并购重组：2020年年度报告查看PDF公告

易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
 
 
 
 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 
2020年年度报告 
2020年 12月 31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人：易方达基金管理有限公司 
基金托管人：中国建设银行股份有限公司 
送出日期：二〇二一年三月三十日
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 2页共 74页 
§1


重要提示及目录 
1.1


重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。



基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 3月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。



基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。



基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。 
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 
本报告期自 2020年 1月 1日起至 12月 31日止。 




易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 3页共 74页 
1.2


目录 
 
§1


重要提示及目录 ........................................................................................................................... 2 
1.1


重要提示 ....................................................................................................................................... 2 
1.2


目录 ............................................................................................................................................... 3 
§2


基金简介 ....................................................................................................................................... 5 
2.1


基金基本情况 ............................................................................................................................... 5 
2.2


基金产品说明 ............................................................................................................................... 5 
2.3


基金管理人和基金托管人 ........................................................................................................... 6 
2.4


信息披露方式 ............................................................................................................................... 6 
2.5


其他相关资料 ............................................................................................................................... 6 
§3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ....................................................................... 7 
3.1


主要会计数据和财务指标 ........................................................................................................... 7 
3.2


基金净值表现 ............................................................................................................................... 7 
3.3


过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................... 9 
§4


管理人报告 ................................................................................................................................... 9 
4.1


基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 9 
4.2


管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................. 12 
4.3


管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................... 12 
4.4


管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......................................................... 13 
4.5


管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................................... 14 
4.6


管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................................................... 14 
4.7


管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................... 16 
4.8


管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................... 16 
§5


托管人报告 ................................................................................................................................. 16 
5.1


报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................. 16 
5.2


托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.......... 17 
5.3


托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................. 17 
§6


审计报告 ..................................................................................................................................... 17 
6.1


审计意见 ..................................................................................................................................... 17 
6.2


形成审计意见的基础 ................................................................................................................. 17 
6.3


管理层和治理层对财务报表的责任 ......................................................................................... 17 
6.4


注册会计师对财务报表审计的责任 ......................................................................................... 18 
§7


年度财务报表 ............................................................................................................................. 19 
7.1


资产负债表 ................................................................................................................................. 19 
7.2


利润表 ......................................................................................................................................... 21 
7.3


所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................. 22 
7.4


报表附注 ..................................................................................................................................... 24 
§8


投资组合报告 ............................................................................................................................. 51 
8.1


期末基金资产组合情况 ............................................................................................................. 51 
8.2


报告期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................... 52 
8.3


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................. 53 
8.4


报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................................... 56 
8.5


期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................................... 58 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 4页共 74页 
8.6


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 58 
8.7


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................. 58 
8.8


报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................. 58 
8.9


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................. 58 
8.10


报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................... 58 
8.11


报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 59 
8.12


投资组合报告附注 ................................................................................................................... 59 
§9


基金份额持有人信息 ................................................................................................................. 59 
9.1


期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................. 59 
9.2


期末上市基金前十名持有人 ..................................................................................................... 60 
9.3


期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................... 61 
9.4


期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ..................................... 61 
§10


开放式基金份额变动 ............................................................................................................... 61 
§11


重大事件揭示 ........................................................................................................................... 61 
11.1


基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................... 61 
11.2


基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 62 
11.3


涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................... 62 
11.4


基金投资策略的改变 ............................................................................................................... 62 
11.5


为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................... 62 
11.6


管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 62 
11.7


基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 62 
11.8


其他重大事件 ........................................................................................................................... 65 
§12


影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................... 73 
12.1


影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................... 73 
§13


备查文件目录 ........................................................................................................................... 74 
13.1


备查文件目录 ........................................................................................................................... 74 
13.2


存放地点 ................................................................................................................................... 74 
13.3


查阅方式 ................................................................................................................................... 74 




易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 5页共 74页 
§2


基金简介 
2.1


基金基本情况 
基金名称 易方达并购重组指数分级证券投资基金 
基金简称 易方达重组分级 
基金主代码 161123 
交易代码 161123 
基金运作方式 契约型开放式、分级基金 
基金合同生效日 2015年 6月 3日 
基金管理人 易方达基金管理有限公司 
基金托管人 中国建设银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 524,323,495.46份 
基金合同存续期 不定期 
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 
上市日期 2015年 6月 11日 
下属分级基金的基金简称 易方达重组分级 
易方达重组分级
A 
易方达重组分级
B 
下属分级基金场内简称 重组分级 重组 A 重组 B 
下属分级基金的交易代码 161123 150259 150260 
报告期末下属分级基金的份额总额 513,745,487.46份 5,289,004.00份 5,289,004.00份 
 注：根据《易方达基金管理有限公司关于易方达并购重组指数分级证券投资基金之易方达重组
分级 A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，易方达并
购重组指数分级证券投资基金终止分级运作，以 2020年 12月 31日为份额折算基准日，将易方达重
组分级 A类份额、易方达重组分级 B类份额折算成场内易方达重组份额。折算后场内易方达重组份
额持有期自 2021年 1月 4日起计算。 
2.2


基金产品说明 
投资目标 紧密追踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。 
投资策略 
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重
构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应
调整，力争将年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离度绝对值的平均
值控制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、权益类品种投资
策略、金融衍生品的投资策略等。 
业绩比较基准 中证万得并购重组指数收益率×95%+活期存款利率（税后）×5% 
风险收益特征 
本基金为股票型基金，主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现，其风
险收益特征与标的指数相似。长期而言，其风险收益水平高于混合型基金、
债券型基金和货币市场基金；A类份额具有预期风险、收益较低的特征；
B类份额具有预期风险、收益较高的特征。 
下属分级基金的风险
收益特征 
基础份额为股票型基
金，其风险收益水平高
与基础份额相比，A类
份额的预期收益和预
与基础份额相比，B类
份额的预期收益和预
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
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于混合型基金、债券型
基金和货币市场基金。 
期风险低于基础份额。 期风险高于基础份额。 
2.3


基金管理人和基金托管人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 
信息披露
负责人 
姓名 张南 李申 
联系电话 020-85102688 021-60637102 
电子邮箱 service@efunds.com.cn lishen.zh@ccb.com 
客户服务电话 400 881 8088 021-60637111 
传真 020-85104666 021-60635778 
注册地址 
广东省珠海市横琴新区宝华路6
号105室－42891（集中办公区） 
北京市西城区金融大街25号 
办公地址 
广州市天河区珠江新城珠江东路
30号广州银行大厦40-43楼 
北京市西城区闹市口大街1号院1
号楼 
邮政编码 510620 100033 
法定代表人 刘晓艳 田国立 
2.4


信息披露方式 
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址 
http://www.efunds.com.cn 
基金年度报告备置地点 
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43
楼 
2.5


其他相关资料 
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)



上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 
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§3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 
3.1


主要会计数据和财务指标 
金额单位：人民币元 
3.1.1 期间数据和指标


2020年 2019年 2018年 
本期已实现收益 192,557,966.29 30,018,593.12 -441,227,812.99 
本期利润 173,435,146.83 170,662,255.21 -430,432,731.06 
加权平均基金份额本期利
润 
0.2717 0.2084 -0.3522 
本期加权平均净值利润率 24.77% 23.02% -44.04% 
本期基金份额净值增长率 26.98% 26.02% -37.08% 
3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末 2018年末 
期末可供分配利润 -984,999,972.31 -1,689,058,891.58 -2,020,837,003.61 
期末可供分配基金份额利
润 
-1.8786 -2.2452 -2.3402 
期末基金资产净值 628,085,310.00 725,313,187.19 676,406,430.01 
期末基金份额净值 1.1979 0.9641 0.7833 
3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末 2018年末 
基金份额累计净值增长率 -50.79% -61.25% -69.25% 
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。 
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 
3.2


基金净值表现 
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个月 4.75% 1.10% 4.12% 1.10% 0.63% 0.00% 
过去六个月 8.69% 1.43% 5.93% 1.44% 2.76% -0.01% 
过去一年 26.98% 1.54% 20.11% 1.55% 6.87% -0.01% 
过去三年 0.68% 1.38% -7.08% 1.39% 7.76% -0.01% 
过去五年 -29.35% 1.39% -32.79% 1.36% 3.44% 0.03% 
自基金合同生
效起至今 
-50.79% 1.69% -53.04% 1.68% 2.25% 0.01% 
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较



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易方达并购重组指数分级证券投资基金 
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 
（2015年 6月 3日至 2020年 12月 31日） 
 
注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为-50.79%，同期业绩比较基准收益率为
-53.04%。 
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
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3.3


过去三年基金的利润分配情况 
根据《易方达并购重组指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括
重组分级基础份额、重组 A类份额、重组 B类份额)不进行收益分配。 
§4


