财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告?
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
2020年 12月 31日
基金管理人:财通基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2021年 03月 27日
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?2
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年3月26日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
财通纯债分级债券型证券投资基金分级运作期届满日为2016年1月18日，根据法
律法规及业务规则要求，在满足基金合同约定的存续条件下，本基金于2016年1月19
日转转换为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为"财通纯债债券型证券投资
基金"。同时，基金的投资目标、投资范围、投资管理程序等保持不变。
基金管理人于2017年4月14日起对本基金增设收取销售服务费的C类份额，基金简
称：财通纯债债券C，基金代码：003542，基金份额持有人持有的原份额变更为A类
份额，基金简称：财通纯债债券A，基金代码：000497。
本报告期自2020年01月01日起至2020年12月31日止。
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?3
1.2 目录
§1
重要提示及目录 ................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................ 3
§2
基金简介 ............................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................................................................................ 6
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................ 7
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................................ 7
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................ 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .............................................................................................. 12
§4
管理人报告 ...................................................................................................................................... 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................. 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .......................................................... 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................................................... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...................................................... 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...................................................... 18
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...................................................................... 18
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................. 18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...................................................................... 19
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................. 20
§5
托管人报告 ...................................................................................................................................... 20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................................................... 20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ...... 20
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .......................... 20
§6
审计报告 .......................................................................................................................................... 20
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................. 20
6.2 审计报告的基本内容 .............................................................................................................. 20
§7
年度财务报表 .................................................................................................................................. 23
7.1 资产负债表 .............................................................................................................................. 23
7.2 利润表 ...................................................................................................................................... 25
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .......................................................................................... 26
7.4 报表附注 .................................................................................................................................. 28
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 54
8.1 期末基金资产组合情况 .......................................................................................................... 54
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 55
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .............................. 55
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...................................................................................... 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................. 55
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .......................... 56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 56
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 56
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?4
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .......................... 56
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................ 56
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................ 57
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................ 57
§9
基金份额持有人信息 ...................................................................................................................... 58
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 58
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................................. 59
§10
开放式基金份额变动 .................................................................................................................... 59
§11
重大事件揭示 ................................................................................................................................ 59
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................... 59
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 59
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................ 60
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................ 60
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 60
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 60
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................ 60
11.8 其他重大事件 ........................................................................................................................ 65
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................ 68
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ................................... 68
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 69
§13
备查文件目录 ................................................................................................................................ 69
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................................ 69
13.2 存放地点 ................................................................................................................................ 70
13.3 查阅方式 ................................................................................................................................ 70
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?5
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 财通纯债债券型证券投资基金
基金简称 财通纯债债券
场内简称 -
基金主代码 000497
交易代码 -
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2014年01月17日
基金管理人 财通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 193,834,944.73份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 财通纯债债券A 财通纯债债券C
下属分级基金的场内简称 - -
下属分级基金的交易代码 000497 003542
报告期末下属分级基金的份额总额 193,832,013.08份 2,931.65份
