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大成产业(160919)

大成产业:2020年年度报告










大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 2020年年度报告


2020年 12月 31日
































基金管理人:大成基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:2021年 3月 30日 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 2页 共 68页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 03月 29日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无 保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自 2020年 01月 01日起至 12月 31日止。


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 3页 共 68页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................ 2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9 §4 管理人报告 ................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 17 §5 托管人报告 ............................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 18 §6 审计报告 ................................................................. 18 §7 年度财务报表 ............................................................. 20 7.1 资产负债表 ................................................................. 20 7.2 利润表 ..................................................................... 21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 22 7.4 报表附注 ................................................................... 23 §8 投资组合报告 ............................................................. 49 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 49 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 50 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 4页 共 68页


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 50 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 53 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 59 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 59 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 59 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 60 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 60 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 60 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 60 §9 基金份额持有人信息 ........................................................ 61 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 61 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 61 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 62 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 62 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ............................................................................. 62 §10 开放式基金份额变动 ....................................................... 62 §11 重大事件揭示 ............................................................ 62 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 62 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 62 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 63 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 63 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 63 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 63 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 63 11.8 其他重大事件 .............................................................. 66 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 68 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 68 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 68 §13 备查文件目录 ............................................................ 68 13.1 备查文件目录 .............................................................. 68 13.2 存放地点 .................................................................. 68 13.3 查阅方式 .................................................................. 68


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 5页 共 68页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 基金简称


大成产业升级股票(LOF) 场内简称


大成产业 基金主代码


160919 交易代码


160919 基金运作方式


上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日


2014年 12月 26日 基金管理人


大成基金管理有限公司 基金托管人


中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额


127,460,792.43份


基金合同存续期


不定期 基金份额上市的证券交 易所


深圳证券交易所 上市日期


2015年 1月 9日 2.2 基金产品说明 投资目标


本基金重点投资于与产业升级主题相关的行业和企业,在严格控制 风险的前提下,力争把握标的行业投资机会实现基金资产的长期稳 健增值。 投资策略


本基金采取“自上而下”的方式进行大类资产配置,根据对宏观经 济、市场面、政策面等因素进行定量与定性相结合的分析研究,确 定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例。 业绩比较基准


沪深 300指数收益率×80%+中证综合债券指数收益率×20% 风险收益特征


本基金是股票型基金,其预期收益及风险水平高于货币市场基金、 债券型基金与混合型基金,属于风险水平较高的基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


赵冰 秦一楠 联系电话


0755-83183388 010-66060069 电子邮箱


office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话


4008885558 95599 传真


0755-83199588 010-68121816 注册地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码


518040 100031 法定代表人


吴庆斌 周慕冰 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 6页 共 68页


注:中国农业银行股份有限公司法定代表人已于 2021年 2月 9日变更为谷澍。


2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点


基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务所


普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座 11楼 注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期 间数据和 指标


2020年 2019年 2018年 本期已实 现收益


105,099,398.54 72,866,097.20 -32,637,093.63 本期利润


127,939,405.44 84,930,754.79 -50,402,141.07 加权平均 基金份额 本期利润


0.9170 0.5160 -0.2823 本期加权 平均净值 利润率


49.19%


41.43%


-25.34%


本期基金 份额净值 增长率


62.95%


54.01%


-23.18%


3.1.2 期 末数据和 指标


2020年末 2019年末 2018年末 期末可供 分配利润


175,714,435.59 70,392,577.29 -8,984,774.10 期末可供 分配基金 份额利润


1.3786 0.4599 -0.0521 期末基金 资产净值


303,175,228.02 223,468,507.06 163,511,332.90 期末基金 2.379 1.460 0.948 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 7页 共 68页


份额净值


3.1.3 累 计期末指 标


2020年末 2019年末 2018年末 基金份额 累计净值 增长率


126.02%


38.71%


-9.94%


注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为 期末余额,不是当期发生数)。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段


份额净 值增长 率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去三个月 12.75% 1.45% 11.06% 0.79% 1.69% 0.66% 过去六个月 30.86% 1.58% 20.04% 1.08% 10.82 % 0.50% 过去一年 62.95% 1.75% 22.46% 1.14% 40.49 % 0.61% 过去三年 92.79% 1.53% 28.02% 1.07% 64.77 % 0.46% 过去五年 62.17% 1.51% 37.48% 1.00% 24.69 % 0.51% 自基金合同生效起 至今 126.02% 1.86% 54.65% 1.22% 71.37 % 0.64%


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 8页 共 68页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:本基金于 2014年 12月 26日转型,按基金合同规定,基金管理人应当自基金转型之日起六个 月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基 金合同的约定。


3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 9页 共 68页


3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于 1999年 4月 12日正 式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为 2亿元人民币,注册 地为深圳。目前公司由三家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公 司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全,是全国同时具有境内、境外社 保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一,全面涵盖公募基金、机 构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务,旗下大成国际资产管理公司 具备 QFII、RQFII以及 QFLP等资格。


历经 21年的发展,大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势,打造了一支具有良好职 业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投 资、大类资产配置等六大投资团队,全面覆盖各类投资领域。截至 2020年 12月 31日,公司管理 公募基金产品数量共 115只。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


李 林 益 本基金基 金经理 2015 年 7 月 7日 - 9年 工学硕士。2011年 6月加入大成基金管理 有限公司,曾担任研究部研究员、基金经 理助理。2015年 7月 7日起任大成产业升 级股票型证券投资基金(LOF)基金经理。 2017 年 9 月 12 日起任大成价值增长证券 投资基金基金经理。2020年 10月 15日起 任大成国家安全主题灵活配置混合型证券 投资基金基金经理。具有基金从业资格。 国籍:中国 欧 阳 亮 本基金基 金经理助 理 2019 年 3 月 7日 2020 年 7 月 6日 11年 管理学硕士。2009年 9月至 2011年 7月 曾任华泰联合证券研究所研究员。2011年 7 月加入大成基金管理有限公司,曾担任 产品研发与金融工程部高级产品设计师、 固定收益总部助理研究员、大成丰财宝货 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 10页 共 68页


币市场基金、大成惠利纯债债券型证券投 资基金、大成价值增长证券投资基金、大 成优选混合型证券投资基金(LOF)、大成 多策略灵活配置混合型证券投资基金 (LOF)、大成一带一路灵活配置混合型证 券投资基金、大成内需增长混合型证券投 资基金、大成睿景灵活配置混合型证券投 资基金、大成盛世精选灵活配置混合型证 券投资基金、大成国企改革灵活配置混合 型证券投资基金、大成积极成长混合型证 券投资基金、大成行业轮动混合型证券投 资基金、大成灵活配置混合型证券投资基 金、大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)、大成健康产业混合型证券投资基 金、大成正向回报灵活配置混合型证券投 资基金、大成国家安全主题灵活配置混合 型证券投资基金、大成新锐产业混合型证 券投资基金、大成消费主题混合型证券投 资基金基金经理助理。2019 年 1 月 25 日 至 2020年 7月 8日起任大成慧成货币市场 基金、大成惠益纯债债券型证券投资基 金、大成惠祥纯债债券型证券投资基金(原 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基 金转型)基金经理。2019 年 1 月 25 日至 2020 年 6 月 15 日任大成景安短融债券型 证券投资基金、大成恒丰宝货币市场基金 基金经理。2019年 9月 20日至 2020年 7 月 8 日任大成添益交易型货币市场基金、 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金基 金经理。具有基金从业资格。国籍:中国 孙丹 本基金基 金经理助 理 2020 年 7 月 6日 - 12年 经济学硕士。2008 年至 2012 年任景顺长 城产品开发部产品经理。2012 年至 2014 年任华夏基金机构债券投资部研究员。 2014年 5月加入大成基金管理有限公司, 曾担任固定收益总部信用策略及宏观利率 研究员、大成景辉灵活配置混合型证券投 资基金、大成景荣保本混合型证券投资基 金、大成景兴信用债债券型证券投资基 金、大成景秀灵活配置混合型证券投资基 金、大成景源灵活配置混合型证券投资基 金基金经理助理,现任固定收益总部总监 助理。2018 年 3 月 12 日起任大成策略回 报混合型证券投资基金、大成创新成长混 合型证券投资基金(LOF)、大成积极成长 混合型证券投资基金、大成精选增值混合 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 11页 共 68页


型证券投资基金、大成景阳领先混合型证 券投资基金、大成竞争优势混合型证券投 资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大 成优选混合型证券投资基金(LOF)基金经 理助理。2020年 7月 1日起任大成价值增 长证券投资基金、大成多策略灵活配置混 合型证券投资基金(LOF)、大成一带一路 灵活配置混合型证券投资基金、大成内需 增长混合型证券投资基金、大成睿景灵活 配置混合型证券投资基金、大成盛世精选 灵活配置混合型证券投资基金、大成国企 改革灵活配置混合型证券投资基金、大成 行业轮动混合型证券投资基金、大成灵活 配置混合型证券投资基金、大成产业升级 股票型证券投资基金(LOF)、大成健康产 业混合型证券投资基金、大成正向回报灵 活配置混合型证券投资基金、大成国家安 全主题灵活配置混合型证券投资基金、大 成新锐产业混合型证券投资基金、大成消 费主题混合型证券投资基金基金经理助 理。2020 年 11 月 6 日起任大成科技消费 股票型证券投资基金、大成科创主题 3 年 封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、 大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)、大 成睿享混合型证券投资基金、大成行业先 锋混合型证券投资基金基金经理助理。 2017年 5月 8日起任大成景尚灵活配置混 合型证券投资基金、大成景兴信用债债券 型证券投资基金基金经理。2017年 5月 8 日至 2019年 10月 31日任大成景荣债券型 证券投资基金(原大成景荣保本混合型证 券投资基金转型)基金经理。2017年 5月 31日至 2020年 10月 20日任大成惠裕定 期开放纯债债券型证券投资基金基金经 理。2017年 6月 2 日至 2018年 11月 19 日任大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金基金经理。2017年 6月 2日至 2018年 12月 8日任大成景源灵活配置混合型证券 投资基金基金经理。2017 年 6 月 2 日至 2019 年 6 月 15 日任大成景秀灵活配置混 合型证券投资基金。2017 年 6 月 6 日至 2019 年 9 月 29 日任大成惠明定期开放纯 债债券型证券投资基金基金经理。2018年 3月 14日至 2018年 11月 30日任大成景 辉灵活配置混合型证券投资基金基金经 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 12页 共 68页


