国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）
2020年年度报告
2020年 12月 31日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二一年三月三十日
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2021年 3月 25日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 17
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 18
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 18
§6
审计报告 ............................................................................................................................................... 18
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 18
6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 19
6.3 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 19
6.4 注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 19
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 21
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 24
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 25
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 52
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 52
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 53
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 55
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 58
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 61
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8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 61
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 61
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 61
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 62
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 62
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 62
8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 62
§9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 63
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 63
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 63
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 64
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 64
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 64
§11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 65
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 65
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 65
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 65
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 65
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 65
11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 67
§12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 68
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 68
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 68
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 68
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰创业板指数证券投资基金（LOF）
基金简称 国泰创业板指数（LOF）
场内简称 创业板基
基金主代码 160223
交易代码 160223
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2016年 11月 11日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 132,293,729.84份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016年 11月 28日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金紧密跟踪标的指数，追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的跟
踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
1、股票投资策略；2、存托凭证投资策略；3、固定收益类投资工具投资
策略；4、资产支持证券投资策略；5、权证投资策略。
业绩比较基准 创业板指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益的证券投资基金品
种，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
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名称 国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 刘国华 李申
联系电话 021-31081600转 021-60637102
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com lishen.zh@ccb.com
客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 021-60637111
传真 021-31081800 021-60635778
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
浦东大道1200号2层225室
北京市西城区金融大街25号
办公地址
上海市虹口区公平路18号8号
楼嘉昱大厦16层-19层
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 200082 100033
法定代表人 邱军 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点
上海市虹口区公平路 18号 8号楼嘉昱大厦 16层-19层及
基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年 2018年
本期已实现收益 56,479,635.22 -3,946,456.07 -2,735,141.75
本期利润 70,523,563.38 49,747,952.50 -31,937,375.51
加权平均基金份额本期利润 0.5078 0.2652 -0.2449
本期加权平均净值利润率 44.61% 35.30% -33.75%
本期基金份额净值增长率 65.25% 43.49% -26.15%
3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末 2018年末
期末可供分配利润 28,387,337.33 -25,789,870.62 -76,199,030.61
期末可供分配基金份额利润 0.2146 -0.1653 -0.4008
期末基金资产净值 187,965,429.26 134,167,378.63 113,917,671.93
期末基金份额净值 1.4208 0.8598 0.5992
3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末 2018年末
基金份额累计净值增长率 42.08% -14.02% -40.08%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 16.79% 1.56% 14.44% 1.53% 2.35% 0.03%
过去六个月 23.74% 1.75% 20.61% 1.78% 3.13% -0.03%
过去一年 65.25% 1.83% 61.28% 1.86% 3.97% -0.03%
过去三年 75.10% 1.69% 65.87% 1.70% 9.23% -0.01%
自基金合同生
效起至今
42.08% 1.53% 37.14% 1.54% 4.94% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
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国泰创业板指数证券投资基金（LOF）
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2016年 11月 11日至 2020年 12月 31日)
注：本基金的合同生效日为 2016年 11月 11日。本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置
比例符合合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
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注：（1）2016年计算期间为本基金的合同生效日 2016年 11月 11日至 2016年 12月 31日，
未按整个自然年度进行折算；
（2）本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。
截至 2020年 12月 31日，本基金管理人共管理 151只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长灵活
配置混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精
选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证
券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由
金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、国泰沪深 300指数证券投资
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基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优
势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而
来）、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价值经典灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰信用互利债券型证券投资基金（由国泰信
用互利分级债券型证券投资基金转型而来）、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置
证券投资基金(LOF)、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰灵活配置混合型证券投资基金（由国泰
金泰平衡混合型证券投资基金变更注册而来，国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基
金转型而来）、国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基
金、国泰估值优势混合型证券投资基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封
闭期届满转换而来）、上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、纳斯达克 100交易型开放式
指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投
资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投
资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基
金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康定期支付混合型证券投资基金（由国泰安康
养老定期支付混合型证券投资基金更名而来）、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金
转型而来）、国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基
金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、国泰睿吉灵活配置混合型证券投资基金、国泰
兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基金、国泰央企改革股票型证券投
资基金、国泰大健康股票型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金、国泰融
丰外延增长灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（由国泰融丰定增灵活配置混合型证券投资基金转
换而来）、国泰国证新能源汽车指数证券投资基金（LOF）（由国泰国证新能源汽车指数分级证券投
资基金转型而来，国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板 300 成长交易型开放式指数
证券投资基金转型而来）、国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指证券公司交
易型开放式指数证券投资基金、国泰创业板指数证券投资基金（LOF）、国泰利是宝货币市场基金、
国泰安益灵活配置混合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混合型证券投资基金、国泰润利纯债债
券型证券投资基金、国泰润泰纯债债券型证券投资基金、国泰融信灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）（由国泰融信定增灵活配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰景气行业灵活配置混合型
证券投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金（LOF）、国泰民丰回报定期开放灵活配置混合