注：(1)本基金合同生效日为2014年1月17日，根据基金合同规定，本基金分级运作期满日为2016年1
月18日，于2016年1月19日正式转型为财通纯债债券型证券投资基金；
(2)本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额。
2.2 基金产品说明
投资目标
在追求本金安全、保持资产流动性以及有效控
制风险的基础上，通过积极主动的投资管理，力争
持续稳定地实现超越业绩比较基准的组合收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率
走势和货币政策四个方面的分析和预测，确定经济
变量的变动对不同券种收益率、信用趋势和风险的
潜在影响。注重组合的流动性，在分析和判断国内
外宏观经济形势、市场利率走势、信用利差状况和
债券市场供求关系等因素的基础上，自上而下确定
大类债券资产配置和信用债券类属配置，动态调整
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?6
组合久期和信用债券的结构，依然坚持自下而上精
选个券的策略，在获取持有期收益的基础上，优化
组合的流动性。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中预
期收益和预期风险较低的基金品种，其风险收益预
期高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基
金。
下属分级基金的风险收益特征
本基金为债券型基金，
属于证券投资基金中预
期收益和预期风险较低
的基金品种，其风险收
益预期高于货币市场基
金，低于混合型基金和
股票型基金。
本基金为债券型基金，
属于证券投资基金中预
期收益和预期风险较低
的基金品种，其风险收
益预期高于货币市场基
金，低于混合型基金和
股票型基金。
注：本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 财通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 武祎 郭明
联系电话 021-20537888 010-66105799
电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-820-9888 95588
传真 021-20537999 010-66105798
注册地址 上海市虹口区吴淞路619号505室
北京市西城区复兴门内大街5
5号
办公地址 上海市银城中路68号时代金融中心41/43楼
北京市西城区复兴门内大街5
5号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 夏理芬 陈四清
2.4 信息披露方式
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?7
本基金选定的信息披
露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
http://www.ctfund.com
基金年度报告备置地
点 基金管理人和基金托管人办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
上海市世纪大道100号环球金融中心
50楼
注册登记机构 财通基金管理有限公司 上海市银城中路68号时代金融中心41/43楼
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据
和指标
2020年
2019年 2018年
财通纯债
债券A
财通纯债
债券C
财通纯债
债券A
财通纯债
债券C
财通纯债
债券A
财通纯债
债券C
本期已实现收
益
-1,056,67
8.71 165.22
29,185,42
1.29 371.84
29,063,36
0.45 281.11
本期利润 6,759,194.54 120.95
15,959,76
4.91 133.19
38,142,04
0.63 388.17
加权平均基金
份额本期利润 0.0155 0.0155 0.0307 0.0191 0.0729 0.0667
本期加权平均
净值利润率 1.42% 1.43% 2.90% 1.81% 6.89% 6.50%
本期基金份额
净值增长率 0.71% 0.31% 3.15% 2.72% 7.16% 6.71%
3.1.2 期末数据
和指标 2020年末 2019年末 2018年末
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?8
期末可供分配
利润
15,480,78
9.40 172.41
42,215,68
6.99 778.79
19,410,25
6.88 114.66
期末可供分配
基金份额利润 0.0799 0.0588 0.0723 0.0634 0.0395 0.0226
期末基金资产
净值
209,209,3
11.35 3,127.06
625,813,7
83.78 13,064.10
510,243,0
84.88 5,241.35
期末基金份额
净值 1.0793 1.0667 1.0717 1.0634 1.0390 1.0352
3.1.3 累计期末
指标 2020年末 2019年末 2018年末
基金份额累计
净值增长率 15.93% 10.05% 15.11% 9.71% 8.56% 6.71%
注：(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字;
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
(3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末
余额，不是当期发生数）;
(4)本基金于2016年1月19日正式转型为财通纯债债券型证券投资基金，基金转型当期不是完整的报告
期间；
(5) 本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
财通纯债债券A
阶段 份额净值增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -0.75% 0.21% 0.64% 0.04% -1.39% 0.17%
过去六个月 -1.11% 0.16% -0.85% 0.07% -0.26% 0.09%
过去一年 0.71% 0.14% -0.06% 0.09% 0.77% 0.05%
过去三年 11.32% 0.12% 6.09% 0.07% 5.23% 0.05%
自基金合同 15.93% 0.11% 0.49% 0.08% 15.44% 0.03%
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?9
生效起至今
注：(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
(2)本基金业绩比较基准为：中债综合（全价）指数收益率。
财通纯债债券C
阶段 份额净值增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -0.84% 0.21% 0.64% 0.04% -1.48% 0.17%
过去六个月 -1.30% 0.16% -0.85% 0.07% -0.45% 0.09%
过去一年 0.31% 0.14% -0.06% 0.09% 0.37% 0.05%
过去三年 9.96% 0.12% 6.09% 0.07% 3.87% 0.05%
自基金合同
生效起至今 10.05% 0.11% 3.88% 0.07% 6.17% 0.04%
注：(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
(2)本基金业绩比较基准为：中债综合（全价）指数收益率。
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?10
注：(1)本基金合同生效日为 2014年 1月 17日，根据基金合同规定，本基金分级运作期届满日为 2016
年 1月 18日，本基金于 2016年 1月 19日转型为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为"财通
纯债债券型证券投资基金"；
(2)本基金的建仓期为合同生效日起 6个月；截至建仓期末和本报告期末，基金的资产配置符合基金
契约的相关要求；
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?11
(3) 本基金自 2017年 4月 14日起增设收取销售服务费的 C类份额，原份额变更为 A类份额。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：(1)本基金于 2016年 1月 19日转换为不分级的开放式债券型基金，合同转型当年按实际存续期
计算，不按整个自然年度进行折算；
(2)本基金自 2017年 4月 14日起增设收取销售服务费的 C类份额，原份额变更为 A类份额。
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?12
注：(1)本基金于 2016年 1月 19日转换为不分级的开放式债券型基金，合同转型当年按实际存续期
计算，不按整个自然年度进行折算；
(2)本基金自 2017年 4月 14日起增设收取销售服务费的 C类份额，原份额变更为 A类份额。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
财通纯债债券A
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计 备注
2018年 0.755 38,238,135.83 29,276.62 38,267,412.45 -
合计 0.755 38,238,135.83 29,276.62 38,267,412.45 -
财通纯债债券C
单位：人民币元
年度 每10份基金份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分
配合计 备注
2018年 0.322 96.75 64.98 161.73 -
合计 0.322 96.75 64.98 161.73 -
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?13
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
财通基金管理有限公司成立于2011年6月，由财通证券股份有限公司、杭州市实业
投资集团有限公司和浙江瀚叶股份有限公司共同发起设立，财通证券股份有限公司为第
一大股东，出资比例40%。公司注册资本2亿元人民币，注册地上海，经营范围为基金募
集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。
财通基金始终秉承"持有人利益至上"的核心价值观，致力于为客户提供专业优质的
资产管理服务。在公募业务方面，公司坚持以客户利益为出发点设计产品，逐步建立起
覆盖各种投资标的、各种风险收益特征的产品线，获得一定市场口碑；公司将特定客户
资产管理业务作为重要发展战略之一，形成玉泉系列、富春系列等多个子品牌，产品具
有追求绝对收益、标的丰富、方案灵活等特点，为机构客户、高端个人客户提供个性化
的理财选择。
公司现有员工175人，管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在7年以
上。通过提供多维度、人性化的客户服务，财通基金始终与持有人保持信息透明；通过
建立完备的风险控制体系，财通基金最大限度地保证客户的利益。公司将以专业的投资
能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
业年限 说明
任职日期 离任日期
林洪钧
本基金的
基金经
理、公司
固定收益
投资总监
兼固定收
益部总监
2018-09-1
4 - 16年
复旦大学工商管理硕士、
力学与工程科学本科。历
任国泰君安证券股份有限
公司上海分公司机构客户
部客户经理，华安基金管
理有限公司债券交易员，
加拿大Financial Engineeri
ng Source Inc.金融研究员，
交银施罗德基金管理有限
公司固定收益部债券研究
员、专户投资部投资经理、
固定收益部助理总经理/基
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?14
金经理，光大保德信基金
管理有限公司固定收益部
固定收益投资总监，兴证
证券资产管理有限公司固
定收益投资三部固收总
监。2018年8月加入财通基
金管理有限公司，现任公
司固定收益投资总监兼固
定收益部总监、基金经理。
罗晓倩
本基金的
基金经理
助理
2016-07-2
8 - 8年
复旦大学投资学硕士。历
任友邦保险、国华人寿、
汇添富基金、华福基金，
东吴证券。2016年5月加入
财通基金管理有限公司，
曾担任固定收益部基金经
理助理，现任固定收益部
基金经理。
注：(1)基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，其"离职日期"为根据公司决议确定
的解聘日期；
(2)非首任基金经理，其"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期；
(3)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券
投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他
有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理
和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没
有发生损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，本基金持有的18方正MTN002提前
到期未兑付，截至报告期末，本基金持有本债券占基金资产净值的比例为1.72%，本基
金管理人将始终以持有人利益优先为原则持续关注本债券情况。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》 、
《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规以及公司管理制度，公司
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?15
制定了《财通基金管理有限公司公平交易制度》，规范包括境内上市股票、债券的一级
市场申购、二级市场交易等投资管理活动， 同时包括授权、研究分析、投资决策、交易
执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以保证公司旗下管理的不同投资组合
之间不存在利益输送并得到公平对待，以及保护投资者合法权益。
在投资决策环节：(1)内部建立信息公开、资源共享的公平投资管理环境，不存在个
别组合获得信息落后或不全面的情况；(2)建立健全公司适用的投资对象备选库和交易对
手备选库，制定明确的备选库建立、维护程序；(3)执行健全的投资授权制度，明确投资
决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分；(4)建立投
资组合投资信息的管理及保密制度，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开
投资信息应相互隔离。
在交易执行环节：(1)集中交易部与投资、研究部门严格实行物理隔离，以充分保障
集中交易部的独立性与保密性，同时建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合
享有公平的交易执行机会；(2)投资交易系统支持公平交易功能，不同投资组合同向买卖
同一证券的交易分配原则为"时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡"；(3)严格控制
同一投资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反向交易；(4)所有投资对象的投
资指令必须经由集中交易部负责人或其授权人审核分配至交易员执行，进行投资指令分
配的人员必须保证投资指令得到公平对待，应保证不同投资组合在同一时点就同一投资
对象下达的相同方向的投资指令分配给同一交易员完成；(5)对于交易所公开竞价交易，
公司在投资交易系统设置强制公平交易模式，系统遇到该类两个或两个以上不同投资组
