日 )


分析 市场利率下降 25个 基点 5,495,518.41 5,978,125.90


市场利率上升 25个 基点 -5,431,510.18 -5,907,610.21


注:无。


7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口


注:无。


7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析


注:无。


7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 46页 共 66页


交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。





本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单 个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应 对可能发生的市场价格风险。





本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。





本基金对固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%。





此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方 法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险, 及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年12月31日


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


-


-


-


-


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


交易性金融资产 -债券投资


272,871,443.07 19.91 291,228,251.41 20.01


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


272,871,443.07 19.91


291,228,251.41 20.01


注:债券投资为可转换债券、可交换债券投资。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


假设


除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 47页 共 66页





影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2020年 12月 31日)


上年度末 (2019 年 12 月 31日 )


分析 业绩比较基准上升 5% - 3,074,465.30


业绩比较基准下降 5% - -3,074,465.30


注:于 2020年 12月 31日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值比例为 19.91%, 因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。


7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)


金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层 次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)


持续的以公允价值计量的金融工具 (i)


各层次金融工具公允价值 于 2020年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第 一层次的余额为 236,576,441.47元,属于第二层次的余额为 1,300,076,458.20元,属于第三层 次的余额为 89,000,000.00 元(2019 年 12 月 31 日:第一层次 290,424,251.41 元,第二层次 1,334,069,075.20元,第三层次 80,000,000.00元)。 (ii)


公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值 对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额


上述第三层次资产变动如下: 交易性金融资产 资产支持证券投资


2020年 1月 1日


80,000,000.00 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 48页 共 66页


计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下: 2020年 12月 31日公 允价值 估值 技术 不可观察输入值 名称 范围/加权平 均值 与公允价值之间的关 系 交易性金融资产 —








资产支持投资 89,000,000.00 市场法 最近交 易价格 100.00元/张 正相关


(c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年 12月 31日: 同)。 (d)


不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值 相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


- -


其中:股票


- - 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


1,625,652,899.67 94.62


其中:债券


1,536,652,899.67 89.44 购买


- 出售


(82,570,283.84) 转入第三层次


89,000,000.00 转出第三层次


- 当期利得或损失总额


2,570,283.84 计入损益的利得或损失


2,570,283.84 2020年 12月 31日


89,000,000.00 2020年 12月 31日仍持有的资产计入 2020 年度损益的未实现利得或损失的变动(从转入第 三层次起算) ——公允价值变动损益 - 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 49页 共 66页











资产支持证券


89,000,000.00 5.18 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- -


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


67,605,320.66 3.93 8 其他各项资产


24,892,577.05 1.45 9 合计


1,718,150,797.38 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注:无。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注:无。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 603218 日月股份 6,000,933.68 0.41 2 300059 东方财富 5,339,009.60 0.37 3 603658 安图生物 4,969,150.26 0.34 4 600438 通威股份 4,909,973.04 0.34 5 002851 麦格米特 993,080.00 0.07 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 603218 日月股份 5,598,695.40 0.38 2 300059 东方财富 5,465,961.60 0.38 3 603658 安图生物 4,886,043.89 0.34 4 600438 通威股份 3,994,138.30 0.27 5 002851 麦格米特 1,009,020.00 0.07 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 50页 共 66页


买入股票成本(成交)总额


22,212,146.58 卖出股票收入(成交)总额


20,953,859.19 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相 关交易费用。


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


74,926,506.60 5.47 2


央行票据


- - 3


金融债券


137,979,400.00 10.07


其中:政策性金融债


78,904,000.00 5.76 4


企业债券


615,965,550.00 44.94 5


企业短期融资券


62,566,100.00 4.56 6


中期票据


372,343,900.00 27.16 7


可转债(可交换债)


272,871,443.07 19.91 8


同业存单


- - 9 其他


- - 10 合计


1,536,652,899.67 112.10 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 019627 20国债 01 749,340 74,926,506.60 5.47 2 155982 18铁 Y09 700,000 70,805,000.00 5.17 3 155855 19铁建 Y3 500,000 50,250,000.00 3.67 4 102001955 20华侨城 MTN005 500,000 50,120,000.00 3.66 5 175126 20远东七 500,000 50,115,000.00 3.66 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细