理。2018年 3月 14日至 2018年 11月 30 日任大成景沛灵活配置混合型证券投资基 金基金经理。2018年 3月 14日至 2018年 7月 20日任大成景裕灵活配置混合型证券 投资基金基金经理。2018 年 3 月 14 日起 任大成财富管理 2020 生命周期证券投资 基金基金经理。2019年 7月 31日至 2020 年 5月 23日任大成景丰债券型证券投资基 金(LOF)基金经理。2020年 2月 27日起 任大成景泰纯债债券型证券投资基金基金 经理。2020年 3月 5日起任大成恒享混合 型证券投资基金基金经理。2020年 3月 31 日起任大成民稳增长混合型证券投资基金 基金经理。2020 年 4 月 26 日起任大成景 瑞稳健配置混合型证券投资基金基金经 理。2020 年 8 月 21 日起任大成景和债券 型证券投资基金基金经理。2020年 9月 3 日起任大成汇享一年持有期混合型证券投 资基金基金经理。2020 年 9 月 23 日起任 大成尊享 18 个月定期开放混合型证券投 资基金基金经理。2020年 11月 16日起任 大成卓享一年持有期混合型证券投资基金 基金经理。2020年 11月 18日起任大成丰 享回报混合型证券投资基金基金经理。具 有基金从业资格。国籍:中国 注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。


2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无


4.1.4 基金经理薪酬机制 无


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合 同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨, 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前 提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。





大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 13页 共 68页


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法


根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,公司制订了《大成基金管理 有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合 严格按照制度的规定,参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,内容包 括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部 负责提供投资研究支持,投资部门负责投资决策,交易管理部负责实施交易并实时监控,监察稽 核部负责事前监督、事中检查和事后稽核,风险管理部负责对交易情况进行合理性分析,通过多 部门的协作互控,保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和 工具,对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价 差进行分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;部分股票同向交易溢价率较大主要来 源于市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,即投资组合成交时间不一 致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大,但结合交易价差专项统 计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。


4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 无。


4.3.3 异常交易行为的专项说明


报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交 易存在 7笔同日反向交易,原因为流动性需要或合规比例调整。主动型投资组合与指数型投资组 合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易,但不存在参与交易所公开竞价同日反向交 易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形;主动投资组合间债券交易存在 5笔同日 反向交易,原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、 成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


重点提示:本产品基于 GARP策略,考虑合理的风险收益比,集中投资属于未来的优质企业。


本年度,本基金净值增长率为 62.95% ,收益主要来源于持仓标的价值兑现及市场情绪溢 价。收益的取得,背后更需要“敬畏时代、感恩中国”。伴随着外部局势步入新阶段,也到了对 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 14页 共 68页


过去三年投资进行系统性回顾与总结的时点。


首先,收益的取得源于对时代的敬畏。先贤曾言:历史潮流浩浩荡荡,顺之者昌逆之者亡。 对于 80后出生的我们,更多是看惯了戴维斯双击的时代,鲜见戴维斯双杀的过程。过去的三年, 出现了太多意料之外、情理之中的人与事,置身于“百年未有之大变局”之中,内、外部环境的 深刻变化,深感时代对于基金管理人既有投资体系带来的挑战与机遇。这深刻影响着我们对这个 世界的理解、对定价体系的再锚定。更让我们体会到敬畏时代的重要性,只有敬畏时代、理解时 代、顺应时代,进化投资体系,最后方能获得可持续超额收益。


其次,收益的取得更需要对祖国的感恩。不是每个人都有机会出生在一个大国、一个经历过 数千年辉煌与苦难的大国、一个冉冉升起却能戒骄戒躁、不忘初心的大国。作为一个投资人,最 大的幸运莫过于出生在这样的国家、出生在这样的时点。过去的三年,我们不难看到一个国家的 担当与蜕变。面对全世界二战后高速发展所导致的全球失衡,面对国外某大国以邻为壑的解决思 路,中国,选择了一条“以我为主”、刮骨疗伤的路径,虽然痛苦,但是立足长远,治标治本, 这背后是对世界的担当,对国民的责任。面对某大国肆意践踏自己主导制定并捍卫的规则、几乎 无耻的诋毁与打压,中国选择了“保持定力”做好自己的事,并以德报怨,为捍卫全球化做出自 己的努力。 置身于这样的国家,看到的是全球再平衡的希望,对于投资人而言,更看到了百年 未有大变局中百年未有之大机会。过去的三年,我们把外部的巨大压力转变为内部改革的动力, 诸如注册制改革等一系列多少年希望改却改不动的改革逐一落地,伴随着思路的清晰、规则的稳 定,市场对人民币资产中长期预期更加乐观,进而 A股也走出了三年维度上的大行情。我们也受 益于此。


在这样历程中,让我们学习到了很多,概括起来八个字:慎行知止、知行统一。


投资是这个世界上最复杂的事,也是最简单的事。复杂是因为太多的不可测与太多的执念, 简单是因为纷繁的背后有主导力量、混沌的世界里有规律可循,一旦您找到主导变量、觅得了规 律,在特定的时空内,N 维空间会塌陷为二维甚至单维空间。这也要求我们把主要精力放到深入 研究与跟踪,投资无坦途、没有捷径,慎行之。


投资是这个世界上最危险的事,也是最安全的事。世界在变、时代在变,你的分析框架如果 不变,是危险的。世界很复杂,你却很简单,盲目的跨出舒适圈,您也很危险。反之,你却很安 全。这个过程中知止的意义更大,2021年,突如其来的疫情,每个投资人都在思考是否参与疫情 交易,我最后选择放弃,在一个没有深刻认知的地方、认知框架未被充分验证的地方做投资,对 我无异于一场赌博。面对恢弘的疫情交易,摁住一颗躁动的心,更多去思考疫情会改变什么、不 会改变什么,这也是对知行合一的修炼。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 15页 共 68页





在这样历程中,感谢持有人的宽容,不免犯了很多的错误,值得深刻反思。


需更注重分析框架迭代的速度。在一个剧变的时代,在一个趋势塑造能力极强的经济体,分 析框架演变的速度滞后于时代变化的速度,最后的结果是陷入逻辑自洽的漩涡,而对世界解释力 快速衰减,赋予宏观、中长期已被市场充分定价的判断更高的权重,却给边际变化过低权重,导 致阶段性出现判断偏差。


需更注重对市场参与主体的欣赏和包容。市场是立体的,也正因为此才有高效的定价,只有 懂得欣赏和包容,才能更深的感知市场、理解市场,加速框架迭代。


最后说说当下,内外部环境变化、制度变革,驱动资本市场出现了新的、好的趋势。市场正 在犹豫的过程中,慢慢适应这种变化。在新的市场环境下,为 GARP策略获得更大的超额收益奠定 了坚实基础。本基金将持续致力于持续挖掘风险收益匹配、且具备远期未来的标的。


本基金经理将持续努力,以期获得更高、回撤更小的收益曲线,不辜负持有人信任。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至本报告期末本基金份额净值为 2.379元;本报告期基金份额净值增长率为 62.95%,业绩 比较基准收益率为 22.46%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


站在当下看未来,核心是处理好变和不变的关系。


从外部环境看,变得是对待中国的策略,不变的是对待中国的战略。相对于上一个五年,外 部环境会更加看似波澜不惊,但却会更加暗潮汹涌。全球秩序快速塌陷的风险在下降,但发展的 瓶颈更加突出。在短期和长期中权衡,结构性改革渴望而不可及,全球进入一个收流动性所要面 对风险比不收流动性更尴尬境地。


从内部环境看,随着内外部环境的变化,步入解决问题的黄金窗口期,2021年注定将是不平 凡的一年。从产业的角度,国内产业结构的深度变革和创新动能的成功孕育,产业逐步步入收获 期。伴随着市场结构性分化,不少优质公司在被错杀,未来的投资机会正在孕育。


总体看,2021注定是不平凡的一年,也是最复杂的一年,也是有机会的一年。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


本报告期内,依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度,本基金管理人对本基 金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是:国家法 律法规及行业监管规则的执行情况;基金合同的遵守情况;内部规章制度的执行情况;资讯管制 和保密工作落实情况;员工职业操守规范情况,目的是规范基金财产的运作,防范和控制投资风 险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,维护本基金份额持有人的合法权益。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 16页 共 68页





(一)根据最新的法律法规、规章、规范性文件,本基金管理人及时制定了相应的公司制度, 并对现有制度进行不断修订和完善,确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时,为保障制度的适时性,避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应,报告期内本基 金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。


(二)全面加强风险监控,不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项 内控措施,公司严格执行风险控制管理员制度,健全内控工作协调机制及监督机制,并进一步加 强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力,有效防范相关业务风险。同时,公司严格执行 投资报备制度,建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统,将投资报备工作纳入常态。