合发出同向买卖指令情形时，会自动提示交易员进入公平交易模式；(6)对于部分债券一
级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易
前独立地确定各投资组合的交易价格和数量。公司在获配额度确定后，严格按照价格优
先的原则在各投资组合间进行分配，申购价格相同的投资组合则根据投资指令的数量按
比例进行分配。
在行为监控和分析报告环节：(1)风险管理部对非公开发行股票申购、以公司名义进
行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，保证分配结果符合公平
交易原则的要求；(2)风险管理部应根据市场公认的第三方信息，对投资组合与交易对手
之间议价交易的交易价格公允性进行审查。相关投资组合经理应对交易价格异常情况进
行合理性解释；(3)风险管理部对不同投资组合，尤其是同一位投资组合经理管理的不同
投资组合同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控和分析，相关投资组
合经理应对异常交易情况进行合理性解释。
在交易价差分析和信息披露环节：(1)风险管理部负责交易价差分析；(2)风险管理部
应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异，对连续四个季度期
间内的不同时间窗内公司管理的不同投资组合进行同向交易的交易价差分析，形成公平
交易报告并由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存以备查；(3)在各投资组
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?16
合的定期报告中，至少应披露以下事项：公司整体公平交易制度执行情况；对异常交易
行为做专项说明。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人以价值投资为理念，致力于建设合理的组织架构和科学的投资决策体
系，营造公平交易的执行环境。公司通过严格的内控制度和授权体系，确保投资、研究、
交易等各个环节的独立性。公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易，
并建立了公平的交易分配制度，确保在场内、场外各类交易中，各投资组合都享有公平
的交易执行机会。
同时，公司逐步建立健全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备
选库，在此平台上共享研究成果，并对各组合提供无倾向性支持；在公用备选库的基础
上，各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限
制等，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库，进而根据投资授权构建
具体的投资组合。在确保投资组合间信息隔离、权限明晰的基础上，形成信息公开、资
源共享的公平投资管理环境。
公司建立了专门的公平交易制度，并在交易系统中适当启用公平交易模块，保证公
平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后等环节，特殊情况会经过
严格的报告和审批程序，会定期针对旗下所有组合的交易记录进行了交易时机和价差的
专项统计分析，以排查异常交易。
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》和《财通基金管理有限公司公平交易制度》的规定，未发现组合间存在违背公平交
易原则的行为或异常交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资
的投资组合及短期国债回购交易除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。
如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕
备查。
本投资组合为主动型开放式基金。本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他主
动型投资组合未发生过同日反向交易（短期国债回购交易除外）的情况，也未发生影响
市场价格的临近日同向或反向交易。
经过事前制度约束、事中严密监控，以及事后的统计排查，本报告期内各笔交易的
市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明，本期基金运作未对市场产生有违公允性
的影响，亦未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?17
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2020年一季度十年国债收益率下行56bp，下行幅度为2003年以来第二大年份，季末
收益率也靠近历史最低点。国开和国债利差进一步压缩。以十年期为例，一季度国开和
国债利差收缩8bp。目前十年国开和国债利差36bp，靠近历史1/4分位数。其次，国开与
非国开方面，利差也略微缩小，比2019年底缩小7bp。
全球疫情爆发也导致全球主要资产价格剧震。海外美股四次向下熔断，下跌幅度较
大，油价和商品等风险资产暴跌，同时美元流动性危机传染避险资产。美国信用利差迅
速走高，但低于次贷危机。
2020年2季度，在疫情影响下，宏观基本面大概率在2季度见底。因此，导致2季度
一系列宏观变量和市场价格出现拐点。PMI指数在1季度触底后，随后经济环比出现回升，
PMI指数也持续位于50以上。工业增加值、投资、消费等数据也先后在1季度末见底，2
季度在国内疫情边际好转带来的复工复产背景下，各项宏观指标表现出温和恢复，部分
指标已经恢复到疫情之前的水平。
2020年3季度，整体债券市场表现疲弱，收益率震荡向上，短端表现优于长端，趋
势上仍处在弱势。基本面角度，宏观、中观基本面在2季度出现拐点，3季度进一步出现
改善迹象。PMI方面，新订单等反应需求的指标持续改善。PPI指数也进一步反弹，这些
指标都预示着经济正在逐步从疫情影响中恢复。消费方面，恢复速度虽然较工业生产的
恢复速度慢，但消费增速仍然在8月转正。金融数据方面，M2增速告别高增速，自7月
开始缓慢下降，但社融增速仍高，社融-M2指标在3季度不断扩大，对债券市场始终构成
压力。
2020年4季度，债券收益率呈现先上后下态势。债市由暴跌向阴跌切换，10年期国
债收益率震荡上行近16bp后回落。基本面角度看，各项经济指标在4季度继续缓慢回升，
融资、投资、生产等活动继续向好，通胀整体在可控水平。基本面对债券市场整体中性
偏空。4季度市场主要跟随政策预期变化，货币政策从中性转为短期宽松。12月后政策
的边际宽松带动了收益率出现下行，但从长期看，政策“不急转弯”不等于“不转弯”，
因此观察货币政策的视角还是应该采取中性视角。
全年来看，债券市场的走势形态与基本面走势大致吻合。我们在1-2季度保持较高久
期，在5月以后逐步缩短久期，下半年整体保持短久期以及高流动性的灵活策略。根据
期限利差调整组合仓位，维持组合流动性的同时保持组合收益稳定。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末财通纯债债券A基金份额净值为1.0793元，本报告期内，该类基金份
额净值增长率为0.71%，同期业绩比较基准收益率为-0.06%；截至报告期末财通纯债债
券C基金份额净值为1.0667元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为0.31%，同期业
绩比较基准收益率为-0.06%。
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?18
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2021年为全球确定性复苏一年，基数效应导致同比高，因此更应关注环比变化。国
内经济前高后低，新兴经济体有可能增速逐渐抬升。从国内看，投资或将继续回升，主
要是确定性较强的制造业带动，基建预计比较平稳，房地产投资或将回落，出口增速高
位下行，但增速依然受益于全球共振可期。消费在需求侧管理和双循环下，可圈可点处
较多。政策角度来看，在政策不转急弯的前提下，财政需要休养生息，货币政策维持稳
健中性的可能性较大，整体不会过宽，但也不会过紧，央行或将精准把握节奏，资金面
中枢或上移。社融增速下行的幅度或低于预期。通胀方面，上半年压力不大，下半年看
基本面恢复情况和输入性拉动。
整体看，2021年债市取决于基本面的环比修复情况，整体压力不大，但若新一轮周
期出现，政策的退出也将随之而至；把握交易性行情的同时，需更加关注经济环比走势
和央行政策变化导致的预期差。 对债券市场来说，保持中等久期，获取稳定票息回报的
策略将更为占优。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推
进监察稽核各项工作。公司监察稽核部门在权限范围内，对公司各部门执行公司内控制
度及各项规章制度情况进行监察，对公司各项业务活动与相关制度等的合法性、合规性、
合理性进行监督稽核、评价、报告和建议。通过各项合规管理措施以及实时监控、定期
检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户服务和信息披
露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建议，并督促相关部门进行整改，
同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对员工的合规培训，开展
了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通过网站、邮件
等多种形式进行了投资者教育工作。
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，有效保障了基金份额
持有人利益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，建立健全风险管理体系，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，最大限
度地防范和化解经营风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会《关于证券投资基金估值业务的指导意见》和中国证
券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规的有关规定，
本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委员会成员由总经理、督察长、基金投资部、专户投资部、固定收益部、研究
部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?19
涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人员组
成。估值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经验、金融工具应用等丰富的证券
投资基金行业从业经验和专业能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理如果认
为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法，可以向估值委员会申请对其进行专项
评估。新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳，否则不改变用来进行证
券估值的初始价格。
估值委员会职责：根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型，拟定公司的估
值政策、估值方法和估值程序，确保公司各基金产品净值计算的公允性，以维护广大投
资者的利益。
基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务
外包协议》。
根据中国证券投资基金业协会《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指
引（试行）>的通知》（中基协发〔2017〕6号），基金管理人与中证指数有限公司签订
了《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》，委托中证指数有限公司计算并提供流通
受限股票流动性折扣。
基金管理人与中国工商银行股份有限公司上海市分行于2018年6月签订了《基金行
政外包协议》，与中信中证投资服务有限责任公司于2019年7月签订了《行政管理服务
协议》，与申万宏源证券有限公司于2019年9月签订了《运营服务合同》、于2020年5月
签订了《基金运营服务合同》。截至报告期末，基金管理人对旗下部分特定客户资产管
理计划估值业务实行外包。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金的收益分配原则如下：
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份
基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润
的二分之一；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或
将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方
式是现金分红；
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 由于本基金C类基金份额收取销售服务费，而A类基金份额不收取销售服务费，
各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别每一基金份额享有同
等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?20
根据相关法律法规及《基金合同》的要求，结合本基金运作情况，本报告期内本基
金未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未有连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资
产净值低于5000万元的情况出现。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对财通纯债债券型证券投资基金的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，财通纯债债券型证券投资基金的管理人--财通基金管理有限公司在财
通纯债债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计
算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方
面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，财通纯债债券型证券投资基金未
进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的财通纯债债券型证券投资基
金2020年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2021）审字第 60951782_B07号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 财通纯债债券型证券投资基金全体基金份额持
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?21
有人
审计意见
我们审计了财通纯债债券型证券投资基金的财
务报表，包括2020年12月31日的资产负债表，20
20年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动
表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财通纯债债券型证券投资基金
的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了财通纯债债券型证券投
资基金2020年12月31日的财务状况以及2020年
度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于财通纯债债券型证券投资基金，
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