型证券投资基金、国泰中证申万证券行业指数证券投资基金（LOF）、国泰策略价值灵活配置混合型
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证券投资基金（由国泰保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰量化收益灵活配置混合型证券投资
基金、国泰大农业股票型证券投资基金、国泰智能装备股票型证券投资基金、国泰融安多策略灵活
配置混合型证券投资基金、国泰智能汽车股票型证券投资基金、上证 10年期国债交易型开放式指数
证券投资基金、国泰瞬利交易型货币市场基金、国泰民安增益纯债债券型证券投资基金（由国泰民
安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型而来）、国泰中国企业信用精选债券型证券投资基
金（QDII）、国泰聚优价值灵活配置混合型证券投资基金、国泰可转债债券型证券投资基金、国泰招
惠收益定期开放债券型证券投资基金、国泰江源优势精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰聚利
价值定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰量化成长优选混合型证券投资基金、国泰优势行
业混合型证券投资基金、国泰价值精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰瑞和纯债债券型证券投
资基金、国泰嘉睿纯债债券型证券投资基金、国泰恒生港股通指数证券投资基金（LOF）、国泰聚禾
纯债债券型证券投资基金、国泰丰祺纯债债券型证券投资基金、国泰利享中短债债券型证券投资基
金、国泰多策略收益灵活配置混合型证券投资基金（由国泰新目标收益保本混合型证券投资基金变
更而来）、国泰聚享纯债债券型证券投资基金、国泰丰盈纯债债券型证券投资基金、国泰量化策略收
益混合型证券投资基金（由国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金变更而来，国泰策略收益灵
活配置混合型证券投资基金由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来）、国泰鑫策略价值灵
活配置混合型证券投资基金（由国泰鑫保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰价值优选灵活配置
混合型证券投资基金、国泰金鹿混合型证券投资基金（由国泰金鹿保本增值混合证券投资基金转型
而来）、国泰消费优选股票型证券投资基金、国泰惠盈纯债债券型证券投资基金、国泰润鑫定期开放
债券型发起式证券投资基金（由国泰润鑫纯债债券型证券投资基金变更注册而来）、国泰惠富纯债债
券型证券投资基金、国泰农惠定期开放债券型证券投资基金、国泰信利三个月定期开放债券型发起
式证券投资基金、国泰民福策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰民福保本混合型证券投
资基金保本期到期变更而来）、国泰沪深 300指数增强型证券投资基金（由国泰结构转型灵活配置混
合型证券投资基金转型而来）、国泰中证生物医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰中
证生物医药交易型开放式指数证券投资基金、国泰 CES半导体芯片行业交易型开放式指数证券投资
基金（由国泰 CES 半导体行业交易型开放式指数证券投资基金更名而来）、国泰中证 500 指数增强
型证券投资基金（由国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金变更注册而来）、国泰瑞安三个
月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金、国
泰民安养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）、国泰民利策略收益灵活配置混合
型证券投资基金（由国泰民利保本混合型证券投资基金保本期到期变更而来）、国泰兴富三个月定期
开放债券型发起式证券投资基金、国泰惠丰纯债债券型证券投资基金、国泰惠融纯债债券型证券投
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资基金、国泰中证全指通信设备交易型开放式指数证券投资基金、国泰裕祥三个月定期开放债券型
发起式证券投资基金、国泰中证全指通信设备交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国
泰丰鑫纯债债券型证券投资基金、国泰盛合三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰惠信
三年定期开放债券型证券投资基金、国泰鑫睿混合型证券投资基金、国泰 CES半导体芯片行业交易
型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（由国泰 CES半导体行业交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金更名而来）、国泰惠享三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰添瑞一年
定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰研究精选两年持有期混合型证券投资基金、国泰聚盈三
年定期开放债券型证券投资基金、国泰合融纯债债券型证券投资基金、国泰惠鑫一年定期开放债券
型发起式证券投资基金、国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证
钢铁交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基
金、国泰鑫利一年持有期混合型证券投资基金、国泰中证钢铁交易型开放式指数证券投资基金、国
泰中证全指家用电器交易型开放式指数证券投资基金、国泰蓝筹精选混合型证券投资基金、国泰中
证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指家用电器交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金、国泰中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰
聚鑫纯债债券型证券投资基金、国泰聚瑞纯债债券型证券投资基金、国泰大制造两年持有期混合型
证券投资基金、国泰惠泰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰宏益一年持有期混合型证
券投资基金、国泰民泽平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、国泰致远优势混
合型证券投资基金、国泰添福一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰浩益 18个月封闭运作
混合型证券投资基金、国泰惠瑞一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰上证综合交易型开
放式指数证券投资基金、国泰医药健康股票型证券投资基金、国泰中债 1-3 年国开行债券指数证券
投资基金、国泰研究优势混合型证券投资基金、国泰民裕进取灵活配置混合型证券投资基金、国泰
中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金（由国泰深证 TMT50指数分级证券投资基
金转型而来）、国泰中证医疗交易型开放式指数证券投资基金。另外，本基金管理人于 2004 年获得
全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007
年 11月 19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年 2月 14日，本基金管理人成
为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 3月 24日经中国证监会
批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等
管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
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姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
徐成城
国泰黄金 ETF
联接、国泰创
业板指数
（LOF）、国泰
黄金 ETF、国
泰国证房地产
行业指数、国
泰纳斯达克
100
（QDII-ETF）
、国泰中证煤
炭 ETF联接、
国泰中证煤炭
ETF、国泰中
证钢铁ETF联
接、国泰中证
钢铁 ETF、国
泰中证全指家
用电器 ETF、
国泰中证新能
源汽车 ETF、
国泰中证新能
源汽车ETF联
接、国泰中证
全指家用电器
ETF联接、国
泰中证动漫游
戏ETF的基金
经理
2017-02-0
3
- 15年
硕士研究生。曾任职于闽发证券。
2011年 11月加入国泰基金管理有
限公司，历任交易员、基金经理
助理。2017年 2月起任国泰创业
板指数证券投资基金（LOF）的基
金经理，2017 年 2 月至 2020 年
12 月任国泰国证医药卫生行业指
数分级证券投资基金和国泰国证
食品饮料行业指数分级证券投资
基金的基金经理，2018年 1月起
兼任国泰黄金交易型开放式证券
投资基金和国泰黄金交易型开放
式证券投资基金联接基金的基金
经理，2018年 4月至 2018年 8月
任国泰中证国有企业改革指数证
券投资基金（LOF）的基金经理，
2018年 5月至 2020年 12月任国
泰国证房地产行业指数分级证券
投资基金的基金经理，2018 年 5
月至 2019 年 10 月任国泰国证有
色金属行业指数分级证券投资基
金和国泰国证新能源汽车指数证
券投资基金（LOF）的基金经理，
2018年 11月起兼任纳斯达克 100
交易型开放式指数证券投资基金
的基金经理，2019年 4月至 2020
年 12月任国泰中证生物医药交易
型开放式指数证券投资基金和国
泰中证生物医药交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的基金
经理，2020年 1月起兼任国泰中
证煤炭交易型开放式指数证券投
资基金发起式联接基金、国泰中
证煤炭交易型开放式指数证券投
资基金、国泰中证钢铁交易型开
放式指数证券投资基金发起式联
接基金和国泰中证钢铁交易型开
放式指数证券投资基金的基金经
理，2020年 2月起兼任国泰中证
全指家用电器交易型开放式指数
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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证券投资基金的基金经理，2020
年 3 月起兼任国泰中证新能源汽
车交易型开放式指数证券投资基
金的基金经理，2020年 4月起兼
任国泰中证新能源汽车交易型开
放式指数证券投资基金发起式联
接基金和国泰中证全指家用电器
交易型开放式指数证券投资基金
发起式联接基金的基金经理，
2021年 1月起兼任国泰国证房地
产行业指数证券投资基金（由国
泰国证房地产行业指数分级证券
投资基金终止分级运作变更而
来）的基金经理，2021年 2月起
兼任国泰中证动漫游戏交易型开
放式指数证券投资基金的基金经
理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合
同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发
生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理团队
保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》，制度规范了公司各部门相关岗
位职责，适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，包括授权、
研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，
严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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（一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观
性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。
（二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合
经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
（三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资
信息相互隔离。
（四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有
公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。
（五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。
（六）公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异、
不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。
（七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期
检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同向交易记录配对。通过对这
些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值都在 1%数量级及以下，且大多数溢价率均值
都可以通过 95%置信度下等于 0的 t检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3和 T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值普遍在 1%数量级及以下。为稳妥起见，对于溢
价率均值过大的基金或组合配对，我们也进行了模拟溢价金额计算。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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基金组合配对，基金经理也对价差作出了解释，公司旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和
利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2020 年新冠疫情在全球肆虐，世界经济陷入至 2008 年金融危机以来最大的衰退。包括我国在
内的全球各国政府和央行都在通过限制社会流动、大规模筛查、释放流动性和开发购买疫苗等方式
来抗击疫情和恢复经济增长，而这一系列措施均对各国股市造成了很大影响，市场波动也随之放大。
年初，随着新冠疫情的爆发，市场担忧疫情扩散导致经济全面衰退，上证指数也在春节前后大幅下
跌 10%以上。此后，随着防疫措施初现成效，国内疫情出现拐点，企业逐步恢复生产。加上各项资
本市场改革措施实施和外资持续流入 A股等利好，市场情绪也随之好转，A股在震荡中上行，出现
了一波修复性行情，而消费和成长板块上半年表现最好。进入下半年，国内经济复苏态势比较明显，
中国大陆也成为了首先从疫情中恢复过来的全球主要经济体。尽管估值较年初有所上升，但顺周期
板块和部分成长行业依然在下半年表现强劲。全年来看，国内经济持续复苏、外需强劲和流动性维
持稳定略宽松的利好下，A股 2020年整体表现不俗，在全球主要股票市场中表现居前。
作为完全跟踪标的指数的被动型基金，本基金避免了不必要的主动操作，减少了交易冲击成本，
并通过精细化管理确保基金组合与指数权重基本一致。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金在 2020年度的净值增长率为 65.25%，同期业绩比较基准为 61.28%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021年前期，由于基数较低，A股上市公司一季度有望迎来较高的业绩增速，叠加流动性
大概率维持稳定和增量资金持续流入的利好，一季度权益市场或维持整体震荡上行的态势。低估值
板块和景气成长行业或有不错的相对表现，而期待 A股进一步向上突破则需要解决如何消化当前较
高的估值这个首要问题。
创业板在去年表现亮眼的原因包括：疫情影响逐步消退、上市公司业绩改善、制度改革红利和