管理人报告 
4.1


基金管理人及基金经理情况 
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，本基金管理人成立于 2001年 4月 17日，总部设在
广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资拥有易方达资产管理有限公司与
易方达国际控股有限公司两家子公司。本基金管理人始终专注于资产管理业务，通过市场化、专业
化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先的综合性资产管理机构。
本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资
格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF 投资等领域全面
布局。 
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 
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姓
名 
职务 
任本基金的
基金经理（助
理）期限 
证券
从业
年限 
说明 
任职
日期 
离任
日期 
成
曦 
本基金的基金经理、易方达上证科
创板 50成份交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理、易方达中
证香港证券投资主题交易型开放式
指数证券投资基金的基金经理、易
方达上证 50交易型开放式指数证
券投资基金发起式联接基金的基金
经理（自 2019年 09月 09日至 2020
年 12月 11日）、易方达上证 50交
易型开放式指数证券投资基金的基
金经理（自 2019年 09月 06日至
2020年 12月 11日）、易方达MSCI
中国A股国际通交易型开放式指数
证券投资基金发起式联接基金的基
金经理（自 2019年 03月 13日至
2020年 04月 22日）、易方达恒生
中国企业交易型开放式指数证券投
资基金联接基金的基金经理、易方
达原油证券投资基金（QDII）的基
金经理（自 2018年 08月 11日至
2020年 12月 11日）、易方达纳斯
达克 100指数证券投资基金（LOF）
的基金经理（自 2018年 08月 11日
至 2020年 04月 22日）、易方达恒
生中国企业交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理、易方达MSCI
中国A股国际通交易型开放式指数
证券投资基金的基金经理（自 2018
年 05月 17日至 2020年 04月 22
日）、易方达深证 100交易型开放式
指数证券投资基金联接基金的基金
经理、易方达创业板交易型开放式
指数证券投资基金联接基金的基金
经理、易方达银行指数分级证券投
资基金的基金经理（自 2016年 05
月 07日至 2020年 04月 22日）、易
方达深证 100交易型开放式指数基
2016-
05-07 
2020-
04-23 
12年 
硕士研究生，具有基金从业资格。曾
任华泰联合证券资产管理部研究员，
易方达基金管理有限公司集中交易
室交易员、指数与量化投资部指数基
金运作专员、基金经理助理、易方达
深证成指交易型开放式指数证券投
资基金基金经理、易方达深证成指交
易型开放式指数证券投资基金联接
基金基金经理。 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 11页共 74页 
金的基金经理、易方达创业板交易
型开放式指数证券投资基金的基金
经理、易方达中小板指数证券投资
基金（LOF）的基金经理（自 2016
年 05月 07日至 2020年 04月 22
日）、易方达生物科技指数分级证券
投资基金的基金经理（自 2016年
05月 07日至 2020年 04月 22日） 
刘
树
荣 
本基金的基金经理、易方达中证银
行指数证券投资基金（LOF）的基
金经理、易方达中证浙江新动能交
易型开放式指数证券投资基金的基
金经理、易方达中证浙江新动能交
易型开放式指数证券投资基金联接
基金的基金经理、易方达中证国企
一带一路交易型开放式指数证券投
资基金发起式联接基金的基金经
理、易方达中证国企一带一路交易
型开放式指数证券投资基金的基金
经理、易方达中证 800交易型开放
式指数证券投资基金发起式联接基
金的基金经理、易方达中证 800交
易型开放式指数证券投资基金的基
金经理、易方达上证中盘交易型开
放式指数证券投资基金联接基金的
基金经理、易方达香港恒生综合小
型股指数证券投资基金（LOF）的
基金经理、易方达标普 500指数证
券投资基金（LOF）的基金经理、
易方达标普医疗保健指数证券投资
基金（LOF）的基金经理（自 2018
年 08月 11日至 2020年 04月 22
日）、易方达标普生物科技指数证券
投资基金（LOF）的基金经理（自
2018年 08月 11日至 2020年 04月
22日）、易方达标普信息科技指数
证券投资基金（LOF）的基金经理
（自 2018年 08月 11日至 2020年
04月 22日）、易方达上证中盘交易
型开放式指数证券投资基金的基金
经理、易方达深证 100交易型开放
式指数证券投资基金联接基金的基
金经理、易方达创业板交易型开放
式指数证券投资基金联接基金的基
金经理、易方达银行指数分级证券
2017-
07-18 
- 13年 
硕士研究生，具有基金从业资格。曾
任招商银行资产托管部基金会计，易
方达基金管理有限公司核算部基金
核算专员、指数与量化投资部运作支
持专员、基金经理助理、易方达深证
成指交易型开放式指数证券投资基
金基金经理、易方达深证成指交易型
开放式指数证券投资基金联接基金
基金经理。 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 12页共 74页 
投资基金的基金经理（自 2017年
07月 18日至 2020年 08月 06日）、
易方达深证 100交易型开放式指数
基金的基金经理、易方达创业板交
易型开放式指数证券投资基金的基
金经理、易方达中小板指数证券投
资基金（LOF）的基金经理、易方
达生物科技指数分级证券投资基金
的基金经理（自 2017年 07月 18日
至 2020年 12月 02日） 
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。 
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 
3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行流动性管理。 
4.2


管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 
4.3


管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 
4.3.1 公平交易制度和控制方法 
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，内
容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、
二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时
评估反馈原则。 
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则
上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立集中交易制
度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 13页共 74页 
易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向
交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配
机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对
待；建立事中和事后的同反向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要
求投资组合经理解释说明。 
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。 
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检
验和完善公平交易制度。 
4.3.2 公平交易制度的执行情况 
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在
不公平交易现象。 
4.3.3 异常交易行为的专项说明 
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 99次，均为旗下指数及量化组合因投资策略
需要和其他组合发生反向交易。 
4.4


管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 
本基金跟踪的标的指数为中证万得并购重组指数，中证万得并购重组指数由处于并购或资产重
组进程的股票组成，是衡量涉及并购或者资产重组股票整体走势的代表性指数。报告期内，本基金
主要采取完全复制法的投资策略，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组
合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 
中证万得并购重组指数属于主题性指数，指数成分股以及行业构成变动较大。2020年以来，上
市公司并购重组监管政策已得到了实质性的放松，政策性因素对并购重组指数走势的影响减弱，大
盘走势以及指数成分股基本面状况成为影响指数走势的核心因素。2020年，面对严峻复杂的国内外
环境特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，国内经济和防疫政策应对得当，措施有力，全年 GDP实现了
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 14页共 74页 
2.3%的增长，其中四季度增长 6.5%，经济增长数据的稳定向好，反映出整个宏观经济延续较好的复
苏态势。股票市场表现上，2020年受新冠疫情的影响，全球股票市场大幅波动，尤其是 3月份新冠
疫情在海外蔓延后，美国标普 500 指数多次触发熔断，国内股票市场也大幅下跌。二季度，随着各
国陆续出台经济刺激政策对冲疫情的影响，投资者的恐慌情绪得到缓解，全球证券市场开始低位反
弹。下半年，国内经济从新冠疫情的冲击中率先改善，在基本面边际改善而流动性结构宽松的背景
下，国内股票市场延续反弹态势。2020年，中证万得并购重组指数上涨 21%。 
基金运作层面，报告期内，本基金严守基金合同认真对待投资者申购、赎回以及成份股调整事
项，保障基金的正常运作，基金跟踪误差以及日均偏离度等指标控制在合同规定范围之内。 
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 
截至报告期末，本基金份额净值为 1.1979元，本报告期份额净值增长率为 26.98%，同期业绩比
较基准收益率为 20.11%，年化跟踪误差 1.28%，各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。 
4.5


管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 
2021年上半年国内经济复苏态势大概率延续，A股上市公司盈利预期较好，股市有望由“估值”
驱动切换为“盈利”驱动。从政策层面来看，货币、信贷、财政等逆周期政策面临边际收紧，回归常
态。证券市场上，过去两年，虽然中美贸易摩擦、新冠疫情等重大事件对宏观经济和证券市场的造
成了较大的冲击，但没有从根本上改变经济和证券市场的发展趋势和方向，自 2019年初至 2020年
底，沪深 300指数上涨 73%，总体而言，随着国内资本市场体制不断完善，国内证券市场将持续健
康发展。2021 年，在经济延续复苏的大背景下，上市公司有望通过并购重组的形式真正做大做强，
从而对指数走势产生积极的影响。作为被动投资的基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以
严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，致力于为投资者提供分享经济增长的优质指数
产品。 
4.6


管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 
本报告期，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务创新发展的实际需要，继续重
点围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等进一步完善公司内控，持续审视完善制度流
程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健
有序运作开展。 
本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下：



（1）根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》《关于实施〈公开募集证券投资基
金销售机构监督管理办法〉的规定》《公开募集证券投资基金宣传推介材料管理暂行规定》《基金经
理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等最新法规、监管要求以及公司业务创新发展
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 15页共 74页 
和风险应对管理的需要，不断推动相关制度流程的建立、健全和完善，加强各项政策法规和制度措
施的落实执行，适应新的监管环境、市场环境和业务形势，保持公司良好的内控机制。 
（2）培育合规文化体系、严守合规底线、防控重大合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕
这个工作重点，加大力度开展员工合规风控教育培训，秉持“受人之托、为人理财”的信义义务、践
行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，坚持“客户利益至上、实事求是、坚守长期”的核心价值
观，促进公司合规文化建设；有针对性地根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及
其配套规则的要求开展专项合规宣导与合规培训工作；根据业务实际及时健全完善公平交易、异常
交易、关联交易和利益冲突等管控机制和措施，严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法违
规行为。 
（3）坚持“保规范、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发展的实
际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，加强对投资范围、投资比例等各种投资限制
的监控和提示，认真贯彻落实法律法规的各项控制要求，加强对投资、研究、交易等业务运作的监
控检查和反馈提示，有效确保旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制度的要求稳健规
范运作。 
（4）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关问题提供合规咨询建议，严格进行合规审
查。 
（5）深入贯彻落实《证券期货投资者适当性管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构监督
管理办法》及其配套规则等法律法规和监管政策，进一步加强业务规范与机构管控要求，构建以加
强投资者权益保护为中心、促进长期理性投资的机制，持续优化投资者适当性管理机制流程，认真
履行“了解客户、了解产品，将适当产品销售给适当客户”的职责义务，切实保障投资者合法权益。 
（6）持续落实《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其配套规则，进一步健全信息披
露管理工作机制流程，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、
及时、简明和易得。 
（7）持续推动风险为本的反洗钱工作体系建设，全面审视公司面临的洗钱风险与控制措施的有
效性，进一步建立完善与风险相适应的政策、程序和控制措施，夯实制度、人员、系统等工作基础，
保障资源投入，提升洗钱风险控制措施的针对性、有效性，推动反洗钱重点工作提质增效，不断提
高反洗钱合规和风险管理水平。 
（8）有计划、有重点地对投研交易、销售、运营、人员规范、反洗钱等业务领域开展例行或专
项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司规章制度为依据，不断查缺补漏、防微杜渐，推
动公司合规、内控体系的健全完善。 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 16页共 74页 
（9）不断完善合规管控框架和机制，促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，持续提升监察
稽核工作的独立性、规范性、针对性与有效性。 
截至 2020年末，公司已通过 GIPS（全球投资业绩标准）鉴证，获得 GIPS鉴证报告，鉴证日期
区间为 2001年 9月 1日至 2019年 12月 31日。通过开展 GIPS鉴证项目，促进公司进一步夯实运营
及内控基础，提升核心竞争力。同时，本年度公司通过 ISAE3402（《国际鉴证业务准则 3402 号》）
内控鉴证，鉴证日期区间为 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日，获得控制设计适当性及运行有
效性的无保留意见报告。 
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提
高监察稽核工作的规范性和有效性，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权
益。 
4.7


管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。



本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指
导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具
备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值
原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。



本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。



本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 
4.8


管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 
根据《易方达并购重组指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括
重组分级基础份额、重组 A类份额、重组 B类份额)不进行收益分配。 
§5


托管人报告 
5.1


报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 17页共 74页 
行了基金托管人应尽的义务。 
5.2


托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 
报告期内，本基金未实施利润分配。 
5.3


托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
§6


审计报告 
普华永道中天审字(2021)第 20697号 
易方达并购重组指数分级证券投资基金全体基金份额持有人： 
6.1


审计意见 
（一）我们审计的内容 
我们审计了易方达并购重组指数分级证券投资基金的财务报表，包括 2020年 12月 31日的资产
负债表，2020年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 
（二）我们的意见 
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达并购重组指数分级证券投
资基金 2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况。 
6.2


形成审计意见的基础 
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达并购重组指数分级证券投资基金，并履
行了职业道德方面的其他责任。 
6.3