强调事项 不适用
其他事项 不适用
其他信息
财通纯债债券型证券投资基金管理层对其他信
息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信
息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读
其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在
重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息
存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?22
报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估财通纯债债
券型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假
设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现
实的选择。
治理层负责监督财通纯债债券型证券投资基金
的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运
用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发
表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?23
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对财通纯债债券型证券投资基金持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致财通纯债债券型证
券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、
结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 朱宝钦、骆文慧
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼
审计报告日期 2021-03-25
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2020年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 79,651.51 1,570,483.64
结算备付金
194,052.97 114,398.83
存出保证金
3,660.19 3,623.55
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?24
交易性金融资产 7.4.7.2 205,795,000.00 719,832,600.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
205,795,000.00 709,829,600.00
资产支持证券
投资
- 10,003,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 5,129,145.22 16,035,983.57
应收股利
- -
应收申购款
99.92 19,984.02
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
211,201,609.81 737,577,073.61
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
1,500,000.00 110,989,393.51
应付证券清算款
- -
应付赎回款
197.55 -
应付管理人报酬 54,225.39 158,664.77
应付托管费 18,075.13 52,888.27
应付销售服务费
0.93 4.34
应付交易费用 7.4.7.7 4,128.74 7,602.28
应交税费
22,387.35 86,701.17
应付利息
156.16 64,971.39
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?25
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 390,000.15 390,000.00
负债合计
1,989,171.40 111,750,225.73
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 193,731,453.60 583,610,382.10
未分配利润 7.4.7.10 15,480,984.81 42,216,465.78
所有者权益合计
209,212,438.41 625,826,847.88
负债和所有者权益总
计
211,201,609.81 737,577,073.61
注：(1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分；
(2)报告截止日2020年12月31日，基金份额净值1.0793元，基金份额总额193,834,944.73份，其中A类
基金份额净值1.0793元，份额总额193,832,013.08份；C类基金份额净值1.0667元，份额总额2,931.65
份。
7.2 利润表
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
本报告期：2020年01月01日至2020年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2020年01月01
日 至2020年12月3
1日
上年度可比期间
2019年01月01日至201
9年12月31日
一、收入
10,980,038.59 22,307,312.77
1.利息收入
26,821,165.60 34,516,257.72
其中：存款利息收入 7.4.7.11 45,672.30 1,239,595.51
债券利息收入
26,348,556.89 33,167,130.17
资产支持证券利息
收入
372,687.46 83,117.32
买入返售金融资产
收入
54,248.95 26,414.72
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-23,682,677.87 1,016,281.69
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?26
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 7.4.7.13 - -
债券投资收益 7.4.7.14 -23,684,408.42 1,016,281.69
资产支持证券投资
收益 7.4.7.14.5 1,730.55 -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 - -
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列） 7.4.7.18 7,815,828.98 -13,225,895.03
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列） 7.4.7.19 25,721.88 668.39
减：二、费用
4,220,723.10 6,347,414.67
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,440,519.45 1,655,007.02
2．托管费 7.4.10.2.2 480,173.08 551,669.05
3．销售服务费 7.4.10.2.3 33.45 29.41
4．交易费用 7.4.7.20 9,827.03 8,989.73
5．利息支出
1,977,000.38 3,793,576.75
其中：卖出回购金融资产
支出
1,977,000.38 3,793,576.75
6．税金及附加
87,993.40 108,887.59
7．其他费用 7.4.7.21 225,176.31 229,255.12
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
6,759,315.49 15,959,898.10
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
6,759,315.49 15,959,898.10
注：后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?27
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
本报告期：2020年01月01日至2020年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2020年01月01日至2020年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值) 583,610,382.10 42,216,465.78 625,826,847.88
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利润)
- 6,759,315.49 6,759,315.49
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填列）
-389,878,928.50 -33,494,796.46 -423,373,724.96
其中：1.基金申购
款 464,965.95 40,842.68 505,808.63
2.基金赎回
款 -390,343,894.45 -33,535,639.14 -423,879,533.59
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值） 193,731,453.60 15,480,984.81 209,212,438.41
项 目
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值) 490,837,891.30 19,410,434.93 510,248,326.23
二、本期经营活动
产生的基金净值 - 15,959,898.10 15,959,898.10
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?28
变动数(本期利润)
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填列）
92,772,490.80 6,846,132.75 99,618,623.55
其中：1.基金申购
款 94,408,900.16 6,947,888.41 101,356,788.57
2.基金赎回
款 -1,636,409.36 -101,755.66 -1,738,165.02
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值） 583,610,382.10 42,216,465.78 625,826,847.88
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
王家俊
—————————
基金管理人负责人
刘为臻
—————————
主管会计工作负责人
刘为臻
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
财通纯债债券型证券投资基金（以下简称"本基金")是由财通纯债分级债券型证券投
资基金转型而成，财通纯债分级债券型证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（以
下简称"中国证监会"）证监许可[2013]1590号《关于核准财通纯债分级债券型证券投资
基金募集的批复》的核准，由基金管理人财通基金管理有限公司向社会公开发行募集，
基金合同于2014年1月17日生效，首次设立募集规模为215,639,688.11份基金份额。本基
金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为财通基金管
理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《财通纯债分级债券型证券投资基金基金合同》及《关于财通纯债分级债券型
证券投资基金基金份额折算、赎回及基金份额转换结果的公告》，本基金自2016年1月
19日起转型为不分级的开放式债券型基金并更名为财通纯债债券型证券投资基金。
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?29
经本基金的基金管理人和基金托管人协商一致，自2017年4月14日起，本基金增加
收取销售服务费的C类份额、不收取申购费，并对本基金的基金合同作相应修改。本基
金原基金份额全部归入A类份额，A类份额不收取销售服务费，且赎回费率与C类份额不
同。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规
定)。
本基金主要投资于国债、地方政府债、央行票据、金融债、次级债、企业债、公司
债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债、资产支持证券、债券回购、通知存款、
银行定期存款、协议存款等固定收益类资产。
本基金的投资组合比例为：债券资产的比例不低于基金资产的80%；现金或到期日
在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备
付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金不直接从二级市场买入股票、权证、可转换债券等，也不参与一级市场的新
股、可转换债券申购或增发新股。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：中债综合（全价）指数收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的
具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制，
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并
发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委
员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理
办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投
资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券
投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2020年12月31
日的财务状况以及2020年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?30
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投
资等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等，按照取得时的
公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已
转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?31
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该
金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资
产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本
基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本
基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言
