深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金
2020年年度报告
2020年 12月 31日
基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二一年三月三十日
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 3月 29日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
3.3过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 14
§5
托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15
§6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 15
6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 15
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 16
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 16
§7年度财务报表 ........................................................................................................................................ 17
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 20
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 21
§8投资组合报告 ........................................................................................................................................ 44
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 44
8.2期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 45
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 47
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 50
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8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 51
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 51
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...................... 52
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...................... 52
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 52
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 52
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 52
8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 52
§9基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 53
9.2期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 53
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 54
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 54
§10开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 54
§11重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 55
11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 55
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 55
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 55
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 55
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 55
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 55
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 55
11.8其他重大事件 ............................................................................................................................... 56
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 58
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 58
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 59
§13备查文件目录 ...................................................................................................................................... 59
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 59
13.2存放地点 ....................................................................................................................................... 59
13.3查阅方式 ....................................................................................................................................... 59
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 交银深证 300价值 ETF
场内简称 深价值
基金主代码 159913
交易代码 159913
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011年 9月 22日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 28,329,693份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2011年 10月 25日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金绝大部分资产采用完全复制法，跟踪深证 300 价
值价格指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重
构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。
股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及
其权重的变动而进行相应调整。当预期成份股发生调整
和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的
申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影
响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原
因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可
以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资
组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准 深证 300价值价格指数
风险收益特征
本基金属于股票基金，风险与预期收益高于混合基金、
债券基金与货币市场基金。同时本基金为指数型基金，
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具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似
的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
交银施罗德基金管理有限公
司
中国农业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 王晚婷 秦一楠
联系电话 （021）61055050 010-66060069
电子邮箱
xxpl@jysld.com,disclosure@
jysld.com
tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95599
传真 （021）61055054 010-68121816
注册地址
中国（上海）自由贸易试验
区银城中路 188号交通银行
大楼二层（裙）
北京市东城区建国门内大街
69号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道 8
号国金中心二期 21-22楼
北京市西城区复兴门内大街
28号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 200120 100031
法定代表人 阮红 周慕冰
注：中国农业银行股份有限公司法定代表人已于 2021年 2月 9日变更为谷澍。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fund001.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202号普
华永道中心 11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责
任公司
北京市西城区太平桥大
街 17号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年 2018年
本期已实现收益 12,125,772.41 10,548,117.93 -600,081.42
本期利润 12,464,079.87 29,813,716.51 -23,140,616.39
加权平均基金份额本
期利润
0.3882 0.7355 -0.5797
本期加权平均净值利
润率
18.28% 40.58% -34.67%
本期基金份额净值增
长率
20.32% 53.97% -28.74%
3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末 2018年末
期末可供分配利润 41,187,099.97 39,133,410.55 14,408,258.40
期末可供分配基金份
额利润
1.454 1.077 0.349
期末基金资产净值 70,797,100.00 75,463,103.55 55,737,951.40
期末基金份额净值 2.499 2.077 1.349
3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末 2018年末
基金份额累计净值增
长率
149.90% 107.70% 34.90%
注：1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
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过去三个
月
13.64% 1.01% 12.87% 1.03% 0.77% -0.02%
过去六个
月
24.02% 1.39% 21.65% 1.41% 2.37% -0.02%
过去一年 20.32% 1.55% 17.05% 1.56% 3.27% -0.01%
过去三年 32.01% 1.50% 25.36% 1.51% 6.65% -0.01%
过去五年 59.78% 1.39% 50.25% 1.42% 9.53% -0.03%
自基金合
同生效至
今
149.90% 1.55% 106.35% 1.58% 43.55% -0.03%
注：本基金的业绩比较基准为深证 300价值价格指数。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的 3个月。截至建仓期结束，本基金各项资产
配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2020年 - - - - -
2019年 - - - - -
2018年 - - - - -
合计 - - - - -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128 号文批准，由
交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份
有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8月 4日，注册地在中国上海，注册资本
金为 2亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有 65%的股份，施罗德投资管理有
限公司持有 30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有 5%的股份。
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公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。
截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、混合型和股票型在内的 94 只基
金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII等不同类型基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
蔡铮
交银上证
180公司治
理 ETF及
其联接、交
银深证 300
价值 ETF
及其联接、
交银中证海
外中国互联
网指数
（QDII-LO
F)、交银中
证环境治理
指数
（LOF）、交
银创业板
50指数、交
银国证新能
源指数
(LOF)的基
金经理，公
司量化投资
副总监兼多
元资产管理
副总监
2012-12-2
7
- 11年
蔡铮先生，中国国籍，复旦
大学电子工程硕士。历任瑞
士银行香港分行分析员。
2009 年加入交银施罗德基