管理层和治理层对财务报表的责任 
易方达并购重组指数分级证券投资基金的基金管理人易方达基金管理有限公司(以下简称“基金
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 18页共 74页 
管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达并购重组指数分级证券投资基金的持续
经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划
清算易方达并购重组指数分级证券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。 
基金管理人治理层负责监督易方达并购重组指数分级证券投资基金的财务报告过程。 
6.4


注册会计师对财务报表审计的责任 
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作： 
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。 
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。 
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对易方达并购重组指数分级证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达并购重组
指数分级证券投资基金不能持续经营。 
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。 
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 19页共 74页 
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


 中国注册会计师 



陈熹


陈轶杰 
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 
2021年 3月 25日 
§7


年度财务报表 
7.1


资产负债表 
会计主体：易方达并购重组指数分级证券投资基金 
报告截止日：2020年 12月 31日 
单位：人民币元 
资 产 附注号 
本期末 
2020年 12月 31日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
资 产：






银行存款 7.4.7.1 38,397,738.65 47,548,030.48 
结算备付金


414,549.78 839,097.18 
存出保证金


119,196.31 53,409.58 
交易性金融资产 7.4.7.2 588,915,915.18 682,538,685.35 
其中：股票投资


588,587,918.06 681,820,697.93 
基金投资


- - 
债券投资


327,997.12 717,987.42 
资产支持证券投资


- - 
贵金属投资


- - 
衍生金融资产 7.4.7.3 - - 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 
应收证券清算款


41,870,925.49 16,404,446.32 
应收利息 7.4.7.5 3,822.24 9,101.96 
应收股利


- - 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 20页共 74页 
应收申购款


7,527.71 8,749.03 
递延所得税资产


- - 
其他资产 7.4.7.6 - - 
资产总计


669,729,675.36 747,401,519.90 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2020年 12月 31日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
负 债：






短期借款


- - 
交易性金融负债


- - 
衍生金融负债 7.4.7.3 - - 
卖出回购金融资产款


- - 
应付证券清算款


32,802,680.75 17,691,599.52 
应付赎回款


7,252,402.46 2,771,011.64 
应付管理人报酬


546,222.96 610,143.82 
应付托管费


120,169.06 134,231.64 
应付销售服务费


- - 
应付交易费用 7.4.7.7 458,338.65 535,738.60 
应交税费


0.71 3.53 
应付利息


- - 
应付利润


- - 
递延所得税负债


- - 
其他负债 7.4.7.8 464,550.77 345,603.96 
负债合计


41,644,365.36 22,088,332.71 
所有者权益：






实收基金 7.4.7.9 1,276,448,492.80 1,871,629,824.30 
未分配利润 7.4.7.10 -648,363,182.80 -1,146,316,637.11 
所有者权益合计


628,085,310.00 725,313,187.19 
负债和所有者权益总计


669,729,675.36 747,401,519.90 
注：报告截止日 2020年 12月 31日，易方达重组分级份额净值 1.1979元，易方达重组分级 A
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 21页共 74页 
份额参考净值 1.0261元，易方达重组分级 B份额参考净值 1.3697元；基金份额总额 524,323,495.46
份，下属分级基金的份额总额分别为：易方达重组分级基金份额总额 513,745,487.46 份，易方达重
组分级 A基金份额总额 5,289,004.00份，易方达重组分级 B基金份额总额 5,289,004.00份。 
7.2


利润表 
会计主体：易方达并购重组指数分级证券投资基金 
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日 
一、收入 
 
186,493,784.46 184,573,416.83 
1.利息收入 
 
244,759.63 322,411.07 
其中：存款利息收入 7.4.7.11 244,331.16 322,192.32 
债券利息收入 
 
428.47 218.75 
资产支持证券利息收入 
 
- - 
买入返售金融资产收入 
 
- - 
证券出借利息收入


- - 
其他利息收入 
 
- - 
2.投资收益（损失以“-”填列） 
 
205,328,844.75 43,579,124.50 
其中：股票投资收益 7.4.7.12 197,836,962.33 32,692,644.20 
基金投资收益 
 
- - 
债券投资收益 7.4.7.13 572,641.52 232,839.67 
资产支持证券投资收益 
 
- - 
贵金属投资收益 
 
- - 
衍生工具收益 7.4.7.14 - - 
股利收益 7.4.7.15 6,919,240.90 10,653,640.63 
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列） 
7.4.7.16 -19,122,819.46 140,643,662.09 
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 
 
- - 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 22页共 74页 
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 42,999.54 28,219.17 
减：二、费用 
 
13,058,637.63 13,911,161.62 
1．管理人报酬 
 
6,995,127.28 7,403,229.50 
2．托管费 
 
1,538,928.10 1,628,710.45 
3．销售服务费 
 
- - 
4．交易费用 7.4.7.18 4,059,673.24 4,394,435.40 
5．利息支出 
 
- - 
其中：卖出回购金融资产支出 
 
- - 
6．税金及附加 
 
1.54 0.78 
7．其他费用 7.4.7.19 464,907.47 484,785.49 
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）



173,435,146.83 170,662,255.21 
减：所得税费用 
 
- - 
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 
 
173,435,146.83 170,662,255.21 
7.3


所有者权益（基金净值）变动表 
会计主体：易方达并购重组指数分级证券投资基金 
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基
金净值） 
1,871,629,824.30 -1,146,316,637.11 725,313,187.19 
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润） 
- 173,435,146.83 173,435,146.83 
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列） 
-595,181,331.50 324,518,307.48 -270,663,024.02 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 23页共 74页 
其中：1.基金申购款 11,248,399.70 -6,165,073.23 5,083,326.47 
2.基金赎回款 -606,429,731.20 330,683,380.71 -275,746,350.49 
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基
金净值） 
1,276,448,492.80 -648,363,182.80 628,085,310.00 
项目 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基
金净值） 
2,199,689,109.03 -1,523,282,679.02 676,406,430.01 
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润） 
- 170,662,255.21 170,662,255.21 
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列） 
-328,059,284.73 206,303,786.70 -121,755,498.03 
其中：1.基金申购款 17,886,054.19 -11,613,072.32 6,272,981.87 
2.基金赎回款 -345,945,338.92 217,916,859.02 -128,028,479.90 
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基
金净值） 
1,871,629,824.30 -1,146,316,637.11 725,313,187.19 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 24页共 74页 
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 
7.4


报表附注 
7.4.1基金基本情况 
易方达并购重组指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2015] 674号《关于准予易方达并购重组指数分级证券投资基金注册
的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方
达并购重组指数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达并购重组
指数分级证券投资基金基金合同》于 2015年 6月 3日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
10,033,974,624.40份基金份额，其中认购资金利息折合 1,647,151.03份基金份额。根据《易方达并购
重组指数分级证券投资基金基金合同》的约定，本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基
金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 
7.4.2会计报表的编制基础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达并购重组指数分级证券投资基金
基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制。 
本财务报表以持续经营为基础编制。 
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 
7.4.4重要会计政策和会计估计 
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 
7.4.4.1会计年度 
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 
7.4.4.2记账本位币 
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 25页共 74页 
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 
(1)金融资产的分类 
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。 
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
 (2)金融负债的分类 
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和 其他各类应付款项等。 
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。 
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 26页共 74页 
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： 
（1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确
定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对
报价进行调整，确定公允价值。 
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债
所产生的溢价或折价； 
（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法
取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； 
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
7.4.4.7实收基金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 
7.4.4.8损益平准金 
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 27页共 74页 
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支
持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券
投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在
适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 
转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股
份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用
的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有
权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将
出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、
转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资
收益。 
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可
按直线法计算。 
7.4.4.10费用的确认和计量 
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
按直线法近似计算。 
7.4.4.11基金的收益分配政策 
本基金存续期内不进行收益分配。 
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资、债券投资和基金投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 
（1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数
收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 28页共 74页 
（2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6 号
《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资
流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指
数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 
（3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场
交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值
处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种
(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行
间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
7.4.5.1会计政策变更的说明 
本基金本报告期未发生会计政策变更。 
7.4.5.2会计估计变更的说明 
本基金本报告期未发生会计估计变更。 
7.4.5.3差错更正的说明 
本基金本报告期无会计差错更正。 
7.4.6税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号
《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发
教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定
资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 29页共 74页 
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。 
7.4.7重要财务报表项目的说明 
7.4.7.1银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
活期存款 38,397,738.65 47,548,030.48 
定期存款 - - 
其中：存款期限 1个月以内 - - 
存款期限 1-3个月 - - 
存款期限 3个月以上 - - 
其他存款 - - 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 30页共 74页 
合计 38,397,738.65 47,548,030.48 
7.4.7.2交易性金融资产 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 580,958,473.40 588,587,918.06 7,629,444.66 
贵金属投资-金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 327,997.12 327,997.12 - 
银行间市场 - - - 
合计 327,997.12 327,997.12 - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 581,286,470.52 588,915,915.18 7,629,444.66 
项目 
上年度末 
2019年 12月 31日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 655,068,433.81 681,820,697.93 26,752,264.12 
贵金属投资-金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 717,987.42 717,987.42 - 
银行间市场 - - - 
合计 717,987.42 717,987.42 - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 655,786,421.23 682,538,685.35 26,752,264.12 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 31页共 74页 
7.4.7.3衍生金融资产/负债 
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 
7.4.7.4买入返售金融资产 
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。 
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 
7.4.7.5应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
应收活期存款利息 3,556.16 8,602.74 
应收定期存款利息 - - 
应收其他存款利息 - - 
应收结算备付金利息 186.50 377.60 
应收债券利息 25.88 97.62 
应收资产支持证券利息 - - 
应收买入返售证券利息 - - 
应收申购款利息 - - 
应收黄金合约拆借孳息 - - 
应收出借证券利息 - - 
其他 53.70 24.00 
合计 3,822.24 9,101.96 
7.4.7.6其他资产 
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 
7.4.7.7应付交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
交易所市场应付交易费用 458,338.65 535,738.60 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 32页共 74页 
银行间市场应付交易费用 - - 
合计 458,338.65 535,738.60 
7.4.7.8其他负债 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
应付券商交易单元保证金 - - 
应付赎回费 3,550.77 603.96 
应付证券出借违约金 - - 
预提费用 311,000.00 295,000.00 
其他应付款 150,000.00 50,000.00 
合计 464,550.77 345,603.96 
7.4.7.9实收基金 
金额单位：人民币元



















































































