融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)
2020 年年度报告
2020 年 12 月 31 日
基金管理人：融通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2021 年 3 月 30 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据融通巨潮 100 指数证券投资基金（LOF）（以下简
称“本基金”）基金合同规定，于 2021年 3月 26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润
分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了
标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9
§4 管理人报告 .................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14
§5 托管人报告 .................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15
§6 审计报告 .................................................................... 15
§7 年度财务报表 ................................................................ 17
7.1 资产负债表 ................................................................. 17
7.2 利润表 ..................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 19
7.4 报表附注 ................................................................... 20
§8 投资组合报告 ................................................................ 47
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 47
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 47
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8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 48
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 52
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 53
8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..... 54
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 54
8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........... 54
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 54
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 54
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 55
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 55
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 56
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 56
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 56
§11 重大事件揭示 ............................................................... 56
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 56
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 56
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 56
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 56
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 57
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 57
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 57
11.8 其他重大事件 .............................................................. 58
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 60
§13 备查文件目录 ............................................................... 60
13.1 备查文件目录 .............................................................. 60
13.2 存放地点 .................................................................. 60
13.3 查阅方式 .................................................................. 61
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)
基金简称
融通巨潮 100指数（LOF）
场内简称
融通巨潮
基金主代码
161607
基金运作方式
上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日
2005年 5月 12日
基金管理人
融通基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
744,881,503.00 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期
2005年 6月 16日
下属分级基金的基金简称
融通巨潮 100 指数 A/B
融通巨潮 100指数 C
下属分级基金的场内简称 融通巨潮 -
下属分级基金的交易代码
161607
004874
下属分级基金的前端交易代码
161607
-
下属分级基金的后端交易代码
161657
-
报告期末下属分级基金的份额总额
644,184,661.23 份
100,696,841.77 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为增强型指数基金。在控制股票投资组合相对巨潮 100目标指
数跟踪误差的基础上，力求获得超越巨潮 100目标指数的投资收益，
追求长期的资本增值。本基金谋求分享中国经济的持续、稳定增长和
中国证券市场发展的成果，实现基金财产的长期增长，为投资者带来
稳定的回报。
投资策略
本基金为增强型指数基金，在控制股票投资组合相对目标指数偏离风
险的基础上，力争获得超越目标指数的投资收益。基金以指数化分散
投资为主要投资策略，在此基础上进行适度的主动调整，在数量化投
资技术与基本面深入研究的结合中谋求基金投资组合在偏离风险及
超额收益间的最佳匹配。为控制基金偏离目标指数的风险，本基金力
求将基金份额净值增长率与目标指数增长率间的日跟踪误差控制
0.5%。
业绩比较基准
巨潮 100指数收益率×95%+银行同业存款利率×5%。
风险收益特征
风险和预期收益率接近市场平均水平。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
融通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
涂卫东 郭明
联系电话
（0755）26948666 （010）66105799
电子邮箱
service@mail.rtfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-883-8088、（0755）26948088 95588
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传真
（0755）26935005 （010）66105798
注册地址
深圳市南山区华侨城汉唐大厦
13、14层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址
深圳市南山区华侨城汉唐大厦
13、14、15层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码
518053 100140
法定代表人
高峰 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.rtfund.com
基金年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人处、深圳证券交易所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙）
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数
据和指标
2020 年 2019 年 2018 年
融通巨潮 100 指
数 A/B
融通巨潮 100 指
数 C
融通巨潮 100 指数
A/B
融通巨潮 100
指数 C
融通巨潮 100 指
数 A/B
融通巨潮 100
指数 C
本期已实现收
益
136,095,876.55 4,893,988.77 226,921,492.75 140,194.99 -26,292,667.71 -15,511.89
本期利润
323,103,313.96 11,746,359.13 281,067,193.57 159,394.51 -157,174,483.47 -71,341.14
加权平均基金
份额本期利润
0.4416 0.8035 0.3451 0.2124 -0.2376 -0.2534
本期加权平均
净值利润率
35.29%
61.30%
29.15%
20.00%
-21.53%
-25.92%
本期基金份额
净值增长率
42.62%
42.12%
41.22%
40.62%
-20.33%
-20.57%
3.1.2 期末数
据和指标
2020 年末 2019 年末 2018 年末
期末可供分配
利润
29,680,818.15 4,179,312.03 -186,480.17 8,641.94 -32,474,036.42 -45,921.81
期末可供分配
基金份额利润
0.0461 0.0415 -0.0002 0.0074 -0.0496 -0.1509
期末基金资产
净值
939,438,141.42 129,608,080.79 1,146,475,574.84 1,179,361.17 622,297,301.80 258,494.74
期末基金份额
净值
1.458 1.287 1.141 1.013 0.950 0.849
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3.1.3 累计期
末指标
2020 年末 2019 年末 2018 年末
基金份额累计
净值增长率
577.12%
77.21%
374.76%
24.49%
236.21%
-11.32%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分配
利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的
已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配
利润（已实现部分扣除未实现部分）。
4、自 2017年 7月 5日起，本基金增设 C类份额类别，该类份额首次确认日为 2017年 7月 6
日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
融通巨潮 100指数 A/B
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 16.99%
0.98%
15.92%
0.92%
1.07%
0.06%
过去六个月 36.98%
1.28%
27.87%
1.25%
9.11%
0.03%
过去一年 42.62%
1.38%
26.54%
1.32%
16.08%
0.06%
过去三年 60.46%
1.30%
35.62%
1.27%
24.84%
0.03%
过去五年 86.86%
1.21%
57.62%
1.16%
29.24%
0.05%
自基金合同生效起
至今
577.12%
1.63%
518.66%
1.61%
58.46%
0.02%
融通巨潮 100指数 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 16.85%
0.98%
15.92%
0.92%
0.93%
0.06%
过去六个月 36.72%
1.28%
27.87%
1.25%
8.85%
0.03%
过去一年 42.12%
1.38%
26.54%
1.32%
15.58%
0.06%
过去三年 58.74%
1.30%
35.62%
1.27%
23.12%
0.03%
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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自基金合同生效起
至今
77.21%
1.24%
52.01%
1.20%
25.20%
0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
注：本基金于 2017年 7月 5日增设了 C类份额，该类份额的统计期间为 2017 年 7月 6日至
本报告期末。
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金于 2017年 7月 5日增设了 C类份额，该类份额的统计期间为 2017 年 7月 6日至
本报告期末。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
融通巨潮 100指数 A/B
年度
每 10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额
年度利润分配合计
备注
2020年 1.6200 41,478,919.38 56,587,498.53 98,066,417.91 -
2019年 1.9400 145,668,170.51 70,933,730.87 216,601,901.38 -
2018年 0.7900 20,949,639.65 31,055,121.43 52,004,761.08 -
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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合计
4.3500 208,096,729.54 158,576,350.83 366,673,080.37 -
融通巨潮 100 指数 C
年度
每 10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额
年度利润分配合计
备注
2020年 1.4600 14,515,217.59 166,927.74 14,682,145.33 -
2019年 1.7500 103,463.26 78,945.01 182,408.27 -
2018年 2.0900 229.79 15,717.86 15,947.65 -
合计
5.3000 14,618,910.64 261,590.61 14,880,501.25 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
融通基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经中国证监会证监基字[2001]8 号文批准，于