金管理有限公司，历任投资
研究部数量分析师、基金经
理助理、量化投资部助理总
经理、量化投资部副总经
理。2012 年 12 月 27 日至
2015年 6月 30日担任交银
施罗德沪深300行业分层等
权重指数证券投资基金基
金经理，2015年 4月 22日
至 2017年 3月 24日担任交
银施罗德环球精选价值证
券投资基金基金经理，2015
年 4月 22日至 2017年 3月
24 日担任交银施罗德全球
自然资源证券投资基金基
金经理，2015年 8月 13日
至 2016年 7月 18日担任交
银施罗德中证环境治理指
数分级证券投资基金基金
经理。2018年 5月 18日至
2020年 7月 17日担任交银
施罗德致远量化智投策略
定期开放混合型证券投资
基金的基金经理。2015年 6
月 26日至 2020年 11月 25
日担任交银施罗德中证互
联网金融指数分级证券投
资基金的基金经理。2015
年 3 月 26 日至 2020 年 11
月 29 日担任交银施罗德国
证新能源指数分级证券投
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资基金的基金经理。
注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作
出决定并公告(如适用)之日为准；
2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协
会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；
3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公
告。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、基金
合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，基金整体运作符合有关法律法规和基金合同的规定，为基金持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有
资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户
资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：
（1）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资组合公平
开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。
（2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合
理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易
所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统进
行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比
例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。
（3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划
分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决
策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易
决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。
（4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、
维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、
投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和
交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。
（5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责
对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差
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进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公
平，旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和私募资产管理计划均严格遵循制
度进行公平交易。
公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资建
议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度，建立
公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易，遵循“价格优先、时间优先”的原则，
全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，
遵循公平交易分配原则对交易结果进行分配。
公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各账
户公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收
益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，
通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违
反公平交易的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组
合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总
成交量 5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3
日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2020年新冠疫情对全球经济和资本市场均产生较大影响。三月以来国内疫情得到有
效控制，各行各业陆续复工复产，经济指标持续好转。我国经济正处于恢复阶段，货币
环境仍然较为宽松，整体经济恢复速度较为温和。受益于宏观刺激政策发力，工业生产
增速与结构继续改善，但需求不足对工业生产形成一定制约，同时制造业投资增长疲弱，
基建地产投资相对强势，消费动力仍显不足。一季度受疫情黑天鹅冲击，资本市场整体
波动较 2019年底明显加大，但伴随国内疫情及经济形势逐步好转。二季度 A股市场风
险偏好稳步回升，市场点位震荡上行。下半年国内疫情基本得到控制，经济继续保持修
复性增长，企业盈利底部回升。九月制造业 PMI连续七个月站上荣枯线。受益于宏观刺
激政策发力，国内工业生产增速与结构持续改善，需求端的恢复力度也有所强化。随着
国内疫情防控形势趋于稳定，服务业复苏势头持续向好，居民消费需求加快释放，住宿、
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餐饮以及文化体育娱乐等行业活跃度有所提高。国内就业保持总体稳定，市场发展活力
增强。作为跟踪基准指数的指数基金，全年基金总体呈现先宽幅震荡后震荡上行的走势。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金（各类）份额净值及业绩表现请见“3.1 主要会计数据和财务指标” 及“3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”部分披露。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021 年，国内经济大概率将持续恢复，海外供需缺口将继续驱动国内出口维
持较高景气，需求增长有望带动企业整体利润水平提升。流动性方面，货币政策保持灵
活适度，同时公募、保险与银行理财资金仍有望稳步流入，股票市场流动性或将保持合
理充裕。政策层面，注册制的全面推进有助于加快资本市场优胜劣汰和良性循环，从而
优化上市公司质量。总体而言，从中长期来看我们对 A股市场维持谨慎乐观的看法。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2020年度，根据《证券投资基金法》等法律法规及有关要求，本基金管理人诚实守
信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制，强化合规管理职能，确保基
金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。
本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作：
（一）继续深化全面风险管理，提高风险控制有效性。
公司风险管理部门持续加大信用风险事前防范力度，加强对信用风险的监控，信用
风险提示进一步前移；继续加强流动性风险管理，坚持开展定期及不定期压力测试工作
机制；定期排查风险控制阈值，提高公司旗下组合风险控制精准度；不断优化业务操作
流程，通过量化考核指标加强操作风险管理；继续加强各项潜在风险排查，落实防范措
施和跟踪机制，不断提升公司风险管理水平。
（二）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。
公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据，按照监管机构的要求对基金
运作和公司经营所涉及的各个环节实施严格的稽核监督。通过对投资研究、市场销售、
运营、信息技术等业务条线内部控制关键点开展定期和不定期检查，有效促进公司内部
控制制度规范、执行有效，内控管理水平不断提升。
（三）着力打造完备的合规管理体系，促进合规文化建设取得新成果。
公司法律合规部门着力搭建完备的合规管理体系，体系内三道防线各司其职、形成
合力，促进公司合规文化建设取得新成果；全年重点推动新法规跟踪落实工作，认真分
析潜在影响，利用系统化工具跟踪督促新法规予以贯彻落实；重点推进公司制度更新梳
理及体系化建设工作，以持续抓好制度建设及执行助推公司合规管理常态长效发展。
（四）强化培训教育及重点领域合规提示，持续提高全员风险合规意识。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 14页共 60页
公司继续抓好全员风险合规教育工作。公司围绕行业热点、重点、难点问题，组织
开展了多场培训工作，加强重点领域合规提示，加深了员工对新法律法规的理解及强化
其风险合规意识，抓牢抓实员工合规底线教育，强化员工行为合规管控，提高了员工内
部控制、风险管理的技能和水平，公司内部控制和风险管理基础得到进一步的夯实和优
化。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并
成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，
保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行
测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同
意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持
续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会
成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员
会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内无需预警说明。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华
人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对
本基金基金管理人—交银施罗德基金管理有限公司 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行
了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 交银施罗德基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损
害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基
金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券
投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的
本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2021)第 24486号
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“深证 300 价值
ETF基金”)的财务报表，包括 2020年 12月 31日的资产负债表，2020年度的利润表和
所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中
所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会
(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反
映了深证 300价值 ETF基金 2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和
基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计
师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深证 300价值 ETF基金，并履行了
职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
深证 300价值ETF基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司(以下简称“基金
管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估深证 300价值 ETF基金的持续经营
能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管
理层计划清算深证 300价值 ETF基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督深证 300价值 ETF基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按
照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济
决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同
时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞
弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的
审计证据，就可能导致对深证 300价值 ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未
来的事项或情况可能导致深证 300价值 ETF基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行
沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