 
项目 
本期 
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 
基金份额（份） 账面金额 
上年度末 752,302,063.48 1,871,629,824.30 
本期申购 1,825,950.96 4,542,708.69 
本期赎回（以“-”号填列） -87,925,093.44 -218,746,584.89 
2020 年 6 月 2日基金拆分/份额
折算前 
666,202,921.00 1,657,425,948.10 
基金拆分/份额折算调整 14,612,818.30 - 
本期申购 2,754,479.22 6,705,691.01 
本期赎回（以“-”号填列） -159,246,723.06 -387,683,146.31 
本期末 524,323,495.46 1,276,448,492.80 
注：1. 根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公
司的规定，本基金以 2020年 6月 2日为份额折算基准日，对易方达重组分级份额、易方达重组分级
A份额实施定期份额折算。 
2. 根据《易方达基金管理有限公司关于易方达并购重组指数分级证券投资基金之易方达重组分
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 33页共 74页 
级 A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，易方达并购
重组指数分级证券投资基金终止分级运作，以 2020年 12月 31日为份额折算基准日，将易方达重组
分级 A 类份额、易方达重组分级 B 类份额折算成场内易方达重组份额。折算后场内易方达重组份
额持有期自 2021年 1月 4 日起计算。 
3. 根据本基金基金合同规定，投资者可申购、赎回易方达重组分级份额，易方达重组分级 A份
额和易方达重组分级 B份额不能单独申购赎回，只可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单
独披露易方达重组分级 A份额和易方达重组分级 B份额的情况。报告截止日 2020年 12月 31日，
基金份额总额 524,323,495.46 份，其中易方达重组分级份额 513,745,487.46 份，易方达重组分级 A
份额 5,289,004.00份，易方达重组分级 B份额 5,289,004.00份。 
7.4.7.10未分配利润 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 -1,689,058,891.58 542,742,254.47 -1,146,316,637.11 
本期利润 192,557,966.29 -19,122,819.46 173,435,146.83 
本期基金份额交易产生的
变动数 
511,500,952.98 -186,982,645.50 324,518,307.48 
其中：基金申购款 -9,640,612.48 3,475,539.25 -6,165,073.23 
基金赎回款 521,141,565.46 -190,458,184.75 330,683,380.71 
本期已分配利润 - - - 
本期末 -984,999,972.31 336,636,789.51 -648,363,182.80 
7.4.7.11存款利息收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日 
活期存款利息收入 227,464.36 300,028.03 
定期存款利息收入 - - 
其他存款利息收入 - - 
结算备付金利息收入 15,298.37 20,514.31 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 34页共 74页 
其他 1,568.43 1,649.98 
合计 244,331.16 322,192.32 
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日 
卖出股票成交总额 1,545,665,376.49 1,643,252,721.83 
减：卖出股票成本总额 1,347,828,414.16 1,610,560,077.63 
买卖股票差价收入 197,836,962.33 32,692,644.20 
7.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入 












 单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年12月
31日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12
月31日 
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额 
2,396,544.97 1,699,045.90 
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额 
1,823,387.42 1,465,991.81 
减：应收利息总额 516.03 214.42 
买卖债券差价收入 572,641.52 232,839.67 
7.4.7.14衍生工具收益 
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 
7.4.7.15股利收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年12月31日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12月31日 
股票投资产生的股利收益 6,919,240.90 10,653,640.63 
其中：证券出借权益补偿收入 - - 
基金投资产生的股利收益 - - 
合计 6,919,240.90 10,653,640.63 
7.4.7.16公允价值变动收益 
单位：人民币元 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 35页共 74页 
项目名称 
本期 
2020年1月1日至2020年12月31日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12月31日 
1.交易性金融资产 -19,122,819.46 140,643,662.09 
——股票投资 -19,122,819.46 140,643,662.09 
——债券投资 - - 
——资产支持证券投资 - - 
——基金投资 - - 
——贵金属投资 - - 
——其他 - - 
2.衍生工具 - - 
——权证投资 - - 
3.其他 - - 
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - - 
合计 -19,122,819.46 140,643,662.09 
7.4.7.17其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年12月31日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12月31日 
基金赎回费收入 42,999.54 28,219.17 
其他 - - 
合计 42,999.54 28,219.17 
7.4.7.18交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年12月31日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12月31日 
交易所市场交易费用 4,059,673.24 4,394,435.40 
银行间市场交易费用 - - 
合计 4,059,673.24 4,394,435.40 
7.4.7.19其他费用 
单位：人民币元 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 36页共 74页 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年12月
31日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12月31日 
审计费用 71,000.00 75,000.00 
信息披露费 120,000.00 120,000.00 
证券出借违约金 - - 
银行汇划费 13,907.47 10,285.49 
上市费 60,000.00 60,000.00 
指数使用费 200,000.00 200,000.00 
其他 - - 
银行间账户维护费 - 19,500.00 
合计 464,907.47 484,785.49 
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 
7.4.8.1或有事项 
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 
7.4.8.2资产负债表日后事项 
根据《易方达基金管理有限公司关于易方达并购重组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A 类份额和易方达重组分级 B 类份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，自 2021 年 1
月 1 日起，易方达并购重组指数分级证券投资基金变更为易方达中证万得并购重组指数证券投资基
金（LOF）。 
7.4.9关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 
广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 
广东粤财信托有限公司 基金管理人股东 
盈峰控股集团有限公司 基金管理人股东 
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 
珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
珠海聚宁康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 37页共 74页 
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 
7.4.10.1.1股票交易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年1月1日至2020年12月31日 



