易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资
基金
2020年年度报告
2020年 12月 31日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇二一年三月三十日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 3月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ..................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 14
§5 托管人报告 ............................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 15
§6 审计报告 ................................................................................................................................... 15
6.1 审计意见 ................................................................................................................................... 15
6.2 形成审计意见的基础 ............................................................................................................... 15
6.3 其他信息 ................................................................................................................................... 15
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 ....................................................................................... 16
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 ....................................................................................... 16
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................................... 20
7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................... 51
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 51
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 51
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 52
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 54
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8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 56
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 56
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 57
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 57
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................... 57
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 57
8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................... 57
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 58
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 58
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................... 58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 59
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................... 59
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................... 59
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................... 59
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 59
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 59
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 60
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 60
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................... 60
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 60
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................... 60
11.8 其他重大事件 ....................................................................................................................... 62
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................... 64
12.1 备查文件目录 ....................................................................................................................... 64
12.2 存放地点 ............................................................................................................................... 64
12.3 查阅方式 ............................................................................................................................... 64
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 易方达科顺定开混合（LOF）
场内简称 易基科顺
基金主代码 161132
交易代码 161132
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年 10月 26日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 291,673,051.53份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2019年 1月 28日
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在控制风险的前提下，追求基金资产的稳健增值。
投资策略
资产配置方面，本基金基于定量与定性相结合的宏观及市场分析，确定组
合中股票、债券等资产类别的配置比例。股票投资方面，本基金将对各行
业的投资价值进行综合评估，确定并动态调整行业配置比例；在行业配置
基础上，本基金将根据公司基本面和估值水平分析，进行股票组合的构建
与调整。同时，本基金可选择投资价值高的存托凭证进行投资。债券投资
方面，本基金将主要通过类属配置与券种选择两个层次进行投资管理。
业绩比较基准
中证800指数收益率×40%+中证港股通综合指数收益率×20%+中债总指数
收益率×40%
风险收益特征
本基金为混合型基金，理论上其预期风险与预期收益水平低于股票型基
金，高于债券型基金和货币市场基金。
本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港证券市
场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风
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险之外，本基金还面临汇率风险、投资于香港证券市场的风险、以及通过
内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险等特有风险。本基金通
过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险详见招募说明书。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 张南 郭明
联系电话 020-85102688 010-66105799
电子邮箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95588
传真 020-85104666 010-66105798
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室－42891（集中办公
区）
北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码 510620 100140
法定代表人 刘晓艳 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大
厦 43楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）
北京市东城区东长安街 1号东方广场安永
大楼 17 层 01-12 室
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年
2018年10月26日（基
金合同生效日）至
2018年 12月 31日
本期已实现收益 67,620,938.61 12,554,288.86 -474,974.89
本期利润 284,452,481.82 90,863,123.97 -1,617,254.71
加权平均基金份额本期利润 0.9752 0.3115 -0.0055
本期加权平均净值利润率 60.51% 27.06% -0.56%
本期基金份额净值增长率 74.67% 31.32% -0.55%
3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末 2018年末
期末可供分配利润 79,700,252.58 12,079,313.97 -1,617,254.71
期末可供分配基金份额利润 0.2733 0.0414 -0.0055
期末基金资产净值 665,371,402.61 380,918,920.79 290,055,796.82
期末基金份额净值 2.2812 1.3060 0.9945
3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末 2018年末
基金份额累计净值增长率 128.12% 30.60% -0.55%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.本基金合同于 2018年 10月 26日生效,合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 24.85% 1.47% 7.30% 0.54% 17.55% 0.93%
过去六个月 53.19% 1.60% 10.24% 0.69% 42.95% 0.91%
过去一年 74.67% 1.58% 11.68% 0.80% 62.99% 0.78%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