童咏静
金诗涛
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
2021年 3月 26日
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资产：
银行存款 7.4.7.1 1,595,338.17 919,132.57
结算备付金
6,652.17 -
存出保证金
7,014.24 1,192.80
交易性金融资产 7.4.7.2 69,391,473.52 74,783,555.02
其中：股票投资
69,391,473.52 74,783,555.02
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 339.99 205.47
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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资产总计
71,000,818.09 75,704,085.86
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
29,527.63 30,378.83
应付托管费
5,905.54 6,075.76
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 8,784.88 20,027.72
应交税费
0.04 -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 159,500.00 184,500.00
负债合计
203,718.09 240,982.31
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 28,329,693.00 36,329,693.00
未分配利润 7.4.7.10 42,467,407.00 39,133,410.55
所有者权益合计
70,797,100.00 75,463,103.55
负债和所有者权益总计
71,000,818.09 75,704,085.86
注：报告截止日 2020年 12月 31日，基金份额净值 2.499元，基金份额总额 28,329,693.00
份。
7.2 利润表
会计主体：深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2020年 1月 1日至
上年度可比期间
2019年 1月 1日至
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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2020年 12月 31日 2019年 12月 31日
一、收入
13,214,724.70 30,728,814.98
1.利息收入
8,914.81 9,170.40
其中：存款利息收入 7.4.7.11 8,889.86 9,059.25
债券利息收入
24.95 111.15
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
12,845,103.37 11,454,162.50
其中：股票投资收益 7.4.7.12 11,215,833.28 9,510,339.01
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 30,510.27 68,162.73
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 1,598,759.82 1,875,660.76
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 338,307.46 19,265,598.58
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 22,399.06 -116.50
减：二、费用
750,644.83 915,098.47
1．管理人报酬
340,501.55 366,577.30
2．托管费
68,100.33 73,315.43
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 48,437.88 66,095.74
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
0.07 -
7．其他费用 7.4.7.20 293,605.00 409,110.00
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
12,464,079.87 29,813,716.51
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
12,464,079.87 29,813,716.51
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7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
36,329,693.00 39,133,410.55 75,463,103.55
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 12,464,079.87 12,464,079.87
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”
号填列）
-8,000,000.00 -9,130,083.42 -17,130,083.42
其中：1.基金申购款 71,000,000.00 76,169,373.38 147,169,373.38
2.基金赎回款 -79,000,000.00 -85,299,456.80 -164,299,456.80
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
28,329,693.00 42,467,407.00 70,797,100.00
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
41,329,693.00 14,408,258.40 55,737,951.40
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 29,813,716.51 29,813,716.51
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
-5,000,000.00 -5,088,564.36 -10,088,564.36
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动数（净值减少以“-”
号填列）
其中：1.基金申购款 14,000,000.00 10,640,141.64 24,640,141.64
2.基金赎回款 -19,000,000.00 -15,728,706.00 -34,728,706.00
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
36,329,693.00 39,133,410.55 75,463,103.55
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：谢卫，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 967号《关于核准深证 300价值交
易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理
有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证 300价值交易型开放式指数
证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期
限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 332,308,859.00元(含募集股票
市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 374号验资
报告予以验证。经向中国证监会备案，《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
基金合同》于 2011 年 9 月 22 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
332,329,693.00份基金份额，其中认购资金利息折合 20,834.00份基金份额。本基金的基
金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称""深交所"")深证上[2011]第 318号文审核同意，本基金
于 2011年 10月 25日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证 300价值交易型开放式指数证券
投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证 300价值
价格指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化；主要投资范围为标的指数的成份股（含
存托凭证）和备选成份股（含存托凭证），该部分资产比例不低于基金资产净值的 95%；
本基金也可少量投资于新股（含存托凭证）、债券、回购、权证及中国证监会允许基金
投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。在正常市场情况下，力争本基
金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.1%，年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩比较基
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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准为深证 300价值价格指数。
交银施罗德基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，于 2011年 9月 28日募集成立
了交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“深证
300价值 ETF联接基金”)。深证 300价值 ETF联接基金为契约型开放式基金，投资目标
与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2021年 3月 26
日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准
则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券
投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、
《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所
列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在
资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易
价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映
公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具
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有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征
因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不
可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证
券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本
金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人
缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
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认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金净值增长率超
过标的指数同期增长率达到 1%以上时，可进行收益分配；本基金以使收益分配后基金
份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。本基金收益每年
最多分配 12次。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
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7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101
号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全
面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来
等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服
务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于
租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主
要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，
按照 3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提
供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月
以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至
1 年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人
所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定
计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计
入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增
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值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款 1,595,338.17 919,132.57
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以
内 -
-
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以
上 - -
其他存款 - -
合计 1,595,338.17 919,132.57
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 58,938,938.16 69,391,473.52 10,452,535.36