上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12月31日 
成交金额 
占当期股
票成交总
额的比例 
成交金额 
占当期股
票成交总
额的比例 
广发证券 104,602,510.14 3.76% - - 
7.4.10.1.2权证交易 
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年1月1日至2020年12月31日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
广发证券 97,417.59 4.54% - - 
关联方名称 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12月31日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
- - - - - 
注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。 
7.4.10.2关联方报酬 
7.4.10.2.1基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年12
月31日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12
月31日 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 38页共 74页 
当期发生的基金应支付的管理费 6,995,127.28 7,403,229.50 
其中：支付销售机构的客户维护费 2,554,517.41 2,702,313.96 
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。管理费的计算方法如下： 
H＝E×1.0%÷当年天数 
H为每日应计提的基金管理费 
E为前一日的基金资产净值 
基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。
若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 
7.4.10.2.2基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年12
月31日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12
月31日 
当期发生的基金应支付的托管费 1,538,928.10 1,628,710.45 
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率计提。托管费的计算方法如下： 
H＝E×0.22%÷当年天数 
H为每日应计提的基金托管费 
E为前一日的基金资产净值 
基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。
若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率
的证券出借业务。 
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 39页共 74页 
率的证券出借业务。 
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况 
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
易方达重组分级 
无。 
易方达重组分级 A 
无。 
易方达重组分级 B 
无。 
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 
单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年1月1日至2020年12月31日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12月31日 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
中国建设银行-活期存
款 
38,397,738.65 227,464.36 47,548,030.48 300,028.03 
注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或
约定利率计息。 
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 
无。 
7.4.11利润分配情况 
根据《易方达并购重组指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括
重组分级基础份额、重组 A类份额、重组 B类份额)不进行收益分配。 
7.4.12期末（2020年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券 
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 40页共 74页 
金额单位：人民币元 
7.4.12.1.1受限证券类别：股票 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流 
通日 
流通
受限
类型 
认购 
价格 
期末估
值单价 
数量（单位：
股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
备注 
003030 
祖名
股份 
2020-12-25 2021-01-06 
新股
流通
受限 
15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40 - 
003031 
中瓷
电子 
2020-12-24 2021-01-04 
新股
流通
受限 
15.27 15.27 387 5,909.49 5,909.49 - 
300860 
锋尚
文化 
2020-08-06 2021-02-24 
新股
流通
受限 
138.02 
126.6
7 
336 46,374.72 42,561.12 - 
300861 
美畅
股份 
2020-08-06 2021-02-24 
新股
流通
受限 
43.76 51.10 895 39,165.20 45,734.50 - 
300864 
南大
环境 
2020-08-13 2021-02-25 
新股
流通
受限 
71.71 90.85 166 11,903.86 15,081.10 - 
300867 
圣元
环保 
2020-08-12 2021-03-03 
新股
流通
受限 
19.34 31.97 1,498 28,971.32 47,891.06 - 
300868 
杰美
特 
2020-08-12 2021-02-24 
新股
流通
受限 
41.26 43.28 593 24,467.18 25,665.04 - 
300869 
康泰
医学 
2020-08-12 2021-02-24 
新股
流通
受限 
10.16 
110.8
8 
862 8,757.92 95,578.56 - 
300870 
欧陆
通 
2020-08-13 2021-02-24 
新股
流通
受限 
36.81 65.67 478 17,595.18 31,390.26 - 
300871 
回盛
生物 
2020-08-13 2021-02-24 
新股
流通
受限 
33.61 38.70 618 20,770.98 23,916.60 - 
300872 
天阳
科技 
2020-08-14 2021-02-25 
新股
流通
受限 
21.34 37.84 871 18,587.14 32,958.64 - 
300873 
海晨
股份 
2020-08-14 2021-03-02 
新股
流通
受限 
30.72 41.32 484 14,868.48 19,998.88 - 
300876 蒙泰 2020-08-14 2021-02-25 新股 20.09 36.62 350 7,031.50 12,817.00 - 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 41页共 74页 
高新 流通
受限 
300879 
大叶
股份 
2020-08-25 2021-03-01 
新股
流通
受限 
10.58 27.12 466 4,930.28 12,637.92 - 
300881 
盛德
鑫泰 
2020-08-25 2021-03-05 
新股
流通
受限 
14.17 32.31 291 4,123.47 9,402.21 - 
300882 
万胜
智能 
2020-08-27 2021-03-10 
新股
流通
受限 
10.33 25.79 440 4,545.20 11,347.60 - 
300884 
狄耐
克 
2020-11-05 2021-05-12 
新股
流通
受限 
24.87 33.51 499 12,410.13 16,721.49 - 
300886 
华业
香料 
2020-09-08 2021-03-16 
新股
流通
受限 
18.59 45.67 147 2,732.73 6,713.49 - 
300887 
谱尼
测试 
2020-09-09 2021-03-16 
新股
流通
受限 
44.47 74.52 210 9,338.70 15,649.20 - 
300889 
爱克
股份 
2020-09-09 2021-03-16 
新股
流通
受限 
27.97 30.12 479 13,397.63 14,427.48 - 
300890 
翔丰
华 
2020-09-10 2021-03-18 
新股
流通
受限 
14.69 48.85 286 4,201.34 13,971.10 - 
300891 
惠云
钛业 
2020-09-10 2021-03-17 
新股
流通
受限 
3.64 16.40 1,143 4,160.52 18,745.20 - 
300892 
品渥
食品 
2020-09-11 2021-03-30 
新股
流通
受限 
26.66 60.01 272 7,251.52 16,322.72 - 
300893 
松原
股份 
2020-09-17 2021-03-24 
新股
流通
受限 
13.47 35.08 276 3,717.72 9,682.08 - 
300895 
铜牛
信息 
2020-09-17 2021-03-24 
新股
流通
受限 
12.65 45.30 283 3,579.95 12,819.90 - 
300896 
爱美
客 
2020-09-21 2021-03-29 
新股
流通
受限 
118.27 
603.3
6 
280 33,115.60 168,940.80 - 
300900 
广联
航空 
2020-10-19 2021-04-29 
新股
流通
受限 
17.87 33.16 879 15,707.73 29,147.64 - 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 42页共 74页 
300902 
国安
达 
2020-10-22 2021-04-29 
新股
流通
受限 
15.38 24.26 551 8,474.38 13,367.26 - 
300908 
仲景
食品 
2020-11-13 2021-05-24 
新股
流通
受限 
39.74 60.44 285 11,325.90 17,225.40 - 
300910 
瑞丰
新材 
2020-11-20 2021-05-27 
新股
流通
受限 
30.26 47.87 474 14,343.24 22,690.38 - 
300911 
亿田
智能 
2020-11-24 2021-06-03 
新股
流通
受限 
24.35 33.06 309 7,524.15 10,215.54 - 
300917 
特发
服务 
2020-12-14 2021-06-21 
新股
流通
受限 
18.78 31.94 281 5,277.18 8,975.14 - 
300918 
南山
智尚 
2020-12-15 2021-06-22 
新股
流通
受限 
4.97 8.94 1,063 5,283.11 9,503.22 - 
300919 
中伟
股份 
2020-12-15 2021-06-23 
新股
流通
受限 
24.60 61.51 610 15,006.00 37,521.10 - 
300922 
天秦
装备 
2020-12-18 2021-06-25 
新股
流通
受限 
16.05 31.58 287 4,606.35 9,063.46 - 
300925 
法本
信息 
2020-12-21 2021-06-30 
新股
流通
受限 
20.08 37.33 353 7,088.24 13,177.49 - 
300926 
博俊
科技 
2020-12-29 2021-01-07 
新股
流通
受限 
10.76 10.76 3,225 34,701.00 34,701.00 - 
300926 
博俊
科技 
2020-12-29 2021-07-07 
新股
流通
受限 
10.76 10.76 359 3,862.84 3,862.84 - 
300927 
江天
化学 
2020-12-29 2021-01-07 
新股
流通
受限 
13.39 13.39 1,946 26,056.94 26,056.94 - 
300927 
江天
化学 
2020-12-29 2021-07-07 
新股
流通
受限 
13.39 13.39 217 2,905.63 2,905.63 - 
300999 
金龙
鱼 
2020-09-29 2021-04-15 
新股
流通
受限 
25.70 88.29 4,104 105,472.80 362,342.16 - 
601995 
中金
公司 
2020-10-22 2021-05-06 
新股
流通
28.78 68.71 24,951 718,089.78 
1,714,383.2
1 
- 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 43页共 74页 
受限 
605277 
新亚
电子 
2020-12-25 2021-01-06 
新股
流通
受限 
16.95 16.95 507 8,593.65 8,593.65 - 
688060 
云涌
科技 
2020-07-03 2021-01-11 
新股
流通
受限 
44.47 81.69 2,400 106,728.00 196,056.00 - 
688069 
德林
海 
2020-07-15 2021-01-22 
新股
流通
受限 
67.20 62.45 2,253 151,401.60 140,699.85 - 
688127 
蓝特
光学 
2020-09-14 2021-03-22 
新股
流通
受限 
15.41 33.60 5,322 82,012.02 178,819.20 - 
688136 
科兴
制药 
2020-12-03 2021-06-15 
新股
流通
受限 
22.33 34.59 4,981 111,225.73 172,292.79 - 
688156 
路德
环境 
2020-09-14 2021-03-22 
新股
流通
受限 
15.91 20.07 2,602 41,397.82 52,222.14 - 
688256 
寒武
纪 
2020-07-10 2021-01-20 
新股
流通
受限 
64.39 
143.5
4 
7,307 470,497.73 
1,048,846.7
8 
- 
688286 
敏芯
股份 
2020-07-31 2021-02-10 
新股
流通
受限 
62.67 
117.3
3 
1,681 105,348.27 197,231.73 - 
688561 
奇安
信 
2020-07-16 2021-01-22 
新股
流通
受限 
56.10 
122.8
3 
10,086 565,824.60 
1,238,863.3
8 
- 
688590 
新致
软件 
2020-11-27 2021-06-07 
新股
流通
受限 
10.73 15.79 4,171 44,754.83 65,860.09 - 
688617 
惠泰
医疗 
2020-12-30 2021-01-07 
新股
流通
受限 
74.46 74.46 1,673 124,571.58 124,571.58 - 
7.4.12.1.2受限证券类别：债券 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流 
通日 
流通
受限
类型 
认购 
价格 
期末估
值单价 
数量（单位：
张） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
备注 
113044 
大秦
转债 
2020-12-16 2021-01-15 
新发
流通
受限 
100.00 
100.0
0 
3,280 327,997.12 327,997.12 - 
注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 44页共 74页 
票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。 
 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 
截至本报告期末 2020年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。 
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 
截至本报告期末 2020年 12月 31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。 
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券 
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 
7.4.13金融工具风险及管理 
7.4.13.1风险管理政策和组织架构 
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交
易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从
投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的
健全的风险监控体系。 
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为
指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。 
7.4.13.2信用风险 
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中
国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于
2020年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的
比例为 0.05%(2019年 12月 31日：0.10%)。 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 45页共 74页 
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 
单位：人民币元 
短期信用评级 
本期末 
2020年12月31日 
上年度末 
2019年12月31日 
A-1 0.00 0.00 
A-1以下 0.00 0.00 
未评级 0.00 0.00 
合计 0.00 0.00 
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券。 
3. 债券投资以全价列示。 
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 
单位：人民币元 
短期信用评级 
本期末 
2020年12月31日 
上年度末 
2019年12月31日 
A-1 0.00 0.00 
A-1以下 0.00 0.00 
未评级 0.00 0.00 
合计 0.00 0.00 
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 
单位：人民币元 
短期信用评级 
本期末 
2020年12月31日 
上年度末 
2019年12月31日 
A-1 0.00 0.00 
A-1以下 0.00 0.00 
未评级 0.00 0.00 
合计 0.00 0.00 
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资 
单位：人民币元 
长期信用评级 本期末 上年度末 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 46页共 74页 
2020年12月31日 2019年12月31日 
AAA 328,023.00 0.00 
AAA以下 0.00 718,085.04 
未评级 0.00 0.00 
合计 328,023.00 718,085.04 
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。



2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 
3. 债券投资以全价列示。 
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 
单位：人民币元 
长期信用评级 
本期末 
2020年12月31日 
上年度末 
2019年12月31日 
AAA 0.00 0.00 
AAA以下 0.00 0.00 
未评级 0.00 0.00 
合计 0.00 0.00 
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资 
单位：人民币元 
长期信用评级 
本期末 
2020年12月31日 
上年度末 
2019年12月31日 
AAA 0.00 0.00 
AAA以下 0.00 0.00 
未评级 0.00 0.00 
合计 0.00 0.00 
7.4.13.3流动性风险 
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部
门负责流动性压力测试的实施与评估。 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 47页共 74页 
于 2020年 12月 31日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承
担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固
定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通
暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合
变现比例能力较好。 
7.4.13.4市场风险 
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.4.13.4.1利率风险 
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。 
7.4.13.4.1.1利率风险敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2020年 12月 31
日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产









银行存款 38,397,738.65 - - - 38,397,738.65 
结算备付金 414,549.78 - - - 414,549.78 
存出保证金 119,196.31 - - - 119,196.31 
交易性金融资产 - - 327,997.12 588,587,918.06 
588,915,915.1
8 
衍生金融资产 - - - - - 
买入返售金融资
产 
- - - - - 
应收证券清算款 - - - 41,870,925.49 41,870,925.49 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 48页共 74页 
应收利息 - - - 3,822.24 3,822.24 
应收股利 - - - - - 
应收申购款 271.00 - - 7,256.71 7,527.71 
递延所得税资产 - - - - - 
其他资产 - - - - - 
资产总计 38,931,755.74 - 327,997.12 630,469,922.50 669,729,675.3
6 
负债









短期借款 - - - - - 
交易性金融负债 - - - - - 
衍生金融负债 - - - - - 
卖出回购金融资
产款 
- - - - - 
应付证券清算款 - - - 32,802,680.75 32,802,680.75 
应付赎回款 - - - 7,252,402.46 7,252,402.46 
应付管理人报酬 - - - 546,222.96 546,222.96 
应付托管费 - - - 120,169.06 120,169.06 
应付销售服务费 - - - - - 
应付交易费用 - - - 458,338.65 458,338.65 
应交税费 - - - 0.71 0.71 
应付利息 - - - - - 
应付利润 - - - - - 
递延所得税负债 - - - - - 
其他负债 - - - 464,550.77 464,550.77 
负债总计 - - - 41,644,365.36 41,644,365.
36 
利率敏感度缺口 38,931,755.74 - 327,997.12 588,825,557.14 628,085,310.0
0 
上年度末 
2019年 12月 31
日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产









银行存款 47,548,030.48 - - - 47,548,030.48 
结算备付金 839,097.18 - - - 839,097.18 
存出保证金 53,409.58 - - - 53,409.58 
交易性金融资产 - - 717,987.42 681,820,697.93 
682,538,685.3
5 
衍生金融资产 - - - - - 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 49页共 74页 
买入返售金融资
产 
- - - - - 
应收证券清算款 - - - 16,404,446.32 16,404,446.32 
应收利息 - - - 9,101.96 9,101.96 
应收股利 - - - - - 
应收申购款 1,545.00 - - 7,204.03 8,749.03 
递延所得税资产 - - - - - 
其他资产 - - - - - 
资产总计 48,442,082.24 - 
717,987.42 
698,241,450.24 747,401,519.9
0 
负债









短期借款 - - - - - 
交易性金融负债 - - - - - 
衍生金融负债 - - - - - 
卖出回购金融资
产款 
- - - - - 
应付证券清算款 - - - 17,691,599.52 17,691,599.52 
应付赎回款 - - - 2,771,011.64 2,771,011.64 
应付管理人报酬 - - - 610,143.82 610,143.82 
应付托管费 - - - 134,231.64 134,231.64 
应付销售服务费 - - - - - 
应付交易费用 - - - 535,738.60 535,738.60 
应交税费 - - - 3.53 3.53 
应付利息 - - - - - 
应付利润 - - - - - 
递延所得税负债 - - - - - 
其他负债 - - - 345,603.96 345,603.96 
负债总计 - - - 22,088,332.71 22,088,332.71 
利率敏感度缺口 48,442,082.24 
- 717,987.42 676,153,117.53 
725,313,187.1
9 
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 
本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。 
7.4.13.4.2外汇风险 
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 
7.4.13.4.3其他价格风险 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 50页共 74页 
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。 
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。 
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
公允价值 
占基金
资产净
值比例
（%） 
公允价值 
占基金
资产净
值比例
（%） 
交易性金融资产－股票投资 588,587,918.06 93.71 681,820,697.93 94.00 
交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 
衍生金融资产－权证投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 588,587,918.06 93.71 681,820,697.93 94.00 
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 
分析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元） 
本期末 
2020年 12月 31日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
1.业绩比较基准上升 5% 30,720,540.22 37,364,650.99 
2.业绩比较基准下降 5% -30,720,540.22 -37,364,650.99 
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
(1)公允价值