金额单位:人民币元


序号


证券代码


证券名称


数量(份)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


1 138474 元熹 4优 1 470,000 47,000,000.00 3.43 2 165800 璀璨 12A 270,000 27,000,000.00 1.97 3 138408 元熹 2优 1 150,000 15,000,000.00 1.09 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:无。 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 51页 共 66页


8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.10.3 本期国债期货投资评价 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形


本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的证券。


8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库


本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


62,971.46 2


应收证券清算款


4,178,810.19 3


应收股利


- 4


应收利息


20,650,795.40 5


应收申购款


- 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


24,892,577.05 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


公允价值


占基金资产净值比例 (%)


1 120002 18中原 EB 36,295,001.60 2.65 2 127005 长证转债 15,793,118.75 1.15 3 113011 光大转债 14,711,988.80 1.07 4 132020 19蓝星 EB 6,930,677.40 0.51 5 113025 明泰转债 6,221,359.10 0.45 6 128081 海亮转债 5,957,923.50 0.43 7 113508 新凤转债 5,817,652.50 0.42 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 52页 共 66页


8 128097 奥佳转债 5,779,898.36 0.42 9 113583 益丰转债 5,513,557.40 0.40 10 113032 桐 20转债 5,104,551.40 0.37 11 128017 金禾转债 4,848,084.80 0.35 12 113545 金能转债 4,823,618.60 0.35 13 113569 科达转债 4,788,798.90 0.35 14 132014 18中化 EB 4,713,995.00 0.34 15 113582 火炬转债 4,646,175.80 0.34 16 113542 好客转债 4,516,482.30 0.33 17 128108 蓝帆转债 4,351,550.90 0.32 18 113516 苏农转债 4,268,989.70 0.31 19 128033 迪龙转债 3,997,668.69 0.29 20 128046 利尔转债 3,899,555.27 0.28 21 110048 福能转债 3,856,444.00 0.28 22 110051 中天转债 3,615,356.80 0.26 23 128066 亚泰转债 3,476,344.20 0.25 24 123017 寒锐转债 3,267,991.50 0.24 25 113029 明阳转债 3,192,283.50 0.23 26 113033 利群转债 3,001,708.60 0.22 27 128113 比音转债 2,490,719.22 0.18 28 113550 常汽转债 2,199,046.20 0.16 29 123025 精测转债 1,822,903.15 0.13 30 127015 希望转债 1,628,378.28 0.12 31 110063 鹰 19转债 1,531,101.00 0.11 32 113519 长久转债 1,251,587.70 0.09 33 123049 维尔转债 791,632.80 0.06 34 113587 泛微转债 738,731.40 0.05 35 113014 林洋转债 717,727.50 0.05 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:无。


8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


持有人户 数(户)


户均持有的基 金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 53页 共 66页


持有份额


占总份额比 例(%)


持有份额


占总份额比 例(%)


1,054 1,272,612.01 1,319,707,977.05 98.39


21,625,081.29 1.61


9.2 期末上市基金前十名持有人 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 全国社保基金二一三 组合 326,770.00 46.57


2 黄贤民 77,095.00 10.99


3 胥永健 50,992.00 7.27


4 王方 37,000.00 5.27


5 石军祥 33,717.00 4.80


6 郭文彬 26,302.00 3.75


7 于晓明 23,639.00 3.37


8 陈绍杰 19,417.00 2.77


9 李有塘 13,952.00 1.99


10 洪润 13,800.00 1.97


注:持有人为场内持有人。


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管理人所有从业人员持有本基金


1,681.62 0.0001


注:截至本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 规定及相关管理制度的规定。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 注:截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未 持有本基金份额。


9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况 注:无。 §10 开放式基金份额变动 单位:份


基金合同生效日(2013年 4月 23日) 基金份额总额


2,999,634,101.44 本报告期期初基金份额总额


1,395,005,682.84 本报告期基金总申购份额


666,929,723.03 减:本报告期基金总赎回份额


720,602,347.53 本报告期基金拆分变动份额(份额减少 以“-”填列)


- 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 54页 共 66页


本报告期期末基金份额总额


1,341,333,058.34


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议


无。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


报告期内,基金管理人无重大人事变动。 基金托管人的重大人事变动:自 2020年 8月 28日起,刘波先生担任招商银行股份有限公司资 产托管部总经理职务。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