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 58,938,938.16 69,391,473.52 10,452,535.36
项目 上年度末
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2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 64,669,327.12 74,783,555.02 10,114,227.90
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 64,669,327.12 74,783,555.02 10,114,227.90
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息 330.45 204.80
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 6.02 0.12
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利
息
- -
应收买入返售证券利 - -
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息
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳
息
- -
其他 3.52 0.55
合计 339.99 205.47
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 8,784.88 20,027.72
银行间市场应付交易费用 - -
合计 8,784.88 20,027.72
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提信息披露费 80,000.00 80,000.00
预提审计费 40,000.00 50,000.00
应付指数使用费 35,000.00 50,000.00
预提账户维护费 4,500.00 4,500.00
合计 159,500.00 184,500.00
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 30页共 60页
基金份额（份） 账面金额
上年度末 36,329,693.00 36,329,693.00
本期申购 71,000,000.00 71,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -79,000,000.00 -79,000,000.00
本期末 28,329,693.00 28,329,693.00
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 39,452,382.97 -318,972.42 39,133,410.55
本期利润 12,125,772.41 338,307.46 12,464,079.87
本期基金份额交易产生
的变动数
-10,391,055.41 1,260,971.99 -9,130,083.42
其中：基金申购款 87,110,556.05 -10,941,182.67 76,169,373.38
基金赎回款 -97,501,611.46 12,202,154.66 -85,299,456.80
本期已分配利润 - - -
本期末 41,187,099.97 1,280,307.03 42,467,407.00
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12
月31日
活期存款利息收入 8,427.73 8,708.69
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 315.69 345.37
其他 146.44 5.19
合计 8,889.86 9,059.25
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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2020年1月1日至2020年
12月31日
2019年1月1日至2019年
12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收
入 1,424,604.00 5,909,068.55
股票投资收益——赎回差价收入 9,791,229.28 3,601,270.46
股票投资收益——申购差价收入 - -
合计 11,215,833.28 9,510,339.01
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
卖出股票成交总额 16,016,551.16 21,724,409.43
减：卖出股票成本总额 14,591,947.16 15,815,340.88
买卖股票差价收入 1,424,604.00 5,909,068.55
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
赎回基金份额对价总额 164,299,456.80 34,728,706.00
减：现金支付赎回款总额 -34,830.20 557,978.00
减：赎回股票成本总额 154,543,057.72 30,569,457.54
赎回差价收入 9,791,229.28 3,601,270.46
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年
12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
197,735.82 441,173.88
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第 32页共 60页
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
167,200.00 372,900.00
减：应收利息总额 25.55 111.15
买卖债券差价收入 30,510.27 68,162.73
7.4.7.14资产支持证券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
股票投资产生的股利收益 1,598,759.82 1,875,660.76
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,598,759.82 1,875,660.76
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
1.交易性金融资产 338,307.46 19,265,598.58
——股票投资 338,307.46 19,265,598.58
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
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——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税 - -
合计 338,307.46 19,265,598.58
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
基金赎回费收入 - -
替代损益 22,399.06 -116.50
其他 - -
合计 22,399.06 -116.50
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的
实际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与
申购确认日估值的差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
交易所市场交易费用 48,437.88 66,095.74
银行间市场交易费用 - -
合计 48,437.88 66,095.74
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12
月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31
日
审计费用 40,000.00 50,000.00
信息披露费 80,000.00 80,000.00
银行费用 605.00 1,090.00
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债券账户费用 18,000.00 18,000.00
指数使用费 155,000.00 200,000.00
其他 - 20.00
上市年费 - 60,000.00
合计 293,605.00 409,110.00
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值
的 0.03%的年费率计提，逐日累计，按季支付。自基金合同生效之日所在季度的下一季
度起至 2020年 3月 31日，标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)人民币
50,000元；根据 2020年 5月 25日发布的《交银施罗德基金管理有限公司关于调整深证
300价值交易型开放式指数证券投资基金标的指数许可使用费并修改法律文件的公告 》，
自 2020年 4月 1日起，如当季度基金日均资产净值大于人民币 5,000万元，支付标的指
数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%的年费率计提，逐日
累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限调整为每季(自然季度)人民币 35,000
元；如当季度基金日均资产净值小于或等于人民币 5,000万元，支付标的指数供应商的
标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%的年费率计提，逐日累计，按季
支付。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德基金
公司”)
基金管理人
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人
交通银行股份有限公司 (“交通银行”) 基金管理人的股东
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司
上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司
交银施罗德深证 300价值交易型开放式指数证券
投资基金联接基金(“交银深证 300价值 ETF联接
基金”)
本基金的基金管理人管理的其他
基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
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7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年
12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 340,501.55 366,577.30
其中：支付销售机构的客户维护
费
- -
注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50% ÷ 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年
12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 68,100.33 73,315.43
注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.10% ÷ 当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 36页共 60页
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末2020年12月31日 上年度末2019年12月31日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
交银深证 300
价值 ETF联接
基金
26,802,500.00 94.61% 33,802,500.00 93.04%
注：关联方投资本基金的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定，符合公允性要求。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行股份有
限公司
1,595,338.17 8,427.73 919,132.57 8,708.69
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 37页共 60页
7.4.12期末（2020年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00303
0
祖名
股份
2020-
12-25
2021-
01-06
新股
未上
市
15.18 15.18 480
7,286.
40
7,286.
40
-
00303
1
中瓷
电子
2020-
12-24
2021-
01-04
新股
未上
市
15.27 15.27 387
5,909.
49
5,909.
49
-
30088
4
狄耐
克
2020-
11-05
2021-
05-12
限售
股
24.87 33.51 80
1,989.
60
2,680.
80
-
30088
6
华业
香料
2020-
09-08
2021-
03-16
限售
股
18.59 45.67 107
1,989.
13
4,886.
69
-
30088
7
谱尼
测试
2020-
09-09
2021-
03-16
限售
股
44.47 74.52 38
1,689.
86
2,831.
76
-
30088
8
稳健
医疗
2020-
09-09
2021-
03-17
限售
股
74.30
156.3
9
478
35,51
5.40
74,75
4.42
-
30088
9
爱克
股份
2020-
09-09
2021-
03-16
限售
股
27.97 30.12 83
2,321.
51
2,499.
96
-
30089
0
翔丰
华
2020-
09-10
2021-
03-18
限售
股
14.69 48.85 100
1,469.
00
4,885.
00
-
30089
1
惠云
钛业
2020-
09-10
2021-
03-17
限售
股
3.64 16.40 1,143
4,160.
52
18,74
5.20
-
30089
2
品渥
食品
2020-
09-11
2021-
03-30
限售
股
26.66 60.01 49
1,306.
34
2,940.
49
-
30089
5
铜牛
信息
2020-
09-17
2021-
03-24
限售
股
12.65 45.30 78
986.7
0
3,533.
40
-
30090
0
广联
航空
2020-
10-19
2021-
04-29
限售
股
17.87 33.16 123
2,198.
01
4,078.
68
-
30090
9
汇创
达
2020-
11-11
2021-
05-18
限售
股
29.57 40.67 78
2,306.
46
3,172.
26
-
30091
1
亿田
智能
2020-
11-24
2021-
06-03
限售
股
24.35 33.06 77
1,874.
95
2,545.
62
-
30091
7
特发
服务
2020-
12-14
2021-
06-21
限售
股
18.78 31.94 113
2,122.
14
3,609.
22
-
30091
8
南山
智尚
2020-
12-15
2021-
06-22
限售
股
4.97 8.94 217
1,078.