2001 年 5 月 22 日成立，公司注册资本 12500 万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：新时
代证券股份有限公司 60%、日兴资产管理有限公司（NikkoAssetManagementCo.,Ltd.）40%。
截至 2020年 12月 31 日，公司共管理七十六只开放式基金：即融通新蓝筹证券投资基金、融
通债券投资基金、融通蓝筹成长证券投资基金、融通深证 100 指数证券投资基金、融通行业景气
证券投资基金、融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)、融通易支付货币市场证券投资基金、融通
动力先锋混合型证券投资基金、融通领先成长混合型证券投资基金(LOF)、融通内需驱动混合型证
券投资基金、融通深证成份指数证券投资基金、融通四季添利债券型证券投资基金(LOF)、融通创
业板指数增强型证券投资基金、融通医疗保健行业混合型证券投资基金、融通岁岁添利定期开放
债券型证券投资基金、融通通源短融债券型证券投资基金、融通通瑞债券型证券投资基金、融通
健康产业灵活配置混合型证券投资基金、融通转型三动力灵活配置混合型证券投资基金、融通互
联网传媒灵活配置混合型证券投资基金、融通新区域新经济灵活配置混合型证券投资基金、融通
通鑫灵活配置混合型证券投资基金、融通新能源灵活配置混合型证券投资基金、融通跨界成长灵
活配置混合型证券投资基金、融通新机遇灵活配置混合型证券投资基金、融通成长 30灵活配置混
合型证券投资基金、融通汇财宝货币市场基金、融通中国风 1 号灵活配置混合型证券投资基金、
融通增鑫债券型证券投资基金、融通增益债券型证券投资基金、融通新消费灵活配置混合型证券
投资基金、融通通安债券型证券投资基金、融通通优债券型证券投资基金、融通通乾研究精选灵
活配置混合型证券投资基金、融通新趋势灵活配置混合型证券投资基金、融通通和债券型证券投
资基金、融通沪港深智慧生活灵活配置混合型证券投资基金、融通现金宝货币市场基金、融通通
祺债券型证券投资基金、融通可转债债券型证券投资基金、融通通福债券型证券投资基金(LOF)、
融通通宸债券型证券投资基金、融通通玺债券型证券投资基金、融通通润债券型证券投资基金、
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融通中证人工智能主题指数证券投资基金(LOF)、融通收益增强债券型证券投资基金、融通中国概
念债券型证券投资基金(QDII)、融通逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、融通通裕定期开放
债券型发起式证券投资基金、融通红利机会主题精选灵活配置混合型证券投资基金、融通新能源
汽车主题精选灵活配置混合型证券投资基金、融通增辉定期开放债券型发起式证券投资基金、融
通增悦债券型证券投资基金、融通通捷债券型证券投资基金、融通研究优选混合型证券投资基金、
融通核心价值混合型证券投资基金（QDII）、融通通盈灵活配置混合型证券投资基金、融通通慧混
合型证券投资基金、融通增祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、融通增强收益债券型
证券投资基金、融通消费升级混合型证券投资基金、融通量化多策略灵活配置混合型证券投资基
金、融通通昊三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、融通增润三个月定期开放债券型发起
式证券投资基金、融通增享纯债债券型证券投资基金、融通产业趋势股票型证券投资基金、融通
中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、融通产业趋势先锋股票型证券投资基金、融通通益混
合型证券投资基金、融通通远三个月定期开放债券型证券投资基金、融通创业板交易型开放式指
数证券投资基金、融通通恒 63个月定期开放债券型证券投资基金、融通产业趋势臻选股票型证券
投资基金、融通中证精准医疗主题指数证券投资基金（LOF）、融通稳健添盈灵活配置混合型证券
投资基金、融通中证云计算与大数据主题指数证券投资基金（LOF）。其中，融通债券投资基金、
融通深证 100 指数证券投资基金和融通蓝筹成长证券投资基金同属融通通利系列证券投资基金。
此外，公司还开展了特定客户资产管理业务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金
经理（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期
离任
日期
蔡志伟
本 基 金
的 基 金
经理
2015 年 2
月 11日
- 9
蔡志伟先生，计算机应用技术硕士，金融风险管
理师（FRM），9年证券、基金行业从业经历，具
有基金从业资格。2006年 7月至 2008年 8月就
职于汇丰软件开发(广东)有限公司任高级软件
工程师。2011 年 6 月加入融通基金管理有限公
司，历任风险管理专员、金融工程研究员，现任
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)基金经
理、融通深证成份指数证券投资基金基金经理、
融通创业板指数增强型证券投资基金基金经理、
融通量化多策略灵活配置混合型证券投资基金
基金经理、融通创业板交易型开放式指数证券投
资基金基金经理。
注：任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写；证券从业年限以从事证券、基金业
务相关工作的时间为计算标准。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和本基金合同的规定，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人
谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，本基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金
合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人制定了《融通基金管理有限公司
公平交易制度》，公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场
交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理
活动相关的各个环节。
本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制
度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时，本基金管理人通过对投资交易行为的监
控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则，在授权、研究分析、投资决策、
交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。
本基金管理人对报告期内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同
向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。
报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金报告期内未发生异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在严格遵守基金合同的前提下实现持有人利益的最大化是本基金管理的核心思想，并将此原
则贯彻于基金的运作之中。本基金运用量化投资策略进行指数增强和风险管理，在控制基金相对
巨潮 100指数基金基准的跟踪误差下，力求最终为投资者带来超越基金基准的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末融通巨潮 100 指数 A/B 基金份额净值为 1.458 元，本报告期基金份额净值增
长率为 42.62%%；截至本报告期末融通巨潮 100 指数 C 基金份额净值为 1.287 元，本报告期基金
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 13 页 共 61 页
份额净值增长率为 42.12%%；同期业绩比较基准收益率为 26.54%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021 年，从海内外宏观经济来看，随着新冠疫苗接种提高，疫情扰动减弱，2021 年全
球经济共振复苏是大趋势。从国内经济来看，国内经济内生增长动力增强，顺周期的消费、制造
业投资将继续回升，接替地产和基建投资；同时预计我国出口将维持韧性，净出口仍将构成重要
支撑。从政策的角度来看，由于海外货币政策仍处宽松阶段，在疫情影响完全消退前，预计央行
货币政策将保持中性，难以实质性收紧。从企业盈利角度看，受益于全球共振式复苏，企业基本
面回升或将持续至下半年，全年有望实现双位数增长。从资金面的角度看，居民资金正趋势性入
场，预计 2021年仍将为公募基金发行大年。总体而言，在企业盈利向好叠加增量资金入场，货币
保持中性的环境下，预计 A股市场仍有较好的投资机会。
从行业配置的角度看，受益于我国制造业转型升级的新能源汽车、光伏等高端制造业，以及
科技新周期下的核心领域：5G、半导体、信息创新等长期受益；而顺周期的制造业和消费板块在
全球经济共振复苏下也将迎来较好的修复机会。
具体到本基金跟踪的巨潮 100 指数，成分股高度集中于长线资金偏好的金融、消费龙头等低
估值高分红的企业，预计 2021年将受益于长线增量资金配置需求。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发，继续致力于内控制度与机制的完善，加强
合规控制与风险防范，确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公司监察稽核部门通过合
规审核、实时监控及专项检查等方法，对基金运作和公司管理进行独立的监察稽核，及时发现风
险隐患，提出整改建议，并督促跟踪业务部门进行整改。
在专项稽核方面，公司监察稽核部门针对不同业务环节的风险特点，制定年度检查计划，并
结合对各风险点风险程度的实时判断和评估，按照不同的检查频率，对投资决策、研究支持、交
易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重点业务环节进行专项检
查，检查有关业务执行的合规性和风险控制措施的有效性，检查项目覆盖了相关业务的主要风险
点。本报告期内，加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决策依据、交易执行及后台
运作风险等敏感、重点项目的关注，确保基金运作的稳健合规。本基金管理人全年未发生合规及
风险事故。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则
和程序》进行，公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务部和监察
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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稽核部共同组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方估值服务机构的估
值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具
备相应的专业胜任能力和相关工作经历。
估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大
事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及
时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方
可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研
究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以
及估值政策和程序进行评价，金融工程小组负责估值方法的研究、价格的计算及复核，登记清算
部进行具体的估值核算并与基金托管人核对，同时负责对外进行信息披露。监察稽核部负责基金
估值业务的事前、事中及事后的审核工作。
截至本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签订服
务协议，由其提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、本基金于 2020 年 12月 24 日实施 2020年第一次利润分配，以 2020年 12 月 11日的可分
配收益为基准，融通巨潮 100指数 A/B每 10份基金份额派发红利 1.62元，巨潮 100指数 C每 10
份基金份额派发红利 1.46元。
2、本基金于 2021年 1月 19 日实施 2020年第二次利润分配，以 2020年 12 月 31日的可分配
收益为基准，融通巨潮 100 指数 A/B 每 10 份基金份额派发红利 0.263 元，巨潮 100 指数 C 每 10
份基金份额派发红利 0.228 元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
净值低于五千万的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)的托管过程中，严格遵
守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)的管理人——融通基金管理有限公司在融
通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、
基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对融通基金管理有限公司编制和披露的融通巨潮 100 指数证券投资基金
(LOF)2020 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2021)第 22115号
融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
一、审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)(以下简称“融通巨潮 100指数基金(LOF)”)
的财务报表，包括 2020年 12月 31日的资产负债表，2020年度的利润表和所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的
中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了融通巨潮 100指数基
金(LOF)2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于融通巨潮 100指数基金(LOF)，并履行了职业
道德方面的其他责任。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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融通巨潮 100指数基金(LOF)的基金管理人融通基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)
管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估融通巨潮 100 指数基金(LOF)的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清
算融通巨潮 100指数基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督融通巨潮 100指数基金(LOF)的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对融通巨潮 100 指数基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致融通巨潮 100
指数基金(LOF)不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
薛
竞
会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师
陈 逦 迤
中国?上海市
2021年 3月 25日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020 年 12月 31日
上年度末
2019 年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
55,751,128.50 28,069,342.67
结算备付金
2,118,894.33 7,161,820.66
存出保证金
121,305.28 531,113.12
交易性金融资产
7.4.7.2
1,015,299,406.33 1,128,227,113.39