(三)日常监察和专项监察相结合,确保监察稽核的有效性和深入性。本年度,公司继续对 本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查,对本基金各项投资比 例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察,同时,还专门针对 基金投资交易(包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等)、 基金运营(基金头寸、基金结算、登记清算等)、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常 监察,保证了公司监察的全面性、实时性,通过专项监察,及时发现并纠正了业务中的潜在风险, 加强了业务部门和人员的风险意识,从而较好地预防了风险的发生。


(四)加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理,定期或不定期的对投资管理 人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查,有效的防范了各种形式的利益输送行为。


(五)以多种方式加强合规教育与培训,提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与 基金相关的法律法规,并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部 门提出的法律问题,提供法律依据,对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部 门,避免了业务发展中的盲目性,及时防范风险,维护了基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定 收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察 稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历, 估值委员会成员中包括五名投资组合经理。


股票投资部、研究部、固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负 责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易 日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 17页 共 68页


需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整 的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;交 易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况,协助反馈其市场交易信息;基金运营部负责日常 的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项;监察稽核部负 责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项 的信息披露工作。


本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行,并与托管银行的估值结果核对 一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,投资组合经理作为估值小组成员,对持仓 证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估 值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会 讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。


本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人 已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有 限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易 的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配 事项。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金 法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—大成基金管理 有限公司 2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核 算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本托管人认为, 大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 18页 共 68页


行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人认为,大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办 法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害 基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 审计报告标题


审计报告


审计报告收件人


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有 人 审计意见


(一)我们审计的内容 我们审计了大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)(以下简 称“大成产业升级股票基金(LOF)”)的财务报表,包括 2020 年 12月 31日的资产负债表,2020年度的利润表和所有者权 益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了大成产业升级股票基金(LOF)2020 年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净 值变动情况。 形成审计意见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于大成产业升 级股票基金(LOF),并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的责 任


大成产业升级股票基金(LOF)的基金管理人大成基金管理有 限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计 准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估大成产业升 级股票基金(LOF)的持续经营能力,披露与持续经营相关的事 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 19页 共 68页


项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层 计划清算大成产业升级股票基金(LOF)、终止运营或别无其他 现实的选择。 基金管理人治理层负责监督大成产业升级股票基金(LOF)的 财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对大成产业 升级股票基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致大成产业 升级股票基金(LOF)不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


张振波 陈薇瑶 会计师事务所的地址


上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座 11楼 审计报告日期


2021年 3月 29日 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 20页 共 68页


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2020年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


资 产:








银行存款


7.4.7.1


33,542,113.71 23,438,799.42 结算备付金





829,414.56 1,447,091.71 存出保证金





240,172.55 203,480.64 交易性金融资产


7.4.7.2


287,614,529.22 202,778,474.19 其中:股票投资





274,962,997.62 202,778,474.19 基金投资





- - 债券投资





12,651,531.60 - 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 买入返售金融资产


7.4.7.4


- - 应收证券清算款





- 3,573,683.86 应收利息


7.4.7.5


131,458.64 5,719.07 应收股利





- - 应收申购款





2,603.80 101,799.55 递延所得税资产





- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计





322,360,292.48 231,549,048.44 负债和所有者权益


附注号


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





- - 应付证券清算款





16,544,895.29 5,663,058.77 应付赎回款





472,905.23 44,511.95 应付管理人报酬





367,377.09 279,494.93 应付托管费





61,229.51 46,582.52 应付销售服务费





- - 应付交易费用


7.4.7.7


555,108.97 983,379.45 应交税费





0.33 - 应付利息





- - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 21页 共 68页


应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


7.4.7.8


1,183,548.04 1,063,513.76 负债合计





19,185,064.46 8,080,541.38 所有者权益:








实收基金


7.4.7.9


127,460,792.43 153,075,929.77 未分配利润


7.4.7.10


175,714,435.59 70,392,577.29 所有者权益合计





303,175,228.02 223,468,507.06 负债和所有者权益总计





322,360,292.48 231,549,048.44 注: 报告截止日 2020 年 12 月 31 日,基金份额净值 2.379 元,基金份额总额 127,460,792.43 份。 7.2 利润表 会计主体:大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


一、收入





137,390,396.12 94,500,496.95 1.利息收入





269,735.33 217,092.60 其中:存款利息收入


7.4.7.11


222,743.45 203,392.93 债券利息收入





46,991.88 4,864.05 资产支持证券利息收 入





- - 买入返售金融资产收 入





- 8,835.62 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





114,019,221.66 81,962,245.91 其中:股票投资收益


7.4.7.12


112,211,357.16 79,712,050.21 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


7.4.7.13


-30,787.01 939,738.07 资产支持证券投资收 益


7.4.7.13.5


- - 贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


1,838,651.51 1,310,457.63 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


7.4.7.17


22,840,006.90 12,064,657.59 4.汇兑收益(损失以“-”号


-


-


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 22页 共 68页


填列)


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


7.4.7.18


261,432.23 256,500.85 减:二、费用





9,450,990.68 9,569,742.16 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


3,882,743.49 3,064,910.94 2.托管费


7.4.10.2.2


647,123.96 510,818.50 3.销售服务费


7.4.10.2.3


- - 4.交易费用


7.4.7.19


4,632,890.05 5,704,955.77 5.利息支出





- - 其中:卖出回购金融资产支 出





- - 6.税金及附加


2.67 17.48 7.其他费用


7.4.7.20


288,230.51 289,039.47 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列)





127,939,405.44 84,930,754.79 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





127,939,405.44 84,930,754.79 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 153,075,929.77 70,392,577.29 223,468,507.06 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 127,939,405.44


127,939,405.44 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-25,615,137.34 -22,617,547.14 -48,232,684.48 其中:1.基金申 购款


3,014,435.37 2,506,680.87 5,521,116.24 2.基金赎 回款


-28,629,572.71 -25,124,228.01 -53,753,800.72 四、本期向基金 份额持有人分配 - - - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 23页 共 68页


利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


五、期末所有者 权益(基金净值)


127,460,792.43 175,714,435.59 303,175,228.02 项目


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 172,496,107.00 -8,984,774.10 163,511,332.90 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 84,930,754.79


84,930,754.79 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-19,420,177.23 -5,553,403.40 -24,973,580.63 其中:1.基金申 购款


13,754,209.56 4,974,266.07 18,728,475.63 2.基金赎 回款


-33,174,386.79 -10,527,669.47 -43,702,056.26 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


153,075,929.77 70,392,577.29 223,468,507.06 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署:


谭晓冈


周立新


刘亚林


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由原景福证券投资基金转型 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 24页 共 68页


而来。基金转型经原景福证券投资基金基金份额持有人大会决议通过,持有人大会决议自表决通 过之日起生效。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)《终止上市通知书》(深证上[2014]477 号)同意,景福证券投资基金于 2014年 12月 26日终止上市,自同日起,由《景福证券投资基金 基金合同》修订而成的《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效,原《景福证券 投资基金基金合同》失效。本基金为契约型开放式,存续期间不定。本基金的基金管理人为大成 基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。


根据《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)上市交易公告书》的公告,经深交所深证上字 [2013]414号文审核同意,本基金 2,985,000,000.00基金份额自 2015年 1月 9日起在深交所上 市交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至 深交所场内后即可上市流通。经本基金的基金管理人向深交所申请,原景福证券投资基金发起人 持有的未上市部分 15,000,000.00份基金份额于 2015年 1月 16日起转流通。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合 同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股 票(包括中小板、创业板以及其他经中国证监会批准上市的股票)、存托凭证、债券、资产支持证 券、货币市场工具、衍生工具(权证、股指期货等)以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金 融工具,但需符合中国证监会的相关规定。本基金的股票资产、存托凭证投资比例为基金资产的 80%-95%,投资于本基金合同界定的产业升级相关的股票资产、存托凭证不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持现金(不包括结算备 付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 本基金的业绩比较基准为:沪深 300指数收益率×80%+中证综合债券指数收益率×20%。


本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2021年 3月 29日批准报出。


7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成产业升级股票型证券投资 基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 25页 共 68页


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2020年 12 月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示 外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


(2) 金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损 益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 26页 共 68页


方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值:





(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格 进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公 允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等, 如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管 理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。


(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。


(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 27页 共 68页


金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人 缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动 额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。


7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。





其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选 择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金 份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未 分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。


经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告


本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 28页 共 68页


一定条件的,则合并为一个经营分部。





本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计


根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金 估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。


(2)


对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通 过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关 于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流 通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票 的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动 性折扣后的价值进行估值。


(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债 券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监 会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交 易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外),按照中证指数 有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照 中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。





7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 29页 共 68页


7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年 最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。


(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 30页 共 68页





(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。


(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


活期存款


33,542,113.71 23,438,799.42


定期存款


- - 其中:存款期限 1个月以 内


- -


存款期限 1-3个月


- -





存款期限 3个月以上


- -


其他存款


- - 合计


33,542,113.71 23,438,799.42


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


244,425,436.19 274,962,997.62 30,537,561.43 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


12,619,861.60 12,651,531.60 31,670.00 银行间市场


- - - 合计


12,619,861.60 12,651,531.60 31,670.00 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