无。


11.4 基金投资策略的改变


本报告期内,本基金投资策略未改变。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事 务所(特殊普通合伙)审计费用 90,000.00元,该审计机构已提供审计服务的年限为 8年。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


无。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


国盛证券


2


9,592,833.70


45.78%


7,782.29


42.91%


-


中泰证券


2


6,474,981.60


30.90%


5,900.66


32.54%


-


招商证券


1


4,886,043.89


23.32%


4,452.95


24.55%


-


爱建证券


1


-


-


-


-


-


安信证券


2


-


-


-


-


-


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 55页 共 66页


川财证券


1


-


-


-


-


-


东北证券


1


-


-


-


-


-


东方财富证 券


1


-


-


-


-


-


东方证券


1


-


-


-


-


-


方正证券


1


-


-


-


-


-


广发证券


1


-


-


-


-


-


国金证券


1


-


-


-


-


-


国信证券


2


-


-


-


-


报告 期新 增


海通证券


1


-


-


-


-


报告 期新 增


华西证券


1


-


-


-


-


报告 期新 增


平安证券


1


-


-


-


-


-


山西证券


1


-


-


-


-


-


天风证券


2


-


-


-


-


报告 期新 增一 个


西南证券


2


-


-


-


-


-


信达证券


1


-


-


-


-


-


浙商证券


1


-


-


-


-


-


中信建投


1


-


-


-


-


-


中原证券


1


-


-


-


-


-


注:交易单元选择的标准和程序:


1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 56页 共 66页


专用交易单元,选择的标准是:


(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;


(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;


(3)经营行为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚;


(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;


(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的 需要,并能为本基金提供全面的信息服务;


(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨 询服务。


2) 选择交易单元的程序:


我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门 定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性 及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在 比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专 用交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


国盛证券 593,165,858.20 24.75%


55,976,600,000.00 53.57%


- -


中泰证券 672,151,716.44 28.05%


1,486,046,000.00 1.42%


- -


招商证券 539,236,144.50 22.50%


17,402,800,000.00 16.65%


- -


爱建证券 - -


- -


- -


安信证券 - -


- -


- -


川财证券 - -


- -


- -


东北证券 329,481,154.60 13.75%


29,309,700,000.00 28.05%


- -


东方财富 证券 - -


- -


- -


东方证券 - -


- -


- -


方正证券 - -


- -


- -


广发证券 - -


- -


- -


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 57页 共 66页


国金证券 - -


- -


- -


国信证券 - -


- -


- -


海通证券 - -


- -


- -


华西证券 - -


- -


- -


平安证券 - -


- -


- -


山西证券 - -


- -


- -


天风证券 262,557,830.13 10.96%


321,800,000.00 0.31%


- -


西南证券 - -


- -


- -


信达证券 - -


- -


- -


浙商证券 - -


- -


- -


中信建投 - -


- -


- -


中原证券 - -


- -


- -


11.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国农业银行股份有限公司 基金申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 《证券时报》 2020年 01月 04日 2 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国农业银行股份有限公司 基金申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 《证券日报》 2020年 01月 04日 3 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国农业银行股份有限公司 基金申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 《中国证券报》 2020年 01月 04日 4 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国农业银行股份有限公司 基金申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 《上海证券报》 2020年 01月 04日 5 鹏华基金管理有限公司关于旗下证券 投资基金招募说明书的补充提示 《上海证券报》 2020年 01月 16日 6 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与青岛意才基金销售有限公司 认、申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 《中国证券报》 2020年 01月 17日 7 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与青岛意才基金销售有限公司 认、申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 《证券日报》 2020年 01月 17日 8 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《上海证券报》 2020年 01月 17日 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 58页 共 66页