其中：股票投资
1,015,267,406.61 1,083,736,711.90
基金投资
- -
债券投资
31,999.72 44,490,401.49
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
10,377.51 1,091,996.19
应收股利
- -
应收申购款
249,133.01 225,658.22
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
1,073,550,244.96 1,165,307,044.25
负债和所有者权益
附注号
本期末
2020 年 12月 31日
上年度末
2019 年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 11,795,278.20
应付赎回款
1,743,101.12 1,268,165.13
应付管理人报酬
1,168,795.39 1,363,189.09
应付托管费
179,814.68 209,721.41
应付销售服务费
45,335.43 401.34
应付交易费用
7.4.7.7
900,519.30 2,679,385.40
应交税费
0.06 0.36
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
466,456.77 335,967.31
负债合计
4,504,022.75 17,652,108.24
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
744,881,503.00 1,005,693,210.97
未分配利润
7.4.7.10
324,164,719.21 141,961,725.04
所有者权益合计
1,069,046,222.21 1,147,654,936.01
负债和所有者权益总计
1,073,550,244.96 1,165,307,044.25
注：报告截止日 2020 年 12 月 31 日,基金份额总额 744,881,503.00 份，其中融通巨潮 100
指数 A/B基金份额总额 644,184,661.23份，基金份额净值 1.458元。融通巨潮 100指数 C基金份
额总额 100,696,841.77份，基金份额净值 1.287元;
7.2 利润表
会计主体：融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12 月 31日
一、收入
355,265,055.84 308,925,247.02
1.利息收入
468,954.13 1,016,598.74
其中：存款利息收入
7.4.7.11
231,874.81 397,656.84
债券利息收入
237,079.32 618,941.90
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益
160,431,448.45 253,299,913.26
其中：股票投资收益
7.4.7.12
143,113,209.16 237,263,483.02
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
605,650.08 207,702.21
资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1 - -
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
16,712,589.21 15,828,728.03
3.公允价值变动收益
7.4.7.17
193,859,807.77 54,164,900.34
4.汇兑收益
-
-
5.其他收入 7.4.7.18
504,845.49 443,834.68
减：二、费用
20,415,382.75 27,698,658.94
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
12,137,453.51 12,595,190.59
2．托管费
7.4.10.2.2
1,867,300.41 1,937,721.63
3．销售服务费
7.4.10.2.3
71,634.44 3,163.41
4．交易费用
7.4.7.19
6,050,491.86 12,879,564.29
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
1.33 0.19
7．其他费用
7.4.7.20
288,501.20 283,018.83
三、利润总额
334,849,673.09 281,226,588.08
减：所得税费用
- -
四、净利润
334,849,673.09 281,226,588.08
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,005,693,210.97 141,961,725.04 1,147,654,936.01
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 334,849,673.09
334,849,673.09
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
-260,811,707.97 -39,898,115.68 -300,709,823.65
其中：1.基金申购款
216,807,609.48 59,711,250.01 276,518,859.49
2.基金赎回款
-477,619,317.45 -99,609,365.69 -577,228,683.14
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动
- -112,748,563.24 -112,748,563.24
五、期末所有者权益（基金净值）
744,881,503.00 324,164,719.21 1,069,046,222.21
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 655,075,754.77 -32,519,958.23 622,555,796.54
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 281,226,588.08
281,226,588.08
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
350,617,456.20 110,039,403.39 460,656,859.59
其中：1.基金申购款
724,476,472.51 179,867,477.64 904,343,950.15
2.基金赎回款
-373,859,016.31 -69,828,074.25 -443,687,090.56
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动
- -216,784,308.20 -216,784,308.20
五、期末所有者权益（基金净值）
1,005,693,210.97 141,961,725.04 1,147,654,936.01
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
张帆
颜锡廉
刘美丽
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]第 18号《关于同意融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)
募集的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通
巨潮 100 指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，存续期限不
定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 513,273,618.60元，认购资金产生的利息折
份额为 253,579.83 份基金份额，基金合同生效日基金份额总额为 513,527,198.43 份，业经普华
永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第 65号验资报告予以验证。经向中国证
监会备案，《融通巨潮 100指数证券投资基金基金合同》于 2005年 5月 12日正式生效，基金合同
生效日的基金份额总额为 513,527,198.43份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管理有限
公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2005]第 56 号文审核同意，本基金
188,512,868.00份基金份额于 2005年 6月 16日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管
在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据本基金的基金管理人于 2017 年 7 月 5 日发布的《融通基金管理有限公司关于融通巨潮
100 指数证券投资基金(LOF)增设 C类基金份额并修订基金合同部分条款的公告》，自 2017年 7月
5 日起对本基金进行份额分类，原有基金份额为 A/B 类份额，增设 C 类份额。在投资者申购时收
取前端申购费用的份额，称为 A 类基金份额；在投资者赎回时收取后端申购费用的份额，称为 B
类基金份额；不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费并按照持有期限收取赎
回费的份额，称为 C 类基金份额。本基金分类后，本基金原有基金份额将自动划归为本基金 A/B
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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类基金份额。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通巨潮 100 指数证券投资基金基金合同》的
有关规定，本基金为增强型指数基金，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票(含存
托凭证)、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金的股票投资部分主要投
资于目标指数的成份股票，包括巨潮 100 指数的成份股和预期将要被选入巨潮 100 指数的股票，
本基金还可适当投资一级市场的股票(包括新股与增发)。非成份股的投资比例控制在基金资产净
值的 10%以内，但成份股更换期因指数成份股调整而进行的非成份股投资不在此比例限制范围之
内。为控制基金偏离目标指数的风险，本基金力求将基金份额净值增长率与目标指数增长率间的
日跟踪误差控制在 0.5%以内。本基金标的指数使用费由基金管理人融通基金管理有限公司承担，
不计入本基金费用。本基金投资于股票的资产比例范围为基金资产净值的 90%-95%，保留的现金
以及到期日在一年以内的政府债券等短期金融工具的资产比例合计不低于基金资产净值的 5%，其
中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：巨潮 100 指
数收益率 X 95% + 银行同业存款利率 X 5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)
基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 12
月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产
负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
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资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产
支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益
部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基
金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行
再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包
括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利
润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可
供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
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7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关
于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流
通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票
的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动
性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市
场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业
务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种
的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定
收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基
金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确
定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
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利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税
政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31 日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款
55,751,128.50 28,069,342.67
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定期存款
- -
其他存款
- -
合计
55,751,128.50 28,069,342.67
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
803,132,538.99 1,015,267,406.61 212,134,867.62
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
31,999.72 31,999.72 -
银行间市场
- - -
合计
31,999.72 31,999.72 -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
803,164,538.71 1,015,299,406.33 212,134,867.62
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
1,065,492,635.58
1,083,736,711.90
18,244,076.32
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
44,459,417.96
44,490,401.49
30,983.53
银行间市场
-
-
-
合计
44,459,417.96
44,490,401.49
30,983.53
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
1,109,952,053.54
1,128,227,113.39
18,275,059.85
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息
9,368.95 4,360.24
应收定期存款利息
- -
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