257,045,297.79 287,614,529.22 30,569,231.43 项目


上年度末


2019年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


195,049,249.66


202,778,474.19


7,729,224.53


贵金属投资-金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


-


-


-


银行间市场


-


-


-


合计


-


-


-


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 31页 共 68页


资产支持证券


-


-


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


195,049,249.66


202,778,474.19


7,729,224.53


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应收活期存款利息


4,870.00 4,976.27 应收定期存款利息


- - 应收其他存款利息


- - 应收结算备付金利息


373.20 651.20 应收债券利息


126,107.34 - 应收资产支持证券利息


- - 应收买入返售证券利息


- - 应收申购款利息


- - 应收黄金合约拆借孳息


- - 应收出借证券利息


- - 其他


108.10 91.60 合计


131,458.64 5,719.07 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日 上年度末


2019年 12月 31日


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 32页 共 68页


交易所市场应付交易费用


555,108.97 983,379.45 银行间市场应付交易费用


- - 合计


555,108.97 983,379.45 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


1,000,000.00 1,000,000.00 应付赎回费


34.66 0.38 应付证券出借违约金


- - 预提费用 180,000.00 60,000.00 其他 3,513.38 3,513.38 合计


1,183,548.04 1,063,513.76 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 153,075,929.77


153,075,929.77 本期申购


3,014,435.37


3,014,435.37


本期赎回(以“-”号填列)


-28,629,572.71


-28,629,572.71


- 基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


127,460,792.43


127,460,792.43


注:1. 申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有);赎回含转换出份额(如有)。


2. 截至本期末止,本基金于深交所上市的基金份额为 124,913,874.00 份(上年度末: 150,536,951.00 份),托管在场外未上市交易的基金份额为 2,546,918.43 份(上年度末: 2,538,978.77 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额 净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨 系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。


7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 116,651,453.06 -46,258,875.77 70,392,577.29 本期利润


105,099,398.54 22,840,006.90 127,939,405.44


本期基金份额交易 产生的变动数


-27,265,594.79 4,648,047.65 -22,617,547.14 其中:基金申购款


3,100,112.63 -593,431.76 2,506,680.87 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 33页 共 68页


基金赎回款


-30,365,707.42 5,241,479.41 -25,124,228.01 本期已分配利润


- - - 本期末


194,485,256.81 -18,770,821.22 175,714,435.59 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


活期存款利息收入


199,883.42 172,724.12 定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


- - 结算备付金利息收入


19,423.85 26,196.28 其他


3,436.18 4,472.53 合计


222,743.45 203,392.93 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成


单位:人民币元


项目


本期


2020年1月1日至2020年12月31 日 上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月 31日


股票投资收益——买卖 股票差价收入


112,211,357.16 79,712,050.21 股票投资收益——赎回 差价收入


- - 股票投资收益——申购 差价收入


- - 股票投资收益——证券 出借差价收入


- - 合计


112,211,357.16 79,712,050.21 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 卖出股票成交总额


1,550,552,029.86


1,905,596,731.70


减:卖出股票成本总 额


1,438,340,672.70


1,825,884,681.49


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 34页 共 68页


买卖股票差价收入


112,211,357.16


79,712,050.21


7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入


无。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2020年1月1日至2020年12月31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额


5,224,745.60 10,273,227.38 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额


5,248,657.96 9,325,414.47 减:应收利息总额


6,874.65 8,074.84 买卖债券差价收入


-30,787.01 939,738.07 7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.14 贵金属投资收益 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 无。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


股票投资产生的股利收 益


1,838,651.51 1,310,457.63 其中:证券出借权益补 偿收入


- - 基金投资产生的股利收 - - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 35页 共 68页





合计


1,838,651.51 1,310,457.63 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日


1.交易性金融资产


22,840,006.90 12,064,657.59 股票投资


22,808,336.90 12,064,657.59 债券投资


31,670.00 - 资产支持证券投资


- - 基金投资


- - 贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税


- - 合计


22,840,006.90 12,064,657.59 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


基金赎回费收入


261,432.23 256,500.85


合计


261,432.23 256,500.85


注:本基金的场外赎回费率按持有期间递减,场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,不低于赎回费总 额的 25%归入基金资产。


7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 交易所市场交易费用


4,632,890.05 5,704,955.77


银行间市场交易费用


- -


合计


4,632,890.05 5,704,955.77


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 36页 共 68页


31日 审计费用


60,000.00 60,000.00


信息披露费


120,000.00 120,000.00


证券出借违约金


- -


银行划款手续费 11,030.51 11,839.47


账户维护费 36,000.00 36,000.00


上市费 60,000.00 60,000.00


其他 1,200.00 1,200.00


合计


288,230.51 289,039.47


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称


与本基金的关系


大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构 大成创新资本管理有限公司(“大成创新 资本”) 基金管理人的合营企业 中国农业银行股份有限公司(“中国农业 银行”) 基金托管人、基金销售机构 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国 际”) 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 37页 共 68页


成交金额


占当期股票


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期股票


成交总额的比例 (%)


光大证券 197,855,185.49 6.55


365,323,568.48 9.67


7.4.10.1.2 债券交易 无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 7.4.10.1.4 权证交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2020年1月1日至2020年12月31日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


光大证券 180,318.69 6.55


128,125.43 23.08


关联方名称


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


光大证券 332,911.87 9.67


11,814.74 1.20


注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定。


2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信 息服务等。


7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 38页 共 68页


当期发生的基金应支付的管理费


3,882,743.49 3,064,910.94 其中:支付销售机构的客户维护费


106,399.92


59,283.37


注:支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为:





日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.50% / 当年天数。


7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


上年度可比期间


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


647,123.96 510,818.50 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为:





日托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明


7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况


无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况


无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 39页 共 68页


7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份


关联方名称


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年12月31日


持有的


基金份额


持有的基金份额


占基金总份额的比 例(%)


持有的


基金份额


持有的基金份额


占基金总份额的比例 (%)


光大证券


300.00


0.00


300.00


0.00


7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


上年度可比期间


2019年1月1日至2019年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


中国农业银行


33,542,113.71


199,883.42


23,438,799.42


172,724.12


注:本基金由基金托管人保管的银行存款,按银行约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2020年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元


7.4.12.1.1 受限证券类别:股票


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通 日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位:股)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


003030 祖名 股份 2020年 12月 25 日 2021年 1月 6 日 新股未 上市 15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40 - 003031 中瓷 电子 2020年 12月 24 2021年 1月 4 新股未 上市 15.27 15.27 387 5,909.49 5,909.49 - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 40页 共 68页


日 日 300864 南大 环境 2020年 8月 13 日 2021年 2月 25 日 新股锁 定 71.71 90.85 133 9,537.43 12,083.05 - 300865 大宏 立 2020年 8月 11 日 2021年 3月 1 日 新股锁 定 20.20 37.22 3,311 66,882.20 123,235.42 - 300867 圣元 环保 2020年 8月 12 日 2021年 3月 3 日 新股锁 定 19.34 31.97 779 15,065.86 24,904.63 - 300868 杰美 特 2020年 8月 12 日 2021年 2月 24 日 新股锁 定 41.26 43.28 291 12,006.66 12,594.48 - 300871 回盛 生物 2020年 8月 13 日 2021年 2月 24 日 新股锁 定 33.61 38.70 446 14,990.06 17,260.20 - 300873 海晨 股份 2020年 8月 14 日 2021年 3月 2 日 新股锁 定 30.72 41.32 286 8,785.92 11,817.52 - 300877 金春 股份 2020年 8月 17 日 2021年 3月 3 日 新股锁 定 30.54 50.85 376 11,483.04 19,119.60 - 300878 维康 药业 2020年 8月 17 日 2021年 3月 3 日 新股锁 定 41.34 48.72 275 11,368.50 13,398.00 - 300879 大叶 股份 2020年 8月 25 日 2021年 3月 1 日 新股锁 定 10.58 27.12 466 4,930.28 12,637.92 - 300882 万胜 智能 2020年 8月 27 日 2021年 3月 10 日 新股锁 定 10.33 25.79 440 4,545.20 11,347.60 - 300884 狄耐 克 2020年 11月 5 日 2021年 5月 12 日 新股锁 定 24.87 33.51 364 9,052.68 12,197.64 - 300886 华业 香料 2020年 9月 8 日 2021年 3月 16 日 新股锁 定 18.59 45.67 147 2,732.73 6,713.49 - 300887 谱尼 测试 2020年 9月 9 日 2021年 3月 16 日 新股锁 定 44.47 74.52 169 7,515.43 12,593.88 - 300889 爱克 股份 2020年 9月 9 日 2021年 3月 16 日 新股锁 定 27.97 30.12 327 9,146.19 9,849.24 - 300890 翔丰 2020年 2021年 新股锁 14.69 48.85 286 4,201.34 13,971.10 - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 41页 共 68页