128.12% 1.25% 29.05% 0.71% 99.07% 0.54%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
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较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2018年 10月 26日至 2020年 12月 31日）
注：自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 128.12%,同期业绩比较基准收益率为
29.05%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
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注：本基金合同生效日为 2018年 10月 26日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续
期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日（2018年 10月 26日）至本报告期末未发生利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，本基金管理人成立于 2001年 4月 17日，总部设在
广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资拥有易方达资产管理有限公司与
易方达国际控股有限公司两家子公司。本基金管理人始终专注于资产管理业务，通过市场化、专业
化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先的综合性资产管理机构。
本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资
格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF投资等领域全面
布局。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
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姓
名
职务
任本基金的
基金经理（助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
萧
楠
本基金的基金经理、易方达高质量
严选三年持有期混合型证券投资基
金的基金经理、易方达消费精选股
票型证券投资基金的基金经理、易
方达瑞恒灵活配置混合型证券投资
基金的基金经理、易方达现代服务
业灵活配置混合型证券投资基金的
基金经理（自 2017年 11月 22日至
2020年 06月 05日）、易方达大健
康主题灵活配置混合型证券投资基
金的基金经理、易方达消费行业股
票型证券投资基金的基金经理、投
资三部总经理、研究部副总经理
2018-
10-26
- 14年
硕士研究生，具有基金从业资格。曾
任易方达基金管理有限公司行业研
究员、投资经理、基金经理助理、易
方达裕如灵活配置混合型证券投资
基金基金经理、易方达新享灵活配置
混合型证券投资基金基金经理、易方
达瑞和灵活配置混合型证券投资基
金基金经理。
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行流动性管理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，
内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、
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二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时
评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则
上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立集中交易制
度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交
易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向
交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配
机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对
待；建立事中和事后的同反向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要
求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检
验和完善公平交易制度。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在
不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 99次，均为旗下指数及量化组合因投资策略
需要和其他组合发生反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2020年 A股市场表现强劲但呈现明显分化。全年上证综指上涨 13.87%，代表大盘风格的上证
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50指数上涨 18.85%，代表中小盘成长风格的创业板指上涨 64.96%。港股相较于 A股表现较弱，全
年恒生指数下跌 3.40%。
本基金在保持整体估值水平均衡的基础上，逐渐将组合向盈利能力强、长期竞争力优异的公司
上倾斜，淘汰管理能力跟不上现代市场竞争要求的公司。我们在食品饮料、化工、互联网服务三大
板块上精选符合我们要求的高质量公司，力求在长期持有中获得合理回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 2.2812元，本报告期份额净值增长率为 74.67%，同期业绩比
较基准收益率为 11.68%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
A股市场整体已连续两年取得较好的涨幅，背后的原因既有全球流动性的宽松，也有中国抗疫
成功使得中国经济在全球的相对竞争优势加强，但更重要的是中国真正拥有了一批具备全球竞争力
的高质量企业。新冠疫情就好像一场战役，率先赢得战役的国家能够享受到胜利的成果。如果我们
为这种成果估值，短期可能会显得有些贵，但很多成果需要在未来数十年的时间才能体现出来。实
际上，市场估值反应的并非仅仅是对现有成果的定价，而是对这场战争胜利背后的原因定价。我们
奖励战争胜利背后原因中的长期因子，但同时也要提防部分短期市场情绪和错误归因。
倾听市场的声音又不被错误的逻辑误导，对长期乐观又不被短期高涨情绪影响，实际上非常之
难。我们唯一可以做的是深入微观，努力发掘公司微观层面还有哪些一直以来被忽略的但长期看极
为重要的特质，而这些特质长期看会产生决定性影响。令人欣慰的是过去几年来每当我们静下心来
深入微观，我们都能发现市场认知的盲区，从而买到市场认为昂贵我们却觉得便宜的股票，或者规
避那些市场觉得“贵但是好”而在我们看来不仅贵而且也没那么优秀的标的，亦或者是逃脱了那些市
场觉得已经十分便宜的“深度价值”陷阱。2021年的市场大概率会波动加剧，而我们要和那些长期可
靠的、能够在微观层面可被检验的变量站在一起。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务创新发展的实际需要，继续重
点围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等进一步完善公司内控，持续审视完善制度流
程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健
有序运作开展。
本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下：
（1）根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》《关于实施〈公开募集证券投资基
金销售机构监督管理办法〉的规定》《公开募集证券投资基金宣传推介材料管理暂行规定》《基金
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经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等最新法规、监管要求以及公司业务创新
发展和风险应对管理的需要，不断推动相关制度流程的建立、健全和完善，加强各项政策法规和制
度措施的落实执行，适应新的监管环境、市场环境和业务形势，保持公司良好的内控机制。
（2）培育合规文化体系、严守合规底线、防控重大合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕
这个工作重点，加大力度开展员工合规风控教育培训，秉持“受人之托、为人理财”的信义义务、践
行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，坚持“客户利益至上、实事求是、坚守长期”的核心价值
观，促进公司合规文化建设；有针对性地根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及
其配套规则的要求开展专项合规宣导与合规培训工作；根据业务实际及时健全完善公平交易、异常
交易、关联交易和利益冲突等管控机制和措施，严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法违
规行为。
（3）坚持“保规范、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发展的实
际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，加强对投资范围、投资比例等各种投资限制
的监控和提示，认真贯彻落实法律法规的各项控制要求，加强对投资、研究、交易等业务运作的监
控检查和反馈提示，有效确保旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制度的要求稳健规
范运作。
（4）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关问题提供合规咨询建议，严格进行合规审
查。
（5）深入贯彻落实《证券期货投资者适当性管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构监督
管理办法》及其配套规则等法律法规和监管政策，进一步加强业务规范与机构管控要求，构建以加
强投资者权益保护为中心、促进长期理性投资的机制，持续优化投资者适当性管理机制流程，认真
履行“了解客户、了解产品，将适当产品销售给适当客户”的职责义务，切实保障投资者合法权益。
（6）持续落实《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其配套规则，进一步健全信息披
露管理工作机制流程，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、
及时、简明和易得。
（7）持续推动风险为本的反洗钱工作体系建设，全面审视公司面临的洗钱风险与控制措施的有
效性，进一步建立完善与风险相适应的政策、程序和控制措施，夯实制度、人员、系统等工作基础，
保障资源投入，提升洗钱风险控制措施的针对性、有效性，推动反洗钱重点工作提质增效，不断提
高反洗钱合规和风险管理水平。
（8）有计划、有重点地对投研交易、销售、运营、人员规范、反洗钱等业务领域开展例行或专
项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司规章制度为依据，不断查缺补漏、防微杜渐，推
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 14页共 64页
动公司合规、内控体系的健全完善。
（9）不断完善合规管控框架和机制，促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，持续提升监察
稽核工作的独立性、规范性、针对性与有效性。
截至 2020年末，公司已通过 GIPS（全球投资业绩标准）鉴证，获得 GIPS鉴证报告，鉴证日期
区间为 2001年 9月 1日至 2019年 12月 31日。通过开展 GIPS鉴证项目，促进公司进一步夯实运营
及内控基础，提升核心竞争力。同时，本年度公司通过 ISAE3402（《国际鉴证业务准则 3402号》）
内控鉴证，鉴证日期区间为 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日，获得控制设计适当性及运行有
效性的无保留意见报告。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提
高监察稽核工作的规范性和有效性，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指
导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具
备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值
原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金的托管过程
中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