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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流动性支持。相对而言，除中国以外的大多数经济体的央行都进行了大规模的流动性宽松，而得益
于前期对疫情的有效管控和较为独立的货币政策，我国仍保留有不少的政策宽松空间，叠加我国在
疫情期间展现的高效政府管理能力和极具韧性的经济活力，都会在中长期提高人民币资产的吸引力。
当前，尽管新冠疫情扩散和中美贸易摩擦等因素对新兴成长企业的发展产生了负面影响，但同
时也刺激了政府和企业加大对关键技术和设备国产替代的决心，我国开展制造强国的战略将在十四
五规划下继续稳步推进。中国战略性新兴产业的发展壮大离不开创业板的企业，政策和市场的倾斜
将使得创业板未来具有更大的发展潜力，以创业板指数为代表的创业板优质公司将在国家政策和市
场资金的培育和支持下，引领创新科技产业方向。投资者可利用国泰创业板指数（LOF）基金，积
极把握创业板指数阶段性的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部
控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司
经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情
况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括：
1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现，
提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。
2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内
控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行
情况。
3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提
升员工的诚信规范和风险责任意识。
今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控
制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运
作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出
相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的
利润。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2021)第 25177号
国泰创业板指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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我们审计了国泰创业板指数证券投资基金(LOF)(以下简称“国泰创业板指数(LOF)基金”)的财务
报表，包括 2020年 12月 31日的资产负债表，2020年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以
及财务报表附注。
（二） 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国泰创业板指数(LOF)基金 2020
年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国泰创业板指数(LOF)基金，并履行了职业道德
方面的其他责任。
6.3 管理层对财务报表的责任
国泰创业板指数(LOF)基金的基金管理人国泰基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层
负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国泰创业板指数(LOF)基金的持续经营能力，披
露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算国泰创业
板指数(LOF)基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督国泰创业板指数(LOF)基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对国泰创业板指数(LOF)基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国泰创业板指数(LOF)基金
不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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应晨斌
魏佳亮
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
2021年 3月 25日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国泰创业板指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 12,533,149.78 9,850,312.43
结算备付金
- 4,871.96
存出保证金
35,093.73 10,141.57
交易性金融资产 7.4.7.2 177,000,728.27 126,377,111.42
其中：股票投资
176,978,328.27 126,325,311.42
基金投资
- -
债券投资
22,400.00 51,800.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
4,089,129.88 -
应收利息 7.4.7.5 1,400.90 2,054.09
应收股利
- -
应收申购款
429,414.65 294,917.99
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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资产总计
194,088,917.21 136,539,409.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 84.96
应付赎回款
5,569,192.76 2,030,564.06
应付管理人报酬
81,252.10 57,604.06
应付托管费
24,375.62 17,281.21
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 97,980.28 29,906.68
应交税费
- 0.23
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 350,687.19 236,589.63
负债合计
6,123,487.95 2,372,030.83
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 132,293,729.84 156,038,747.70
未分配利润 7.4.7.10 55,671,699.42 -21,871,369.07
所有者权益合计
187,965,429.26 134,167,378.63
负债和所有者权益总计
194,088,917.21 136,539,409.46
注：报告截止日 2020年 12月 31日，基金份额净值 1.4208元，基金份额总额 132,293,729.84份。
7.2 利润表
会计主体：国泰创业板指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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单位：人民币元
项目 附注号
本期
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
一、收入
72,843,309.87 51,381,290.02
1.利息收入
66,580.44 72,299.13
其中：存款利息收入 7.4.7.11 66,488.48 72,276.21
债券利息收入
91.96 22.92
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
58,269,818.73 -2,743,264.68
其中：股票投资收益 7.4.7.12 57,422,758.94 -3,687,142.97
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 155,185.03 4,470.11
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 691,874.76 939,408.18
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 14,043,928.16 53,694,408.57
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 462,982.54 357,847.00
减：二、费用
2,319,746.49 1,633,337.52
1．管理人报酬
785,917.01 701,779.03
2．托管费
235,775.04 210,533.68
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 852,953.10 276,981.82
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
0.36 0.06
7．其他费用 7.4.7.19 445,100.98 444,042.93
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
70,523,563.38 49,747,952.50
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
70,523,563.38 49,747,952.50
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰创业板指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
156,038,747.70 -21,871,369.07 134,167,378.63
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 70,523,563.38 70,523,563.38
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-23,745,017.86 7,019,505.11 -16,725,512.75
其中：1.基金申购款 267,528,041.23 46,110,820.96 313,638,862.19
2.基金赎回款 -291,273,059.09 -39,091,315.85 -330,364,374.94
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
- - -
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 25页共 69页
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
132,293,729.84 55,671,699.42 187,965,429.26
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
190,116,702.54 -76,199,030.61 113,917,671.93
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 49,747,952.50 49,747,952.50
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-34,077,954.84 4,579,709.04 -29,498,245.80
其中：1.基金申购款 258,922,297.21 -62,356,564.31 196,565,732.90
2.基金赎回款 -293,000,252.05 66,936,273.35 -226,063,978.70
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
156,038,747.70 -21,871,369.07 134,167,378.63
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：周向勇，主管会计工作负责人：倪蓥，会计机构负责人：吴洪涛
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 26页共 69页
国泰创业板指数证券投资基金(LOF)(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
证监会”)证监许可[2016]612 号《关于准予国泰创业板指数证券投资基金(LOF)注册的批复》核准，
由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰创业板指数证券投资基
金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认
购资金利息共募集人民币 225,693,668.06元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永
道中天验字(2016)第 1300号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰创业板指数证券投资基
金(LOF)基金合同》于 2016年 11月 11日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 225,752,502.31
份基金份额，其中认购资金利息折合 58,834.25份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有
限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
经深圳证券交易所 (以下简称“深交所”)深证上字 [2016]第 819 号文审核同意，本基金
180,582,575.00份基金份额于 2016年 11月 28日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在
场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰创业板指数证券投资基金(LOF)基金合同》的
有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中
小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证)、债券(包括国债、金融债、企业债、
公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资
券等)、债券回购、资产支持证券、银行存款等固定收益类品种、权证以及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金的投资组合比例为：本基金所
持有的股票资产占基金资产的比例不低于 85%，其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的资产
不低于非现金基金资产的 80%；本基金所持有的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资
产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准
为：创业板指数收益率 X 95%+银行活期存款利率(税后) X 5%。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2021年 3月 25日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 27页共 69页
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金
业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰创业板指数证券投资基金(LOF)基金合同》
和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 12月