具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产
或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负
债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?32
量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最
近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，
并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用
可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况
下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理
人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是
可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基
金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转
换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占
基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回
款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全
额转入"未分配利润/（累计亏损）"。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?33
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定
期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收
到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款
利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产
支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计
提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差
额入账；
(6) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息
的差额入账；
(7) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形
成的应计入当期损益的利得或损失；
(8) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以
可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费
率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份
基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润
的二分之一；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或
将现金红利自动转为同一类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的
收益分配方式是现金分红；
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?34
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)由于本基金C类基金份额收取销售服务费，而A类基金份额不收取销售服务费，
各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别每一基金份额享有同
等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封
闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育
辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以
本基金的基金管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关
于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，本基金的基金管理人
运营本基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?35
增值税。对本基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的增值税应
纳税额中抵减。
2.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费
附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增
值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按
照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
3.企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
4.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存
款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利
息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
活期存款 79,651.51 1,570,483.64
定期存款 - -
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
存款期限3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 79,651.51 1,570,483.64
7.4.7.2 交易性金融资产
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?36
单位：人民币元
项目 本期末2020年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约 - - -
债券
交易所市场 23,970,453.42 23,272,000.00 -698,453.42
银行间市场 180,880,097.74 182,523,000.00 1,642,902.26
合计 204,850,551.16 205,795,000.00 944,448.84
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 204,850,551.16 205,795,000.00 944,448.84
项目 上年度末2019年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约 - - -
债券
交易所市场 73,778,907.49 67,740,700.00 -6,038,207.49
银行间市场 642,925,072.65 642,088,900.00 -836,172.65
合计 716,703,980.14 709,829,600.00 -6,874,380.14
资产支持证券 10,000,000.00 10,003,000.00 3,000.00
基金 - - -
其他 - - -
合计 726,703,980.14 719,832,600.00 -6,871,380.14
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?37
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
应收活期存款利息 60.12 345.06
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 87.30 51.50
应收债券利息 5,128,996.20 15,949,974.45
应收资产支持证券利息 - 85,610.96
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.60 1.60
合计 5,129,145.22 16,035,983.57
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 4,128.74 7,602.28
合计 4,128.74 7,602.28
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?38
项目 本期末 2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 0.15 -
预提费用 390,000.00 390,000.00
合计 390,000.15 390,000.00
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 财通纯债债券A
金额单位：人民币元
项目
(财通纯债债券A)
本期2020年01月01日至2020年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 583,928,188.10 583,598,096.79
本期申购 465,228.88 464,965.95
本期赎回（以“-”号填列） -390,561,403.90 -390,334,540.79
本期末 193,832,013.08 193,728,521.95
7.4.7.9.2 财通纯债债券C
金额单位：人民币元
项目
(财通纯债债券C)
本期2020年01月01日至2020年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 12,285.31 12,285.31
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） -9,353.66 -9,353.66
本期末 2,931.65 2,931.65
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 财通纯债债券A
单位：人民币元
项目
(财通纯债债券A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?39
上年度末 62,952,965.07 -20,737,278.08 42,215,686.99
本期利润 -1,056,678.71 7,815,873.25 6,759,194.54
本期基金份额交易产
生的变动数 -43,141,970.07 9,647,877.94 -33,494,092.13
其中：基金申购款 53,841.59 -12,998.91 40,842.68
基金赎回款 -43,195,811.66 9,660,876.85 -33,534,934.81
本期已分配利润 - - -
本期末 18,754,316.29 -3,273,526.89 15,480,789.40
7.4.7.10.2 财通纯债债券C
单位：人民币元
项目
(财通纯债债券C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 909.02 -130.23 778.79
本期利润 165.22 -44.27 120.95
本期基金份额交易产
生的变动数 -901.83 197.50 -704.33
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 -901.83 197.50 -704.33
本期已分配利润 - - -
本期末 172.41 23.00 195.41
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期2020年01月01日至2020年12月31日
上年度可比期间2019年01月
01日至2019年12月31日
活期存款利息收入 44,811.20 30,363.73
定期存款利息收入 - 1,202,311.60
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 839.24 4,062.64
其他 21.86 2,857.54
合计 45,672.30 1,239,595.51
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?40
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均未有股票投资收益。
7.4.7.13 基金投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均未有基金投资收益。
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年
12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
-23,684,408.42 1,016,281.69
债券投资收益——赎回差价
收入 - -
债券投资收益——申购差价
收入 - -
合计 -23,684,408.42 1,016,281.69
7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12月
31日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑
付）成交总额
846,396,500.45 528,825,435.19
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
852,021,975.65 515,060,897.45
减：应收利息总额 18,058,933.22 12,748,256.05
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?41
买卖债券差价收入 -23,684,408.42 1,016,281.69
7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间未有债券赎回差价收入。
7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间未有债券申购差价收入。
7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年
12月31日
卖出资产支持证券成交总额 10,377,314.11 -
减：卖出资产支持证券成本
总额 10,000,000.00 -
减：应收利息总额 375,583.56 -
资产支持证券投资收益 1,730.55 -
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益--买卖贵金属差价收入。
7.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益--赎回差价收入。
7.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益--申购差价收入。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间未有债券申购差价收入。
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?42
7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益--其他投资收益。
7.4.7.17 股利收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年01月01日至2020年12