(a)金融工具公允价值计量的方法



公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：



易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 51页共 74页 
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。



第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。



第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。



(b)持续的以公允价值计量的金融工具



(i)各层次金融工具公允价值



于 2020年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 582,442,549.74 元，属于第二层次的余额为 6,473,365.44 元，无属于第三层次的
余额(2019年 12月 31日：第一层次 680,705,893.29元，第二层次 1,832,792.06元，无属于第三层次
的余额)。 
(ii)公允价值所属层次间的重大变动 
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于证券交易所上
市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情
况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价
值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股
票公允价值应属第二层次还是第三层次。



(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额



无。 
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具



于 2020年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年 12月 31日：
同) 。 
(d)不以公允价值计量的金融工具



不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。



(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
§8


投资组合报告 
8.1


期末基金资产组合情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 
1 权益投资 588,587,918.06 87.88 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 52页共 74页 
 其中：股票 588,587,918.06 87.88 
2 基金投资 - - 
3 固定收益投资 327,997.12 0.05 
 其中：债券 327,997.12 0.05 
 资产支持证券 - - 
4 贵金属投资 - - 
5 金融衍生品投资 - - 
6 买入返售金融资产 - - 
 
其中：买断式回购的买入返
售金融资产 
- - 
7 
银行存款和结算备付金合
计 
38,812,288.43 5.80 
8 其他各项资产 42,001,471.75 6.27 
9 合计 669,729,675.36 100.00 
8.2


报告期末按行业分类的股票投资组合 
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 
代码 行业类别 公允价值（元） 
占基金资产净
值比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 - - 
B 采矿业 4,548,933.00 0.72 
C 制造业 341,285,474.79 54.34 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 23,628,137.32 3.76 
E 建筑业 23,685,064.30 3.77 
F 批发和零售业 47,330,580.20 7.54 
G 交通运输、仓储和邮政业 16,802,515.88 2.68 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 44,864,545.13 7.14 
J 金融业 32,823,538.21 5.23 
K 房地产业 32,609,835.76 5.19 
L 租赁和商务服务业 - - 
M 科学研究和技术服务业 15,649.20 0.00 
N 水利、环境和公共设施管理业 2,064,254.15 0.33 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 53页共 74页 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 - - 
Q 卫生和社会工作 - - 
R 文化、体育和娱乐业 8,752,191.12 1.39 
S 综合 10,177,199.00 1.62 
 合计 588,587,918.06 93.71 
8.3


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净
值比例（％） 
1 000768 中航西飞 861,500 31,599,820.00 5.03 
2 300037 新宙邦 297,500 30,166,500.00 4.80 
3 600739 辽宁成大 1,213,689 29,516,916.48 4.70 
4 600884 杉杉股份 1,530,042 27,586,657.26 4.39 
5 002075 沙钢股份 2,370,370 26,002,958.90 4.14 
6 002180 纳思达 865,555 23,136,285.15 3.68 
7 300418 昆仑万维 1,101,623 21,977,378.85 3.50 
8 600390 五矿资本 3,019,600 21,076,808.00 3.36 
9 002163 海南发展 863,010 18,062,799.30 2.88 
10 000540 中天金融 5,643,254 17,776,250.10 2.83 
11 600160 巨化股份 1,812,444 14,698,920.84 2.34 
12 002085 万丰奥威 2,055,294 13,482,728.64 2.15 
13 600267 海正药业 777,854 12,857,926.62 2.05 
14 000709 河钢股份 5,702,700 12,774,048.00 2.03 
15 000877 天山股份 844,900 12,757,990.00 2.03 
16 000403 双林生物 330,631 12,563,978.00 2.00 
17 600211 西藏药业 166,540 11,204,811.20 1.78 
18 600673 东阳光 2,023,300 10,177,199.00 1.62 
19 000563 陕国投 A 2,661,100 10,032,347.00 1.60 
20 600021 上海电力 1,405,546 10,007,487.52 1.59 
21 300406 九强生物 395,449 9,894,133.98 1.58 
22 600500 中化国际 1,853,600 9,768,472.00 1.56 
23 600126 杭钢股份 1,813,760 9,594,790.40 1.53 
24 300397 天和防务 464,086 9,007,909.26 1.43 
25 600185 格力地产 1,329,712 8,589,939.52 1.37 
26 000155 川能动力 1,023,100 8,491,730.00 1.35 
27 300031 宝通科技 426,200 8,276,804.00 1.32 
28 601880 大连港 4,154,500 8,018,185.00 1.28 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 54页共 74页 
29 600662 强生控股 848,600 7,484,652.00 1.19 
30 300572 安车检测 182,028 7,441,304.64 1.18 
31 000156 华数传媒 769,800 6,589,488.00 1.05 
32 002226 江南化工 838,500 5,752,110.00 0.92 
33 300299 富春股份 742,500 5,643,000.00 0.90 
34 300055 万邦达 929,300 5,622,265.00 0.90 
35 000639 西王食品 724,628 5,043,410.88 0.80 
36 000032 深桑达 A 277,440 4,966,176.00 0.79 
37 000676 智度股份 712,736 4,746,821.76 0.76 
38 600433 冠豪高新 1,025,600 4,738,272.00 0.75 
39 000989 九芝堂 583,681 4,593,569.47 0.73 
40 000688 国城矿业 458,100 4,548,933.00 0.72 
41 601968 宝钢包装 559,500 4,531,950.00 0.72 
42 300353 东土科技 480,281 4,308,120.57 0.69 
43 300477 合纵科技 671,084 4,160,720.80 0.66 
44 000996 中国中期 463,300 4,030,710.00 0.64 
45 300200 高盟新材 343,360 3,708,288.00 0.59 
46 600107 美尔雅 386,700 3,538,305.00 0.56 
47 300391 康跃科技 282,250 3,463,207.50 0.55 
48 300442 普丽盛 94,000 3,416,900.00 0.54 
49 000966 长源电力 743,990 2,990,839.80 0.48 
50 600081 东风科技 168,200 2,980,504.00 0.47 
51 002634 棒杰股份 431,800 2,789,428.00 0.44 
52 002819 东方中科 85,700 2,697,836.00 0.43 
53 000558 莱茵体育 865,500 2,406,090.00 0.38 
54 300521 爱司凯 116,100 2,363,796.00 0.38 
55 600178 东安动力 310,200 2,357,520.00 0.38 
56 600890 中房股份 466,600 2,230,348.00 0.36 
57 600538 国发股份 374,200 2,207,780.00 0.35 
58 002816 和科达 94,000 2,163,880.00 0.34 
59 603693 江苏新能 166,000 2,138,080.00 0.34 
60 300592 华凯创意 115,100 2,120,142.00 0.34 
61 000701 厦门信达 393,600 2,007,360.00 0.32 
62 603488 展鹏科技 196,400 1,991,496.00 0.32 
63 603067 振华股份 289,540 1,908,068.60 0.30 
64 002187 广百股份 229,900 1,887,479.00 0.30 
65 300103 达刚控股 170,600 1,808,360.00 0.29 
66 601995 中金公司 24,951 1,714,383.21 0.27 
67 000668 荣丰控股 118,300 1,598,233.00 0.25 
68 300846 首都在线 71,800 1,593,242.00 0.25 
69 603032 德新交运 86,000 1,279,680.00 0.20 
70 688561 奇安信 10,086 1,238,863.38 0.20 
71 002870 香山股份 44,600 1,107,418.00 0.18 
72 688256 寒武纪 7,307 1,048,846.78 0.17 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 55页共 74页 
73 300999 金龙鱼 4,104 362,342.16 0.06 
74 688286 敏芯股份 1,681 197,231.73 0.03 
75 688060 云涌科技 2,400 196,056.00 0.03 
76 688127 蓝特光学 5,322 178,819.20 0.03 
77 688136 科兴制药 4,981 172,292.79 0.03 
78 300896 爱美客 280 168,940.80 0.03 
79 688069 德林海 2,253 140,699.85 0.02 
80 688617 惠泰医疗 1,673 124,571.58 0.02 
81 300869 康泰医学 862 95,578.56 0.02 
82 688590 新致软件 4,171 65,860.09 0.01 
83 688156 路德环境 2,602 52,222.14 0.01 
84 300867 圣元环保 1,498 47,891.06 0.01 
85 300861 美畅股份 895 45,734.50 0.01 
86 300860 锋尚文化 336 42,561.12 0.01 
87 300926 博俊科技 3,584 38,563.84 0.01 
88 300919 中伟股份 610 37,521.10 0.01 
89 300872 天阳科技 871 32,958.64 0.01 
90 300870 欧陆通 478 31,390.26 0.00 
91 300900 广联航空 879 29,147.64 0.00 
92 300927 江天化学 2,163 28,962.57 0.00 
93 300868 杰美特 593 25,665.04 0.00 
94 300871 回盛生物 618 23,916.60 0.00 
95 300910 瑞丰新材 474 22,690.38 0.00 
96 003026 中晶科技 460 21,693.60 0.00 
97 300873 海晨股份 484 19,998.88 0.00 
98 300891 惠云钛业 1,143 18,745.20 0.00 
99 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.00 
100 300908 仲景食品 285 17,225.40 0.00 
101 300884 狄耐克 499 16,721.49 0.00 
102 605179 一鸣食品 939 16,582.74 0.00 
103 300892 品渥食品 272 16,322.72 0.00 
104 300887 谱尼测试 210 15,649.20 0.00 
105 300864 南大环境 166 15,081.10 0.00 
106 300889 爱克股份 479 14,427.48 0.00 
107 300890 翔丰华 286 13,971.10 0.00 
108 300902 国安达 551 13,367.26 0.00 
109 300925 法本信息 353 13,177.49 0.00 
110 300895 铜牛信息 283 12,819.90 0.00 
111 300876 蒙泰高新 350 12,817.00 0.00 
112 300879 大叶股份 466 12,637.92 0.00 
113 300882 万胜智能 440 11,347.60 0.00 
114 300911 亿田智能 309 10,215.54 0.00 
115 300893 松原股份 276 9,682.08 0.00 
116 300918 南山智尚 1,063 9,503.22 0.00 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 56页共 74页 
117 300881 盛德鑫泰 291 9,402.21 0.00 
118 300922 天秦装备 287 9,063.46 0.00 
119 300917 特发服务 281 8,975.14 0.00 
120 605277 新亚电子 507 8,593.65 0.00 
121 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.00 
122 300886 华业香料 147 6,713.49 0.00 
123 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.00 
8.4