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有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金的管理人——易方达基金管理
有限公司在易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基
金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达科顺定期开放灵活配置混合型证
券投资基金 2020年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
安永华明(2021)审字第 60468000_G47号
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
我们审计了易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金的财务报表,包括 2020年 12月 31
日的资产负债表,2020年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金
2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我
们独立于易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我
们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度
报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
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结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,
我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要
的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金的持续
经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或
别无其他现实的选择。
治理层负责监督易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达科顺定期
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
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开放灵活配置混合型证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
昌华
马婧
北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
2021年 3月 25日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 46,587,530.21 66,930,659.79
结算备付金
- 571,428.57
存出保证金
26,818.22 11,864.75
交易性金融资产 7.4.7.2 615,989,987.44 317,733,359.27
其中：股票投资
615,403,060.94 307,243,069.27
基金投资
- -
债券投资
586,926.50 10,490,290.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
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买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
3,955,229.30 -
应收利息 7.4.7.5 5,637.80 217,014.51
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
666,565,202.97 385,464,326.89
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
70.58 3,745,637.09
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
786,320.48 465,823.85
应付托管费
131,053.38 77,637.34
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 96,352.10 59,304.94
应交税费
3.82 2.88
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 180,000.00 197,000.00
负债合计
1,193,800.36 4,545,406.10
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 291,673,051.53 291,673,051.53
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
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未分配利润 7.4.7.10 373,698,351.08 89,245,869.26
所有者权益合计
665,371,402.61 380,918,920.79
负债和所有者权益总计
666,565,202.97 385,464,326.89
注：报告截止日 2020年 12月 31日，基金份额净值 2.2812元，基金份额总额 291,673,051.53份。
7.2 利润表
会计主体：易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
一、收入
293,827,162.58 97,517,279.53
1.利息收入
308,937.92 1,754,448.45
其中：存款利息收入 7.4.7.11 252,970.88 737,112.85
债券利息收入
55,967.04 299,066.57
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 718,269.03
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
76,686,681.45 17,453,995.97
其中：股票投资收益 7.4.7.12 72,710,484.24 13,736,063.92
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 43,212.44 184,265.38
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 3,932,984.77 3,533,666.67
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 216,831,543.21 78,308,835.11
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
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4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - -
减：二、费用
9,374,680.76 6,654,155.56
1．管理人报酬
7,006,226.80 5,031,401.67
2．托管费
1,167,704.48 838,567.01
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 941,900.68 498,024.97
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
4.80 1.91
7．其他费用 7.4.7.19 258,844.00 286,160.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
284,452,481.82 90,863,123.97
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
284,452,481.82 90,863,123.97
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
291,673,051.53 89,245,869.26 380,918,920.79
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 284,452,481.82 284,452,481.82
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
- - -
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
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列）
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
291,673,051.53 373,698,351.08 665,371,402.61
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
291,673,051.53 -1,617,254.71 290,055,796.82
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 90,863,123.97 90,863,123.97
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
291,673,051.53 89,245,869.26 380,918,920.79
报表附注为财务报表的组成部分。
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本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]718号《关于准予易方达科顺定期开放灵活配置混合
型证券投资基金注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》和《易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证
监会备案,《易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2018年 10月 26日正
式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 291,673,051.53份基金份额,其中认购资金利息折合
120,634.31份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达
基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算
和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指
引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年
度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的相关规定和指引。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本
报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
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本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元
为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益
工具的合同。
(1) 金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投
资、债券投资和衍生工具于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
其他金融资产划分为贷款和应收款项。
(2) 金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额，划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金
融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其
中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产
已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有
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保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确