月31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12
月31日
1.交易性金融资产 7,815,828.98 -13,225,895.03
——股票投资 - -
——债券投资 7,818,828.98 -13,228,895.03
——资产支持证券投资 -3,000.00 3,000.00
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
- -
合计 7,815,828.98 -13,225,895.03
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年
12月31日
基金赎回费收入 25,719.40 468.39
转换费收入 2.48 -
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?43
其他 - 200.00
合计 25,721.88 668.39
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年
12月31日
交易所市场交易费用 142.03 114.73
银行间市场交易费用 9,685.00 8,875.00
合计 9,827.03 8,989.73
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2020年
12月31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年
12月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
汇划手续费 7,976.31 12,055.12
帐户维护费 36,000.00 36,000.00
其他费用 1,200.00 1,200.00
合计 225,176.31 229,255.12
7.4.7.22 分部报告
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至2019年12月31日止，本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?44
关联方名称 与本基金的关系
财通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
财通证券股份有限公司("财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
杭州市实业投资集团有限公司 基金管理人的股东
浙江瀚叶股份有限公司 基金管理人的股东
中国工商银行股份有限公司("中国工商银
行") 基金托管人
上海财通资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2020年01月01日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12月31日
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
财通证券 10,720,128.77 7.74% 41,858,655.15 37.10%
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?45
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至202
0年12月31日
上年度可比期间
2019年01月01日至201
9年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,440,519.45 1,655,007.02
其中：支付销售机构的客户维护费 197.94 117.83
注：(1)本基金于2017年1月1日至2017年11月19日的管理费按前一日基金资产净值的0.5%年费率计
提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.5%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付;
(2)本基金于2017年11月20日起管理费按前一日基金资产净值的0.3%年费率计提。管理费的计算方法
如下：
H＝E×0.3%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付;
(3)客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动
中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费
用项目。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2020
年12月31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 480,173.08 551,669.05
注：(1)本基金于2017年1月1日至2017年11月19日的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计
提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?46
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付;
(2)本基金于2017年11月20日起托管费按前一日基金资产净值的0.1%年费率计提。管理费的计算方法
如下：
H＝E×0.1%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期
2020年01月01日至2020年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
财通纯债债券A 财通纯债债券C 合计
财通基金
管理有限
公司
0.00 33.45 33.45
合计 0.00 33.45 33.45
获得销售
服务费的
各关联方
名称
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
财通纯债债券A 财通纯债债券C 合计
财通基金
管理有限
公司
0.00 29.41 29.41
合计 0.00 29.41 29.41
注：(1)本基金于2017年4月14日增设收取销售服务费的C类份额;
(2)基金销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.4%年费率计提,每日计算，逐日累计至每月月
末，按月支付;
(3)销售服务费计提的计算公式为：每日应计提的基金销售服务费=前一日C类基金份额的基金资产净
值×0.4%÷当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）
交易。
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?47
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2020年01月01日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商
银行股份
有限公司
79,651.51 44,811.20 1,570,483.64 30,363.73
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项的说明。
7.4.10.7.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用
本基金本报告期及上年度可比期间无其他当期交易及持有基金管理人以及管理人
关联方所管理基金产生的费用。
7.4.11 利润分配情况--按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2020年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?48
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2020年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购金融资产款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2020年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额人民币1,500,000.00元，于2021年1月6日到期。该类交易要求本基金在
回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证
券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险。本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防
范和控制，保证基金资产的安全，维护基金份额持有人的利益；同时，提升基金投资组
合的风险调整后收益水平，将以上各种风险控制在限定的范围之内，在基金的风险和收
益之间取得最佳的平衡，实现"风险和收益相匹配"的投资目标，谋求基金资产的长期稳
定增长。
本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实
可行的风险控制体系。董事会下设合规控制委员会，负责对公司风险管理战略和政策、
内部控制及风险控制基本制度进行审定，对基本制度的执行情况、关联交易的合法合规
性等进行监督和检查。董事会聘任督察长，负责公司及其基金运作的监察稽核工作。总
经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作，公司下设投资决策委员会和风险控制委
员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。公司各业务部门根
据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度，加强对风险的控制，作为一线责任
人，将风险控制在最小范围内。同时，公司设独立的监察稽核部和风险管理部，两者依
各自职能对公司运作各环节的各类风险进行监控。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?49
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对各类投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估，建立相应
的分级别的交易对手库，并分别限定交易额度，同时采取一定的风险缓释措施。本基金
的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，按银行同业利率计息，与该银行存款
相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公
司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行
交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式、对手授信额度、价格偏离等方面
进行限制以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有
的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投
资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流
动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管
理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，并对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变
现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不超过7个工作日可变现资产
的可变现价值，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人
在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开
放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现
能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?50
等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此
除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均
能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调
整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款，结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末20
20年12月
31日
1个月以
内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 79,651.51 - - - - - 79,651.51
结算备付
金
194,052.9
7 - - - - - 194,052.97
存出保证
金 3,660.19 - - - - - 3,660.19
交易性金
融资产
20,276,00
0.00
39,550,0
00.00
49,381,000.
00
75,828,0
00.00
20,760,00
0.00 -
205,795,00
0.00
应收利息 - - - - - 5,129,145.22
5,129,145.2
2
应收申购
款 - - - - - 99.92 99.92
资产总计 20,553,364.67
39,550,0
00.00
49,381,000.
00
75,828,0
00.00
20,760,00
0.00
5,129,245.
14
211,201,60
9.81
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?51
负债
卖出回购
金融资产
款
1,500,000.
00 - - - - -
1,500,000.0
0
应付赎回
款 - - - - - 197.55 197.55
应付管理
人报酬 - - - - - 54,225.39 54,225.39
应付托管
费 - - - - - 18,075.13 18,075.13
应付销售
服务费 - - - - - 0.93 0.93
应付交易
费用 - - - - - 4,128.74 4,128.74
应交税费 - - - - - 22,387.35 22,387.35
应付利息 - - - - - 156.16 156.16
其他负债 - - - - - 390,000.15 390,000.15
负债总计 1,500,000.00 - - - - 489,171.40
1,989,171.4
0
利率敏感
度缺口
19,053,36
4.67
39,550,0
00.00
49,381,000.
00
75,828,0
00.00
20,760,00
0.00
4,640,073.
74
209,212,43
8.41
上年度末
2019年12
月31日
1个月以
内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,570,483.64 - - - - -
1,570,483.6
4
结算备付
金
114,398.8
3 - - - - - 114,398.83
存出保证
金 3,623.55 - - - - - 3,623.55
交易性金
融资产
12,168,00
0.00
59,747,9
00.00
91,629,700.
00
487,103,
000.00
69,184,00
0.00 -
719,832,60
0.00
应收利息 - - - - - 16,035,983.57
16,035,983.
57
应收申购
款 - - - - - 19,984.02 19,984.02
资产总计 13,856,506.02
59,747,9
00.00
91,629,700.