报告期内股票投资组合的重大变动 
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资
产净值比例
（％） 
1 002180 纳思达 35,085,794.67 4.84 
2 600132 重庆啤酒 35,053,303.52 4.83 
3 600185 格力地产 32,367,634.22 4.46 
4 000768 中航西飞 32,244,592.08 4.45 
5 000725 京东方 A 32,126,149.00 4.43 
6 600884 杉杉股份 31,619,265.05 4.36 
7 600390 五矿资本 31,549,798.52 4.35 
8 300418 昆仑万维 28,208,671.04 3.89 
9 300037 新宙邦 25,980,223.00 3.58 
10 000540 中天金融 25,715,317.78 3.55 
11 600739 辽宁成大 25,157,818.06 3.47 
12 002085 万丰奥威 24,453,135.93 3.37 
13 600460 士兰微 22,239,928.92 3.07 
14 000877 天山股份 21,059,902.80 2.90 
15 000403 双林生物 20,197,433.60 2.78 
16 600267 海正药业 19,645,606.06 2.71 
17 300397 天和防务 17,014,314.36 2.35 
18 002075 沙钢股份 16,856,296.40 2.32 
19 002163 海南发展 16,816,800.65 2.32 
20 601872 招商轮船 15,826,864.75 2.18 
21 300666 江丰电子 15,460,554.22 2.13 
22 600126 杭钢股份 15,327,460.10 2.11 
23 600673 东阳光 14,848,645.00 2.05 
24 600649 城投控股 14,724,463.31 2.03 
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
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序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资
产净值比例
（％） 
1 600690 海尔智家 60,132,446.28 8.29 
2 300015 爱尔眼科 54,433,061.84 7.50 
3 600132 重庆啤酒 48,711,745.25 6.72 
4 300661 圣邦股份 48,010,453.78 6.62 
5 600745 闻泰科技 44,375,791.06 6.12 
6 002049 紫光国微 44,013,065.62 6.07 
7 600739 辽宁成大 38,759,522.86 5.34 
8 000725 京东方 A 38,269,444.36 5.28 
9 601088 中国神华 30,309,640.40 4.18 
10 600795 国电电力 29,913,428.66 4.12 
11 000401 冀东水泥 28,478,801.71 3.93 
12 600489 中金黄金 27,141,876.43 3.74 
13 000975 银泰黄金 26,684,195.24 3.68 
14 300666 江丰电子 26,137,271.43 3.60 
15 000627 天茂集团 23,565,862.98 3.25 
16 600150 中国船舶 23,142,466.31 3.19 
17 000987 越秀金控 21,535,286.77 2.97 
18 601872 招商轮船 20,180,555.00 2.78 
19 600282 南钢股份 19,814,794.50 2.73 
20 300223 北京君正 19,367,557.01 2.67 
21 600158 中体产业 18,893,666.04 2.60 
22 600460 士兰微 18,720,598.51 2.58 
23 600482 中国动力 18,574,842.81 2.56 
24 002075 沙钢股份 18,068,789.29 2.49 
25 000768 中航西飞 16,576,814.50 2.29 
26 600649 城投控股 16,538,833.73 2.28 
27 600116 三峡水利 16,213,027.02 2.24 
28 600390 五矿资本 16,060,421.04 2.21 
29 600803 新奥股份 15,795,679.90 2.18 
30 600021 上海电力 14,838,120.13 2.05 
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
单位：人民币元 
买入股票成本（成交）总额 1,273,718,453.75 
卖出股票收入（成交）总额 1,545,665,376.49 
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 58页共 74页 
考虑相关交易费用。



8.5


期末按债券品种分类的债券投资组合 
金额单位：人民币元 
序号 债券品种 公允价值 
占基金资产净
值比例(％) 
1 国家债券 - - 
2 央行票据 - - 
3 金融债券 - - 
 其中：政策性金融债 - - 
4 企业债券 - - 
5 企业短期融资券 - - 
6 中期票据 - - 
7 可转债（可交换债） 327,997.12 0.05 
8 同业存单 - - 
9 其他 - - 
10 合计 327,997.12 0.05 
8.6


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 
占基金资产净
值比例（％） 
1 113044 大秦转债 3,280 327,997.12 0.05 
8.7


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.8


报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
本基金本报告期末未持有贵金属。 
8.9


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 
本基金本报告期末未持有权证。 
8.10


报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
本基金本报告期末未投资股指期货。 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
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8.11


报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
本基金本报告期末未投资国债期货。 
8.12


投资组合报告附注 
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。 
8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 
8.12.3


期末其他各项资产构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 119,196.31 
2 应收证券清算款 41,870,925.49 
3 应收股利 - 
4 应收利息 3,822.24 
5 应收申购款 7,527.71 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 42,001,471.75 
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 
§9


基金份额持有人信息 
9.1


期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位：份 
 
份额级别 
持有人户
数(户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
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持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份
额比例 
易方达重组分级 36,165 14,205.60 7,066,370.99 1.38% 506,679,116.47 98.62% 
易方达重组分级
A 
559 9,461.55 551,301.00 10.42% 4,737,703.00 89.58% 
易方达重组分级
B 
2,412 2,192.79 131,324.00 2.48% 5,157,680.00 97.52% 
合计 39,136 13,397.47 7,748,995.99 1.48% 516,574,499.47 98.52% 
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母
采用下属基金份额的合计数。 
9.2


期末上市基金前十名持有人 
易方达重组分级A 
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 
1 陈丽萍 664,739.00 12.57% 
2 贺雅宁 605,472.00 11.45% 
3 陈玉憬 579,900.00 10.96% 
4 谢岩 434,077.00 8.21% 
5 梁小红 430,337.00 8.14% 
6 成都憬思嘉商务信息咨询有限公司 420,000.00 7.94% 
7 黄健立 198,100.00 3.75% 
8 四川西南航空美盛投资顾问有限公司 131,301.00 2.48% 
9 刘辉荣 100,000.00 1.89% 
10 王嘉定 88,000.00 1.66% 
易方达重组分级B 
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 
1 贺雅宁 605,472.00 11.45% 
2 四川西南航空美盛投资顾问有限公司 131,301.00 2.48% 
3 钟沛铭 93,821.00 1.77% 
4 李振清 93,000.00 1.76% 
5 李翠华 69,799.00 1.32% 
6 黄钧 66,539.00 1.26% 
7 董惠敏 56,272.00 1.06% 
8 谭晶 51,418.00 0.97% 
9 王萍 47,442.00 0.90% 
10 汪延 41,156.00 0.78% 
注：(1)本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人； 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 61页共 74页 
(2)对于易方达重组分级 A、易方达重组分级 B前十名持有人份额比例的分母采用各自级别的份
额。 
9.3


期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理人所有从业人
员持有本基金 
易方达重组分级 8,252.18 0.0016% 
易方达重组分级 A 0.00 0.0000% 
易方达重组分级 B 0.00 0.0000% 
合计 8,252.18 0.0016% 
9.4


期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 
易方达重组分级 0 
易方达重组分级 A 0 
易方达重组分级 B 0 
合计 0 
本基金基金经理持有本开
放式基金 
易方达重组分级 0 
易方达重组分级 A 0 
易方达重组分级 B 0 
合计 0 
§10


开放式基金份额变动 
单位：份 
项目 易方达重组分级 易方达重组分级 A 易方达重组分级 B 
基金合同生效日（2015 年 6 月 3
日）基金份额总额 
10,033,974,624.40 - - 
本报告期期初基金份额总额 734,224,405.48 9,038,829.00 9,038,829.00 
本报告期基金总申购份额 4,580,430.18 - - 
减：本报告期基金总赎回份额 247,171,816.50 - - 
本报告期基金拆分变动份额 22,112,468.30 -3,749,825.00 -3,749,825.00 
本报告期期末基金份额总额 513,745,487.46 5,289,004.00 5,289,004.00 
注：拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额及折算调整份额。 
§11


重大事件揭示 
11.1


基金份额持有人大会决议 
本报告期内本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，自 2020 年 9 月 14 日起至 2020 年
10月 16日 17：00止（投票表决时间以本次大会召集人公告指定的表决票收件人收到表决票时间为
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 62页共 74页 
准）进行了投票表决。本次持有人大会拟审议的事项为《关于易方达并购重组指数分级证券投资基
金转型有关事项的议案》，将本基金转型为易方达中证万得并购重组指数证券投资基金（LOF）。由
于出席会议的本基金基金份额持有人所代表的基础份额、A类份额和 B类份额未同时分别达到权益
登记日各自基金份额总数的 1/2（含 1/2），未达到法定的持有人大会召开条件，会议未能成功召开。 
11.2


基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 
本基金管理人于 2020年 6月 22日发布公告，自 2020年 6月 22日起聘任张坤先生、陈丽园女
士担任公司副总经理级高级管理人员。 
本基金管理人于 2020年 7月 24日发布公告，自 2020年 7月 24日起聘任胡剑先生、张清华先
生担任公司副总经理级高级管理人员。 
本基金管理人于 2020年 9月 19日发布公告，自 2020年 9月 19日起聘任冯波先生、陈皓先生
担任公司副总经理级高级管理人员。 
本基金管理人于 2020年 9月 30日发布公告，自 2020年 9月 28日起张优造先生不再担任公司
副总经理。 
本基金管理人于 2020年 12月 12日发布公告，自 2020年 12月 10日起汪兰英女士不再担任公
司首席大类资产配置官（副总经理级）。 
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 
11.3


涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 
11.4


基金投资策略的改变 
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 
11.5


为基金进行审计的会计师事务所情况 
本基金自基金合同生效以来连续 6 年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审
计服务，本报告年度的审计费用为 71,000.00元。 
11.6


管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 
本报告期内，本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 
11.7