49
1,939.
98
-
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 38页共 60页
30091
9
中伟
股份
2020-
12-15
2021-
06-23
限售
股
24.60 61.51 58
1,426.
80
3,567.
58
-
30092
2
天秦
装备
2020-
12-18
2021-
06-25
限售
股
16.05 31.58 121
1,942.
05
3,821.
18
-
30092
5
法本
信息
2020-
12-21
2021-
06-30
限售
股
20.08 37.33 106
2,128.
48
3,956.
98
-
30092
7
江天
化学
2020-
12-29
2021-
07-07
限售
股
13.39 13.39 217
2,905.
63
2,905.
63
-
30092
7
江天
化学
2020-
12-29
2021-
01-07
新股
未上
市
13.39 13.39 1,946
26,05
6.94
26,05
6.94
-
30099
9
金龙
鱼
2020-
09-29
2021-
04-15
限售
股
25.70 88.29 349
8,969.
30
30,81
3.21
-
注：1、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股
申购。其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新
股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至
新股上市日之间不能自由转让。
2、本基金可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认
购的股份自发行结束之日起 12个月内不得转让。
3、本基金可作为特定投资者，参与上市公司公开或非公开发行股份认购。本基金可作
为特定投资者所认购的 2020年 2月 14日前发行完毕的非公开发行股份，自发行结束之
日起 12个月内不得转让。本基金所认购的 2020年 2月 14日(含)后发行完毕的非公开发
行股份，自发行结束之日起6个月内不得转让。本基金持有的上市公司非公开发行股份，
采取集中竞价交易方式的，在任意连续 90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总
数的 1%，且自股份解除限售之日起 12个月内，通过集中竞价交易减持的数量不得超过
本基金持有该次非公开发行股份数量的 50%；采取大宗交易方式的，在任意连续 90日
内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的 2%。本基金通过大宗交易方式受让的原
上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份，在受让后 6个月内，不得转让所受让的
股份。
4、本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票
上市之日起 6个月。本基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6个月内不得转让。
5、本基金可以通过网下发行获配的创业板股票。发行人和主承销商可以采用摇号限售
方式或比例限售方式，安排获配的部分创业板股票设置不低于 6个月的限售期。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 39页共 60页
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪深证 300价值价格指数，具有和标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基
金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象（含中小板股票和创业板股票及其他
经中国证监会核准的上市股票、存托凭证）。此外，为更好地实现投资目标，本基金也
可少量投资于新股（含存托凭证）、债券、回购、权证及中国证监会允许基金投资的其
它金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金绝大部分资产采用完全复制法，
跟踪深证 300价值价格指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投
资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数
成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获
得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代，力求与标
的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管
理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；
在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察长独立
行使督察权利，直接对董事会负责，就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、
报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。本基金的基金
管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的，由督察长、风险控制委员会、风
险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 40页共 60页
银行存款存放在本基金的托管人中国农业银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重
大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易
对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2020年 12月 31日，
本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(2019年 12月 31日：无)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及
时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数
收益的风险。
于 2020年 12 月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
注：流动性受限资产、7 个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》第四十条。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要求对本基
金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流
通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和
分析。
本基金所持证券在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附
注 7.4.12。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动
性情况良好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 41页共 60页
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,595,338.17 - - - 1,595,338.17
结算备付金 6,652.17 - - - 6,652.17
存出保证金 7,014.24 - - - 7,014.24
交易性金融资产 - - - 69,391,473.52 69,391,473.52
应收利息 - - - 339.99 339.99
资产总计 1,609,004.58 - - 69,391,813.51 71,000,818.09
负债
应付管理人报酬 - - - 29,527.63 29,527.63
应付托管费 - - - 5,905.54 5,905.54
应付交易费用 - - - 8,784.88 8,784.88
应交税费 - - - 0.04 0.04
其他负债 - - - 159,500.00 159,500.00
负债总计 - - - 203,718.09 203,718.09
利率敏感度缺口 1,609,004.58 - - 69,188,095.42 70,797,100.00
上年度末
2019年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 919,132.57 - - - 919,132.57
存出保证金 1,192.80 - - - 1,192.80
交易性金融资产 - - - 74,783,555.02 74,783,555.02
应收利息 - - - 205.47 205.47
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 42页共 60页
资产总计 920,325.37 - - 74,783,760.49 75,704,085.86
负债
应付管理人报酬 - - - 30,378.83 30,378.83
应付托管费 - - - 6,075.76 6,075.76
应付交易费用 - - - 20,027.72 20,027.72
其他负债 - - - 184,500.00 184,500.00
负债总计 - - - 240,982.31 240,982.31
利率敏感度缺口 920,325.37 - - 74,542,778.18 75,463,103.55
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于 2020年 12月 31日，本基金未持有交易性债券投资(2019年 12月 31日：同)，
因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2019年 12月 31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市交易的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金绝大部分资产采用完全复制法，跟踪深证 300价值价格指数，以完全按照标
的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股
票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但