00
487,103,
000.00
69,184,00
0.00
16,055,96
7.59
737,577,07
3.61
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?52
负债
卖出回购
金融资产
款
110,989,3
93.51 - - - - -
110,989,39
3.51
应付管理
人报酬 - - - - - 158,664.77 158,664.77
应付托管
费 - - - - - 52,888.27 52,888.27
应付销售
服务费 - - - - - 4.34 4.34
应付交易
费用 - - - - - 7,602.28 7,602.28
应交税费 - - - - - 86,701.17 86,701.17
应付利息 - - - - - 64,971.39 64,971.39
其他负债 - - - - - 390,000.00 390,000.00
负债总计 110,989,393.51 - - - - 760,832.22
111,750,22
5.73
利率敏感
度缺口
-97,132,88
7.49
59,747,9
00.00
91,629,700.
00
487,103,
000.00
69,184,00
0.00
15,295,13
5.37
625,826,84
7.88
注：表中所示为本基金资产负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了
分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 1.市场利率变化主要对基金组合债券类资产的估值产生影响，对其他会计科目的影响可忽略。
假设 2.基金组合对利率的风险暴露，根据报告期末各只债券的修正久期加权计算得到，债券凸性对组合净值的影响可忽略。
假设 3.市场即期利率曲线平行变动。
假设 4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
市场利率下降25个基点 846,915.50 4,240,162.44
市场利率上升25个基点 -846,915.50 -4,240,162.44
7.4.13.4.2 外汇风险
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?53
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金为纯债型基金，主要投
资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，并不持有其他权益类投资，因此其
他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年12月31日
上年度末
2019年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
交易性金融资
产－股票投资 - - - -
交易性金融资
产－基金投资 - - - -
交易性金融资
产－债券投资 205,795,000.00 98.37 709,829,600.00 113.42
交易性金融资
产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资 - - - -
其他 - - 10,003,000.00 1.60
合计 205,795,000.00 98.37 719,832,600.00 115.02
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金本期末及上年度末均未持有交易性权益类投资、可转换债券及可交换债券，因此
其他价格风险因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?54
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
1)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，
其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
2)以公允价值计量的金融工具
(1)各层次金融工具公允价值
于2020年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为人民币205,795,000.00元，无属于第一层次、第三层次的余额。
于2019年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为人民币719,832,600.00元，无属于第一层次、第三层次的余额。
(2)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生变动。
(3)第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价
值本期未发生变动。
2、承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
3、其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 205,795,000.00 97.44
其中：债券 205,795,000.00 97.44
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?55
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 273,704.48 0.13
8 其他各项资产 5,132,905.33 2.43
9 合计 211,201,609.81 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通机制投资的港股。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未投资股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 24,006,000.00 11.47
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?56
其中：政策性金融债 24,006,000.00 11.47
4 企业债券 29,363,000.00 14.04
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 152,426,000.00 72.86
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 205,795,000.00 98.37
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 101900030 19北控水务MTN001B 200,000 20,760,000.00 9.92
2 101801079 18闽高速MTN001 200,000 20,714,000.00 9.90
3 101800826 18萧山国资MTN002 200,000 20,600,000.00 9.85
4 101800846 18京国资MTN003 200,000 20,394,000.00 9.75
5 101800257 18首开MTN001 200,000 20,284,000.00 9.70
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未投资资产支持证券
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未投资贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?57
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金不投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金暂不投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之
外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,660.19
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 5,129,145.22
5 应收申购款 99.92
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,132,905.33
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?58
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾
差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持
有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额
占总份额
比例
财通
纯债
债券A
1,724 112,431.56
188,941,671.
40 97.480% 4,890,341.68 2.520%
财通
纯债
债券C
3 977.22 0.00 0.000% 2,931.65 100.000%
合计 1,727 112,237.95
188,941,671.
40 97.480% 4,893,273.33 2.520%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级
别的份额，对合计数，比例的分母采用期末基金份额总额，特此说明。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
财通纯债债
券A 1,107.48 0.000%
财通纯债债 2,031.65 69.30%
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?59
券C
合计 3,139.13 0.000%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
财通纯债债券A 0
财通纯债债券C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基
金
财通纯债债券A 0
财通纯债债券C 0
合计 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
财通纯债债券A 财通纯债债券C
基金合同生效日(2014年01月17
日)基金份额总额 215,639,688.11 -
本报告期期初基金份额总额 583,928,188.10 12,285.31
本报告期基金总申购份额 465,228.88 -
减：本报告期基金总赎回份额 390,561,403.90 9,353.66
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 193,832,013.08 2,931.65
注：总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内，基金管理人于2020年6月1日聘任唐静波女士担任公司第四届董事
会董事职务，原董事孙文秋先生于2020年6月1日离任；
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?60
2、本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金转型，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，为本基金进行审计的机构未发生变化，为安永华明会计师事务所(特殊
普通合伙)。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为六万元，目前该事务所已
为本基金提供审计服务的年限为7年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金
占当期佣金
总量的比例
长城
证券 1 - - - - -
东吴
证券 1 - - - - -
国联
证券 1 - - - - -
华安
证券 1 - - - - -
新时
代证
券
1 - - - - -
东北
证券 2 - - - - -
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?61
东方
财富
证券
股份
有限
公司
2 - - - - -
东方
证券 2 - - - - -
东海
证券 2 - - - - -
方正
证券 2 - - - - -
高华
证券 2 - - - - -
光大
证券 2 - - - - -
广发
证券 2 - - - - -
国金
证券 2 - - - - -
国盛
证券 2 - - - - -
国泰
君安 2 - - - - -
国信
证券 2 - - - - -
国元
证券 2 - - - - -
海通
证券 2 - - - - -
华创
证券 2 - - - - -
华融 2 - - - - -
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?62
证券
华泰
证券 2 - - - - -
开源
证券 2 - - - - -
联讯
证券 2 - - - - -
民族
证券 2 - - - - -
平安
证券 2 - - - - -
山西
证券 2 - - - - -
申银
万国 2 - - - - -
太平
洋证
券
2 - - - - -
天风
证券 2 - - - - -
西部
证券 2 - - - - -
西南
证券 2 - - - - -
湘财
证券 2 - - - - -
信达
证券 2 - - - - -
兴业
证券 2 - - - - -
银河
证券 2 - - - - -
中金 2 - - - - -
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?63
公司
中泰
证券 2 - - - - -
中信
建投
证券
2 - - - - -
中信
证券 2 - - - - -
财通
证券 3 - - - - -
东兴
证券 3 - - - - -
安信
证券 4 - - - - -
长江
证券 4 - - - - -
招商
证券 4 - - - - -
注：1、基金专用交易单元的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全的证券经营机构；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其
他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易单元的选择程序如下：
(1)投资、研究部门与券商联系商讨合作意向，根据公司对券商交易单元的选择标准，确定选用交易
单元的所属券商以及（主）交易单元，报投资总监与总经理审核批准；
(2)集中交易部与券商商议交易单元租用协议，经相关业务部门确认后，报公司领导审批；
(3)基金清算部负责对接托管行、各证券交易所、中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及账
户开户手续。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当 成交金额 占当 成 占当 成 占当
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?64
期债
券成
交总
额的
比例
期债
券回
购成
交总
额的
比例
交
金
额
期权
证成
交总
额的
比例
交
金
额
期基
金成
交总
额的
比例
长城证券 - - - - - - - -
东吴证券 - - - - - - - -
国联证券 - - - - - - - -
华安证券 - - - - - - - -
新时代证
券 - - - - - - - -
东北证券 88,163,285.74
63.6
9% - - - - - -
东方财富
证券股份
有限公司
- - - - - - - -
东方证券 - - - - - - - -
东海证券 - - - - - - - -
方正证券 1,353,916.57 0.98% - - - - - -
高华证券 - - - - - - - -
光大证券 - - 1,000,000.00 1.37% - - - -
广发证券 - - - - - - - -
国金证券 - - - - - - - -
国盛证券 3,466,187.50 2.50% 1,800,000.00 2.47% - - - -
国泰君安 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - -
国元证券 - - - - - - - -
海通证券 - - - - - - - -
华创证券 - - - - - - - -
华融证券 - - - - - - - -
华泰证券 - - - - - - - -
开源证券 - - - - - - - -
联讯证券 - - - - - - - -
民族证券 - - - - - - - -
平安证券 - - - - - - - -
山西证券 - - - - - - - -
申银万国 - - - - - - - -
太平洋证 - - 1,500,000.00 2.05% - - - -
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?65
券
天风证券 - - 33,000,000.00 45.21% - - - -
西部证券 - - - - - - - -
西南证券 - - - - - - - -
湘财证券 - - 2,100,000.00 2.88% - - - -
信达证券 - - - - - - - -
兴业证券 18,779,973.65
13.5
7% 1,800,000.00 2.47% - - - -
银河证券 - - - - - - - -
中金公司 - - - - - - - -
中泰证券 - - - - - - - -
中信建投
证券
11,080,857.