定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对
报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债
所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法
取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现
该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 25页共 64页
占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分
配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/(损失)：
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交金额与其成本、应收利息
的差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交总额与其成本、
应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具投资收益/(损失)于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成本
的差额入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性
金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的
时候确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
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按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下,基金管理人可以根据实际情况进行收益分配,具体分配方
案以公告为准,若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配;
(2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。登记在登记结算系统基金份额持有人开
放式基金账户下的场外基金份额,可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投
资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券
账户下的场内基金份额收益分配方式为现金分红。具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易
所及登记结算机构的相关规定;若深圳证券交易所或登记结算机构对收益分配的相关业务规则有新
的规定,按其新规定执行。
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
(4)同一类别的每一基金份额享有同等分配权;
(5)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人可调整基金收益的分配原则
和支付方式,不需召开基金份额持有人大会审议;
(6)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的
折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6税项
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
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（1）印花税
证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别
核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别
或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程
中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管
理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的股票收盘价
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（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算
价格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息红利所
得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发
行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
（5）境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税
[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号
文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的
规定和实务操作执行。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款 46,587,530.21 66,930,659.79
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
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存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 46,587,530.21 66,930,659.79
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 321,654,897.11 615,403,060.94 293,748,163.83
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 336,991.83 586,926.50 249,934.67
银行间市场 - - -
合计 336,991.83 586,926.50 249,934.67
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 321,991,888.94 615,989,987.44 293,998,098.50
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 230,199,493.03 307,243,069.27 77,043,576.24
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 386,990.95 480,290.00 93,299.05
银行间市场 9,980,320.00 10,010,000.00 29,680.00
合计 10,367,310.95 10,490,290.00 122,979.05
资产支持证券 - - -
基金 - - -
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其他 - - -
合计 240,566,803.98 317,733,359.27 77,166,555.29
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息 4,828.72 12,448.79
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 257.10
应收债券利息 796.98 204,303.32
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 12.10 5.30
合计 5,637.80 217,014.51
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
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项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 96,352.10 59,304.94
银行间市场应付交易费用 - -
合计 96,352.10 59,304.94
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
预提费用 180,000.00 197,000.00
合计 180,000.00 197,000.00
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 291,673,051.53 291,673,051.53
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 291,673,051.53 291,673,051.53
注：申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 12,079,313.97 77,166,555.29 89,245,869.26
本期利润 67,620,938.61 216,831,543.21 284,452,481.82
本期基金份额交易产生的 - - -
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变动数
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 79,700,252.58 293,998,098.50 373,698,351.08
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
活期存款利息收入 245,789.73 689,959.97
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 5,579.53 45,401.02
其他 1,601.62 1,751.86
合计 252,970.88 737,112.85
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
卖出股票成交总额 233,956,392.62 73,563,024.24
减：卖出股票成本总额 161,245,908.38 59,826,960.32
买卖股票差价收入 72,710,484.24 13,736,063.92
7.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12
月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
10,331,549.97 61,557,974.03
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
10,030,319.12 60,797,016.94
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减：应收利息总额 258,018.41 576,691.71
买卖债券差价收入 43,212.44 184,265.38
7.4.7.14衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
股票投资产生的股利收益 3,932,984.77 3,533,666.67
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 3,932,984.77 3,533,666.67
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
1.交易性金融资产 216,831,543.21 78,308,835.11
——股票投资 216,704,587.59 78,185,856.06
——债券投资 126,955.62 122,979.05
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 216,831,543.21 78,308,835.11
7.4.7.17其他收入
本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。
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7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
交易所市场交易费用 941,900.68 496,949.97
银行间市场交易费用 - 1,075.00
合计 941,900.68 498,024.97
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 844.00 1,160.00
银行间账户维护费 18,000.00 15,000.00
上市费 60,000.00 90,000.00
其他 - -
合计 258,844.00 286,160.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司 基金管理人股东