基金参与青岛意才基金销售有限公司 认、申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 9 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2019年第 4季度报告提示性公告 《证券时报》 2020年 01月 20日 10 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2019年第 4季度报告提示性公告 《中国证券报》 2020年 01月 20日 11 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2019年第 4季度报告提示性公告 《上海证券报》 2020年 01月 20日 12 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 基金 2020年春节假期清算交收安排 及申购赎回等交易业务的提示性公告 《上海证券报》 2020年 02月 03日 13 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 基金 2020年春节假期清算交收安排 及申购赎回等交易业务的提示性公告 《证券日报》 2020年 02月 03日 14 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 基金 2020年春节假期清算交收安排 及申购赎回等交易业务的提示性公告 《证券时报》 2020年 02月 03日 15 鹏华基金管理有限公司关于使用不低 于 5000万元固有资金购买本公司旗 下偏股型公募基金的公告 《上海证券报》 2020年 02月 05日 16 鹏华基金管理有限公司关于使用不低 于 5000万元固有资金购买本公司旗 下偏股型公募基金的公告 《证券时报》 2020年 02月 05日 17 鹏华基金管理有限公司关于使用不低 于 5000万元固有资金购买本公司旗 下偏股型公募基金的公告 《证券日报》 2020年 02月 05日 18 鹏华基金管理有限公司关于使用不低 于 5000万元固有资金购买本公司旗 下偏股型公募基金的公告 《中国证券报》 2020年 02月 05日 19 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 暂停大额申购、转换转入和定期定额 投资业务的公告 《证券时报》 2020年 03月 11日 20 鹏华基金管理有限公司修改旗下 34 只证券投资基金基金合同的公告 《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券日报》、 《证券时报》 2020年 03月 11日 21 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 更新的招募说明书摘要(2020年第 1 号) 《中国证券报》 2020年 03月 16日 22 鹏华基金管理有限公司关于鹏华丰利 债券型证券投资基金(LOF)2020年 第 1次分红公告 《证券时报》 2020年 03月 25日 23 鹏华基金管理有限公司关于延期披露 旗下基金 2019年年度报告的提示性 《中国证券报》 2020年 03月 28日 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 59页 共 66页


公告 24 鹏华基金管理有限公司关于延期披露 旗下基金 2019年年度报告的提示性 公告 《证券日报》 2020年 03月 28日 25 鹏华基金管理有限公司关于延期披露 旗下基金 2019年年度报告的提示性 公告 《证券时报》 2020年 03月 28日 26 鹏华基金管理有限公司关于延期披露 旗下基金 2019年年度报告的提示性 公告 《上海证券报》 2020年 03月 28日 27 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 恢复大额申购、转换转入和定期定额 投资业务的公告 《证券时报》 2020年 04月 08日 28 鹏华基金管理有限公司关于增加阳光 人寿保险股份有限公司为旗下部分基 金销售机构的公告 《中国证券报》 2020年 04月 08日 29 鹏华基金管理有限公司关于增加阳光 人寿保险股份有限公司为旗下部分基 金销售机构的公告 《上海证券报》 2020年 04月 08日 30 鹏华基金管理有限公司关于增加阳光 人寿保险股份有限公司为旗下部分基 金销售机构的公告 《证券时报》 2020年 04月 08日 31 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 更新的招募说明书摘要 《证券时报》 2020年 04月 15日 32 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2019年年度报告提示性公告 《上海证券报》 2020年 04月 18日 33 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2019年年度报告提示性公告 《证券时报》 2020年 04月 18日 34 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2019年年度报告提示性公告 《证券日报》 2020年 04月 18日 35 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2019年年度报告提示性公告 《中国证券报》 2020年 04月 18日 36 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2020年第 1季度报告提示性公告 《中国证券报》 2020年 04月 22日 37 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2020年第 1季度报告提示性公告 《上海证券报》 2020年 04月 22日 38 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2020年第 1季度报告提示性公告 《证券时报》 2020年 04月 22日 39 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2020年第 1季度报告提示性公告 《证券日报》 2020年 04月 22日 40 鹏华基金管理有限公司关于结束旗下 基金在中信证券华南股份有限公司 (原广州证券股份有限公司)申购费 率优惠活动的公告 《证券时报》 2020年 04月 28日 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 60页 共 66页


41 鹏华基金管理有限公司关于结束旗下 基金在中信证券华南股份有限公司 (原广州证券股份有限公司)申购费 率优惠活动的公告 《上海证券报》 2020年 04月 28日 42 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与华安证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《证券日报》 2020年 05月 06日 43 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与华安证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《中国证券报》 2020年 05月 06日 44 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与华安证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《上海证券报》 2020年 05月 06日 45 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与华安证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《证券时报》 2020年 05月 06日 46 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 暂停大额申购、转换转入和定期定额 投资业务的公告 《证券时报》 2020年 05月 08日 47 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与万联证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《证券日报》 2020年 05月 18日 48 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与万联证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《上海证券报》 2020年 05月 18日 49 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与万联证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《中国证券报》 2020年 05月 18日 50 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与万联证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《证券时报》 2020年 05月 18日 51 鹏华基金管理有限公司关于鹏华丰利 债券型证券投资基金(LOF)2020年 第 2次分红公告 《证券时报》 2020年 05月 21日 52 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 在蒙商银行股份有限公司暂停办理相 《证券时报》、《中国证 券报》、《上海证券报》、 2020年 05月 23日 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 61页 共 66页