31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支
持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券
投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在
适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额
持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未
实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
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定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指
数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗
交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<
证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票
估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中
证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行
估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除
外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证
券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季
度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂
牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立
提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关
于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教
育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项
税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生
的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的，暂减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后
取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、
红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款 12,533,149.78 9,850,312.43
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 12,533,149.78 9,850,312.43
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 141,711,782.73 176,978,328.27 35,266,545.54
贵金属投资-金交所黄 - - -
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金合约
债券
交易所市场 22,400.00 22,400.00 -
银行间市场 - - -
合计 22,400.00 22,400.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 141,734,182.73 177,000,728.27 35,266,545.54
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 105,102,694.04 126,325,311.42 21,222,617.38
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 51,800.00 51,800.00 -
银行间市场 - - -
合计 51,800.00 51,800.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 105,154,494.04 126,377,111.42 21,222,617.38
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
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7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息 1,380.04 2,038.19
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 2.42
应收债券利息 2.05 7.15
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 1.43 1.27
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 17.38 5.06
合计 1,400.90 2,054.09
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 97,980.28 29,906.68
银行间市场应付交易费用 - -
合计 97,980.28 29,906.68
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
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项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 20,687.19 6,589.63
应付证券出借违约金 - -
其他应付款 - -
预提费用 180,000.00 180,000.00
应付指数使用费 150,000.00 50,000.00
合计 350,687.19 236,589.63
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 156,038,747.70 156,038,747.70
本期申购 267,528,041.23 267,528,041.23
本期赎回（以“-”号填列） -291,273,059.09 -291,273,059.09
本期末 132,293,729.84 132,293,729.84
注：截至 2020年 12月 31日，本基金于深交所上市的基金份额为 17,537,781.00份(2019年 12
月 31日：21,486,758.00份)，托管在场外未上市交易的基金份额为 114,755,948.84份(2019年 12月
31日：134,551,989.70份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金
份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过
跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -25,789,870.62 3,918,501.55 -21,871,369.07
本期利润 56,479,635.22 14,043,928.16 70,523,563.38
本期基金份额交易产生的 -2,302,427.27 9,321,932.38 7,019,505.11
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 37页共 69页
变动数
其中：基金申购款 -4,804,922.25 50,915,743.21 46,110,820.96
基金赎回款 2,502,494.98 -41,593,810.83 -39,091,315.85
本期已分配利润 - - -
本期末 28,387,337.33 27,284,362.09 55,671,699.42
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
活期存款利息收入 62,568.80 70,760.37
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 3,027.53 1,008.12
其他 892.15 507.72
合计 66,488.48 72,276.21
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
卖出股票成交总额 320,241,041.77 108,858,932.60
减：卖出股票成本总额 262,818,282.83 112,546,075.57
买卖股票差价收入 57,422,758.94 -3,687,142.97
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 701,184.95 144,486.90
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 38页共 69页
额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
545,900.00 140,000.00
减：应收利息总额 99.92 16.79
买卖债券差价收入 155,185.03 4,470.11
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
股票投资产生的股利收益 691,874.76 939,408.18
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 691,874.76 939,408.18
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
1.交易性金融资产 14,043,928.16 53,694,408.57
——股票投资 14,043,928.16 53,695,048.17
——债券投资 - -639.60
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 39页共 69页
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 14,043,928.16 53,694,408.57
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
基金赎回费收入 462,982.54 357,847.00
转换费收入 - -
合计 462,982.54 357,847.00
注：1.本基金的赎回费率按持有时间递减，不低于赎回费用总额的 25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回
费的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
交易所市场交易费用 852,953.10 276,981.82
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 852,953.10 276,981.82
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 40页共 69页
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
上市费 60,000.00 60,000.00
银行汇划费用 4,740.98 4,042.93
指数使用费 200,000.00 200,000.00
账户维护费 360.00 -
合计 445,100.98 444,042.93
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.02%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币
50,000.00元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司
中国建银投资有限责任公司(“中国建投”) 基金管理人的控股股东
国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 41页共 69页
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12
月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 785,917.01 701,779.03
其中：支付销售机构的客户维护费 245,287.58 245,281.23
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X
0.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12
月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 235,775.04 210,533.68
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间内均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日
持有的基金份额 持有的基金 持有的基金份额 持有的基金份
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 42页共 69页
份额占基金
总份额的比
例
额占基金总份
额的比例
国泰元鑫资产管
理有限公司
1,228,641.98 0.93% 1,228,641.98 0.79%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 12,533,149.78 62,568.80 9,850,312.43 70,760.37
注：本基金的银行活期存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2020年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
30090
3
科翔
股份
2020-1
0-29
2021-0
5-06
新股
锁定
13.06 30.47
2,592.
00
33,851
.52
78,978
.24
-
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 43页共 69页
30099
9
金龙
鱼
2020-0
9-29
2021-0
4-15
新股
锁定
25.70 88.29 833.00
21,408
.10
73,545
.57
-
30089
6
爱美
客
2020-0
9-21
2021-0
3-29
新股
锁定
118.27 603.36 57.00
6,741.
39
34,391
.52
-
30092
7
江天
化学
2020-1
2-29
2021-0
1-07
网下
中签
13.39 13.39
2,163.
00
28,962
.57
28,962
.57
-
30089
1
惠云
钛业
2020-0
9-10
2021-0
3-17
新股
锁定
3.64 16.40
1,143.
00
4,160.
52
18,745
.20
-
30086
7
圣元
环保
2020-0
8-12
2021-0
3-03
新股
锁定
19.34 31.97 555.00
10,733
.70
17,743
.35
-
30091
3
兆龙
互连
2020-1
1-27
2021-0
6-07
新股
锁定
13.21 23.94 630.00
8,322.
30
15,082
.20
-
30087
7
金春
股份
2020-0
8-17
2021-0
3-03
新股
锁定
30.54 50.85 290.00
8,856.
60
14,746
.50
-
30087
2
天阳
科技
2020-0
8-14
2021-0
2-25
新股
锁定
21.34 37.84 353.00
7,533.
02
13,357
.52
-
30090
0
广联
航空
2020-1
0-19
2021-0
4-29
新股
锁定
17.87 33.16 375.00
6,701.
25
12,435
.00
-
30087
9
大叶
股份
2020-0
8-25
2021-0
3-01
新股
锁定
10.58 27.12 453.00
4,792.