953.50 3,222.80
应收债券利息
0.56 1,084,174.15
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
- -
其他
54.50 239.00
合计
10,377.51 1,091,996.19
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
900,519.30 2,679,385.40
银行间市场应付交易费用
- -
合计
900,519.30 2,679,385.40
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
250,000.00 250,000.00
应付赎回费
1,956.77 1,467.31
应付证券出借违约金
- -
预提费用 214,500.00 84,500.00
合计
466,456.77 335,967.31
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
融通巨潮 100指数 A/B
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 1,004,529,467.72
1,004,529,467.72
本期申购
112,907,594.64
112,907,594.64
本期赎回 -473,252,401.13
-473,252,401.13
本期末
644,184,661.23
644,184,661.23
融通巨潮 100 指数 C
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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上年度末 1,163,743.25
1,163,743.25
本期申购
103,900,014.84
103,900,014.84
本期赎回 -4,366,916.32
-4,366,916.32
本期末
100,696,841.77
100,696,841.77
注：1.申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
2.截至 2020年 12月 31日止，本基金于深交所上市的基金份额为 8,379,491.00份，均为 A/B
类基金份额(2019 年 12 月 31 日：11,362,044.00 份)，托管在场外未上市交易的基金份额为
736,502,012.00 份(2019 年 12 月 31 日：994,331,166.97 份)。上市的基金份额登记在证券登记
结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记
系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
融通巨潮 100指数 A/B
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 -186,480.17 142,132,587.29 141,946,107.12
本期利润
136,095,876.55 187,007,437.41 323,103,313.96
本期基金份额交易产生的变动数
-8,162,160.32 -63,567,362.66 -71,729,522.98
其中：基金申购款
4,115,257.47 22,903,643.25 27,018,900.72
基金赎回款
-12,277,417.79 -86,471,005.91 -98,748,423.70
本期已分配利润
-98,066,417.91 - -98,066,417.91
本期末
29,680,818.15 265,572,662.04 295,253,480.19
融通巨潮 100 指数 C
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 8,641.94 6,975.98 15,617.92
本期利润
4,893,988.77 6,852,370.36 11,746,359.13
本期基金份额交易产生的变动数
13,958,826.65 17,872,580.65 31,831,407.30
其中：基金申购款
14,286,233.02 18,406,116.27 32,692,349.29
基金赎回款
-327,406.37 -533,535.62 -860,941.99
本期已分配利润
-14,682,145.33 - -14,682,145.33
本期末
4,179,312.03 24,731,926.99 28,911,239.02
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
活期存款利息收入
196,845.54 252,675.06
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
22,802.77 53,045.99
其他
12,226.50 91,935.79
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 30 页 共 61 页
合计
231,874.81 397,656.84
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
卖出股票成交总额
2,098,681,336.02
4,163,643,740.74
减：卖出股票成本总额
1,955,568,126.86
3,926,380,257.72
买卖股票差价收入
143,113,209.16
237,263,483.02
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
卖出债券、债转股及债券到
期兑付成交总额
48,382,632.36 40,568,675.62
减：卖出债券、债转股及债
券到期兑付成本总额
46,455,697.61 39,158,597.53
减：应收利息总额
1,321,284.67 1,202,375.88
买卖债券差价收入
605,650.08 207,702.21
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
股票投资产生的股利收益
16,712,589.21 15,828,728.03
其中：证券出借权益补偿收入
- -
基金投资产生的股利收益
- -
合计
16,712,589.21 15,828,728.03
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 31 页 共 61 页
12月 31日
年 12月 31日
1.交易性金融资产
193,859,807.77 54,164,900.34
股票投资
193,890,791.30 54,115,156.81
债券投资
-30,983.53 49,743.53
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
193,859,807.77 54,164,900.34
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
基金赎回费收入
497,334.40 442,959.92
基金转换费收入
7,311.37 874.76
其他
199.72 -
合计
504,845.49 443,834.68
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金赎回
费用的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
交易所市场交易费用
6,050,491.86 12,879,564.29
银行间市场交易费用
- -
合计
6,050,491.86 12,879,564.29
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 32 页 共 61 页
信息披露费 120,000.00 120,000.00
审计费用 90,000.00 80,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
债券账户维护费 18,000.00 22,500.00
银行费用 501.20 518.83
合计
288,501.20 283,018.83
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日，本基金进行了 2020年第 2次利润分配：
本基金的基金管理人于 2021 年 1 月 13 日宣告 2020 年度第二次分红，向截至 2020 年 12 月
31日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体本基金份额持有人，
按融通巨潮 100 指数 A/B 类每 10 份基金份额派发红利 0.263 元，按融通巨潮 100 指数 C 类每
10份基金份额派发红利 0.228元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
融通基金管理有限公司(“融通基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
新时代证券股份有限公司(“新时代证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
日兴资产管理有限公司 基金管理人的股东
融通国际资产管理有限公司 基金管理人的子公司
深圳市融通资本管理股份有限公司(“融通资本”) 本基金管理人能实施重大影响的联营企业
注：1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2、融通资本为融通基金持有 52.575%股权比例的基金管理公司子公司。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
新时代证券 470,736,263.18 12.56
1,786,543,093.22 21.02
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 33 页 共 61 页
7.4.10.1.2 债券交易
无。
7.4.10.1.3 权证交易
无。
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
新时代证券 438,395.43 12.69
- -
关联方名称
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
新时代证券 1,663,803.47 21.18
- -
注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登
记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。
7.4.11 关联方报酬
7.4.11.1.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
12,137,453.51 12,595,190.59
其中：支付销售机构的客户维护费
2,246,128.83 1,731,415.62
注：1、支付基金管理人融通基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.30%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.30%/当年天数。
2、客户维护费是基金管理人与基金销售机构约定的依据销售机构销售基金的保有量提取一定
比例的费用，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 34 页 共 61 页
理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.11.1.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
1,867,300.41 1,937,721.63
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.11.1.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
融通巨潮 100指数 A/B
融通巨潮 100指数 C
合计
融通基金 -
65,491.86 65,491.86
合计
- 65,491.86 65,491.86
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
融通巨潮 100指数 A/B 融通巨潮 100指数 C 合计
融通基金 - 1,258.27 1,258.27
合计
- 1,258.27 1,258.27
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付给融通基金，再由融通基金计算并支付给各基金销售机构。
其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C类基金份额的基金资产净值×0.40%/当年天数。
7.4.11.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.11.3 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
无。
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 35 页 共 61 页
7.4.11.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.11.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.11.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.11.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国工商银行
55,751,128.50
196,845.54
28,069,342.67
252,675.06
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.11.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.11.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.12 利润分配情况
单位：人民币元
融通巨潮 100指数 A/B
序号
权益
登记日
除息日
每 10份基
金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备
注
场内
场外
1
2020年 12
月 24日
2020年 12
月 25日
2020年 12
月 24日
1.6200 41,478,919.38 56,587,498.53 98,066,417.91 -
合计
-
-
-
1.6200 41,478,919.38 56,587,498.53 98,066,417.91 -
融通巨潮 100 指数 C
序号
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备
注
场内
场外
1
2020年 12
月 24日
2020年 12
月 25日
2020年 12
月 24日
1.4600 14,515,217.59 166,927.74 14,682,145.33 -
合计
-
-
-
1.4600 14,515,217.59 166,927.74 14,682,145.33 -
注：截至本财务报表批准日，本基金进行了 2020年第 2次利润分配：
本基金的基金管理人于 2021 年 1 月 13 日宣告 2020 年度第二次分红，向截至 2020 年 12 月
31 日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体本基金份额持有
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 36 页 共 61 页
人，按融通巨潮 100 指数 A/B 类每 10 份基金份额派发红利 0.263 元，按融通巨潮 100 指数 C
类每 10份基金份额派发红利 0.228元。
7.4.13 期末(2020年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.13.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量（单
位：股）
期末
成本总额
期末估值总额
备注
003030 祖名股份
2020 年 12
月 25 日
2021年 1月
6 日
首发流通
受限
15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40 -
003031 中瓷电子
2020 年 12
月 24 日
2021年 1月
4 日
首发流通
受限
15.27 15.27 387 5,909.49 5,909.49 -