在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使
用其他合理方法进行适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，深证 300价
值价格指数成份股（含存托凭证）和备选成份股（含存托凭证）的资产比例不低于基金
资产净值的 95%，新股（含存托凭证）、债券、回购、权证及中国证监会允许基金投资
的其他金融工具投资比例不高于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日
对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来
测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 43页共 60页
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例（%）
交易性金融资产－股票投资 69,391,473.52 98.01 74,783,555.02 99.10
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 69,391,473.52 98.01 74,783,555.02 99.10
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
1.业绩比较基准(附注 7.4.1)上升 5% 增加约 350 增加约 373
2.业绩比较基准(附注 7.4.1)下降 5% 减少约 350 减少约 373
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 基金申购款
于 2020 年度，本基金申购基金份额的对价总额为 147,169,373.38 元(2019 年度：
24,640,141.64元)，其中包括以股票支付的申购款 146,757,782.00元和以现金支付的申购
款 411,591.38元(2019年度：其中包括以股票支付的申购款 24,131,760.00元和以现金支
付的申购款 508,381.64元)。
(2) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 44页共 60页
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2020年 12 月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 69,174,052.63 元，属于第二层次的余额为 217,420.89
元，无属于第三层次的余额(2019年 12月 31日：第一层次 74,783,555.02元，无第二或
第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年
12月 31日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(3) 除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要
事项。
§8投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 69,391,473.52 97.73
其中：股票 69,391,473.52 97.73
2 基金投资 - -
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
1,601,990.34 2.26
8 其他各项资产 7,354.23 0.01
9 合计 71,000,818.09 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 2,334,429.80 3.30
B 采矿业 399,233.04 0.56
C 制造业 43,998,692.38 62.15
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
696,217.72 0.98
E 建筑业 291,090.00 0.41
F 批发和零售业 1,150,002.00 1.62
G 交通运输、仓储和邮政业 287,618.00 0.41
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 216,056.00 0.31
J 金融业 11,392,228.08 16.09
K 房地产业 7,604,540.53 10.74
L 租赁和商务服务业 238,479.60 0.34
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 464,504.00 0.66
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 69,073,091.15 97.56
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 282,794.28 0.40
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 2,940.49 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 26,206.62 0.04
J 金融业 - -
K 房地产业 3,609.22 0.01
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 2,831.76 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 318,382.37 0.45
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产
净值比例(％)
1 000333 美的集团 108,083 10,639,690.52 15.03
2 000651 格力电器 106,074 6,570,223.56 9.28
3 000002 万科 A 150,300 4,313,610.00 6.09
4 000001 平安银行 189,494 3,664,813.96 5.18
5 000725 京东方 A 601,785 3,610,710.00 5.10
6 002304 洋河股份 12,298 2,902,205.02 4.10
7 002142 宁波银行 63,258 2,235,537.72 3.16
8 300498 温氏股份 107,060 1,951,703.80 2.76
9 000100 TCL科技 264,100 1,869,828.00 2.64
10 000338 潍柴动力 96,856 1,529,356.24 2.16
11 000538 云南白药 10,700 1,215,520.00 1.72
12 000166 申万宏源 197,600 1,043,328.00 1.47
13 000157 中联重科 105,147 1,040,955.30 1.47
14 000776 广发证券 63,800 1,038,664.00 1.47
15 000895 双汇发展 20,538 964,053.72 1.36
16 001979 招商蛇口 67,486 896,888.94 1.27
17 002001 新和成 24,929 839,608.72 1.19
18 300433 蓝思科技 25,800 789,738.00 1.12
19 002202 金风科技 55,075 784,818.75 1.11
20 002601 龙蟒佰利 22,900 704,633.00 1.00
21 000783 长江证券 79,500 667,800.00 0.94
22 000069 华侨城 A 82,974 588,285.66 0.83
23 002024 苏宁易购 75,600 582,876.00 0.82
24 002385 大北农 59,100 570,906.00 0.81
25 000703 恒逸石化 41,030 525,184.00 0.74
26 000728 国元证券 57,155 512,108.80 0.72
27 000425 徐工机械 93,249 500,747.13 0.71
28 002078 太阳纸业 31,600 455,988.00 0.64
29 000656 金科股份 62,200 440,998.00 0.62
30 002508 老板电器 10,200 415,956.00 0.59
31 300088 长信科技 45,100 400,939.00 0.57
32 000630 铜陵有色 155,115 398,645.55 0.56
33 000963 华东医药 14,600 387,776.00 0.55
34 002080 中材科技 15,300 369,954.00 0.52
35 003816 中国广核 126,700 357,294.00 0.50
36 000708 中信特钢 16,300 355,177.00 0.50
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37 000961 中南建设 39,800 351,434.00 0.50
38 000513 丽珠集团 8,540 345,870.00 0.49
39 002500 山西证券 37,800 338,310.00 0.48
40 002422 科伦药业 17,300 336,312.00 0.48
41 000617 中油资本 49,100 332,898.00 0.47
42 002572 索菲亚 12,800 331,520.00 0.47
43 002926 华西证券 26,100 325,728.00 0.46
44 000623 吉林敖东 19,739 325,101.33 0.46
45 002299 圣农发展 12,200 323,788.00 0.46
46 000686 东北证券 31,200 306,384.00 0.43
47 300070 碧水源 38,800 296,820.00 0.42
48 000050 深天马 A 19,900 293,326.00 0.41
49 002081 金螳螂 31,000 291,090.00 0.41
50 000581 威孚高科 12,082 280,181.58 0.40
51 002056 横店东磁 18,400 279,496.00 0.39
52 000401 冀东水泥 19,700 278,755.00 0.39
53 002152 广电运通 25,999 277,669.32 0.39
54 002958 青农商行 54,100 275,369.00 0.39
55 000540 中天金融 86,000 270,900.00 0.38
56 000807 云铝股份 34,800 262,044.00 0.37
57 002146 荣盛发展 39,656 258,953.68 0.37
58 000983 山西焦煤 43,436 244,979.04 0.35
59 000960 锡业股份 21,300 238,560.00 0.34
60 000671 阳光城 35,700 232,764.00 0.33