华 9月 10 日 3月 18 日 定 300891 惠云 钛业 2020年 9月 10 日 2021年 3月 17 日 新股锁 定 3.64 16.40 1,143 4,160.52 18,745.20 - 300892 品渥 食品 2020年 9月 11 日 2021年 3月 30 日 新股锁 定 26.66 60.01 220 5,865.20 13,202.20 - 300893 松原 股份 2020年 9月 17 日 2021年 3月 24 日 新股锁 定 13.47 35.08 276 3,717.72 9,682.08 - 300895 铜牛 信息 2020年 9月 17 日 2021年 3月 24 日 新股锁 定 12.65 45.30 283 3,579.95 12,819.90 - 300896 爱美 客 2020年 9月 21 日 2021年 3月 29 日 新股锁 定 118.27 603.36 95 11,235.65 57,319.20 - 300898 熊猫 乳品 2020年 10月 9 日 2021年 4月 16 日 新股锁 定 10.78 33.03 496 5,346.88 16,382.88 - 300900 广联 航空 2020年 10月 19 日 2021年 4月 29 日 新股锁 定 17.87 33.16 726 12,973.62 24,074.16 - 300908 仲景 食品 2020年 11月 13 日 2021年 5月 24 日 新股锁 定 39.74 60.44 214 8,504.36 12,934.16 - 300909 汇创 达 2020年 11月 11 日 2021年 5月 18 日 新股锁 定 29.57 40.67 232 6,860.24 9,435.44 - 300911 亿田 智能 2020年 11月 24 日 2021年 6月 3 日 新股锁 定 24.35 33.06 309 7,524.15 10,215.54 - 300917 特发 服务 2020年 12月 14 日 2021年 6月 21 日 新股锁 定 18.78 31.94 281 5,277.18 8,975.14 - 300918 南山 智尚 2020年 12月 15 日 2021年 6月 22 日 新股锁 定 4.97 8.94 1,063 5,283.11 9,503.22 - 300919 中伟 股份 2020年 12月 15 日 2021年 6月 23 日 新股锁 定 24.60 61.51 195 4,797.00 11,994.45 - 300922 天秦 装备 2020年 12月 18 日 2021年 6月 25 日 新股锁 定 16.05 31.58 287 4,606.35 9,063.46 - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 42页 共 68页


300926 博俊 科技 2020年 12月 29 日 2021年 1月 7 日 新股未 上市 10.76 10.76 3,225 34,701.00 34,701.00 - 300926 博俊 科技 2020年 12月 29 日 2021年 7月 7 日 新股锁 定 10.76 10.76 359 3,862.84 3,862.84 - 300927 江天 化学 2020年 12月 29 日 2021年 1月 7 日 新股未 上市 13.39 13.39 1,946 26,056.94 26,056.94 - 300927 江天 化学 2020年 12月 29 日 2021年 7月 7 日 新股锁 定 13.39 13.39 217 2,905.63 2,905.63 - 300999 金龙 鱼 2020年 9月 29 日 2021年 4月 15 日 新股锁 定 25.70 88.29 1,287 33,075.90 113,629.23 - 605277 新亚 电子 2020年 12月 25 日 2021年 1月 6 日 新股未 上市 16.95 16.95 507 8,593.65 8,593.65 - 688017 绿的 谐波 2020年 8月 21 日 2021年 3月 1 日 新股锁 定 35.06 137.81 2,566 89,963.96 353,620.46 - 688063 派能 科技 2020年 12月 22 日 2021年 6月 30 日 新股锁 定 56.00 189.24 1,202 67,312.00 227,466.48 - 688069 德林 海 2020年 7月 15 日 2021年 1月 22 日 新股锁 定 67.20 62.45 946 63,571.20 59,077.70 - 688156 路德 环境 2020年 9月 14 日 2021年 3月 22 日 新股锁 定 15.91 20.07 2,602 41,397.82 52,222.14 - 688219 会通 股份 2020年 11月 6 日 2021年 5月 18 日 新股锁 定 8.29 13.70 7,336 60,815.44 100,503.20 - 688256 寒武 纪 2020年 7月 10 日 2021年 1月 20 日 新股锁 定 64.39 143.54 2,206 142,044.34 316,649.24 - 688286 敏芯 股份 2020年 7月 31 日 2021年 2月 10 日 新股锁 定 62.67 117.33 1,382 86,609.94 162,150.06 - 688308 欧科 亿 2020年 12月 3 日 2021年 6月 10 日 新股锁 定 23.99 23.41 2,457 58,943.43 57,518.37 - 688521 芯原 股份 2020年 8月 11 2021年 2月 18 新股锁 定 38.53 77.99 4,560 175,696.80 355,634.40 - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 43页 共 68页


日 日 688578 艾力 斯 2020年 11月 23 日 2021年 6月 2 日 新股锁 定 22.73 24.79 3,354 76,236.42 83,145.66 - 688617 惠泰 医疗 2020年 12月 30 日 2021年 1月 7 日 新股未 上市 74.46 74.46 836 62,248.56 62,248.56 - 注:1.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业 倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上 市之日起 6个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配 售方式减持股份实施细则》,基金通过询价转让受让的股份,在受让后 6个月内不得转让。


2.根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》,发行人和主承 销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式,安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置 不低于 6个月的限售期。


3. 基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。本基 金参与网下申购获得的新股,在新股上市之前及上市之后的约定期限(若有)内不得转让;本基金 参与网上申购获得的新股,在新股上市之前不得转让。


7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券


无。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 44页 共 68页


7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型基金,预期风险收益高于混合基金、债券基金和货币市场基金,属于预期风 险的收益水平较高的品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资等。本基金在日常经营活动 中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金 管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收 益之间取得最佳的平衡以实现“相对收益高、风险适中”的风险收益目标。


本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以由高层监控(合规与风险管理委 员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构 成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,对公司整 体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行;在管理层层面设立投资风险控制委员会,通过 定期会议讨论涉及投资风险的重大议题,形成正式决议提交投委会;在业务操作层面,监察稽核 部履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的 方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。





本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。





本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管人中国农业银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险 可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限 制以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


于本期末,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(上年度末:同)。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 45页 共 68页


7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内 部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交 易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产 的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监 控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回 需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下 赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于本期末,本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。


本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券,除在附注“期末本基金持有的流通受 限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有),其余均能及时变现。此外,本基金可 通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资 产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款 余额(如有)将在 1个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩 余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面余 额一般即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 46页 共 68页


还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金、存出保证金和债券投资等。


7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2020年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产























银行存款 33,542,113.71 - - - 33,542,113.71 结算备付金 829,414.56 - - - 829,414.56 存出保证金 240,172.55 - - - 240,172.55 交易性金融资产 12,651,531.60 - - 274,962,997.62 287,614,529.22 应收利息 - - - 131,458.64 131,458.64 应收申购款 198.81 - - 2,404.99 2,603.80 资产总计


47,263,431.23 - - 275,096,861.25 322,360,292.48 负债























应付赎回款 - - - 472,905.23 472,905.23 应付管理人报酬 - - - 367,377.09 367,377.09 应付托管费 - - - 61,229.51 61,229.51 应付证券清算款 - - - 16,544,895.29 16,544,895.29 应付交易费用 - - - 555,108.97 555,108.97 应交税费 - - - 0.33 0.33 其他负债 - - - 1,183,548.04 1,183,548.04 负债总计


- - - 19,185,064.46 19,185,064.46 利率敏感度缺口


47,263,431.23 - - 255,911,796.79 303,175,228.02 上年度末


2019年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产




















银行存款 23,438,799.42 - - - 23,438,799.42 结算备付金 1,447,091.71 - - - 1,447,091.71 存出保证金 203,480.64 - - - 203,480.64 交易性金融资产 - - - 202,778,474.19 202,778,474.19 应收利息 - - - 5,719.07 5,719.07 应收申购款 651.08 - - 101,148.47 101,799.55 应收证券清算款 - - - 3,573,683.86 3,573,683.86 资产总计


25,090,022.85


-


-


206,459,025.59


231,549,048.44


负债























大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 47页 共 68页


应付赎回款 - - - 44,511.95 44,511.95 应付管理人报酬 - - - 279,494.93 279,494.93 应付托管费 - - - 46,582.52 46,582.52 应付证券清算款 - - - 5,663,058.77 5,663,058.77 应付交易费用 - - - 983,379.45 983,379.45 其他负债 - - - 1,063,513.76 1,063,513.76 负债总计


- -


-


8,080,541.38


8,080,541.38


利率敏感度缺口


25,090,022.85


-


-


198,378,484.21


223,468,507.06


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于本期末,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 4.17%(上年度 末:无),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(上年度末:同)


7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。


本基金采用自上而下与自下而上相结合的方法进行主动投资策略,以宏观经济和政策研究为 基础,通过分析影响证券市场整体运行的内外部因素,进行自上而下的资产配置和组合管理,同 时自下而上的精选各个行业中具有良好治理结构、在细分行业具有竞争优势以及有较高成长性的 产业升级股票进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资 产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。


本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的股票资产、存托凭证投资比例为 基金资产的 80%-95%,投资于本基金合同界定的产业升级相关的股票资产、存托凭证不低于非现 金基金资产的 80%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期 运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的 潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 48页 共 68页





7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2020年 12月 31日


上年度末


2019年12月31日


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


274,962,997.62


90.69


202,778,474.19


90.74


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


交易性金融资产 -债券投资


- - - -


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


274,962,997.62 90.69


202,778,474.19 90.74


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


假设


除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2020年 12月 31日)


上年度末 (2019 年 12 月 31日 )


分析 1. 业绩比较基准 上升 5% 18,523,214.04 11,347,073.71


2. 业绩比较基准 下降 5% -18,523,214.04 -11,347,073.71


7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值


(a)


金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 49页 共 68页





第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b)


持续的以公允价值计量的金融工具


(i)


各层次金融工具公允价值


于本期末,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次 的余额为 272,391,745.37元,属于第二层次的余额为 15,222,783.85元,无属于第三层次的余额 (上年度末:第一层次 201,417,871.64元,第二层次 1,360,602.55元,无第三层次)。


(ii)


公允价值所属层次间的重大变动


本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。


(iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c)


非持续的以公允价值计量的金融工具


于本期末,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末:同)。


(d)