74
12,285
.36
-
30087
1
回盛
生物
2020-0
8-13
2021-0
2-24
新股
锁定
33.61 38.70 316.00
10,620
.76
12,229
.20
-
30087
6
蒙泰
高新
2020-0
8-14
2021-0
2-25
新股
锁定
20.09 36.62 332.00
6,669.
88
12,157
.84
-
30088
2
万胜
智能
2020-0
8-27
2021-0
3-10
新股
锁定
10.33 25.79 440.00
4,545.
20
11,347
.60
-
30089
2
品渥
食品
2020-0
9-11
2021-0
3-24
新股
锁定
26.66 60.01 185.00
4,932.
10
11,101
.85
-
30091
9
中伟
股份
2020-1
2-15
2021-0
6-23
新股
锁定
24.60 61.51 168.00
4,132.
80
10,333
.68
-
30087
8
维康
药业
2020-0
8-17
2021-0
3-03
新股
锁定
41.34 48.72 212.00
8,764.
08
10,328
.64
-
30091
8
南山
智尚
2020-1
2-15
2021-0
6-22
新股
锁定
4.97 8.94
1,063.
00
5,283.
11
9,503.
22
-
30088
1
盛德
鑫泰
2020-0
8-25
2021-0
3-05
新股
锁定
14.17 32.31 291.00
4,123.
47
9,402.
21
-
30092
5
法本
信息
2020-1
2-21
2021-0
6-30
新股
锁定
20.08 37.33 251.00
5,040.
08
9,369.
83
-
30087
3
海晨
股份
2020-0
8-14
2021-0
3-02
新股
锁定
30.72 41.32 220.00
6,758.
40
9,090.
40
-
30092
2
天秦
装备
2020-1
2-18
2021-0
6-25
新股
锁定
16.05 31.58 287.00
4,606.
35
9,063.
46
-
30091
7
特发
服务
2020-1
2-14
2021-0
6-21
新股
锁定
18.78 31.94 281.00
5,277.
18
8,975.
14
-
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 44页共 69页
30086
8
杰美
特
2020-0
8-12
2021-0
2-24
新股
锁定
41.26 43.28 205.00
8,458.
30
8,872.
40
-
30090
9
汇创
达
2020-1
1-11
2021-0
5-18
新股
锁定
29.57 40.67 217.00
6,416.
69
8,825.
39
-
30091
0
瑞丰
新材
2020-1
1-20
2021-0
5-27
新股
锁定
30.26 47.87 174.00
5,265.
24
8,329.
38
-
30088
4
狄耐
克
2020-1
1-05
2021-0
5-12
新股
锁定
24.87 33.51 245.00
6,093.
15
8,209.
95
-
30086
4
南大
环境
2020-0
8-13
2021-0
2-25
新股
锁定
71.71 90.85 83.00
5,951.
93
7,540.
55
-
30090
8
仲景
食品
2020-1
1-13
2021-0
5-24
新股
锁定
39.74 60.44 121.00
4,808.
54
7,313.
24
-
00303
0
祖名
股份
2020-1
2-25
2021-0
1-06
网下
中签
15.18 15.18 480.00
7,286.
40
7,286.
40
-
30088
9
爱克
股份
2020-0
9-09
2021-0
3-16
新股
锁定
27.97 30.12 231.00
6,461.
07
6,957.
72
-
30088
6
华业
香料
2020-0
9-08
2021-0
3-16
新股
锁定
18.59 45.67 147.00
2,732.
73
6,713.
49
-
00303
1
中瓷
电子
2020-1
2-24
2021-0
1-04
网下
中签
15.27 15.27 387.00
5,909.
49
5,909.
49
-
30091
1
亿田
智能
2020-1
1-24
2021-0
6-03
新股
锁定
24.35 33.06 166.00
4,042.
10
5,487.
96
-
7.4.12.1.2受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：张)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
12309
0
三诺
转债
2020-1
2-21
2021-0
1-12
老股
配债
100.00 100.00 169.00
16,900
.00
16,900
.00
-
12308
3
朗新
转债
2020-1
2-09
2021-0
1-06
老股
配债
100.00 100.00 55.00
5,500.
00
5,500.
00
-
注：1、根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减
持股份实施细则》，本基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6个月内不得转让。根据《深圳证
券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，本基金获配的创业板股票如经摇号
限售或者比例限售方式锁定的，锁定期限至少为自发行人股票上市之日起 6个月。
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 45页共 69页
2、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上
市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至
新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
30018
2
捷成股
份
2020-12
-30
重大事
项
3.23
2021-0
1-07
3.40 121,404.00 625,358.91 392,134.92 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益的证券投资基金品种，其预期收益及预期
风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、
债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用
风险、流动性风险及市场风险。本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股组成及其权重
构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整，本基金的风险控制
目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。基于流动性管理及策略
性投资的需要，将投资于债券等固定收益类金融工具，投资的目的是保证基金资产流动性，有效利
用基金资产，提高基金资产的投资收益。同时，本基金紧密跟踪标的指数，追求基金净值收益率与
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第 46页共 69页
业绩比较基准之间的跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部、审计部和稽核监察部负责，组
织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别
的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部、审计部和稽核监察
部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管人中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性
很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制
相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2020年 12月 31日，本基金持有信用类债券比例为 0.01%(2019年 12月 31日：0.04%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
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针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2020年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以
及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
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7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、债券投资、
存出保证金及结算备付金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 12,533,149.78 - - - 12,533,149.78
存出保证金 35,093.73 - - - 35,093.73
交易性金融资产 - - 22,400.00 176,978,328.27
177,000,728.2
7
应收证券清算款 - - - 4,089,129.88 4,089,129.88
应收申购款 172.86 - - 429,241.79 429,414.65
应收利息 - - - 1,400.90 1,400.90
资产总计 12,568,416.37 - 22,400.00 181,498,100.84 194,088,917.2
1
负债
应付赎回款 - - - 5,569,192.76 5,569,192.76
应付管理人报酬 - - - 81,252.10 81,252.10
应付托管费 - - - 24,375.62 24,375.62
应付交易费用 - - - 97,980.28 97,980.28
其他负债 - - - 350,687.19 350,687.19
负债总计 - - - 6,123,487.95 6,123,487.95
利率敏感度缺口 12,568,416.37 - 22,400.00 175,374,612.89 187,965,429.2
6
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上年度末
2019年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,850,312.43 - - - 9,850,312.43
结算备付金 4,871.96 - - - 4,871.96
存出保证金 10,141.57 - - - 10,141.57
交易性金融资产 - - 51,800.00 126,325,311.42
126,377,111.4
2
买入返售金融资
产
- - - - -
应收利息 - - - 2,054.09 2,054.09
应收申购款 4,530.63 - - 290,387.36 294,917.99
应收证券清算款 - - - - -
资产总计 9,869,856.59 -
51,800.00
126,617,752.87 136,539,409.4
6
负债
应付证券清算款 - - - 84.96 84.96
应付赎回款 - - - 2,030,564.06 2,030,564.06
应付管理人报酬 - - - 57,604.06 57,604.06
应付托管费 - - - 17,281.21 17,281.21
应付交易费用 - - - 29,906.68 29,906.68
应交税费 - - - 0.23 0.23
其他负债 - - - 236,589.63 236,589.63
负债总计 - - - 2,372,030.83 2,372,030.83
利率敏感度缺口 9,869,856.59