300860 锋尚文化
2020年 8月
6 日
2021年 2月
24 日
首发流通
受限
138.02 126.67 381 52,585.62 48,261.27 -
300861 美畅股份
2020年 8月
6 日
2021年 2月
24 日
首发流通
受限
43.76 51.10 895 39,165.20 45,734.50 -
300866 安克创新
2020年 8月
11 日
2021年 2月
24 日
首发流通
受限
66.32 156.18 8,907 590,712.24 1,391,095.26 -
300868 杰美特
2020年 8月
12 日
2021年 2月
24 日
首发流通
受限
41.26 43.28 593 24,467.18 25,665.04 -
300869 康泰医学
2020年 8月
12 日
2021年 2月
24 日
首发流通
受限
10.16 110.88 862 8,757.92 95,578.56 -
300872 天阳科技
2020年 8月
14 日
2021年 2月
25 日
首发流通
受限
21.34 37.84 871 18,587.14 32,958.64 -
300873 海晨股份
2020年 8月
14 日
2021年 3月
2 日
首发流通
受限
30.72 41.32 484 14,868.48 19,998.88 -
300876 蒙泰高新
2020年 8月
14 日
2021年 2月
25 日
首发流通
受限
20.09 36.62 350 7,031.50 12,817.00 -
300877 金春股份
2020年 8月
17 日
2021年 3月
3 日
首发流通
受限
30.54 50.85 569 17,377.26 28,933.65 -
300878 维康药业
2020年 8月
17 日
2021年 3月
3 日
首发流通
受限
41.34 48.72 401 16,577.34 19,536.72 -
300879 大叶股份
2020年 8月
25 日
2021年 3月
1 日
首发流通
受限
10.58 27.12 466 4,930.28 12,637.92 -
300881 盛德鑫泰
2020年 8月
25 日
2021年 3月
5 日
首发流通
受限
14.17 32.31 291 4,123.47 9,402.21 -
300882 万胜智能
2020年 8月
27 日
2021年 3月
10 日
首发流通
受限
10.33 25.79 440 4,545.20 11,347.60 -
300884 狄耐克
2020 年 11
月 5 日
2021年 5月
12 日
首发流通
受限
24.87 33.51 499 12,410.13 16,721.49 -
300886 华业香料
2020年 9月
8 日
2021年 3月
16 日
首发流通
受限
18.59 45.67 147 2,732.73 6,713.49 -
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 37 页 共 61 页
300887 谱尼测试
2020年 9月
9 日
2021年 3月
16 日
首发流通
受限
44.47 74.52 210 9,338.70 15,649.20 -
300889 爱克股份
2020年 9月
9 日
2021年 3月
16 日
首发流通
受限
27.97 30.12 479 13,397.63 14,427.48 -
300890 翔丰华
2020年 9月
10 日
2021年 3月
18 日
首发流通
受限
14.69 48.85 286 4,201.34 13,971.10 -
300891 惠云钛业
2020年 9月
10 日
2021年 3月
17 日
首发流通
受限
3.64 16.40 1,143 4,160.52 18,745.20 -
300892 品渥食品
2020年 9月
11 日
2021年 3月
24 日
首发流通
受限
26.66 60.01 272 7,251.52 16,322.72 -
300893 松原股份
2020年 9月
17 日
2021年 3月
24 日
首发流通
受限
13.47 35.08 276 3,717.72 9,682.08 -
300894 火星人
2020 年 12
月 24 日
2021年 7月
1 日
首发流通
受限
14.07 36.97 628 8,835.96 23,217.16 -
300896 爱美客
2020年 9月
21 日
2021年 3月
29 日
首发流通
受限
118.27 603.36 332 39,265.64 200,315.52 -
300900 广联航空
2020 年 10
月 19 日
2021年 4月
29 日
首发流通
受限
17.87 33.16 879 15,707.73 29,147.64 -
300901 中胤时尚
2020 年 10
月 19 日
2021年 4月
29 日
首发流通
受限
8.96 15.00 9,611 86,114.56 144,165.00 -
300902 国安达
2020 年 10
月 22 日
2021年 4月
29 日
首发流通
受限
15.38 24.26 551 8,474.38 13,367.26 -
300908 仲景食品
2020 年 11
月 13 日
2021年 5月
24 日
首发流通
受限
39.74 60.44 285 11,325.90 17,225.40 -
300910 瑞丰新材
2020 年 11
月 20 日
2021年 5月
27 日
首发流通
受限
30.26 47.87 474 14,343.24 22,690.38 -
300911 亿田智能
2020 年 11
月 24 日
2021年 6月
3 日
首发流通
受限
24.35 33.06 309 7,524.15 10,215.54 -
300913 兆龙互连
2020 年 11
月 27 日
2021年 6月
7 日
首发流通
受限
13.21 23.94 630 8,322.30 15,082.20 -
300918 南山智尚
2020 年 12
月 15 日
2021年 6月
22 日
首发流通
受限
4.97 8.94 1,063 5,283.11 9,503.22 -
300919 中伟股份
2020 年 12
月 15 日
2021年 6月
23 日
首发流通
受限
24.60 61.51 610 15,006.00 37,521.10 -
300922 天秦装备
2020 年 12
月 18 日
2021年 6月
25 日
首发流通
受限
16.05 31.58 287 4,606.35 9,063.46 -
300925 法本信息
2020 年 12
月 21 日
2021年 6月
30 日
首发流通
受限
20.08 37.33 353 7,088.24 13,177.49 -
300926 博俊科技
2020 年 12
月 29 日
2021年 7月
7 日
首发流通
受限
10.76
10.76
359
3,862.84
3,862.84
-
300926 博俊科技
2020 年 12
月 29 日
2021年 1月
7 日
首发流通
受限
10.76
10.76
3,225
34,701.00
34,701.00
-
300927 江天化学 2020 年 12 2021年 7月 首发流通
-
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 38 页 共 61 页
月 29 日 7 日 受限 13.39
13.39
217 2,905.63
2,905.63
300927 江天化学
2020 年 12
月 29 日
2021年 1月
7 日
首发流通
受限
13.39
13.39
1,946
26,056.94
26,056.94
-
300999 金龙鱼
2020年 9月
29 日
2021年 4月
15 日
首发流通
受限
25.70 88.29 4,679 120,250.30 413,108.91 -
605277 新亚电子
2020 年 12
月 25 日
2021年 1月
6 日
首发流通
受限
16.95 16.95 507 8,593.65 8,593.65 -
688056 莱伯泰科
2020年 8月
25 日
2021年 3月
2 日
首发流通
受限
24.80 30.56 2,010 49,848.00 61,425.60 -
688095 福昕软件
2020年 9月
1 日
2021年 3月
8 日
首发流通
受限
238.53 228.79 1,876 447,482.28 429,210.04 -
688135 利扬芯片
2020 年 11
月 3 日
2021年 5月
11 日
首发流通
受限
15.72 31.48 5,658 88,943.76 178,113.84 -
688179 阿拉丁
2020 年 10
月 16 日
2021年 4月
26 日
首发流通
受限
19.43 64.24 3,944 76,631.92 253,362.56 -
688185 康希诺-U
2020年 8月
4 日
2021年 2月
18 日
首发流通
受限
209.71 355.68 3,639 763,134.69 1,294,319.52 -
688286 敏芯股份
2020年 7月
31 日
2021年 2月
10 日
首发流通
受限
62.67 117.33 1,681 105,348.27 197,231.73 -
688289 圣湘生物
2020年 8月
20 日
2021年 3月
1 日
首发流通
受限
50.48 109.84 6,806 343,566.88 747,571.04 -
688308 欧科亿
2020 年 12
月 3 日
2021年 6月
10 日
首发流通
受限
23.99 23.41 2,457 58,943.43 57,518.37 -
688309 恒誉环保
2020年 7月
7 日
2021年 1月
14 日
首发流通
受限
24.79 32.53 2,880 71,395.20 93,686.40 -
688379 华光新材
2020年 8月
11 日
2021年 2月
19 日
首发流通
受限
16.78 23.63 4,950 83,061.00 116,968.50 -
688595 芯海科技
2020年 9月
18 日
2021年 3月
29 日
首发流通
受限
22.82 60.59 3,190 72,795.80 193,282.10 -
688600 皖仪科技
2020年 6月
23 日
2021年 1月
4 日
首发流通
受限
15.50 17.06 5,468 84,754.00 93,284.08 -
688617 惠泰医疗
2020 年 12
月 30 日
2021年 1月
7 日
首发流通
受限
74.46 74.46 1,673 124,571.58 124,571.58 -
688668 鼎通科技
2020 年 12
月 11 日
2021年 6月
21 日
首发流通
受限
20.07 24.56 3,037 60,952.59 74,588.72 -
688686 奥普特
2020 年 12
月 24 日
2021年 7月
1 日
首发流通
受限
78.49 170.53 2,330 182,881.70 397,334.90 -
688698 伟创电气
2020 年 12
月 22 日
2021年 6月
29 日
首发流通
受限
10.75 15.29 4,751 51,073.25 72,642.79 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值总额
备注
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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113616 韦尔转债
2020 年 12
月 29 日
2021年 1月
22 日
新债未上
市
100.00 100.00 320 31,999.72 31,999.72 -
注：1、根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行
办法》以及《上市公司非公开发行股票实施细则》，本基金作为特定投资者所认购的 2020 年 2 月
14 日前发行完毕的非公开发行股份，自发行结束之日起 12 个月内不得转让。根据《上市公司股
东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管
理人员减持股份实施细则》，本基金持有的上市公司非公开发行股份，采取集中竞价交易方式的，
在任意连续 90 日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的 1%，且自股份解除限售之日起 12
个月内，通过集中竞价交易减持的数量不得超过本基金持有该次非公开发行股份数量的 50%；采
取大宗交易方式的，在任意连续 90 日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的 2%。本基金
通过大宗交易方式受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份，在受让后 6 个月内，
不得转让所受让的股份。
根据中国证监会《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》、《关于修改<创业板上市公
司证券发行管理暂行办法>的决定》以及《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决定》，
本基金所认购的 2020年 2月 14 日(含)后发行完毕的非公开发行股份，自发行结束之日起 6个月
内不得转让。此外，本基金减持上述非公开发行股份不适用《上市公司股东、董监高减持股份的
若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细
则》的有关规定。
2、基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股
份自发行结束之日起 12个月内不得转让。
3、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业
倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上
市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配
售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6个月内不得转让。
4、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主
承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设
置不低于 6个月的限售期。
5、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中
基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限
内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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7.4.13.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.13.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
7.4.14 金融工具风险及管理
7.4.14.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金。本基金主要投资于目标指数的成份股票，包括巨潮 100 指数的成份股
和预期将要被选入巨潮 100 指数的股票。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的
风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别
及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过管理及信息系统持续监控上述各
类风险。
本基金的基金管理人奉行内控优先和全员风险管理理念，高度重视风险管理的组织保障和制
度保障，建立了完备的风险管理组织及相应的制度和流程，力争在风险最小化的前提下，确保基
金份额持有人利益最大化。
董事会对有效的风险管理承担最终责任，负责确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管
理战略和风险应对策略；审议重大事件、重大决策的风险评估意见，审批重大风险的解决方案，
批准公司基本风险管理制度；审议公司风险管理报告。在董事会下设立风险控制与审计委员会，
履行相应风险管理和监督职责。
公司管理层对有效的风险管理承担直接责任，根据董事会的风险管理战略，制定与公司发展
战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理制度，并确保风险管理制度得以全面、有效执行。在
公司管理层下设立风险管理委员会，负责指导、协调和监督各职能部门和个业务单元开展风险管
理工作；制定相关风险控制政策，审批风险管理重要流程和风险限额，并与公司整体业务发展战