关销售业务的公告 《证券日报》 53 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 恢复大额申购、转换转入和定期定额 投资业务的公告 《证券时报》 2020年 05月 26日 54 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 暂停大额申购、转换转入和定期定额 投资业务的公告 《证券时报》 2020年 06月 08日 55 鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF) 恢复大额申购、转换转入和定期定额 投资业务的公告 《证券时报》 2020年 06月 15日 56 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司手机 银行渠道基金申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 《证券时报》 2020年 07月 01日 57 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司手机 银行渠道基金申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 《中国证券报》 2020年 07月 01日 58 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司手机 银行渠道基金申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 《上海证券报》 2020年 07月 01日 59 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司手机 银行渠道基金申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 《证券日报》 2020年 07月 01日 60 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2020年第 2季度报告提示性公告 《证券时报》 2020年 07月 17日 61 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2020年第 2季度报告提示性公告 《中国证券报》 2020年 07月 21日 62 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2020年第 2季度报告提示性公告 《证券日报》 2020年 07月 21日 63 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2020年第 2季度报告提示性公告 《上海证券报》 2020年 07月 21日 64 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2020年第 2季度报告提示性公告 《证券时报》 2020年 07月 21日 65 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与阳光人寿保险股份有限公司 认\申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2020年 07月 22日 66 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与阳光人寿保险股份有限公司 认\申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 2020年 07月 22日 67 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与阳光人寿保险股份有限公司 《上海证券报》 2020年 07月 22日 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 62页 共 66页


认\申购费率优惠活动的公告 68 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与阳光人寿保险股份有限公司 认\申购费率优惠活动的公告 《证券日报》 2020年 07月 22日 69 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中信银行股份有限公司认\ 申购费率优惠活动的公告 《证券日报》 2020年 08月 03日 70 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中信银行股份有限公司认\ 申购费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2020年 08月 03日 71 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中信银行股份有限公司认\ 申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2020年 08月 03日 72 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中信银行股份有限公司认\ 申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 2020年 08月 03日 73 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2020年中期报告提示性公告 《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》、 《证券日报》 2020年 08月 31日 74 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金在青岛意才基金销售有限公司调 整认\申购费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2020年 09月 18日 75 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金在青岛意才基金销售有限公司调 整认\申购费率优惠活动的公告 《证券日报》 2020年 09月 18日 76 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金在青岛意才基金销售有限公司调 整认\申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2020年 09月 18日 77 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金在青岛意才基金销售有限公司调 整认\申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 2020年 09月 18日 78 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 在直销柜台开展费率优惠活动的公告 《证券时报》 2020年 09月 22日 79 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 在直销柜台开展费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2020年 09月 22日 80 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 在直销柜台开展费率优惠活动的公告 《证券日报》 2020年 09月 22日 81 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 在直销柜台开展费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2020年 09月 22日 82 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 在成都华羿恒信基金销售有限公司暂 停办理相关销售业务的公告 《证券时报》 2020年 09月 29日 83 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 在成都华羿恒信基金销售有限公司暂 《证券日报》 2020年 09月 29日 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 63页 共 66页


停办理相关销售业务的公告 84 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 在成都华羿恒信基金销售有限公司暂 停办理相关销售业务的公告 《上海证券报》 2020年 09月 29日 85 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 在成都华羿恒信基金销售有限公司暂 停办理相关销售业务的公告 《中国证券报》 2020年 09月 29日 86 鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 3季度报告提示性公告 《证券时报》 2020年 10月 28日 87 鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 3季度报告提示性公告 《上海证券报》 2020年 10月 28日 88 鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 3季度报告提示性公告 《证券日报》 2020年 10月 28日 89 鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 3季度报告提示性公告 《中国证券报》 2020年 10月 28日 90 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与腾安基金销售(深圳)有限 公司申购(含定期定额申购)、赎回费 率优惠活动的公告 《证券日报》 2020年 11月 16日 91 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与腾安基金销售(深圳)有限 公司申购(含定期定额申购)、赎回费 率优惠活动的公告 《上海证券报》 2020年 11月 16日 92 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与腾安基金销售(深圳)有限 公司申购(含定期定额申购)、赎回费 率优惠活动的公告 《中国证券报》 2020年 11月 16日 93 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与腾安基金销售(深圳)有限 公司申购(含定期定额申购)、赎回费 率优惠活动的公告 《证券时报》 2020年 11月 16日 94 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与信达证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《证券时报》 2020年 12月 15日 95 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与信达证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《中国证券报》 2020年 12月 15日 96 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与信达证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《证券日报》 2020年 12月 15日 97 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《上海证券报》 2020年 12月 15日 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 64页 共 66页