- 51,800.00 124,245,722.04
134,167,378.6
3
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2020年 12月 31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例
0.01%(2019年 12月 31日:0.04%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2019年 12
月 31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
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第 50页共 69页
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据
标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。但因特殊情况(如成份股长期停牌、成份股发生
变更、成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等)导致本基金管理
人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，尽量降低跟
踪误差。
本基金投资组合中股票资产占基金资产的比例不低于 85%，其中标的指数成份股及其备选成份
股的投资比例不低于股票资产净值的 90%，且不低于非现金资产的 80%。此外，本基金的基金管理
人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资产－股票投资
176,978,328
.27
94.15 126,325,311.42 94.16
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
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衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计
176,978,328
.27
94.15 126,325,311.42 94.16
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除创业板指数外其他市场变量不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
创业板指数上升 5% 增加约 8,415,953.05 增加约 6,277,292.92
创业板指数下降 5% 减少约 8,415,953.05 减少约 6,277,292.92
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2020年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 176,061,571.28 元，属于第二层次的余额为 939,156.99 元，无属于第三层次的余
额(2019年 12月 31日：第一层次 126,318,733.38元，第二层次的余额为 58,378.04元，无属于第三
层次的余额)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
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本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年 12月 31日：
同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)其他
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 176,978,328.27 91.18
其中：股票 176,978,328.27 91.18
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 22,400.00 0.01
其中：债券 22,400.00 0.01
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
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5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
12,533,149.78 6.46
8 其他各项资产 4,555,039.16 2.35
9 合计 194,088,917.21 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 5,288,161.70 2.81
B 采矿业
-
-
C 制造业 115,107,434.67 61.24
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 197,232.00 0.10
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
17,165,533.59 9.13
J 金融业 13,177,395.10 7.01
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 694,014.00 0.37
M 科学研究和技术服务业 4,963,167.12 2.64
N 水利、环境和公共设施管理业 895,256.55 0.48
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O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 13,101,089.11 6.97
R 文化、体育和娱乐业 5,879,548.01 3.13
S 综合 - -
合计 176,468,831.85 93.88
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业 413,601.54 0.22
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 11,101.85 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业 9,090.40 0.00
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 41,443.59 0.02
J 金融业 - -
K 房地产业 8,975.14 0.00
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 25,283.90 0.01
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
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R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 509,496.42 0.27
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 300750 宁德时代 59,202 20,786,414.22 11.06
2 300059 东方财富 377,105 11,690,255.00 6.22
3 300760 迈瑞医疗 24,304 10,353,504.00 5.51
4 300015 爱尔眼科 100,578 7,532,286.42 4.01
5 300124 汇川技术 62,942 5,872,488.60 3.12
6 300122 智飞生物 35,290 5,219,743.90 2.78
7 300498 温氏股份 279,190 5,089,633.70 2.71
8 300014 亿纬锂能 62,106 5,061,639.00 2.69
9 300347 泰格医药 29,033 4,692,023.13 2.50
10 300274 阳光电源 52,636 3,804,530.08 2.02
11 300142 沃森生物 89,078 3,434,847.68 1.83
12 300782 卓胜微 5,800 3,309,132.00 1.76
13 300601 康泰生物 17,605 3,072,072.50 1.63
14 300413 芒果超媒 39,372 2,854,470.00 1.52
15 300450 先导智能 33,470 2,811,145.30 1.50
16 300454 深信服 10,600 2,628,906.00 1.40
17 300999 金龙鱼 22,533 2,424,089.57 1.29
18 300433 蓝思科技 77,828 2,382,315.08 1.27
19 300408 三环集团 59,352 2,210,862.00 1.18
20 300012 华测检测 77,400 2,118,438.00 1.13
21 300677 英科医疗 11,900 2,000,985.00 1.06
22 300285 国瓷材料 41,879 1,889,161.69 1.01
23 300496 中科创达 16,104 1,884,168.00 1.00
24 300003 乐普医疗 67,174 1,825,789.32 0.97
25 300136 信维通信 47,356 1,699,133.28 0.90
26 300207 欣旺达 55,045 1,690,431.95 0.90
27 300253 卫宁健康 95,348 1,668,590.00 0.89
28 300529 健帆生物 23,032 1,562,030.24 0.83
29 300144 宋城演艺 85,782 1,520,057.04 0.81
30 300661 圣邦股份 5,700 1,503,660.00 0.80
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 56页共 69页
31 300033 同花顺 11,995 1,487,140.10 0.79
32 300558 贝达药业 13,845 1,486,537.65 0.79
33 300759 康龙化成 12,200 1,468,880.00 0.78
34 300699 光威复材 16,463 1,466,030.15 0.78
35 300595 欧普康视 17,650 1,445,888.00 0.77
36 300308 中际旭创 28,257 1,437,151.02 0.76
37 300037 新宙邦 13,900 1,409,460.00 0.75
38 300676 华大基因 10,702 1,375,849.12 0.73
39 300724 捷佳伟创 9,400 1,368,640.00 0.73
40 300073 当升科技 18,989 1,231,436.65 0.66
41 300357 我武生物 15,800 1,211,860.00 0.64
42 300628 亿联网络 15,203 1,111,643.36 0.59
43 300383 光环新网 62,994 1,081,606.98 0.58
44 300146 汤臣倍健 43,937 1,061,078.55 0.56
45 300316 晶盛机电 35,143 1,057,101.44 0.56
46 300088 长信科技 117,600 1,045,464.00 0.56
47 300001 特锐德 32,856 964,652.16 0.51
48 300271 华宇软件 39,531 943,604.97 0.50
49 300463 迈克生物 20,206 941,599.60 0.50
50 300482 万孚生物 10,100 901,021.00 0.48
51 300070 碧水源 117,027 895,256.55 0.48
52 300244 迪安诊断 25,577 876,779.56 0.47
53 300618 寒锐钴业 9,157 869,090.87 0.46
54 300024 机器人 67,598 831,455.40 0.44
55 300418 昆仑万维 40,462 807,216.90 0.43
56 300115 长盈精密 32,581 803,121.65 0.43
57 300017 网宿科技 113,965 785,218.85 0.42