61 002064 华峰化学 22,800 230,052.00 0.32
62 002294 信立泰 7,800 220,974.00 0.31
63 002195 二三四五 95,600 216,056.00 0.31
64 000709 河钢股份 93,362 209,130.88 0.30
65 000999 华润三九 8,270 206,253.80 0.29
66 000301 东方盛虹 21,300 201,924.00 0.29
67 000932 华菱钢铁 38,280 182,978.40 0.26
68 002372 伟星新材 9,700 181,390.00 0.26
69 000629 攀钢钒钛 82,400 178,808.00 0.25
70 000027 深圳能源 28,920 176,122.80 0.25
71 000627 天茂集团 35,800 174,346.00 0.25
72 000825 太钢不锈 47,900 172,919.00 0.24
73 002936 郑州银行 38,410 171,308.60 0.24
74 000967 盈峰环境 20,600 167,684.00 0.24
75 000883 湖北能源 41,959 162,800.92 0.23
76 002110 三钢闽光 23,900 160,847.00 0.23
77 002242 九阳股份 5,000 160,200.00 0.23
78 000930 中粮科技 18,900 159,138.00 0.22
79 000987 越秀金控 10,800 157,248.00 0.22
80 002128 露天煤业 14,100 154,254.00 0.22
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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81 000402 金融街 23,725 153,026.25 0.22
82 002563 森马服饰 15,200 152,304.00 0.22
83 002217 合力泰 37,000 151,700.00 0.21
84 300741 华宝股份 2,700 148,149.00 0.21
85 000951 中国重汽 4,700 147,862.00 0.21
86 000089 深圳机场 17,700 144,609.00 0.20
87 000028 国药一致 3,000 137,400.00 0.19
88 002867 周大生 5,100 135,915.00 0.19
89 002010 传化智联 26,600 125,286.00 0.18
90 000898 鞍钢股份 38,614 117,386.56 0.17
91 000046 泛海控股 35,500 116,440.00 0.16
92 000990 诚志股份 9,700 115,042.00 0.16
93 000415 渤海租赁 47,164 113,193.60 0.16
94 000031 大悦城 22,200 97,680.00 0.14
95 001965 招商公路 12,900 88,881.00 0.13
96 000959 首钢股份 16,200 62,046.00 0.09
97 300761 立华股份 1,900 58,938.00 0.08
98 001872 招商港口 3,400 54,128.00 0.08
99 000785 居然之家 5,000 41,950.00 0.06
100 002423 中粮资本 3,300 31,944.00 0.05
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产
净值比例(％)
1 300888 稳健医疗 478 74,754.42 0.11
2 300919 中伟股份 578 46,061.98 0.07
3 300999 金龙鱼 349 30,813.21 0.04
4 300927 江天化学 2,163 28,962.57 0.04
5 003026 中晶科技 461 21,740.76 0.03
6 300891 惠云钛业 1,143 18,745.20 0.03
7 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.03
8 003028 振邦智能 432 18,010.08 0.03
9 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.01
10 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.01
11 300886 华业香料 107 4,886.69 0.01
12 300890 翔丰华 100 4,885.00 0.01
13 300900 广联航空 123 4,078.68 0.01
14 300925 法本信息 106 3,956.98 0.01
15 300922 天秦装备 121 3,821.18 0.01
16 300917 特发服务 113 3,609.22 0.01
17 300895 铜牛信息 78 3,533.40 0.00
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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18 300909 汇创达 78 3,172.26 0.00
19 300892 品渥食品 49 2,940.49 0.00
20 300887 谱尼测试 38 2,831.76 0.00
21 300884 狄耐克 80 2,680.80 0.00
22 300911 亿田智能 77 2,545.62 0.00
23 300889 爱克股份 83 2,499.96 0.00
24 300918 南山智尚 217 1,939.98 0.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 300498 温氏股份 2,656,835.00 3.52
2 002142 宁波银行 1,985,791.52 2.63
3 000538 云南白药 1,119,418.42 1.48
4 000166 申万宏源 1,053,858.00 1.40
5 300433 蓝思科技 649,731.00 0.86
6 000002 万科 A 526,462.00 0.70
7 000895 双汇发展 457,920.40 0.61
8 000617 中油资本 444,720.03 0.59
9 000963 华东医药 429,375.00 0.57
10 003816 中国广核 408,441.00 0.54
11 000961 中南建设 397,249.00 0.53
12 002422 科伦药业 363,093.00 0.48
13 000708 中信特钢 337,073.00 0.45
14 002926 华西证券 320,748.00 0.43
15 000540 中天金融 312,525.00 0.41
16 002385 大北农 311,661.00 0.41
17 002500 山西证券 300,979.00 0.40
18 002958 青农商行 298,277.00 0.40
19 002195 二三四五 239,989.00 0.32
20 000967 盈峰环境 199,796.00 0.26
注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
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资产净值比
例（％）
1 000568 泸州老窖 2,019,729.00 2.68
2 002050 三花智控 845,220.91 1.12
3 000333 美的集团 799,500.00 1.06
4 000625 长安汽车 664,740.40 0.88
5 000786 北新建材 551,727.52 0.73
6 000001 平安银行 524,878.00 0.70
7 000423 东阿阿胶 443,199.00 0.59
8 000651 格力电器 422,257.00 0.56
9 002019 亿帆医药 384,615.00 0.51
10 300146 汤臣倍健 379,154.00 0.50
11 002938 鹏鼎控股 340,549.00 0.45
12 000413 东旭光电 328,356.00 0.44
13 000830 鲁西化工 327,985.00 0.43
14 000060 中金岭南 295,184.00 0.39
15 000778 新兴铸管 236,679.00 0.31
16 000598 兴蓉环境 231,004.20 0.31
17 002092 中泰化学 223,944.00 0.30
18 002191 劲嘉股份 213,767.00 0.28
19 300891 惠云钛业 210,266.90 0.28
20 002085 万丰奥威 205,357.00 0.27
注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 16,646,833.92
卖出股票的收入（成交）总额 16,016,551.16
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填
列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 52页共 60页
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.12.2本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
金额单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 7,014.24
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 339.99
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 7,354.23
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 53页共 60页
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说
明
1 300888 稳健医疗 74,754.42 0.11 限售股
2 300999 金龙鱼 30,813.21 0.04 限售股
3 300927 江天化学 28,962.57 0.04 新股未上市
4 300919 中伟股份 3,567.58 0.01 限售股
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
交银施罗德深证300价
值交易型开放式指数
证券投资基金联接基
金
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
436 64,976.36
26,802,500.