略和风险承受能力相一致；识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对重大风险、重大决策和
重要业务流程的风险进行评估，制定重大风险的解决方案；识别和评估新产品、新业务的新增风
险，并制定控制措施；重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件，提出
控制措施和解决方案；协调突发性重大风险事件的处理；审定风险事件责任人的责任；根据公司
风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工，组织实施风险应对方案。
各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度，执行风险管理
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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的基本制度流程，定期对本部门的风险进行评估，对其风险管理制度和流程的有效性负责。公司
所有员工是本岗位风险管理的直接责任人，各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，
基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。
风险管理部对公司风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责，负责执行公司的风险管
理战略和决策，拟定公司风险管理制度，并协同各业务部门制定风险管理流程、评估指标；对风
险进行定性和定量评估，改进风险管理方法、技术和模型，组织推动建立、持续优化风险管理信
息系统；对新产品、新业务进行独立监测和评估，提出风险防范和控制建议；负责督促相关部门
落实风险管理委员会的各项决策和风险管理制度，并对风险管理决策和风险管理制度执行情况进
行检查、评估和报告。
监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情况，
确保既定的风险管理措施得到有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理漏洞，提出改进要求和建议，
并报告法规和制度的执行情况。
7.4.14.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管人中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2020年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资
产净值的比例为 0.003%(2019 年 12月 31日：0.01%)。
7.4.14.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2020年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.14.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性
风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品
种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证
券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2020年 12 月 31日，本基金
持有的流动性受限资产的估值未超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2020
年 12 月 31 日，本基金最后交易日的组合资产中 7 个工作日可变现资产账面金额与净赎回金额符
合上述法规要求。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.14.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.14.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金、存出保证金和债券投资等。
7.4.14.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 12月 31日
1 年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 55,751,128.50 - - - 55,751,128.50
结算备付金 2,118,894.33 - - - 2,118,894.33
存出保证金 121,305.28 - - - 121,305.28
交易性金融资产 - - 31,999.72 1,015,267,406.61 1,015,299,406.33
应收利息 - - - 10,377.51 10,377.51
应收申购款 - - - 249,133.01 249,133.01
资产总计
57,991,328.11 - 31,999.72 1,015,526,917.13 1,073,550,244.96
负债
应付赎回款 - - - 1,743,101.12 1,743,101.12
应付管理人报酬 - - - 1,168,795.39 1,168,795.39
应付托管费 - - - 179,814.68 179,814.68
应付销售服务费 - - - 45,335.43 45,335.43
应付交易费用 - - - 900,519.30 900,519.30
应交税费 - - - 0.06 0.06
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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其他负债 - - - 466,456.77 466,456.77
负债总计
- - - 4,504,022.75 4,504,022.75
利率敏感度缺口
57,991,328.11 - 31,999.72 1,011,022,894.38 1,069,046,222.21
上年度末
2019年 12月 31日
1 年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 28,069,342.67 - - - 28,069,342.67
结算备付金 7,161,820.66 - - - 7,161,820.66
存出保证金 531,113.12 - - - 531,113.12
交易性金融资产 44,381,702.20 - 108,699.29 1,083,736,711.90 1,128,227,113.39
应收利息 - - - 1,091,996.19 1,091,996.19
应收申购款 - - - 225,658.22 225,658.22
资产总计
80,143,978.65
-
108,699.29
1,085,054,366.31
1,165,307,044.25
负债
应付赎回款 - - - 1,268,165.13 1,268,165.13
应付管理人报酬 - - - 1,363,189.09 1,363,189.09
应付托管费 - - - 209,721.41 209,721.41
应付证券清算款 - - - 11,795,278.20 11,795,278.20
应付销售服务费 - - - 401.34 401.34
应付交易费用 - - - 2,679,385.40 2,679,385.40
应交税费 - - - 0.36 0.36
其他负债 - - - 335,967.31 335,967.31
负债总计
- -
-
17,652,108.24
17,652,108.24
利率敏感度缺口
80,143,978.65
-
108,699.29
1,067,402,258.07
1,147,654,936.01
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
7.4.14.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.003%(2019年 12月 31日：3.88%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2019
年 12月 31日：同)。
7.4.14.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.14.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金以指数化分散投资为主要投资策略，在此基础上进行适度的主动调整，在数量化投资
技术与基本面深入研究的结合中谋求基金投资组合在偏离风险及超额收益间的最佳匹配。金融工
程小组负责对基金组合的跟踪误差和偏离风险进行评估，定期提交组合跟踪误差归因分析报告和
风险监控报告。在跟踪误差超过一定范围时，通知基金经理和相关部门及时进行投资组合的调整。
监察稽核部对投资的决策和执行过程进行日常监督。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票的资产比例范围为基金
资产净值的 90%-95%；保留的现金以及到期日在一年以内的政府债券等短期金融工具的资产比例
合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进
行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对
风险进行跟踪和控制。
7.4.14.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31 日
上年度末
2019年12月31日
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资
1,015,267,406.61
94.97
1,083,736,711.90
94.43
交易性金融资产－基金投资
- - - -
交易性金融资产－债券投资
- - - -
交易性金融资产－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
1,015,267,406.61 94.97
1,083,736,711.90 94.43
7.4.14.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除巨潮 100指数收益率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2020 年 12
月 31日）
上年度末（2019 年 12
月 31日 ）
分析
巨潮 100指数收益率上升 5% 52,395,653.96 55,606,438.33
巨潮 100指数收益率下降 5% -52,395,653.96 -55,606,438.33
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2020年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 1,007,968,978.60 元，属于第二层次的余额为 7,330,427.73 元，无属于第
三层次的余额(2019年 12月 31日：第一层次 1,072,216,118.84 元，第二层次 56,010,994.55元，
无第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020 年 12月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019 年 12 月 31
日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
1,015,267,406.61 94.57
其中：股票
1,015,267,406.61 94.57
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
31,999.72 0.00
其中：债券
31,999.72 0.00
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
57,870,022.83 5.39
8 其他各项资产
380,815.80 0.04
9 合计
1,073,550,244.96 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
9,663,714.00 0.90
B
采矿业
9,756,636.70 0.91
C
制造业
495,086,678.60 46.31
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
9,660,472.00 0.90
E
建筑业
9,760,608.00 0.91
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和邮政业
13,525,306.08 1.27
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
2,936,464.00 0.27
J
金融业
310,315,588.33 29.03
K
房地产业
22,559,301.56 2.11
L
租赁和商务服务业
35,448,441.00 3.32
M
科学研究和技术服务业
9,910,003.20 0.93
N
水利、环境和公共设施管理业
- -
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
4,647,699.00 0.43
Q
卫生和社会工作
10,028,220.34 0.94
R
文化、体育和娱乐业
- -
S
综合
- -
合计
943,299,132.81 88.24
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
66,506,909.26 6.22
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
16,322.72 0.00
G
交通运输、仓储和邮政业
19,998.88 0.00
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
4,963,604.91 0.46
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服务业
413,176.76 0.04
N
水利、环境和公共设施管理业
- -
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐业
48,261.27 0.00
S
综合
- -
合计
71,968,273.80 6.73
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
1 600519 贵州茅台 39,024 77,969,952.00 7.29
2 601318 中国平安 735,963 64,014,061.74 5.99
3 600036 招商银行 1,012,200 44,486,190.00 4.16
4 000858 五 粮 液 136,765 39,914,865.25 3.73
5 000333 美的集团 401,270 39,501,018.80 3.69
6 601166 兴业银行 1,429,472 29,833,080.64 2.79
7 300750 宁德时代 83,200 29,212,352.00 2.73
8 600276 恒瑞医药 261,149 29,107,667.54 2.72
9 000651 格力电器 418,575 25,926,535.50 2.43
10 601012 隆基股份 264,800 24,414,560.00 2.28
11 601888 中国中免 80,020 22,601,649.00 2.11
12 002475 立讯精密 386,029 21,663,947.48 2.03
13 600030 中信证券 713,100 20,965,140.00 1.96
14 300059 东方财富 671,001 20,801,031.00 1.95
15 600031 三一重工 573,800 20,071,524.00 1.88
16 600887 伊利股份 415,764 18,447,448.68 1.73
17 000001 平安银行 953,623 18,443,068.82 1.73
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18 000568 泸州老窖 71,922 16,265,879.52 1.52
19 000725 京东方Ａ 2,584,500 15,507,000.00 1.45
20 002594 比亚迪 76,500 14,863,950.00 1.39
21 000002 万 科Ａ 509,700 14,628,390.00 1.37
22 002142 宁波银行 390,852 13,812,709.68 1.29