基金租用证券公司交易单元的有关情况 
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易
单元
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 占当期股 佣金 占当期佣
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 63页共 74页 
数量 票成交总
额的比例 
金总量的
比例 
安信证券 2 1,720,700.32 0.06% 1,393.55 0.06% - 
长城证券 2 - - - - - 
长江证券 1 4,830,185.99 0.17% 3,864.12 0.18% - 
东北证券 1 - - - - - 
东方财富 1 9,828,658.99 0.35% 7,862.93 0.37% - 
东方证券 1 - - - - - 
东吴证券 2 411,231,687.50 14.77% 328,984.98 15.34% - 
方正证券 2 74,922,395.52 2.69% 59,937.76 2.80% - 
光大证券 1 - - - - - 
广发证券 4 104,602,510.14 3.76% 97,417.59 4.54% - 
国海证券 1 38,726,902.64 1.39% 36,067.49 1.68% - 
国金证券 1 165,757,813.63 5.95% 132,606.39 6.19% - 
国盛证券 2 74,019,559.94 2.66% 59,215.71 2.76% - 
国信证券 2 339,168,420.46 12.18% 271,334.75 12.66% - 
国元证券 1 41,857,087.88 1.50% 33,485.70 1.56% - 
海通证券 2 302,132.93 0.01% 241.71 0.01% - 
华创证券 1 256,789,354.35 9.22% 205,431.50 9.58% - 
华泰证券 2 341,686,106.12 12.27% 170,853.88 7.97% - 
华西证券 2 21,471,123.78 0.77% 17,176.95 0.80% - 
南京证券 1 - - - - - 
平安证券 1 - - - - - 
申万宏源 1 - - - - - 
太平洋证券 1 7,996,851.14 0.29% 6,397.35 0.30% - 
天风证券 1 298,967,544.46 10.74% 239,173.96 11.16% - 
西部证券 1 94,687,885.64 3.40% 75,750.22 3.53% - 
西南证券 1 - - - - - 
信达证券 1 - - - - - 
兴业证券 2 - - - - - 
银河证券 2 - - - - - 
招商证券 1 109,767,175.35 3.94% 87,812.99 4.10% - 
中金财富 2 1,429,991.63 0.05% 1,143.99 0.05% - 
中信建投 1 107,268,486.47 3.85% 86,098.82 4.02% - 
中信证券 3 277,105,521.68 9.95% 221,684.56 10.34% - 
中信证券华南 1 - - - - - 
中银国际 1 - - - - - 
注：a) 本报告期内本基金减少长城证券股份有限公司一个交易单元；减少中信建投证券股份有
限公司两个交易单元。新增东北证券股份有限公司、东吴证券股份有限公司、光大证券股份有限公
司、华西证券股份有限公司各一个交易单元。 
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 64页共 74页 
元的选择标准如下： 
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。 
c) 基金交易单元的选择程序如下： 
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债
券成交总
额的比例 
成交金额 
占当期债
券回购成
交总额的
比例 
成交金额 
占当期权证
成交总额的
比例 
安信证券 - - - - - - 
长城证券 - - - - - - 
长江证券 1,009,689.98 42.13% - - - - 
东北证券 - - - - - - 
东方财富 - - - - - - 
东方证券 - - - - - - 
东吴证券 - - - - - - 
方正证券 - - - - - - 
光大证券 - - - - - - 
广发证券 - - - - - - 
国海证券 - - - - - - 
国金证券 - - - - - - 
国盛证券 - - - - - - 
国信证券 - - - - - - 
国元证券 - - - - - - 
海通证券 - - - - - - 
华创证券 - - - - - - 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 65页共 74页 
华泰证券 1,124,395.79 46.92% - - - - 
华西证券 - - - - - - 
南京证券 - - - - - - 
平安证券 - - - - - - 
申万宏源 - - - - - - 
太平洋证券 - - - - - - 
天风证券 - - - - - - 
西部证券 - - - - - - 
西南证券 - - - - - - 
信达证券 - - - - - - 
兴业证券 - - - - - - 
银河证券 - - - - - - 
招商证券 - - - - - - 
中金财富 - - - - - - 
中信建投 - - - - - - 
中信证券 262,459.20 10.95% - - - - 
中信证券华南 - - - - - - 
中银国际 - - - - - - 
11.8


其他重大事件 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 
易方达基金管理有限公司旗下基金 2019年第
4季度报告提示性公告 
证券时报 2020-01-18 
2 
易方达基金管理有限公司关于旗下基金 2020
年 1月 31日不开放申购、赎回、转换、定期
定额投资等业务的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-01-30 
3 
易方达基金管理有限公司及全资子公司投资
旗下基金相关事宜的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-02-04 
4 
易方达基金管理有限公司旗下基金 2019年年
度报告提示性公告 
证券时报 2020-03-31 
5 
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时提供或更新身份信息资料的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-04-10 
6 
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年第
1季度报告提示性公告 
证券时报 2020-04-21 
7 
易方达并购重组指数分级证券投资基金基金
经理变更公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-04-23 
8 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
办理定期份额折算业务的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-05-28 
9 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
定期份额折算业务期间暂停申购、赎回、转换
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
2020-05-28 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 66页共 74页 
及定期定额投资业务的公告 电子披露网站 
10 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
定期份额折算业务期间易方达并购重组分级
A类份额停复牌的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-06-03 
11 
易方达基金管理有限公司关于暂停上海朝阳
永续基金销售有限公司办理旗下基金相关销
售业务的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-06-03 
12 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
定期份额折算结果及恢复交易的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-06-04 
13 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
之 A类份额定期份额折算后次日前收盘价调
整的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-06-04 
14 
易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分
开放式基金在招商银行最低定期定额投资金
额限制的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-06-04 
15 
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-06-22 
16 
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年第
2季度报告提示性公告 
证券时报 2020-07-21 
17 
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-07-24 
18 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 B类
份额溢价风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-08-12 
19 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 B类
份额溢价风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-08-15 
20 
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年中
期报告提示性公告 
证券时报 2020-08-28 
21 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 B类
份额溢价风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-11 
22 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-11 
23 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-11 
24 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会的第一次提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-14 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 67页共 74页 
25 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-14 
26 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会的第二次提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-15 
27 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-15 
28 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-16 
29 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-17 
30 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-18 
31 
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-19 
32 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-21 
33 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-22 
34 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-23 
35 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-24 
36 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-25 
37 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-28 
38 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-29 
39 
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
2020-09-30 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 68页共 74页 
电子披露网站 
40 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-09-30 
41 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-09 
42 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-12 
43 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-13 
44 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-14 
45 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-15 
46 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-16 
47 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 A类
份额与 B类份额持有人大会计票日停牌的提
示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-19 
48 
易方达基金管理有限公司关于以通讯方式召
开易方达并购重组指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-19 
49 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金基金份额持有人大
会会议情况的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-20 
50 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-21 
51 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-22 
52 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-23 
53 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-26 
54 关于易方达并购重组指数分级证券投资基金 证券时报、基金管理人 2020-10-27 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 69页共 74页 
整改的提示性公告 网站及中国证监会基金
电子披露网站 
55 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-28 
56 
易方达基金管理有限公司关于设立深圳分公
司的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-28 
57 
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年第
3季度报告提示性公告 
证券时报 2020-10-28 
58 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-29 
59 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-30 
60 
易方达基金管理有限公司关于通过大泰金石
基金销售有限公司购买并持有本公司旗下基
金的投资者及时办理转托管的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-10-31 
61 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-02 
62 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-03 
63 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-04 
64 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-05 
65 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-06 
66 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-09 
67 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-10 
68 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-11 
69 关于易方达并购重组指数分级证券投资基金 证券时报、基金管理人 2020-11-12 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 70页共 74页 
整改的提示性公告 网站及中国证监会基金
电子披露网站 
70 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-13 
71 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-16 
72 
关于易方达并购重组指数分级证券投资基金
整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-17 
73 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金修改基金合同的公
告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-18 
74 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-19 
75 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-20 
76 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-23 
77 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-24 
78 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-25 
79 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-26 
80 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-27 
81 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-11-30 
82 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金整改的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-01 
83 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-02 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 71页共 74页 
作、终止上市并修改基金合同的公告 
84 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-02 
85 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-03 
86 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-04 
87 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-07 
88 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-08 
89 
易方达基金管理有限公司关于暂停上海久富
财富基金销售有限公司办理旗下基金相关销
售业务的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-08 
90 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-09 
91 
关于警惕冒用易方达基金管理有限公司名义
进行诈骗活动的特别提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-10 
92 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-10 
93 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-11 
94 
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-12 
95 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-14 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 72页共 74页 
作的特别风险提示公告 
96 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-15 
97 
易方达基金管理有限公司关于通过上海久富
财富基金销售有限公司购买并持有本公司旗
下基金的投资者及时办理转托管的提示性公
告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-16 
98 
易方达基金管理有限公司关于通过深圳宜投
基金销售有限公司购买并持有本公司旗下基
金的投资者及时办理转托管的提示性公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-16 
99 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-16 
100 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-17 
101 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-18 
102 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-21 
103 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-22 
104 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-23 
105 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-24 
106 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-25 
107 易方达基金管理有限公司关于易方达并购重 证券时报、基金管理人 2020-12-28 
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 73页共 74页 
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
108 
易方达并购重组指数分级证券投资基金暂停
申购、赎回、转换、定期定额投资、转托管及
份额配对转换业务的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-29 
109 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额基金份
额折算的公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-29 
110 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-29 
111 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-30 
112 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金基金名称变更的公
告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-31 
113 
易方达基金管理有限公司关于易方达并购重
组指数分级证券投资基金之易方达重组分级
A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运
作的特别风险提示公告 
证券时报、基金管理人
网站及中国证监会基金
电子披露网站 
2020-12-31 
§12


影响投资者决策的其他重要信息 
12.1


影响投资者决策的其他重要信息 
根据《易方达并购重组指数分级证券投资基金基金合同》约定，易方达并购重组指数分级证券
投资基金应根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等法律法规规定终止易方达重组分
级 A类份额与易方达重组分级 B类份额的运作，无需召开基金份额持有人大会。据此，基金管理人
已于 2020年 12月 2日在规定媒介发布《易方达基金管理有限公司关于易方达并购重组指数分级证
券投资基金之易方达重组分级 A类份额和易方达重组分级 B类份额终止运作、终止上市并修改基金
合同的公告》，向深圳证券交易所申请易方达重组分级 A 类份额与易方达重组分级 B 类份额退市，
并以 2020年 12月 31日为基金份额折算基准日进行基金份额折算，详见 2021年 1月 5日发布的《易
方达基金管理有限公司关于易方达并购重组指数分级证券投资基金之易方达重组分级 A类份额和易
方达重组分级 B类份额基金份额折算结果的公告》。自 2021年 1月 1日起，易方达并购重组指数分
易方达并购重组指数分级证券投资基金 2020年年度报告 
第 74页共 74页 
级证券投资基金的基金名称已相应变更为“易方达中证万得并购重组指数证券投资基金（LOF）”，
场外简称由“易方达重组分级”变更为“易方达中证万得并购重组指数（LOF）”，场内简称由“重组分
级”变更为“并购重组”。 
§13


备查文件目录 
13.1


备查文件目录 
1.中国证监会准予易方达并购重组指数分级证券投资基金募集注册的文件； 
2.《易方达并购重组指数分级证券投资基金基金合同》； 
3.《易方达并购重组指数分级证券投资基金托管协议》； 
4.基金管理人业务资格批件和营业执照。 
13.2


存放地点 
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼。 
13.3


查阅方式 
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 
 
 
 
 
 
 
 
易方达基金管理有限公司 
二〇二一年三月三十日
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