00
94.61%
1,527,193.0
0
5.39%
26,802,500
.00
94.61%
9.2期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 54页共 60页
例
1
中国农业银行－交银施罗
德深证 300价值交易型开
放式指数证券投资基金联
接基金
26,802,500.00 94.61%
2 潘菲 210,800.00 0.74%
3 周国民 83,068.00 0.29%
4 金淦波 72,726.00 0.26%
5 刘中尽 72,100.00 0.25%
6 孙海娥 50,000.00 0.18%
7 高山 44,010.00 0.16%
8 徐培克 34,900.00 0.12%
9 王曙华 34,000.00 0.12%
10 徐骏晨 30,000.00 0.11%
11 钱中明 26,800.00 0.09%
注：持有人为场内持有人。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
0.00 0.00%
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2011年 9月 22日)
基金份额总额
332,329,693
本报告期期初基金份额总额 36,329,693
本报告期基金总申购份额 71,000,000
减：本报告期基金总赎回份额 79,000,000
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 55页共 60页
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 28,329,693
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动：本报告期内，本基金的基金管理人未发生重大人
事变动。
2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：本基金托管人中国农业银行股份
有限公司于 2020年 8月任命刘琳为托管业务部副总裁。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)，本期审计费为 40,000元。自本基金基金合同生效以来，本基金未改聘
为其审计的会计师事务所。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
2、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 56页共 60页
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中国银河证
券股份有限
公司
2 31,777,399.96 100.00% 29,593.87 100.00% -
海通证券股
份有限公司
1 - - - - -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
中国银河证
券股份有限
公司
197,735.82 100.00% - - - -
注：1、报告期内，本基金交易单元未发生变化；
2、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务
状况和经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价
（及时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
3、租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元
的选择标准进行综合评价，然后根据评价选择基金专用交易单元。研究部提交方案，并
上报公司批准。
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金 2019年第 4季度报告
公司网站 2020-01-21
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 57页共 60页
2
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金（更新）招募说明书（2019年第
3号）
公司网站 2020-01-23
3
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金（更新）招募说明书摘要（2019
年第 3号）
公司网站 2020-01-23
4
交银施罗德基金管理有限公司关于春节
假期调整延期办理有关业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2020-01-31
5
交银施罗德基金管理有限公司关于终止
泰诚财富基金销售（大连）有限公司办
理相关销售业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2020-03-21
6
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金 2019年年度报告
公司网站 2020-03-30
7
交银施罗德基金管理有限公司关于暂停
部分销售机构办理相关销售业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2020-04-13
8
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金 2020年第 1季度报告
公司网站 2020-04-22
9
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金托管协议
公司网站 2020-05-25
10
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金基金合同
公司网站 2020-05-25
11
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金（更新）招募说明书（2020年第
1号）
公司网站 2020-05-25
12
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金（更新）招募说明书摘要（2020
年第 1号）
公司网站 2020-05-25
13
交银施罗德基金管理有限公司关于调整
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金标的指数许可使用费并修改法律
文件的公告
证券时报、公司网站 2020-05-25
14
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金 2020年第 2季度报告
公司网站 2020-07-21
15
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金 2020年中期报告
公司网站 2020-08-29
16
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金基金产品资料概要
公司网站 2020-08-31
17
交银施罗德基金管理有限公司关于暂停
上海凯石财富基金销售有限公司办理相
关销售业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2020-09-29
18
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金基金产品资料概要更新(2020年
公司网站 2020-10-21
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 58页共 60页
第 2号)
19
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金(更新)招募说明书(2020年第 2
号)
公司网站 2020-10-21
20
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金 2020年第 3季度报告
公司网站 2020-10-28
21
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金托管协议
公司网站 2020-12-28
22
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金基金合同
公司网站 2020-12-28
23
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金基金产品资料概要更新(2020年
第 3号)
公司网站 2020-12-28
24
深证 300价值交易型开放式指数证券投
资基金(更新)招募说明书(2020年第 3
号)
公司网站 2020-12-28
25
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购（含定期定额投资）
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2020-12-31
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
交 银 施
罗 德 深
证 300
价 值 交
易 型 开
放 式 指
数 证 券
投 资 基
金 联 接
基金
1
2020/1/1-2020/1
2/31
33,802
,500.0
0
19,000
,000.0
0
26,000,0
00.00
26,802,500.
00
94.61%
产品特有风险
本基金是交银施罗德深证300价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金的目标ETF。交银施罗德
深证300价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金遵循指数化投资理念，以目标ETF为主要投资
对象，正常情况下投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%。本基金本报告期内除上述
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 59页共 60页
联接基金外未出现单一投资者持有基金份额比例超过基金总份额20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、根据深圳证券信息有限公司下发的《关于调整境内 A股 ETF指数使用收费的通知函》，本基
金管理人经与基金托管人中国农业银行股份有限公司协商一致，并报中国证券监督管理委员会备案，
自 2020年二季度起调整本基金的标的指数许可使用费，并对本基金的基金合同、托管协议和招募说
明书作相应修改。详情请查阅本基金管理人于 2020年 5月 25日发布的《交银施罗德基金管理有限
公司关于调整深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金标的指数许可使用费并修改法律文件的
公告》。
2、根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《存托凭
证发行与交易管理办法（试行）》等法律法规及本基金基金合同、招募说明书及其更新等规定，经与
基金托管人协商一致，本基金管理人对本基金参与存托凭证投资修订了基金合同等法律文件，欲知
详情请查阅本基金管理人发布的最新法律文件。
§13备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会核准深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金募集的文件；
2、《深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3、《深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》；
4、《深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
5、关于申请募集深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金之法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8、报告期内深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上各项公告的原
稿。
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
13.3查阅方式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，或者登录基金
管理人的网站(www.fund001.com)查阅。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得
深证 300价值交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告
第 60页共 60页
上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。
本公司客户服务中心电话：400-700-5000（免长途话费），021-61055000，电子邮件：
services@jysld.com。
交银施罗德基金管理有限公司
二〇二一年三月三十日