58 300009 安科生物 51,774 760,042.32 0.40
59 300315 掌趣科技 145,054 741,225.94 0.39
60 300251 光线传媒 60,401 729,040.07 0.39
61 300212 易华录 23,346 715,554.90 0.38
62 300773 拉卡拉 23,700 709,104.00 0.38
63 300747 锐科激光 7,950 698,487.00 0.37
64 300058 蓝色光标 115,669 694,014.00 0.37
65 300502 新易盛 12,500 693,500.00 0.37
66 300296 利亚德 104,865 666,941.40 0.35
67 300630 普利制药 15,874 664,961.86 0.35
68 300223 北京君正 7,000 640,430.00 0.34
69 300298 三诺生物 17,600 630,080.00 0.34
70 300457 赢合科技 20,500 616,025.00 0.33
71 300775 三角防务 15,100 595,242.00 0.32
72 300451 创业慧康 42,900 580,437.00 0.31
73 300476 胜宏科技 26,700 575,919.00 0.31
74 300226 上海钢联 8,742 573,475.20 0.31
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 57页共 69页
75 300294 博雅生物 16,944 568,301.76 0.30
76 300188 美亚柏科 24,900 536,346.00 0.29
77 300474 景嘉微 7,401 517,403.91 0.28
78 300567 精测电子 9,000 494,460.00 0.26
79 300166 东方国信 44,589 488,249.55 0.26
80 300674 宇信科技 14,300 485,199.00 0.26
81 300770 新媒股份 6,800 478,040.00 0.25
82 300369 绿盟科技 31,100 475,208.00 0.25
83 300026 红日药业 103,106 472,225.48 0.25
84 300456 赛微电子 18,600 443,052.00 0.24
85 300113 顺网科技 24,302 416,779.30 0.22
86 300072 三聚环保 72,521 411,919.28 0.22
87 300010 豆神教育 41,325 403,332.00 0.21
88 300180 华峰超纤 66,664 393,984.24 0.21
89 300182 捷成股份 121,404 392,134.92 0.21
90 300741 华宝股份 7,000 384,090.00 0.20
91 300133 华策影视 62,111 383,845.98 0.20
92 300616 尚品宅配 4,600 366,436.00 0.19
93 300748 金力永磁 9,500 345,230.00 0.18
94 300666 江丰电子 6,501 321,864.51 0.17
95 300682 朗新科技 21,350 312,137.00 0.17
96 300633 开立医疗 11,200 289,632.00 0.15
97 300766 每日互动 15,000 247,350.00 0.13
98 300768 迪普科技 5,600 203,784.00 0.11
99 300761 立华股份 6,400 198,528.00 0.11
100 300783 三只松鼠 4,800 197,232.00 0.10
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 300903 科翔股份 2,592 78,978.24 0.04
2 300896 爱美客 57 34,391.52 0.02
3 300927 江天化学 2,163 28,962.57 0.02
4 003026 中晶科技 460 21,693.60 0.01
5 300891 惠云钛业 1,143 18,745.20 0.01
6 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.01
7 003028 振邦智能 432 18,010.08 0.01
8 300867 圣元环保 555 17,743.35 0.01
9 300913 兆龙互连 630 15,082.20 0.01
10 300877 金春股份 290 14,746.50 0.01
11 300872 天阳科技 353 13,357.52 0.01
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 58页共 69页
12 300900 广联航空 375 12,435.00 0.01
13 300879 大叶股份 453 12,285.36 0.01
14 300871 回盛生物 316 12,229.20 0.01
15 300876 蒙泰高新 332 12,157.84 0.01
16 300882 万胜智能 440 11,347.60 0.01
17 300892 品渥食品 185 11,101.85 0.01
18 300919 中伟股份 168 10,333.68 0.01
19 300878 维康药业 212 10,328.64 0.01
20 300918 南山智尚 1,063 9,503.22 0.01
21 300881 盛德鑫泰 291 9,402.21 0.01
22 300925 法本信息 251 9,369.83 0.00
23 300873 海晨股份 220 9,090.40 0.00
24 300922 天秦装备 287 9,063.46 0.00
25 300917 特发服务 281 8,975.14 0.00
26 300868 杰美特 205 8,872.40 0.00
27 300909 汇创达 217 8,825.39 0.00
28 300910 瑞丰新材 174 8,329.38 0.00
29 300884 狄耐克 245 8,209.95 0.00
30 300864 南大环境 83 7,540.55 0.00
31 300908 仲景食品 121 7,313.24 0.00
32 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.00
33 300889 爱克股份 231 6,957.72 0.00
34 300886 华业香料 147 6,713.49 0.00
35 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.00
36 300911 亿田智能 166 5,487.96 0.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300142 沃森生物 12,223,385.03 9.11
2 300059 东方财富 11,717,415.01 8.73
3 300760 迈瑞医疗 11,349,877.24 8.46
4 300750 宁德时代 11,159,946.00 8.32
5 300498 温氏股份 10,257,732.31 7.65
6 300015 爱尔眼科 9,578,006.46 7.14
7 300124 汇川技术 7,405,748.17 5.52
8 300595 欧普康视 6,014,606.93 4.48
9 300122 智飞生物 5,967,714.00 4.45
10 300188 美亚柏科 5,872,998.58 4.38
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 59页共 69页
11 300347 泰格医药 5,629,413.00 4.20
12 300012 华测检测 5,615,731.00 4.19
13 300136 信维通信 5,606,020.00 4.18
14 300661 圣邦股份 5,117,343.44 3.81
15 300408 三环集团 4,891,052.24 3.65
16 300418 昆仑万维 4,832,137.06 3.60
17 300601 康泰生物 4,798,660.66 3.58
18 300676 华大基因 4,518,692.00 3.37
19 300433 蓝思科技 4,474,709.80 3.34
20 300033 同花顺 4,391,231.96 3.27
21 300146 汤臣倍健 4,387,812.72 3.27
22 300558 贝达药业 4,184,302.97 3.12
23 300782 卓胜微 4,141,943.00 3.09
24 300413 芒果超媒 4,049,083.00 3.02
25 300003 乐普医疗 3,936,677.29 2.93
26 300496 中科创达 3,912,797.10 2.92
27 300014 亿纬锂能 3,867,474.00 2.88
28 300144 宋城演艺 3,858,738.82 2.88
29 300699 光威复材 3,716,510.80 2.77
30 300476 胜宏科技 3,707,923.71 2.76
31 300308 中际旭创 3,615,316.12 2.69
32 300529 健帆生物 3,478,113.60 2.59
33 300182 捷成股份 3,394,607.48 2.53
34 300383 光环新网 3,339,312.39 2.49
35 300454 深信服 3,318,496.34 2.47
36 300070 碧水源 3,151,368.85 2.35
37 300244 迪安诊断 3,135,788.46 2.34
38 300072 三聚环保 2,998,179.30 2.23
39 300357 我武生物 2,814,718.00 2.10
40 300223 北京君正 2,790,539.64 2.08
41 300770 新媒股份 2,783,185.65 2.07
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300498 温氏股份 14,108,871.06 10.52
2 300760 迈瑞医疗 13,506,770.29 10.07
3 300059 东方财富 12,771,804.98 9.52
4 300750 宁德时代 12,199,456.81 9.09
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 60页共 69页
5 300124 汇川技术 11,265,668.00 8.40
6 300015 爱尔眼科 11,200,355.91 8.35
7 300142 沃森生物 10,699,603.00 7.97
8 300347 泰格医药 6,832,971.16 5.09
9 300595 欧普康视 6,154,722.00 4.59
10 300012 华测检测 6,119,303.00 4.56
11 300408 三环集团 5,892,034.00 4.39
12 300188 美亚柏科 5,807,361.18 4.33
13 300122 智飞生物 5,789,336.00 4.32
14 300136 信维通信 5,407,116.00 4.03
15 300003 乐普医疗 4,910,558.00 3.66
16 300146 汤臣倍健 4,697,973.54 3.50
17 300014 亿纬锂能 4,593,420.00 3.42
18 300418 昆仑万维 4,469,678.00 3.33
19 300033 同花顺 4,444,040.69 3.31
20 300601 康泰生物 4,353,300.00 3.24
21 300413 芒果超媒 4,323,499.65 3.22
22 300496 中科创达 4,243,238.00 3.16
23 300676 华大基因 4,062,789.00 3.03
24 300144 宋城演艺 4,038,142.07 3.01
25 300558 贝达药业 3,974,177.00 2.96
26 300383 光环新网 3,939,145.00 2.94
27 300433 蓝思科技 3,832,262.00 2.86
28 300699 光威复材 3,798,604.18 2.83
29 300182 捷成股份 3,793,232.38 2.83
30 300476 胜宏科技 3,730,216.00 2.78