不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。


(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


274,962,997.62 85.30


其中:股票


274,962,997.62 85.30 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


12,651,531.60 3.92


其中:债券


12,651,531.60 3.92








资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 50页 共 68页


5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- -


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


34,371,528.27 10.66 8 其他各项资产


374,234.99 0.12 9 合计


322,360,292.48 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元


代码


行业类别


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


26,429,842.00 8.72 B


采矿业


- - C


制造业


233,794,204.10 77.12 D


电力、热力、燃气及水生产和 供应业


331.98 0.00 E


建筑业


- - F


批发和零售业


16,138.36 0.01 G


交通运输、仓储和邮政业


11,817.52 0.00 H


住宿和餐饮业


- - I


信息传输、软件和信息技术服 务业


14,538,840.26 4.80 J


金融业


- - K


房地产业


8,975.14 0.00 L


租赁和商务服务业


- - M


科学研究和技术服务业


12,593.88 0.00 N


水利、环境和公共设施管理业


150,254.38 0.05 O


居民服务、修理和其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会工作


- - R


文化、体育和娱乐业


- - S


综合


- -


合计


274,962,997.62 90.69 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比例 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 51页 共 68页


(%)


1 603308 应流股份 912,900 27,113,130.00 8.94 2 000538 云南白药 208,300 23,662,880.00 7.81 3 002299 圣农发展 796,800 21,147,072.00 6.98 4 603678 火炬电子 255,453 18,469,251.90 6.09 5 002414 高德红外 439,172 18,335,431.00 6.05 6 300083 创世纪 1,366,689 16,099,596.42 5.31 7 600406 国电南瑞 512,300 13,611,811.00 4.49 8 002032 苏 泊 尔 163,100 12,720,169.00 4.20 9 002409 雅克科技 209,700 12,600,873.00 4.16 10 300408 三环集团 323,900 12,065,275.00 3.98 11 300699 光威复材 132,737 11,820,229.85 3.90 12 688157 松井股份 138,674 11,509,942.00 3.80 13 300487 蓝晓科技 251,268 11,181,426.00 3.69 14 002829 星网宇达 257,900 11,136,122.00 3.67 15 688122 西部超导 138,679 11,026,367.29 3.64 16 300034 钢研高纳 247,311 8,890,830.45 2.93 17 600862 中航高科 215,800 6,495,580.00 2.14 18 601633 长城汽车 153,000 5,784,930.00 1.91 19 300824 北鼎股份 192,654 5,380,826.22 1.77 20 002982 湘佳股份 80,900 5,282,770.00 1.74 21 600438 通威股份 107,100 4,116,924.00 1.36 22 603517 绝味食品 38,200 2,962,028.00 0.98 23 688521 芯原股份 4,560 355,634.40 0.12 24 688017 绿的谐波 2,566 353,620.46 0.12 25 688256 寒武纪 2,206 316,649.24 0.10 26 688686 奥普特 1,165 252,572.00 0.08 27 688063 派能科技 1,202 227,466.48 0.08 28 688777 中控技术 2,208 221,241.60 0.07 29 688286 敏芯股份 1,382 162,150.06 0.05 30 300865 大宏立 3,311 123,235.42 0.04 31 300999 金龙鱼 1,287 113,629.23 0.04 32 002847 盐津铺子 1,000 110,220.00 0.04 33 688219 会通股份 7,336 100,503.20 0.03 34 688698 伟创电气 4,751 84,995.39 0.03 35 605358 立昂微 693 83,437.20 0.03 36 688578 艾力斯 3,354 83,145.66 0.03 37 688617 惠泰医疗 836 62,248.56 0.02 38 688618 三旺通信 1,117 59,938.22 0.02 39 688069 德林海 946 59,077.70 0.02 40 688308 欧科亿 2,457 57,518.37 0.02 41 300896 爱美客 95 57,319.20 0.02 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 52页 共 68页


42 688156 路德环境 2,602 52,222.14 0.02 43 300926 博俊科技 3,584 38,563.84 0.01 44 605338 巴比食品 1,012 38,213.12 0.01 45 300927 江天化学 2,163 28,962.57 0.01 46 300867 圣元环保 779 24,904.63 0.01 47 300900 广联航空 726 24,074.16 0.01 48 003026 中晶科技 461 21,740.76 0.01 49 300877 金春股份 376 19,119.60 0.01 50 300891 惠云钛业 1,143 18,745.20 0.01 51 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.01 52 605186 健麾信息 626 17,609.38 0.01 53 300871 回盛生物 446 17,260.20 0.01 54 605179 一鸣食品 939 16,582.74 0.01 55 300898 熊猫乳品 496 16,382.88 0.01 56 605377 华旺科技 750 14,977.50 0.00 57 300890 翔丰华 286 13,971.10 0.00 58 300878 维康药业 275 13,398.00 0.00 59 605006 山东玻纤 1,618 13,364.68 0.00 60 300892 品渥食品 220 13,202.20 0.00 61 300908 仲景食品 214 12,934.16 0.00 62 300895 铜牛信息 283 12,819.90 0.00 63 300879 大叶股份 466 12,637.92 0.00 64 300868 杰美特 291 12,594.48 0.00 65 300887 谱尼测试 169 12,593.88 0.00 66 300884 狄耐克 364 12,197.64 0.00 67 300864 南大环境 133 12,083.05 0.00 68 300919 中伟股份 195 11,994.45 0.00 69 300873 海晨股份 286 11,817.52 0.00 70 300882 万胜智能 440 11,347.60 0.00 71 605155 西大门 350 10,668.00 0.00 72 300911 亿田智能 309 10,215.54 0.00 73 300889 爱克股份 327 9,849.24 0.00 74 300893 松原股份 276 9,682.08 0.00 75 300918 南山智尚 1,063 9,503.22 0.00 76 300909 汇创达 232 9,435.44 0.00 77 300922 天秦装备 287 9,063.46 0.00 78 300917 特发服务 281 8,975.14 0.00 79 605277 新亚电子 507 8,593.65 0.00 80 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.00 81 300886 华业香料 147 6,713.49 0.00 82 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.00 83 003020 立方制药 74 2,544.12 0.00 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 53页 共 68页


84 605007 五洲特纸 98 2,370.62 0.00 85 003010 若羽臣 62 1,967.88 0.00 86 003027 同兴环保 49 1,966.86 0.00 87 300843 胜蓝股份 51 1,492.77 0.00 88 605177 东亚药业 39 1,384.50 0.00 89 002998 优彩资源 53 490.78 0.00 90 605151 西上海 23 484.15 0.00 91 002999 天禾股份 33 392.04 0.00 92 600956 新天绿能 33 331.98 0.00 93 003002 壶化股份 21 319.62 0.00 94 603112 华翔股份 20 228.00 0.00 95 003019 宸展光电 1 30.09 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 000538 云南白药 40,515,057.60 18.13 2 601766 中国中车 39,962,796.00 17.88 3 603308 应流股份 36,711,277.00 16.43 4 603517 绝味食品 30,662,931.66 13.72 5 000089 深圳机场 30,597,435.24 13.69 6 601633 长城汽车 28,940,930.16 12.95 7 002661 克明面业 28,764,637.00 12.87 8 002714 牧原股份 27,559,175.00 12.33 9 002414 高德红外 26,710,863.37 11.95 10 688122 西部超导 24,072,396.95 10.77 11 000876 新 希 望 23,714,427.02 10.61 12 600406 国电南瑞 22,750,816.14 10.18 13 300395 菲利华 22,565,348.00 10.10 14 600660 福耀玻璃 22,393,097.85 10.02 15 688139 海尔生物 20,765,086.80 9.29 16 300450 先导智能 20,703,227.00 9.26 17 600547 山东黄金 20,659,471.37 9.24 18 688012 中微公司 20,380,436.49 9.12 19 300487 蓝晓科技 20,194,427.67 9.04 20 300258 精锻科技 20,086,667.28 8.99 21 603187 海容冷链 19,773,941.11 8.85 22 300316 晶盛机电 19,693,827.62 8.81 23 688157 松井股份 19,612,420.62 8.78 24 300699 光威复材 19,268,985.13 8.62 25 300572 安车检测 17,875,740.00 8.00 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 54页 共 68页


26 603678 火炬电子 17,552,738.29 7.85 27 601857 中国石油 15,313,943.00 6.85 28 002916 深南电路 15,062,816.00 6.74 29 688002 睿创微纳 14,838,070.16 6.64 30 002982 湘佳股份 14,295,303.95 6.40 31 688019 安集科技 14,176,552.43 6.34 32 300083 创世纪 13,549,049.81 6.06 33 603363 傲农生物 13,299,519.00 5.95 34 600597 光明乳业 12,656,353.06 5.66 35 002946 新乳业 12,470,159.62 5.58 36 002032 苏 泊 尔 11,847,157.75 5.30 37 300408 三环集团 11,738,424.11 5.25 38 600862 中航高科 11,605,017.00 5.19 39 600438 通威股份 11,522,494.32 5.16 40 601816 京沪高铁 11,481,720.00 5.14 41 002409 雅克科技 11,370,723.00 5.09 42 002475 立讯精密 11,325,632.30 5.07 43 002829 星网宇达 11,320,478.00 5.07 44 688196 卓越新能 11,299,459.29 5.06 45 300775 三角防务 11,139,350.10 4.98 46 603260 合盛硅业 11,008,387.62 4.93 47 002180 纳思达 10,968,429.91 4.91 48 300837 浙矿股份 10,913,820.41 4.88 49 601139 深圳燃气 10,870,785.99 4.86 50 002966 苏州银行 10,833,287.65 4.85 51 300676 华大基因 10,764,250.06 4.82 52 600894 广日股份 10,748,279.00 4.81 53 600496 精工钢构 10,683,456.78 4.78 54 002878 元隆雅图 10,678,530.50 4.78 55 002847 盐津铺子 10,661,871.00 4.77 56 002312 三泰控股 10,433,453.50 4.67 57 688396 华润微 10,384,906.36 4.65 58 002299 圣农发展 10,291,837.00 4.61 59 002129 中环股份 9,851,872.70 4.41 60 300840 酷特智能 9,670,830.08 4.33 61 300815 玉禾田 9,516,722.44 4.26 62 600050 中国联通 9,476,659.85 4.24 63 603993 洛阳钼业 9,437,453.00 4.22 64 000796 凯撒旅业 9,294,968.12 4.16 65 300724 捷佳伟创 9,273,275.00 4.15 66 002481 双塔食品 9,243,766.00 4.14 67 603323 苏农银行 9,229,570.00 4.13 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 55页 共 68页