盈峰控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
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广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚宁康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券 7,611,331.77 1.68% - -
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 6,089.03 1.45% - -
关联方名称
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
- - - - -
注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
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等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12
月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 7,006,226.80 5,031,401.67
其中：支付销售机构的客户维护费 2,108,906.41 1,825,180.76
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初 3个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致
使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起 2个工作日内或不可抗力情形消除之日
起 2个工作日内支付。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12
月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,167,704.48 838,567.01
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初 3个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致
使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起 2个工作日内或不可抗力情形消除之日
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 37页共 64页
起 2个工作日内支付。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率
的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行-活期存
款
46,587,530.21 245,789.73 66,930,659.79 689,959.97
注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约
定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 38页共 64页
7.4.12期末（2020年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（单位：
股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
003030
祖名
股份
2020-12-25 2021-01-06
新股
流通
受限
15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40 -
003031
中瓷
电子
2020-12-24 2021-01-04
新股
流通
受限
15.27 15.27 387 5,909.49 5,909.49 -
300860
锋尚
文化
2020-08-06 2021-02-24
新股
流通
受限
138.02
126.6
7
222 30,640.44 28,120.74 -
300861
美畅
股份
2020-08-06 2021-02-24
新股
流通
受限
43.76 51.10 657 28,750.32 33,572.70 -
300864
南大
环境
2020-08-13 2021-02-25
新股
流通
受限
71.71 90.85 166 11,903.86 15,081.10 -
300867
圣元
环保
2020-08-12 2021-03-03
新股
流通
受限
19.34 31.97 1,498 28,971.32 47,891.06 -
300868
杰美
特
2020-08-12 2021-02-24
新股
流通
受限
41.26 43.28 593 24,467.18 25,665.04 -
300869
康泰
医学
2020-08-12 2021-02-24
新股
流通
受限
10.16
110.8
8
862 8,757.92 95,578.56 -
300870
欧陆
通
2020-08-13 2021-02-24
新股
流通
受限
36.81 65.67 478 17,595.18 31,390.26 -
300871
回盛
生物
2020-08-13 2021-02-24
新股
流通
受限
33.61 38.70 618 20,770.98 23,916.60 -
300872
天阳
科技
2020-08-14 2021-02-25
新股
流通
受限
21.34 37.84 871 18,587.14 32,958.64 -
300873 海晨 2020-08-14 2021-03-02 新股 30.72 41.32 484 14,868.48 19,998.88 -
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 39页共 64页
股份 流通
受限
300876
蒙泰
高新
2020-08-14 2021-02-25
新股
流通
受限
20.09 36.62 350 7,031.50 12,817.00 -
300879
大叶
股份
2020-08-25 2021-03-01
新股
流通
受限
10.58 27.12 466 4,930.28 12,637.92 -
300881
盛德
鑫泰
2020-08-25 2021-03-05
新股
流通
受限
14.17 32.31 291 4,123.47 9,402.21 -
300882
万胜
智能
2020-08-27 2021-03-10
新股
流通
受限
10.33 25.79 440 4,545.20 11,347.60 -
300883
龙利
得
2020-09-03 2021-03-16
新股
流通
受限
4.64 14.05 8,911 41,347.04 125,199.55 -
300884
狄耐
克
2020-11-05 2021-05-12
新股
流通
受限
24.87 33.51 499 12,410.13 16,721.49 -
300886
华业
香料
2020-09-08 2021-03-16
新股
流通
受限
18.59 45.67 147 2,732.73 6,713.49 -
300887
谱尼
测试
2020-09-09 2021-03-16
新股
流通
受限
44.47 74.52 210 9,338.70 15,649.20 -
300889
爱克
股份
2020-09-09 2021-03-16
新股
流通
受限
27.97 30.12 479 13,397.63 14,427.48 -
300890
翔丰
华
2020-09-10 2021-03-18
新股
流通
受限
14.69 48.85 286 4,201.34 13,971.10 -
300891
惠云
钛业
2020-09-10 2021-03-17
新股
流通
受限
3.64 16.40 1,143 4,160.52 18,745.20 -
300892
品渥
食品
2020-09-11 2021-03-30
新股
流通
受限
26.66 60.01 272 7,251.52 16,322.72 -
300893
松原
股份
2020-09-17 2021-03-24
新股
流通
受限
13.47 35.08 276 3,717.72 9,682.08 -
300895
铜牛
信息
2020-09-17 2021-03-24
新股
流通
受限
12.65 45.30 283 3,579.95 12,819.90 -
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 40页共 64页
300896
爱美
客
2020-09-21 2021-03-29
新股
流通
受限
118.27
603.3
6
218 25,782.86 131,532.48 -
300900
广联
航空
2020-10-19 2021-04-29
新股
流通
受限
17.87 33.16 879 15,707.73 29,147.64 -
300902
国安
达
2020-10-22 2021-04-29
新股
流通
受限
15.38 24.26 551 8,474.38 13,367.26 -
300908
仲景
食品
2020-11-13 2021-05-24
新股
流通
受限
39.74 60.44 285 11,325.90 17,225.40 -
300910
瑞丰
新材
2020-11-20 2021-05-27
新股
流通
受限
30.26 47.87 474 14,343.24 22,690.38 -
300911
亿田
智能
2020-11-24 2021-06-03
新股
流通
受限
24.35 33.06 309 7,524.15 10,215.54 -
300917
特发
服务
2020-12-14 2021-06-21
新股
流通
受限
18.78 31.94 281 5,277.18 8,975.14 -
300918
南山
智尚
2020-12-15 2021-06-22
新股
流通
受限
4.97 8.94 1,063 5,283.11 9,503.22 -
300919
中伟
股份
2020-12-15 2021-06-23
新股
流通
受限
24.60 61.51 610 15,006.00 37,521.10 -
300922
天秦
装备
2020-12-18 2021-06-25
新股
流通
受限
16.05 31.58 287 4,606.35 9,063.46 -
300925
法本
信息
2020-12-21 2021-06-30
新股
流通
受限
20.08 37.33 353 7,088.24 13,177.49 -
300926
博俊
科技
2020-12-29 2021-01-07
新股
流通
受限
10.76 10.76 3,225 34,701.00 34,701.00 -
300926
博俊
科技
2020-12-29 2021-07-07
新股
流通
受限
10.76 10.76 359 3,862.84 3,862.84 -
300927
江天
化学
2020-12-29 2021-01-07
新股
流通
受限
13.39 13.39 1,946 26,056.94 26,056.94 -
300927
江天
化学
2020-12-29 2021-07-07
新股
流通
13.39 13.39 217 2,905.63 2,905.63 -
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 41页共 64页
受限
300999
金龙
鱼
2020-09-29 2021-04-15
新股
流通
受限
25.70 88.29 3,241 83,293.70 286,147.89 -
605277
新亚
电子
2020-12-25 2021-01-06
新股
流通
受限
16.95 16.95 507 8,593.65 8,593.65 -
688551
科威
尔
2020-09-01 2021-03-10
新股
流通
受限
37.94 33.34 2,211 83,885.34 73,714.74 -
688567
孚能
科技
2020-07-08 2021-01-18
新股
流通
受限
15.90 44.06 20,565 326,983.50 906,093.90 -
688568
中科
星图
2020-06-30 2021-01-08
新股
流通
受限
16.21 43.90 11,020 178,634.20 483,778.00 -
688577
浙海
德曼
2020-09-08 2021-03-16
新股
流通
受限
33.13 42.01 1,503 49,794.39 63,141.03 -
688596
正帆
科技
2020-08-12 2021-02-22
新股
流通
受限
15.67 19.57 12,927 202,566.09 252,981.39 -
688617
惠泰
医疗
2020-12-30 2021-01-07
新股
流通
受限
74.46 74.46 1,673 124,571.58 124,571.58 -
688618
三旺
通信
2020-12-23 2021-06-30
新股
流通
受限
34.08 46.16 1,117 38,067.36 51,560.72 -
688668
鼎通
科技
2020-12-11 2021-06-21
新股
流通
受限
20.07 24.56 3,037 60,952.59 74,588.72 -
600809
山西
汾酒
2020-09-07 2021-03-08
大宗
交易
流通
受限
178.37
357.4
4
90,000
16,053,300.0
0
32,169,600.