23 603288 海天味业 68,468 13,730,572.72 1.28
24 002352 顺丰控股 153,296 13,525,306.08 1.27
25 300760 迈瑞医疗 31,354 13,356,804.00 1.25
26 002027 分众传媒 1,301,600 12,846,792.00 1.20
27 600809 山西汾酒 32,233 12,096,722.57 1.13
28 000661 长春高新 26,700 11,985,897.00 1.12
29 300122 智飞生物 69,700 10,309,327.00 0.96
30 300015 爱尔眼科 133,906 10,028,220.34 0.94
31 603259 药明康德 73,560 9,910,003.20 0.93
32 600309 万华化学 108,709 9,896,867.36 0.93
33 002304 洋河股份 41,599 9,816,948.01 0.92
34 601899 紫金矿业 1,050,230 9,756,636.70 0.91
35 002714 牧原股份 125,340 9,663,714.00 0.90
36 600900 长江电力 504,200 9,660,472.00 0.90
37 600837 海通证券 676,400 8,698,504.00 0.81
38 002415 海康威视 173,700 8,426,187.00 0.79
39 601688 华泰证券 446,827 8,047,354.27 0.75
40 601601 中国太保 204,496 7,852,646.40 0.73
41 601211 国泰君安 403,848 7,079,455.44 0.66
42 601818 光大银行 1,749,820 6,981,781.80 0.65
43 600690 海尔智家 231,028 6,748,327.88 0.63
44 601288 农业银行 2,040,008 6,405,625.12 0.60
45 600104 上汽集团 260,977 6,378,277.88 0.60
46 600048 保利地产 391,908 6,199,984.56 0.58
47 601229 上海银行 759,070 5,951,108.80 0.56
48 300999 金龙鱼 51,079 5,439,156.91 0.51
49 600585 海螺水泥 96,125 4,961,972.50 0.46
50 601628 中国人寿 128,200 4,921,598.00 0.46
51 601328 交通银行 1,094,687 4,904,197.76 0.46
52 002607 中公教育 132,300 4,647,699.00 0.43
53 600999 招商证券 176,609 4,122,054.06 0.39
54 601658 邮储银行 789,400 3,773,332.00 0.35
55 600000 浦发银行 384,072 3,717,816.96 0.35
56 000166 申万宏源 684,470 3,614,001.60 0.34
57 000895 双汇发展 76,800 3,604,992.00 0.34
58 000776 广发证券 212,800 3,464,384.00 0.32
59 601668 中国建筑 665,100 3,305,547.00 0.31
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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60 601390 中国中铁 623,300 3,284,791.00 0.31
61 601336 新华保险 55,700 3,228,929.00 0.30
62 601186 中国铁建 401,300 3,170,270.00 0.30
63 603501 韦尔股份 12,900 2,981,190.00 0.28
64 600015 华夏银行 472,000 2,950,000.00 0.28
65 601988 中国银行 926,400 2,945,952.00 0.28
66 600050 中国联通 658,400 2,936,464.00 0.27
67 601169 北京银行 579,536 2,804,954.24 0.26
68 000063 中兴通讯 73,900 2,486,735.00 0.23
69 002736 国信证券 158,000 2,155,120.00 0.20
70 600016 民生银行 386,925 2,012,010.00 0.19
71 600606 绿地控股 296,900 1,730,927.00 0.16
72 601998 中信银行 247,100 1,262,681.00 0.12
73 601066 中信建投 25,400 1,066,800.00 0.10
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 300274 阳光电源 127,400 9,208,472.00 0.86
2 300415 伊之密 556,760 7,455,016.40 0.70
3 601633 长城汽车 143,000 5,406,830.00 0.51
4 002705 新宝股份 125,300 5,293,925.00 0.50
5 002891 中宠股份 88,800 5,105,112.00 0.48
6 002241 歌尔股份 135,300 5,049,396.00 0.47
7 300124 汇川技术 52,800 4,926,240.00 0.46
8 300502 新易盛 88,000 4,882,240.00 0.46
9 688536 思瑞浦 10,000 4,320,000.00 0.40
10 300677 英科医疗 25,500 4,287,825.00 0.40
11 605111 新洁能 19,000 3,715,260.00 0.35
12 603290 斯达半导 14,200 3,420,780.00 0.32
13 688063 派能科技 5,499 1,422,151.38 0.13
14 300866 安克创新 8,907 1,391,095.26 0.13
15 688185 康希诺 3,639 1,294,319.52 0.12
16 688289 圣湘生物 6,806 747,571.04 0.07
17 688095 福昕软件 1,876 429,210.04 0.04
18 688686 奥普特 2,330 397,334.90 0.04
19 300894 火星人 6,279 300,116.16 0.03
20 688179 阿拉丁 3,944 253,362.56 0.02
21 300896 爱美客 332 200,315.52 0.02
22 688286 敏芯股份 1,681 197,231.73 0.02
23 688595 芯海科技 3,190 193,282.10 0.02
24 688135 利扬芯片 5,658 178,113.84 0.02
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 51 页 共 61 页
25 300925 法本信息 3,528 162,719.99 0.02
26 300901 中胤时尚 9,611 144,165.00 0.01
27 688617 惠泰医疗 1,673 124,571.58 0.01
28 688379 华光新材 4,950 116,968.50 0.01
29 300869 康泰医学 862 95,578.56 0.01
30 688309 恒誉环保 2,880 93,686.40 0.01
31 688600 皖仪科技 5,468 93,284.08 0.01
32 688668 鼎通科技 3,037 74,588.72 0.01
33 688698 伟创电气 4,751 72,642.79 0.01
34 688056 莱伯泰科 2,010 61,425.60 0.01
35 688618 三旺通信 1,117 59,938.22 0.01
36 688308 欧科亿 2,457 57,518.37 0.01
37 300860 锋尚文化 381 48,261.27 0.00
38 300861 美畅股份 895 45,734.50 0.00
39 300926 博俊科技 3,584 38,563.84 0.00
40 300919 中伟股份 610 37,521.10 0.00
41 300872 天阳科技 871 32,958.64 0.00
42 300900 广联航空 879 29,147.64 0.00
43 300927 江天化学 2,163 28,962.57 0.00
44 300877 金春股份 569 28,933.65 0.00
45 300868 杰美特 593 25,665.04 0.00
46 300910 瑞丰新材 474 22,690.38 0.00
47 003026 中晶科技 461 21,740.76 0.00
48 300873 海晨股份 484 19,998.88 0.00
49 300878 维康药业 401 19,536.72 0.00
50 300891 惠云钛业 1,143 18,745.20 0.00
51 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.00
52 003028 振邦智能 432 18,010.08 0.00
53 605186 健麾信息 626 17,609.38 0.00
54 300908 仲景食品 285 17,225.40 0.00
55 300884 狄耐克 499 16,721.49 0.00
56 605179 一鸣食品 939 16,582.74 0.00
57 300892 品渥食品 272 16,322.72 0.00
58 300887 谱尼测试 210 15,649.20 0.00
59 300913 兆龙互连 630 15,082.20 0.00
60 300889 爱克股份 479 14,427.48 0.00
61 300890 翔丰华 286 13,971.10 0.00
62 300902 国安达 551 13,367.26 0.00
63 300876 蒙泰高新 350 12,817.00 0.00
64 300879 大叶股份 466 12,637.92 0.00
65 300882 万胜智能 440 11,347.60 0.00
66 605155 西大门 350 10,668.00 0.00
67 300911 亿田智能 309 10,215.54 0.00
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 52 页 共 61 页
68 300893 松原股份 276 9,682.08 0.00
69 300918 南山智尚 1,063 9,503.22 0.00
70 300881 盛德鑫泰 291 9,402.21 0.00
71 300922 天秦装备 287 9,063.46 0.00
72 605277 新亚电子 507 8,593.65 0.00
73 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.00
74 300886 华业香料 147 6,713.49 0.00
75 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 000858 五 粮 液 45,224,854.64 3.94
2 600519 贵州茅台 32,556,883.00 2.84
3 601318 中国平安 28,579,019.87 2.49
4 600036 招商银行 25,932,214.04 2.26
5 000725 京东方Ａ 23,733,657.00 2.07
6 601166 兴业银行 23,452,773.89 2.04
7 601888 中国中免 20,532,925.18 1.79
8 600809 山西汾酒 20,304,006.61 1.77
9 000001 平安银行 19,689,096.19 1.72
10 000333 美的集团 18,998,154.20 1.66
11 603501 韦尔股份 18,034,307.32 1.57
12 002027 分众传媒 17,935,385.44 1.56
13 002594 比亚迪 17,781,834.82 1.55
14 000651 格力电器 17,716,795.47 1.54
15 000002 万 科Ａ 17,560,277.12 1.53
16 601988 中国银行 17,331,940.00 1.51
17 601933 永辉超市 16,601,076.80 1.45
18 601012 隆基股份 15,985,479.06 1.39
19 002352 顺丰控股 15,870,417.00 1.38
20 600031 三一重工 15,707,444.00 1.37
注：“买入金额”是指买入股票成交金额，即成交单价乘以成交数量，相关交易费用不考虑。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 60,369,894.24 5.26
2 000858 五 粮 液 58,646,542.93 5.11
3 600519 贵州茅台 49,878,838.80 4.35
4 600036 招商银行 42,333,911.49 3.69
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 53 页 共 61 页
5 601166 兴业银行 32,150,403.75 2.80
6 000333 美的集团 29,471,306.25 2.57
7 000725 京东方Ａ 27,788,464.00 2.42
8 600276 恒瑞医药 26,218,015.45 2.28
9 600900 长江电力 24,198,006.34 2.11
10 601988 中国银行 23,727,547.00 2.07
11 601888 中国中免 23,675,397.54 2.06
12 002475 立讯精密 23,438,959.65 2.04
13 000002 万 科Ａ 23,180,767.66 2.02
14 600031 三一重工 22,292,551.68 1.94
15 000001 平安银行 21,201,809.00 1.85
16 000651 格力电器 20,841,240.00 1.82
17 600887 伊利股份 20,335,343.99 1.77
18 601012 隆基股份 19,744,680.50 1.72
19 601628 中国人寿 19,304,062.90 1.68
20 601601 中国太保 19,257,490.00 1.68
注：“卖出金额”是指卖出股票成交金额，即成交单价乘以成交数量，相关交易费用不考虑。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
1,695,921,836.67
卖出股票收入（成交）总额
2,098,681,336.02
注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”均按成交单价乘以成交
数量填列，相关交易费用不考虑。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
31,999.72 0.00
8
同业存单
- -
9 其他
- -
10 合计
31,999.72 0.00
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1 113616 韦尔转债 320 31,999.72 0.00
8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。
8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
无。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
无。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
无。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
无。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
无。
8.11.3 本期国债期货投资评价
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出本基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
121,305.28
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
10,377.51
5
应收申购款
249,133.01
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
380,815.80
8.12.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
无。