68 300232 洲明科技 9,064,534.90 4.06 69 002158 汉钟精机 9,061,268.00 4.05 70 002594 比亚迪 8,909,163.10 3.99 71 300685 艾德生物 8,878,636.00 3.97 72 600461 洪城水业 8,818,080.51 3.95 73 300034 钢研高纳 8,628,783.68 3.86 74 601002 晋亿实业 8,435,306.19 3.77 75 300033 同花顺 8,432,486.00 3.77 76 002292 奥飞娱乐 8,415,828.46 3.77 77 002156 通富微电 8,395,165.00 3.76 78 688036 传音控股 8,255,860.56 3.69 79 002266 浙富控股 7,630,040.00 3.41 80 688111 金山办公 7,047,986.00 3.15 81 600487 亨通光电 6,960,934.00 3.11 82 603668 天马科技 6,925,439.08 3.10 83 600495 晋西车轴 6,688,144.00 2.99 84 300824 北鼎股份 6,605,792.32 2.96 85 688066 航天宏图 6,570,586.89 2.94 86 688095 福昕软件 6,298,897.84 2.82 87 300726 宏达电子 5,889,524.94 2.64 88 300593 新雷能 5,842,885.00 2.61 89 600893 航发动力 5,762,560.00 2.58 90 002311 海大集团 5,762,049.00 2.58 91 300776 帝尔激光 5,739,462.20 2.57 92 688788 科思科技 5,689,438.71 2.55 93 300413 芒果超媒 5,688,663.00 2.55 94 688333 铂力特 5,688,619.25 2.55 95 002625 光启技术 5,675,006.00 2.54 96 601888 中国中免 5,662,865.89 2.53 97 300663 科蓝软件 5,648,372.32 2.53 98 300087 荃银高科 5,608,684.32 2.51 99 603353 和顺石油 5,601,698.31 2.51 100 300059 东方财富 5,572,309.36 2.49 101 688390 固德威 5,381,702.35 2.41 102 002707 众信旅游 5,367,590.00 2.40 103 688208 道通科技 5,336,406.44 2.39 104 002324 普利特 5,264,372.00 2.36 105 300770 新媒股份 5,257,444.00 2.35 106 601100 恒立液压 4,911,733.01 2.20 107 300253 卫宁健康 4,849,792.00 2.17 108 300755 华致酒行 4,821,751.60 2.16 109 300708 聚灿光电 4,796,600.00 2.15 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 56页 共 68页


110 002291 星期六 4,779,085.00 2.14 111 002812 恩捷股份 4,742,361.00 2.12 112 002675 东诚药业 4,740,621.00 2.12 113 300741 华宝股份 4,637,642.95 2.08 114 300806 斯迪克 4,631,947.00 2.07 115 002100 天康生物 4,617,704.00 2.07 116 603387 基蛋生物 4,578,014.00 2.05 117 603755 日辰股份 4,576,936.00 2.05 118 000063 中兴通讯 4,534,932.00 2.03 119 603690 至纯科技 4,533,637.00 2.03 注:本期累计买入金额指买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 603517 绝味食品 50,083,057.13 22.41 2 601766 中国中车 37,984,369.74 17.00 3 002714 牧原股份 34,330,067.30 15.36 4 601633 长城汽车 33,174,812.16 14.85 5 002661 克明面业 28,117,214.00 12.58 6 000089 深圳机场 27,871,429.38 12.47 7 300699 光威复材 27,863,223.77 12.47 8 603308 应流股份 25,852,410.00 11.57 9 688002 睿创微纳 25,634,683.06 11.47 10 300450 先导智能 25,198,362.22 11.28 11 300395 菲利华 24,488,055.94 10.96 12 688139 海尔生物 23,436,533.09 10.49 13 002180 纳思达 23,394,443.00 10.47 14 603187 海容冷链 23,283,719.51 10.42 15 300258 精锻科技 22,921,207.25 10.26 16 600660 福耀玻璃 22,654,943.84 10.14 17 000538 云南白药 22,040,143.76 9.86 18 688012 中微公司 21,589,991.42 9.66 19 600547 山东黄金 21,095,996.76 9.44 20 300487 蓝晓科技 20,324,263.27 9.09 21 000876 新 希 望 20,185,591.16 9.03 22 300316 晶盛机电 20,165,431.25 9.02 23 300572 安车检测 20,118,659.80 9.00 24 688122 西部超导 16,403,443.19 7.34 25 600496 精工钢构 15,257,932.20 6.83 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 57页 共 68页


26 300676 华大基因 15,052,216.65 6.74 27 000796 凯撒旅业 15,005,851.08 6.71 28 600477 杭萧钢构 14,490,971.20 6.48 29 601857 中国石油 14,256,452.00 6.38 30 688396 华润微 14,073,067.00 6.30 31 603363 傲农生物 14,063,269.00 6.29 32 688019 安集科技 13,630,822.27 6.10 33 002414 高德红外 13,007,051.28 5.82 34 002946 新乳业 12,603,171.00 5.64 35 002916 深南电路 12,595,651.00 5.64 36 600597 光明乳业 12,545,349.02 5.61 37 300837 浙矿股份 12,293,934.16 5.50 38 002353 杰瑞股份 11,952,176.38 5.35 39 002312 三泰控股 11,862,457.00 5.31 40 002812 恩捷股份 11,741,322.20 5.25 41 002481 双塔食品 11,325,227.00 5.07 42 600406 国电南瑞 11,297,428.17 5.06 43 603678 火炬电子 11,258,037.30 5.04 44 601816 京沪高铁 11,148,131.00 4.99 45 300775 三角防务 11,145,880.00 4.99 46 300815 玉禾田 11,122,378.51 4.98 47 601139 深圳燃气 10,881,339.00 4.87 48 600894 广日股份 10,601,141.00 4.74 49 300840 酷特智能 10,471,523.56 4.69 50 300724 捷佳伟创 10,261,813.00 4.59 51 300741 华宝股份 10,098,541.70 4.52 52 603260 合盛硅业 10,096,398.74 4.52 53 600438 通威股份 9,978,190.36 4.47 54 688020 方邦股份 9,916,450.62 4.44 55 002847 盐津铺子 9,885,654.00 4.42 56 002966 苏州银行 9,786,924.58 4.38 57 300685 艾德生物 9,742,377.00 4.36 58 688196 卓越新能 9,728,729.58 4.35 59 002405 四维图新 9,611,670.00 4.30 60 002129 中环股份 9,589,999.00 4.29 61 600461 洪城水业 9,509,818.12 4.26 62 300033 同花顺 9,340,820.13 4.18 63 603486 科沃斯 9,230,875.33 4.13 64 002475 立讯精密 9,193,023.06 4.11 65 002594 比亚迪 9,064,120.70 4.06 66 300331 苏大维格 8,895,050.00 3.98 67 600050 中国联通 8,820,680.90 3.95 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 58页 共 68页


68 603690 至纯科技 8,791,230.00 3.93 69 002555 三七互娱 8,781,936.76 3.93 70 603323 苏农银行 8,608,010.00 3.85 71 300480 光力科技 8,567,801.68 3.83 72 603993 洛阳钼业 8,555,117.88 3.83 73 300232 洲明科技 8,551,948.99 3.83 74 603596 伯特利 8,493,633.28 3.80 75 300806 斯迪克 8,485,009.00 3.80 76 688036 传音控股 8,365,553.01 3.74 77 002292 奥飞娱乐 8,251,448.05 3.69 78 601002 晋亿实业 8,204,554.00 3.67 79 002878 元隆雅图 8,160,369.14 3.65 80 688111 金山办公 7,912,332.10 3.54 81 002179 中航光电 7,876,089.59 3.52 82 002156 通富微电 7,744,270.67 3.47 83 300087 荃银高科 7,697,085.00 3.44 84 002158 汉钟精机 7,480,415.11 3.35 85 002266 浙富控股 6,871,766.00 3.08 86 601888 中国中免 6,862,425.47 3.07 87 600487 亨通光电 6,852,215.00 3.07 88 603668 天马科技 6,825,022.00 3.05 89 688390 固德威 6,795,130.73 3.04 90 688208 道通科技 6,742,695.64 3.02 91 600893 航发动力 6,564,360.00 2.94 92 300776 帝尔激光 6,460,579.00 2.89 93 601100 恒立液压 6,306,237.00 2.82 94 688157 松井股份 6,109,667.58 2.73 95 603755 日辰股份 6,030,365.00 2.70 96 002311 海大集团 5,915,041.80 2.65 97 300726 宏达电子 5,848,276.00 2.62 98 688066 航天宏图 5,799,174.40 2.60 99 002625 光启技术 5,727,320.90 2.56 100 600862 中航高科 5,683,521.00 2.54 101 002324 普利特 5,664,106.60 2.53 102 002707 众信旅游 5,604,070.00 2.51 103 688095 福昕软件 5,601,441.15 2.51 104 688333 铂力特 5,464,266.17 2.45 105 300413 芒果超媒 5,400,049.00 2.42 106 600495 晋西车轴 5,358,704.60 2.40 107 002100 天康生物 5,302,343.00 2.37 108 300755 华致酒行 5,233,801.40 2.34 109 300059 东方财富 5,103,618.00 2.28 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 59页 共 68页