00
-
注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股
票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 42页共 64页
截至本报告期末 2020年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2020年 12月 31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行
为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经
理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的
全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的
风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金为混合型基金，理论上其风险收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基
金。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金
管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益
之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中
国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于
2020年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的
比例为 0.09%(2019年 12月 31日：0.13%)。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末 上年度末
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 43页共 64页
2020年12月31日 2019年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 10,213,721.31
合计 0.00 10,213,721.31
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
AAA 56,042.88 60,069.79
AAA以下 531,680.60 420,802.22
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 44页共 64页
未评级 0.00 0.00
合计 587,723.48 480,872.01
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部
门负责流动性压力测试的实施与评估。
于 2020年 12月 31日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承
担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固
定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 45页共 64页
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通
暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合
变现比例能力较好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 46,587,530.21 - - - 46,587,530.21
结算备付金 - - - - -
存出保证金 26,818.22 - - - 26,818.22
交易性金融资产 - 586,926.50 - 615,403,060.94
615,989,987.4
4
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 3,955,229.30 3,955,229.30
应收利息 - - - 5,637.80 5,637.80
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 46页共 64页
资产总计 46,614,348.43 586,926.50 - 619,363,928.04 666,565,202.9
7
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 70.58 70.58
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 786,320.48 786,320.48
应付托管费 - - - 131,053.38 131,053.38
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 96,352.10 96,352.10
应交税费 - - - 3.82 3.82
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 180,000.00 180,000.00
负债总计 - - - 1,193,800.36 1,193,800.3
6
利率敏感度缺口 46,614,348.43 586,926.50 - 618,170,127.68 665,371,402.6
1
上年度末
2019年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 66,930,659.79 - - - 66,930,659.79
结算备付金 571,428.57 - - - 571,428.57
存出保证金 11,864.75 - - - 11,864.75
交易性金融资产 10,010,000.00 - 480,290.00 307,243,069.27
317,733,359.2
7
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 217,014.51 217,014.51
应收股利 - - - - -
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 47页共 64页
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 77,523,953.11 -
480,290.00
307,460,083.78 385,464,326.8
9
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 3,745,637.09 3,745,637.09
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 465,823.85 465,823.85
应付托管费 - - - 77,637.34 77,637.34
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 59,304.94 59,304.94
应交税费 - - - 2.88 2.88
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 197,000.00 197,000.00
负债总计 - - - 4,545,406.10 4,545,406.10
利率敏感度缺口 77,523,953.11
- 480,290.00 302,914,677.68
380,918,920.7
9
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
1.市场利率下降 25个基点 - 5,313.12
2.市场利率上升 25个基点 - -5,307.49
注：本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响。
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 48页共 64页
7.4.13.4.2外汇风险
本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币
贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2020年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 166,949,966.00 - 166,949,966.00
资产合计 - 166,949,966.00 - 166,949,966.00
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险
敞口净额
- 166,949,966.00 - 166,949,966.00
项目
上年度末
2019年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 43,951,356.12 - 43,951,356.12
资产合计 - 43,951,356.12 - 43,951,356.12
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险
敞口净额
- 43,951,356.12 - 43,951,356.12
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率外其他因素保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 49页共 64页
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
假设人民币对一揽子货币平均升
值 5%
-8,347,498.30 -2,197,567.81
假设人民币对一揽子货币平均贬
值 5%
8,347,498.30 2,197,567.81
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 615,403,060.94 92.49 307,243,069.27 80.66
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 615,403,060.94 92.49 307,243,069.27 80.66
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 50页共 64页
1.业绩比较基准上升 5% 57,900,663.47 35,305,945.68
2.业绩比较基准下降 5% -57,900,663.47 -35,305,945.68
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2020年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 580,461,443.89元,属于第二层次的余额为 35,528,543.55元，无属于第三层次的余
额（2019年 12月 31日：第一层次 304,896,612.90元，第二层次 12,836,746.37元，无属于第三层次
的余额）。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于证券交易所上
市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情
况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值
列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（2019年 12月 31日：
同）。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 51页共 64页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 615,403,060.94 92.32
其中：股票 615,403,060.94 92.32
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 586,926.50 0.09
其中：债券 586,926.50 0.09
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
46,587,530.21 6.99