基金参与信达证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 98 鹏华基金管理有限公司关于终止成都 华羿恒信基金销售有限公司办理相关 销售业务并为投资者办理转托管业务 的提示性公告 《证券时报》 2020年 12月 23日 99 鹏华基金管理有限公司关于终止成都 华羿恒信基金销售有限公司办理相关 销售业务并为投资者办理转托管业务 的提示性公告 《证券日报》 2020年 12月 23日 100 鹏华基金管理有限公司关于终止成都 华羿恒信基金销售有限公司办理相关 销售业务并为投资者办理转托管业务 的提示性公告 《中国证券报》 2020年 12月 23日 101 鹏华基金管理有限公司关于终止成都 华羿恒信基金销售有限公司办理相关 销售业务并为投资者办理转托管业务 的提示性公告 《上海证券报》 2020年 12月 23日 102 鹏华基金管理有限公司关于旗下证券 投资基金持有的股票估值方法变更的 提示性公告 《证券时报》、《中国证 券报》、《上海证券报》、 《证券日报》 2020年 12月 29日 103 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 “2021倾心回馈”基金定期定额申购 费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2020年 12月 31日 104 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司申购 及定期定额投资费率优惠活动的公告 《证券日报》 2020年 12月 31日 105 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 “2021倾心回馈”基金定期定额申购 费率优惠活动的公告 《证券日报》 2020年 12月 31日 106 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 “2021倾心回馈”基金定期定额申购 费率优惠活动的公告 《证券时报》 2020年 12月 31日 107 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 个人电子银行基金申购费率优惠活动 的公告 《上海证券报》 2020年 12月 31日 108 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司申购 及定期定额投资费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2020年 12月 31日 鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 65页 共 66页


109 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 个人电子银行基金申购费率优惠活动 的公告 《证券日报》 2020年 12月 31日 110 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 “2021倾心回馈”基金定期定额申购 费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2020年 12月 31日 111 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 个人电子银行基金申购费率优惠活动 的公告 《证券时报》 2020年 12月 31日 112 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司申购 及定期定额投资费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2020年 12月 31日 113 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司申购 及定期定额投资费率优惠活动的公告 《证券时报》 2020年 12月 31日 114 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 个人电子银行基金申购费率优惠活动 的公告 《中国证券报》 2020年 12月 31日 注:无。


§12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别


报告期内持有基金份额变化情况


报告期末持有基金情 况


序 号


持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间 区间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份额


份额 占比 (%)


机构


1


20200101~202 01231


545,124,017. 07


34,200,810.9 9


-


579,324,828.06


43.19


个人


-


-


-


-


-


-


-


产品特有风险


基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时,可能会因某单一基金份额持有人大额赎 回而引起基金净值剧烈波动,甚至可能引发基金流动性风险,基金管理人可能无法及时变现基 金资产以应对基金份额持有人的赎回申请,基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金 份额。


鹏华丰利债券(LOF)2020年年度报告 第 66页 共 66页


注:1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额、指数分级 基金合并份额和红利再投; 2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、强制调减份额、场内卖出份额和指数分级基金 拆分份额。


12.2 影响投资者决策的其他重要信息


无。


§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)《鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF)基金合同》;


(二)《鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF)托管协议》; (三)《鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF)2020年年度报告》(原文)。


13.2 存放地点 深圳市福田区福华三路 168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司。 13.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理 人网站(http://www.phfund.com.cn)查阅。


投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司,本公司已开通客 户服务系统,咨询电话:4006788999。








鹏华基金管理有限公司 2021年 3月 30日