54 8.00% 2,000,000.00 2.74% - - - -
中信证券 - - - - - - - -
财通证券 10,720,128.77 7.74% - - - - - -
东兴证券 - - 2,800,000.00 3.84% - - - -
安信证券 - - 5,000,000.00 6.85% - - - -
长江证券 - - 22,000,000.00 30.14% - - - -
招商证券 4,864,589.10 3.51% - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《财通基金管理有限公司关于旗下
基金2019年度资产净值的公告（截至
12月31日）》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-1-1
2
《财通基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加万家财富基金销售（天
津）有限公司基金申购费率优惠活动
的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-1-4
3
《财通基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加方正证券股份有限公
司基金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-1-7
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?66
4
《关于财通基金管理有限公司旗下
部分基金参与中国农业银行股份有
限公司基金申购费率优惠活动的公
告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-1-11
5 《财通纯债债券型证券投资基金2019年第四季度报告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-1-17
6
《财通基金管理有限公司关于旗下
部分基金开展直销申购费率优惠活
动的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-3-3
7
《财通基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加方德保险代理有限公
司为代销机构并参加基金费率优惠
活动的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-3-20
8
《财通基金管理有限公司关于推迟
披露旗下公募基金2019年年度报告
的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-3-28
9
《财通基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加中国人寿保险股份有
限公司基金申购费率优惠活动的公
告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-3-31
10
《财通基金管理有限公司关于提醒
投资者及时提供或更新身份信息资
料的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-4-1
11
《财通基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加和合期货有限公司为
代销机构并参加基金申购费率优惠
活动的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-4-2
12
《财通基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金单笔申购最低金额限
制的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-4-14
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?67
13 《财通纯债债券型证券投资基金2019年年度报告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-4-18
14 《财通纯债债券型证券投资基金2020年第一季度报告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-4-22
15
《财通基金管理有限公司关于提醒
网上直销个人投资者及时上传身份
证件影印件并完善、更新身份信息的
公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-4-30
16
《关于财通基金管理有限公司旗下
部分基金增加大连网金基金销售有
限公司为代销机构的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-5-26
17
《关于财通纯债债券型证券投资基
金增加代销机构并参加基金申购费
率优惠活动的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-5-28
18 《关于财通基金客服热线相关业务暂停服务的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-6-5
19
《财通纯债债券型证券投资基金更
新招募说明书（2020年6月13日公
告）》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-6-13
20
《财通纯债债券型证券投资基金更
新招募说明书摘要（2020年6月13日
公告）》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-6-13
21 《财通基金管理有限公司关于旗下基金2020年半年度资产净值的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-7-1
22
《财通基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加浙江同花顺基金销售
有限公司基金申购费率优惠活动的
公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-7-14
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?68
23
《财通基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加深圳富济基金销售有
限公司基金申购费率优惠活动的公
告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-7-17
24 《财通纯债债券型证券投资基金2020年第2季度报告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-7-21
25
《财通基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加广东南粤银行股份有
限公司为代销机构的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-8-7
26
《财通基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加西部证券股份有限公
司为代销机构的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-8-11
27 《财通纯债债券型证券投资基金基金产品资料概要》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-8-28
28 《财通纯债债券型证券投资基金2020年中期报告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-8-29
29 《财通纯债债券型证券投资基金2020年第三季度报告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-10-27
30
《财通基金管理有限公司关于提醒
投资者警惕不法人员假冒财通基金
名义实施非法证券行为的公告》
中国证监会指定报
刊及网站 2020-11-6
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号 持有基金份额比例达到或者
期初
份额
申购
份额
赎回
份额 持有份额 份额占比
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?69
超过20%的时
间区间
机构 1 2017-01-09至2020-12-31
485,43
5,922.
33
0.00
296,49
4,342.
42
188,941,57
9.91 97.48%
产品特有风险
本基金是由财通纯债分级债券型证券投资基金于分级运作期届满转型而来。转型为不
分级的开放式基金，基金类型为债券型。原纯债A、纯债B基金份额持有人所持有的
基金份额面临风险收益特征变化的风险。纯债B将不再内含杠杆机制；原有纯债B的
基金份额持有人持有的转换后的基金份额，可能会因其业务办理所在证券公司的业务
资格等方面的原因，不能顺利赎回。
在报告期内，本基金单一投资者持有的基金份额已达到或超过20%，可能对基金运作
造成如下风险：
(1)赎回申请延缓支付的风险
该等投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临小额赎回申
请也需要与该等投资者按同比例延缓支付赎回款项的风险。
(2)基金净值大幅波动的风险
该等投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较
大波动；
(3)基金规模过小导致的风险
该等投资者赎回后，很可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交
易所债券时交易困难的情形，实现基金投资目标存在一定的不确定性。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、财通纯债债券型证券投资基金基金合同；
3、财通纯债债券型证券投资基金托管协议；
4、财通纯债债券型证券投资基金招募说明书及其更新；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
财通纯债债券型证券投资基金 2020年年度报告
???????????????????第???????页，共 64页?70
7、报告期内披露的各项公告。
13.2 存放地点
上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心41楼。
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文
件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话：400-820-9888
公司网址：http://www.ctfund.com。
财通基金管理有限公司
二〇二一年三月二十七日