8 其他各项资产 3,987,685.32 0.60
9 合计 666,565,202.97 100.00
注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股市值为 166,949,966.00元，占净值比例
25.09%。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 447,590,063.33 67.27
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 16,322.72 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业 19,998.88 0.00
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
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H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 710,992.77 0.11
J 金融业 - -
K 房地产业 8,975.14 0.00
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 15,649.20 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 62,972.16 0.01
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 28,120.74 0.00
S 综合 - -
合计 448,453,094.94 67.40
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%）
能源 - -
材料 - -
工业 - -
非必需消费品 60,368,413.28 9.07
必需消费品 47,960,485.08 7.21
保健 - -
金融 4,269,639.72 0.64
信息技术 - -
电信服务 54,351,427.92 8.17
公用事业 - -
房地产 - -
合计 166,949,966.00 25.09
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 53页共 64页
1 600809 山西汾酒 174,903 64,032,846.87 9.62
2 000858 五粮液 216,800 63,273,080.00 9.51
3 000596 古井贡酒 200,139 54,437,808.00 8.18
4 00700 腾讯控股 114,500 54,351,427.92 8.17
5 600519 贵州茅台 26,200 52,347,600.00 7.87
6 000568 泸州老窖 223,600 50,569,376.00 7.60
7 600486 扬农化工 382,581 50,500,692.00 7.59
8 000860 顺鑫农业 669,958 48,598,753.32 7.30
9 03690 美团－Ｗ 173,200 42,944,445.34 6.45
10 000333 美的集团 356,764 35,119,848.16 5.28
11 00168 青岛啤酒股份 422,000 28,839,972.90 4.33
12 06186 中国飞鹤 1,251,000 19,120,512.18 2.87
13 02313 申洲国际 136,200 17,423,967.94 2.62
14 000423 东阿阿胶 335,000 12,967,850.00 1.95
15 300132 青松股份 658,300 12,369,457.00 1.86
16 01299 友邦保险 53,400 4,269,639.72 0.64
17 688567 孚能科技 20,565 906,093.90 0.14
18 688608 恒玄科技 1,840 609,040.00 0.09
19 688568 中科星图 11,020 483,778.00 0.07
20 300999 金龙鱼 3,241 286,147.89 0.04
21 688596 正帆科技 12,927 252,981.39 0.04
22 300925 法本信息 3,528 162,719.99 0.02
23 300896 爱美客 218 131,532.48 0.02
24 300883 龙利得 8,911 125,199.55 0.02
25 688617 惠泰医疗 1,673 124,571.58 0.02
26 300869 康泰医学 862 95,578.56 0.01
27 688668 鼎通科技 3,037 74,588.72 0.01
28 688551 科威尔 2,211 73,714.74 0.01
29 688577 浙海德曼 1,503 63,141.03 0.01
30 688618 三旺通信 1,117 51,560.72 0.01
31 300867 圣元环保 1,498 47,891.06 0.01
32 300926 博俊科技 3,584 38,563.84 0.01
33 300919 中伟股份 610 37,521.10 0.01
34 300861 美畅股份 657 33,572.70 0.01
35 300872 天阳科技 871 32,958.64 0.00
36 300870 欧陆通 478 31,390.26 0.00
37 300900 广联航空 879 29,147.64 0.00
38 300927 江天化学 2,163 28,962.57 0.00
39 300860 锋尚文化 222 28,120.74 0.00
40 300868 杰美特 593 25,665.04 0.00
41 300871 回盛生物 618 23,916.60 0.00
42 300910 瑞丰新材 474 22,690.38 0.00
43 003026 中晶科技 460 21,693.60 0.00
44 300873 海晨股份 484 19,998.88 0.00
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 54页共 64页
45 300891 惠云钛业 1,143 18,745.20 0.00
46 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.00
47 003028 振邦智能 432 18,010.08 0.00
48 605186 健麾信息 626 17,609.38 0.00
49 300908 仲景食品 285 17,225.40 0.00
50 300884 狄耐克 499 16,721.49 0.00
51 605179 一鸣食品 939 16,582.74 0.00
52 300892 品渥食品 272 16,322.72 0.00
53 300887 谱尼测试 210 15,649.20 0.00
54 300864 南大环境 166 15,081.10 0.00
55 605377 华旺科技 750 14,977.50 0.00
56 300889 爱克股份 479 14,427.48 0.00
57 300890 翔丰华 286 13,971.10 0.00
58 300902 国安达 551 13,367.26 0.00
59 300895 铜牛信息 283 12,819.90 0.00
60 300876 蒙泰高新 350 12,817.00 0.00
61 300879 大叶股份 466 12,637.92 0.00
62 300882 万胜智能 440 11,347.60 0.00
63 605155 西大门 350 10,668.00 0.00
64 300911 亿田智能 309 10,215.54 0.00
65 300893 松原股份 276 9,682.08 0.00
66 300918 南山智尚 1,063 9,503.22 0.00
67 300881 盛德鑫泰 291 9,402.21 0.00
68 300922 天秦装备 287 9,063.46 0.00
69 300917 特发服务 281 8,975.14 0.00
70 605277 新亚电子 507 8,593.65 0.00
71 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.00
72 300886 华业香料 147 6,713.49 0.00
73 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 00700 腾讯控股 56,555,450.99 14.85
2 03690 美团－Ｗ 24,597,693.95 6.46
3 00291 华润啤酒 24,281,305.47 6.37
4 00168 青岛啤酒股份 23,500,265.41 6.17
5 000333 美的集团 22,243,631.46 5.84
6 600809 山西汾酒 16,053,300.00 4.21
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 55页共 64页
7 300132 青松股份 15,206,879.00 3.99
8 06186 中国飞鹤 14,314,174.07 3.76
9 000651 格力电器 7,468,639.75 1.96
10 601816 京沪高铁 6,319,848.88 1.66
11 000860 顺鑫农业 6,305,857.80 1.66
12 600415 小商品城 5,144,798.00 1.35
13 000423 东阿阿胶 4,069,151.51 1.07
14 300999 金龙鱼 832,731.40 0.22
15 688169 石头科技 632,251.84 0.17
16 688126 沪硅产业 607,645.23 0.16
17 688185 康希诺 450,037.66 0.12
18 688180 君实生物 407,869.50 0.11
19 688536 思瑞浦 404,406.45 0.11
20 688561 奇安信 389,614.50 0.10
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 00291 华润啤酒 36,919,167.30 9.69
2 000651 格力电器 35,553,505.00 9.33
3 600809 山西汾酒 29,354,770.00 7.71
4 01299 友邦保险 11,323,179.05 2.97
5 603833 欧派家居 10,473,687.40 2.75
6 601816 京沪高铁 8,717,075.09 2.29
7 000858 五粮液 8,215,019.72 2.16
8 002032 苏泊尔 6,913,288.73 1.81
9 601318 中国平安 5,086,161.00 1.34
10 600009 上海机场 4,948,982.37 1.30
11 600519 贵州茅台 4,592,468.64 1.21
12 688111 金山办公 4,125,673.39 1.08
13 600415 小商品城 3,810,663.00 1.00
14 688126 沪硅产业 2,724,658.17 0.72
15 300999 金龙鱼 1,413,230.71 0.37
16 688180 君实生物 1,280,803.54 0.34
17 688256 寒武纪 1,080,643.58 0.28
18 300869 康泰医学 965,117.00 0.25
19 688536 思瑞浦 934,043.04 0.25
20 300867 圣元环保 925,672.25 0.24
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 56页共 64页
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 252,701,312.46
卖出股票收入（成交）总额 233,956,392.62
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 586,926.50 0.09
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 586,926.50 0.09
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 113543 欧派转债 2,840 531,165.20 0.08
2 113021 中信转债 530 55,761.30 0.01
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 57页共 64页