110 300663 科蓝软件 4,978,011.98 2.23 111 300576 容大感光 4,934,559.00 2.21 112 300593 新雷能 4,931,131.00 2.21 113 300708 聚灿光电 4,844,082.00 2.17 114 688981 中芯国际 4,837,310.33 2.16 115 002675 东诚药业 4,712,384.00 2.11 116 300770 新媒股份 4,689,890.91 2.10 117 002291 星期六 4,685,490.00 2.10 118 300408 三环集团 4,577,188.52 2.05 119 002732 燕塘乳业 4,574,781.00 2.05 注:本期累计卖出金额指卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。


8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元


买入股票成本(成交)总额


1,487,716,859.23 卖出股票收入(成交)总额


1,550,552,029.86 注:上述金额均指成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


12,651,531.60 4.17 2


央行票据


- - 3


金融债券


- -


其中:政策性金融债


- - 4


企业债券


- - 5


企业短期融资券


- - 6


中期票据


- - 7


可转债(可交换债)


- - 8


同业存单


- - 9 其他


- - 10 合计


12,651,531.60 4.17 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 019640 20国债 10 126,680 12,651,531.60 4.17 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 60页 共 68页


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 无。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 无。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 无。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


无。 8.11.3 本期国债期货投资评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形


本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库


本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


240,172.55 2


应收证券清算款


- 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 61页 共 68页


3


应收股利


- 4


应收利息


131,458.64 5


应收申购款


2,603.80 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


374,234.99 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


持有人户数 (户)


户均持有的 基金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比 例(%)


持有份额


占总份额比例 (%)


8,886 14,344.00 760,601.00 0.60


126,700,191.43 99.40


注:持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户。 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 陈锐红 15,126,210.00 12.11


2 汪旸 2,120,000.00 1.70


3 俞河会 1,180,000.00 0.94


4 周汉森 1,105,700.00 0.89


5 章禾 1,072,000.00 0.86


6 陈苗根 1,000,000.00 0.80


7 韩俊 1,000,000.00 0.80


8 林瑞瑛 930,000.00 0.74


9 陈皖生 874,998.00 0.70


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 62页 共 68页


10 丁亚娟 816,402.00 0.65


注:以上数据由中国证券登记结算有限公司提供,持有人为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管理人所有从业人员持有本基金


360.56 0.0003


9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金


0~10 本基金基金经理持有本开放式基金


0 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况 无。 §10 开放式基金份额变动 单位:份


基金合同生效日(2014年 12月 26日) 基金份额总额


3,000,000,000.00 本报告期期初基金份额总额


153,075,929.77 本报告期基金总申购份额


3,014,435.37 减:本报告期基金总赎回份额


28,629,572.71 本报告期基金拆分变动份额(份额减少 以“-”填列)


- 本报告期期末基金份额总额


127,460,792.43


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议


无。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


一、基金管理人的重大人事变动 1.2020年 12月 28日,经大成基金管理有限公司 2020年第一次临时股东会审议通过,选举林昌 先生担任公司股东董事,翟斌先生不再担任公司股东董事。 2.2020年 12月 28日,经大成基金管理有限公司第七届董事会第八次会议审议通过,选举林昌 先生担任公司第七届董事会副董事长,同时,选举其担任第七届董事会合规与风险管理委员会 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 63页 共 68页


委员,第七届董事会审计委员会委员。翟斌先生不再担任公司第七届董事会副董事长、第七届 董事会合规与风险管理委员会委员、第七届董事会审计委员会委员。 上述变更详见公司相关公告。


二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动


2020年 8月,中国农业银行总行决定刘琳任托管业务部副总裁。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


无。


11.4 基金投资策略的改变


无。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合 伙),本年度支付的审计费用为 6 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服 务至今。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内,基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


中金公司


3


504,635,921.89


16.71%


459,892.60


16.71%


-


广发证券


2


423,521,207.00


14.02%


385,974.54


14.02%


-


中信证券


2


366,951,646.64


12.15%


334,394.68


12.15%


-


光大证券


2


197,855,185.49


6.55%


180,318.69


6.55%


-


中泰证券


2


186,763,689.75


6.18%


170,192.42


6.18%


-


华西证券


1


152,171,643.91


5.04%


138,665.27


5.04%


-


申万宏源


2


136,029,077.66


4.50%


123,970.51


4.50%


-


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 64页 共 68页


信达证券


1


135,984,318.05


4.50%


123,924.19


4.50%


-


西部证券


1


133,278,242.77


4.41%


121,463.46


4.41%


-


中国银河证 券


4


133,198,362.40


4.41%


121,383.41


4.41%


-


平安证券


1


121,015,768.20


4.01%


110,284.00


4.01%


-


招商证券


2


120,973,990.37


4.01%


110,240.22


4.01%


-


安信证券


1


117,066,564.45


3.88%


106,669.40


3.88%


-


方正证券


1


109,632,944.40


3.63%


99,906.13


3.63%


-


国泰君安


3


80,289,304.57


2.66%


73,178.36


2.66%


-


西藏东财


1


61,457,995.36


2.03%


56,005.37


2.03%


-


国金证券


2


31,327,734.90


1.04%


28,554.55


1.04%


-


中信建投证 券


2


8,255,860.56


0.27%


7,523.38


0.27%


-


爱建证券


1


-


-


-


-


-


长江证券


1


-


-


-


-


-


川财证券


1


-


-


-


-


-


第一创业


1


-


-


-


-


-


东北证券


2


-


-


-


-


-


东方证券


1


-


-


-


-


-


东吴证券


1


-


-


-


-


-


东兴证券


1


-


-


-


-


-


高华证券


1


-


-


-


-


-


国盛证券


1


-


-


-


-


-


国信证券


1


-


-


-


-


-


海通证券


1


-


-


-


-


-


红塔证券


1


-


-


-


-


-


华创证券


1


-


-


-


-


-


华泰证券


1


-


-


-


-


-


联讯证券


1


-


-


-


-


-


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 65页 共 68页


民生证券


1


-


-


-


-


-


南京证券


1


-


-


-


-


-


瑞银证券


2


-


-


-


-


-


山西证券


1


-


-


-


-


-


上海证券


1


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世纪证券


1


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天风证券


2


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天一证券


1


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万和证券


1


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湘财证券


1


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兴业证券


2


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浙商证券


1


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中银国际证 券


1


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中原证券


1


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注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字 [2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。


租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:


(1)财务状况良好,最近一年无重大违规行为;


(2)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求;


(3)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务;


(4)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足各 投资组合证券交易需要;


(5)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务;


(6)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。


租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务 评价表》,然后根据评分高低进行选择基金专用席位。


本报告期内增加交易单元:信达证券。本报告期内退租交易单元:长城证券。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 66页 共 68页


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


中金公司 5,123,583.35 22.26%


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广发证券 5,174,782.89 22.48%


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华西证券 101,162.25 0.44%


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安信证券 12,619,861.60 54.82%


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11.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 关于再次提请投资者及时更新已过期 身份证件或者身份证明文件的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 31日 2 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加中国人寿保险股份有限公司 为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 25日 3 大成基金管理有限公司关于提示泰诚 财富基金销售(大连)有限公司代销 客户及时办理转托管业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 17日 4 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)招募说明书更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 2日 5 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)托管协议更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 2日 6 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)基金合同更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 2日 7 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)基金产品资料概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 2日 8 关于调整旗下部分基金投资范围、增 加侧袋机制并相应修改法律文件的公 告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 12月 1日 9 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加腾安基金销售(深圳)有限 公司为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 11月 25日 10 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)第三季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 10月 28日 11 关于大成产业升级股票型证券投资基 金(LOF)增加部分代销机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 2020年 9月 15日 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 67页 共 68页


公司网站 12 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)基金产品资料概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 27日 13 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)中期报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 28日 14 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加蚂蚁(杭州)基金销售有限公 司为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 8月 4日 15 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)第二季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 21日 16 关于再次提请投资者及时更新已过期 身份证件或者身份证明文件的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 7月 1日 17 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加安信证券股份有限公司为销 售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 6月 18日 18 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加泛华普益基金销售有限公司 为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 6月 5日 19 大成产业升级股票(LOF)2019年年度 报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 29日 20 大成基金关于终止泰诚财富基金销售 (大连)有限公司办理相关销售业务 的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 25日 21 大成产业升级股票(LOF)2020年第一 季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 4月 21日 22 大成基金管理有限公司关于延迟披露 旗下公募基金 2019年年度报告的公 告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 25日 23 大成基金管理有限公司关于注销南京 分公司的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 3月 21日 24 大成基金管理有限公司关于注销青岛 分公司的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 2月 29日 25 大成基金关于 APP交易平台汇款交易 费率优惠的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 2月 26日 26 大成基金管理有限公司关于 2020年 中国证监会基金电子披 2020年 1月 30日 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2020年年度报告 第 68页 共 68页


春节假期延长期间调整公司公募基金 开放时间等相关事宜的公告 露网站、规定报刊及本 公司网站 27 大成产业升级股票(LOF)2019年第四 季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站 2020年 1月 17日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息


无。


§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)的文件;


2、《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合同》;


3、《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)托管协议》;


4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程;


5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。


13.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn进行查 阅。








大成基金管理有限公司 2021年 3月 30日