31 300454 深信服 3,527,576.00 2.63
32 300529 健帆生物 3,468,325.64 2.59
33 300072 三聚环保 3,340,478.00 2.49
34 300661 圣邦股份 3,239,673.00 2.41
35 300357 我武生物 3,232,763.23 2.41
36 300253 卫宁健康 3,200,823.40 2.39
37 300070 碧水源 3,068,535.00 2.29
38 300459 金科文化 2,971,757.52 2.21
39 300244 迪安诊断 2,780,919.94 2.07
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 299,427,371.52
卖出股票的收入（成交）总额 320,241,041.77
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 61页共 69页
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 22,400.00 0.01
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 22,400.00 0.01
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 123090 三诺转债 169 16,900.00 0.01
2 123083 朗新转债 55 5,500.00 0.00
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 62页共 69页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体（除“东方财富”公告自身或分支机构违规外）没
有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
东方财富控股参股公司上海东方财富证券投资咨询有限公司由于在开展证券投资顾问业务过程中，
未对部分投资者进行适当性评估并提出适当性匹配意见、提供证券投资顾问服务前未与个别客户签
订证券投资顾问服务协议、对客户进行不实、误导性营销宣传、内部控制不健全等原因，受到证监
会当地监管局责令改正等监管措施。
该情况发生后，本基金管理人就上述公司受处罚事件进行了及时分析和研究，认为上述公司存在的
违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响，对该公司投资价值未产生实质影响。
本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。
8.12.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 35,093.73
2 应收证券清算款 4,089,129.88
3 应收股利 -
4 应收利息 1,400.90
5 应收申购款 429,414.65
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
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第 63页共 69页
8 其他 -
9 合计 4,555,039.16
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说明
1 300903 科翔股份 78,978.24 0.04 新股锁定
2 300896 爱美客 34,391.52 0.02 新股锁定
3 300927 江天化学 28,962.57 0.02 网下中签
4 300891 惠云钛业 18,745.20 0.01 新股锁定
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
13,626 9,708.92 10,704,545.61 8.09% 121,589,184.23 91.91%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 陈文颂 1,161,992.00 6.63%
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第 64页共 69页
2 朱五妹 800,209.00 4.56%
3 罗首文 719,896.00 4.10%
4 杨玉忠 593,874.00 3.39%
5 龚灿明 543,108.00 3.10%
6 邓敏妍 500,038.00 2.85%
7 胡成龙 453,531.00 2.59%
8 周培全 371,500.00 2.12%
9 潘家同 362,200.00 2.07%
10 黄彩凤 350,574.00 2.00%
注：以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
176,566.90 0.13%
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2016年 11月 11日)基金份额总额 225,752,502.31
本报告期期初基金份额总额 156,038,747.70
本报告期基金总申购份额 267,528,041.23
减：本报告期基金总赎回份额 291,273,059.09
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 132,293,729.84
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 65页共 69页
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，本基金管理人重大人事变动如下：
2020年 2月 15日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，经
本基金管理人第七届董事会第二十八次会议审议通过，李永梅女士不再担任本基金管理人副总经理。
2020 年 12 月 18 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
经本基金管理人第八届董事会第一次会议审议通过，陈勇胜先生不再担任本基金管理人董事长、法
定代表人，邱军女士担任本基金管理人董事长、法定代表人。
报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金根据《存托凭证发行与交易管理办法（试行）》修改基金合同，涉及投资策略
变更，详见基金合同。修订后的投资策略也可参阅本报告 2.2基金产品说明。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为 60,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。本报告期内上海证监局
对我公司进行检查并对公司及相关人员出具了监管措施。
本基金托管人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额 占当期股 佣金 占当期佣
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第 66页共 69页
数量 票成交总
额的比例
金总量的
比例
海通证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
开源证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东方财富 2 251,136,700.34 40.77% 183,657.63 38.42% -
中泰证券 2 124,465,949.38 20.21% 88,533.63 18.52% -
中信证券 1 111,169,663.92 18.05% 103,532.91 21.66% -
申万宏源 1 85,684,300.98 13.91% 62,661.22 13.11% -
国信证券 1 20,506,041.77 3.33% 19,097.41 4.00% -
华泰证券 1 18,449,306.97 3.00% 17,182.22 3.59% -
华西证券 2 4,585,999.13 0.74% 3,353.78 0.70% -
中信建投 2 - - - - -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、
行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的
特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债 成交金额 占当期回 成交金额 占当期权
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券成交总
额的比例
购成交总
额的比例
证成交总
额的比例
海通证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
开源证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东方财富 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
中信证券 634,705.16 90.52% - - - -
申万宏源 - - - - - -
国信证券 51,215.31 7.30% - - - -
华泰证券 - - - - - -
华西证券 15,264.48 2.18% - - - -
中信建投 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
国泰基金旗下基金在 2020年春节假期期间交
易确认、清算交收、开放时间等相关安排调整
的公告
《中国证券报》 2020-01-29
2
国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公
告
《中国证券报》 2020-02-15
3
国泰基金管理有限公司关于旗下证券投资基
金招募说明书的补充提示
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券日报》、
《证券时报》
2020-03-17
4
国泰基金管理有限公司关于提醒投资者防范
不法份子假冒本公司名义从事诈骗活动的公
告
公司官网 2020-04-04
5
国泰基金管理有限公司关于提醒投资者防范
不法分子假冒本公司名义从事诈骗活动的公
告
公司官网 2020-05-20
6
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）溢价风
险提示公告
《上海证券报》 2020-07-15
7
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）溢价风
险提示公告
《上海证券报》 2020-07-16
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 68页共 69页
8
国泰基金管理有限公司关于修订旗下部分公
募基金基金合同的公告
《上海证券报》、《证券
时报》、《中国证券报》、
《证券日报》
2020-10-21
9
国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公
告
《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》、
《证券日报》
2020-12-18
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、关于准予国泰创业板指数证券投资基金（LOF）注册的批复
2、国泰创业板指数证券投资基金（LOF）基金合同
3、国泰创业板指数证券投资基金（LOF）托管协议
4、报告期内披露的各项公告
5、法律法规要求备查的其他文件
12.2 存放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16层-19层。
基金托管人住所。
12.3 查阅方式
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688
客户投诉电话：（021）31089000
公司网址：http://www.gtfund.com
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）2020年年度报告
第 69页共 69页
国泰基金管理有限公司
二〇二一年三月三十日