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 26,818.22
2 应收证券清算款 3,955,229.30
3 应收股利 -
4 应收利息 5,637.80
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,987,685.32
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 58页共 64页
1 113543 欧派转债 531,165.20 0.08
2 113021 中信转债 55,761.30 0.01
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例
（%）
流通受限情况说明
1 600809 山西汾酒 32,169,600.00 4.83 大宗交易流通受限
注：根据《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，
大股东减持或者特定股东减持，采取大宗交易方式的，在任意连续 90日内，减持股份的总数不得超
过公司股份总数的 2%；前款交易的受让方在受让后 6个月内，不得转让所受让的股份。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
5,707 51,107.95 50,108,600.00 17.18% 241,564,451.53 82.82%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 谢西就 8,565,521.00 33.59%
2 李惠民 2,000,000.00 7.84%
3 王锦效 785,100.00 3.08%
4 李琦 502,400.00 1.97%
5 谢尔滨 477,903.00 1.87%
6 刘馗 433,178.00 1.70%
7 邵小明 374,480.00 1.47%
8 杨周 326,434.00 1.28%
9 任耀弟 320,800.00 1.26%
10 余月桂 309,709.00 1.21%
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 59页共 64页
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
959,896.62 0.3291%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
50~100
本基金基金经理持有本开放式基金 50~100
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2018年 10月 26日)基金份额总额 291,673,051.53
本报告期期初基金份额总额 291,673,051.53
本报告期基金总申购份额 -
减：本报告期基金总赎回份额 -
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 291,673,051.53
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2020年 6月 22日发布公告,自 2020年 6月 22日起聘任张坤先生、陈丽园女士
担任公司副总经理级高级管理人员。本基金管理人于 2020年 7月 24日发布公告,自 2020年 7月 24
日起聘任胡剑先生、张清华先生担任公司副总经理级高级管理人员。本基金管理人于 2020年 9月
19日发布公告,自 2020年 9月 19日起聘任冯波先生、陈皓先生担任公司副总经理级高级管理人员。
本基金管理人于 2020年 9月 30日发布公告,自 2020年 9月 28日起张优造先生不再担任公司副总经
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 60页共 64页
理。本基金管理人于 2020年 12月 12日发布公告,自 2020年 12月 10日起汪兰英女士不再担任公司
首席大类资产配置官(副总经理级)。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 3年聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务，
本报告年度的审计费用为 60,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 1 1,153,492.54 0.25% 1,074.23 0.26% -
德邦证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东吴证券 1 5,653,447.93 1.25% 4,522.75 1.08% -
东兴证券 1 - - - - -
方正证券 1 60,845,196.69 13.41% 48,676.13 11.59% -
广发证券 1 7,611,331.77 1.68% 6,089.03 1.45% -
国金证券 2 6,388,675.70 1.41% 5,949.58 1.42% -
国泰君安 1 4,966,602.13 1.09% 3,973.28 0.95% -
国信证券 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
海通证券 2 11,346,310.74 2.50% 9,077.05 2.16% -
华安证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
华创证券 2 1,207,441.43 0.27% 965.95 0.23% -
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 61页共 64页
华西证券 1 - - - - -
江海证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 104,423,759.59 23.02% 103,172.03 24.56% -
山西证券 1 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
兴业证券 2 2,310,429.63 0.51% 1,848.34 0.44% -
招商证券 2 26,522,942.15 5.85% 23,025.48 5.48% -
浙商证券 1 - - - - -
中金财富 1 1,581,739.21 0.35% 1,473.12 0.35% -
中金公司 2 - - - - -
中泰证券 2 104,935,918.12 23.13% 104,243.68 24.82% -
中信建投 1 114,750,252.40 25.29% 105,907.91 25.22% -
中信证券 1 - - - - -
中信证券华南 2 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金减少九州证券股份有限公司一个交易单元,新增东吴证券股份有限公司
一个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
成交金额
占当期债
券回购成
成交金额
占当期权
证成交总
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 62页共 64页
额的比例 交总额的
比例
额的比例
安信证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
华安证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
江海证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
山西证券 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
中金财富 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中信证券华南 73,549.97 100.00% - - - -
中银国际 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
易方达基金管理有限公司旗下基金 2019年第
4季度报告提示性公告
中国证券报 2020-01-18
2
易方达基金管理有限公司关于旗下基金 2020
年 1月 31日不开放申购、赎回、转换、定期
定额投资等业务的提示性公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2020-01-30
3 易方达基金管理有限公司及全资子公司投资 中国证券报、基金管理 2020-02-04
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 63页共 64页
旗下基金相关事宜的公告 人网站及中国证监会基
金电子披露网站
4
易方达基金管理有限公司旗下基金 2019年年
度报告提示性公告
中国证券报 2020-03-31
5
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时提供或更新身份信息资料的公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2020-04-10
6
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年第
1季度报告提示性公告
中国证券报 2020-04-21
7
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2020-06-22
8
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年第
2季度报告提示性公告
中国证券报 2020-07-21
9
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2020-07-24
10
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年中
期报告提示性公告
中国证券报 2020-08-28
11
易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基
金增加诺亚正行为销售机构的公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2020-09-04
12
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2020-09-19
13
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2020-09-30
14
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金
修订基金合同、托管协议的公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2020-10-14
15
易方达基金管理有限公司关于设立深圳分公
司的公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2020-10-28
16
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年第
3季度报告提示性公告
中国证券报 2020-10-28
17
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2020-11-06
18
关于警惕冒用易方达基金管理有限公司名义
进行诈骗活动的特别提示公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2020-12-10
19
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
2020-12-12
易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2020年年度报告
第 64页共 64页
金电子披露网站
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会准予易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金注册的文件；
2.《易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》；
3.《易方达科顺定期开放灵活配置混合型证券投资基金托管协议》；
4.基金管理人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇二一年三月三十日