8.12.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
8.12.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
无。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例（%）
持有份额
占总份额
比例（%）
融通巨潮 100
指数 A/B
36,585
17,607.89
140,918,130.05
21.88 503,266,531.18
78.12
融通巨潮 100
指数 C
594
169,523.30
98,277,313.83
97.60 2,419,527.94
2.40
合计 37,179 20,035.01
239,195,443.88 32.11 505,686,059.12 67.89
9.2 期末上市基金前十名持有人
融通巨潮 100指数 A/B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
1 宋適午 383,500.00 4.58
2 方燕秋 336,807.00 4.02
3 王翔 159,800.00 1.91
4 仇培红 138,000.00 1.65
5 陈远中 127,800.00 1.53
6 刘力新 103,000.00 1.23
7 唐玲 100,000.00 1.19
8 刘波 100,000.00 1.19
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 56 页 共 61 页
9 李传宝 92,300.00 1.10
10 闫灿明 90,000.00 1.07
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例（%）
基金管理人所有从业
人员持有本基金
融通巨潮 100指数 A/B
80,663.12
0.0125
融通巨潮 100指数 C 82.27
0.0001
合计 80,745.39 0.0108
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责
人持有本开放式基金
融通巨潮 100指数 A/B 0
融通巨潮 100指数 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本
开放式基金
融通巨潮 100指数 A/B 0
融通巨潮 100指数 C 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
融通巨潮 100指数 A/B
融通巨潮 100指数 C
基金合同生效日（2005年 5月 12日）基金
份额总额
513,527,198.43 -
本报告期期初基金份额总额
1,004,529,467.72 1,163,743.25
本报告期基金总申购份额
112,907,594.64 103,900,014.84
减：本报告期基金总赎回份额
473,252,401.13 4,366,916.32
本报告期基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额
644,184,661.23
100,696,841.77
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
2020 年 6 月 22 日，本基金管理人发布了《融通基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告》，经本基金管理人第六届董事会第四次定期会议审议通过，决定由邹曦先生担任公司副总经
理职务。
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
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11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，该事务所自本基
金合同生效以来为本基金提供审计服务至今。本基金本年度应支付的审计费用为人民币
90,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金的基金管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员无受稽查或处
罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
光大证券
1
1,538,642,264.14
41.07%
1,432,485.17
41.48%
-
银河证券
1
958,619,526.72
25.59%
873,404.63
25.29%
-
东吴证券
1
597,739,821.30
15.95%
544,721.18
15.77%
-
新时代证券
1
470,736,263.18
12.56%
438,395.43
12.69%
-
申港证券
1
180,694,579.03
4.82%
164,666.90
4.77%
-
兴安证券
1
-
-
-
-
-
注：1、本基金选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以
下六个方面：
（1）资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 58 页 共 61 页
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的
需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询
服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据
基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
2、选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步
骤：
（1）券商服务评价；
（2）拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商；
（3）上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准；
（4）签约。在获得批准后，按公司签约程序代表公司与确定券商签约。
3、交易单元变更情况
本基金本报告期终止广州证券、长江证券交易单元各 2个；终止东北证券交易单元 1个。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
光大证券 1,958,831.23 40.55%
- -
- -
银河证券 1,192,300.70 24.68%
- -
- -
东吴证券 1,121,567.28 23.22%
- -
- -
新时代证券 - -
- -
- -
申港证券 558,464.80 11.56%
- -
- -
兴安证券 - -
- -
- -
11.8 其他重大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
融通基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加
中国农业银行股份有限公司申购费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 1月 4日
2
融通基金管理有限公司关于调整旗下基金2020年春节
假期申购赎回等交易业务及清算交收安排的提示性公
告
中国证券报、上海
证券报、证券时
报、证券日报、管
理人网站
2020年 1月 30日
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 59 页 共 61 页
3
融通基金管理有限公司 关于 2020 年春节假期延期期
间旗下部分基金场内申赎业务安排的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 1月 30日
4
融通基金新增玄元保险为销售机构并开通定投、转换
及参与其费率优惠的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 2月 20日
5
融通关于旗下部分开放式基金参加万家财富申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 2月 21日
6
融通关于旗下部分开放式基金在中国邮政储蓄银行开
通基金定期定额投资和转换业务的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 3月 5日
7
关于融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)C类新增珠
海盈米基金销售有限公司为销售机构并开通定期定额
业务的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 3月 16日
8
融通关于旗下部分开放式基金在北京植信基金销售有
限公司开通定期定额投资业务、转换业务及参加其申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 3月 24日
9
关于旗下部分开放式基金参与华安证券申购及定期定
额投资业务费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 5月 6日
10
融通基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加
万联证券股份有限公司申购及定期定额投资业务费率
优惠活动并开通基金转换业务的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 5月 18日
11
融通基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加
恒泰证券股份有限公司申购及定期定额投资业务费率
优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 6月 19日
12 融通基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时
报、证券日报、管
理人网站
2020年 6月 22日
13
融通关于旗下部分开放式基金在工行开通基金转换业
务的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 6月 24日
14
关于融通基金管理有限公司旗下部分开放式基金参加
交通银行股份有限公司申购及定期定额投资业务费率
优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 6月 30日
15
融通关于旗下部分开放式基金新增泛华普益基金销
售有限公司为销售机构并开通定期定额投资、转换
业务及参加其费率优惠的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 7月 2日
16
融通基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加海通证券股份有限公司申购及定期定额申购业务
费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 7月 24日
17
融通旗下部分开放式基金参加招商银行申购费费率
优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 7月 29日
18
融通关于旗下部分开放式基金参加北京展恒基金销
售股份有限公司申购费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 8月 5日
19
融通关于旗下部分开放式基金参加中信银行股份有
限公司申购费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 8月 7日
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 60 页 共 61 页
20
融通基金管理有限公司关于旗下部分基金新增安信
证券股份有限公司为销售机构并开通定期定额投
资、转换业务及参加其申购费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 9月 16日
21
融通关于旗下部分开放式基金参加中国银行申购费
率及定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 9月 18日
22
关于融通基金管理有限公司旗下部分基金在国泰君
安证券股份有限公司开通转换业务的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 10月 28日
23
融通基金管理有限公司关于旗下部分基金投资范围增
加存托凭证并相应修改基金合同、托管协议的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时
报、证券日报及管
理人网站
2020年 11月 13日
24
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)暂停大额申
购、定期定额投资、转换转入业务的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 12月 17日
25
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)第二十四次
分红公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 12月 22日
26
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)恢复大额申
购、定期定额投资、转换转入业务的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 12月 24日
27
关于融通基金管理有限公司旗下部分开放式基金参
加交通银行股份有限公司申购及定期定额投资业务
费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 12月 28日
28
关于融通基金管理有限公司旗下部分开放式基金参
加中国邮政储蓄银行股份有限公司申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 12月 28日
29
融通基金管理有限公司关于新增中国人寿保险股份
有限公司为销售机构并开通定期定额申购、转换业
务及参加其申购费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 12月 28日
30
融通基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加中国工商银行股份有限公司“2021 倾心回馈”基
金定期定额投资费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 12月 28日
31
关于融通基金管理有限公司旗下部分开放式基金参
加中国工商银行 2021 年全年个人电子银行基金申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、管理
人网站
2020年 12月 28日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
2020年 11月 13日，经与基金托管人协商一致，并向中国证监会备案，基金管理人对本基金
参与存托凭证投资修订了基金合同、托管协议等法律文件，具体情况详见基金管理人发布的《融
通基金管理有限公司关于旗下部分基金投资范围增加存托凭证并相应修改基金合同、托管协议的
公告》。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)设立的文件
融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)2020 年年度报告
第 61 页 共 61 页
（二）《融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)基金合同》
（三）《融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)托管协议》
（四）《融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)招募说明书》及其更新
（五）《融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)上市交易公告书》
（六）融通基金管理有限公司业务资格批件和营业执照
（七）报告期内在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处、深圳证券交易所
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件,或登陆本基金管理人网站
http://www.rtfund.com查询。
融通基金管理有限公司
2021 年 3月 30日
