银华300：2020年年度报告查看PDF公告

 银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）（原
银华沪深 300指数分级证券投资基金转型） 
2020 年年度报告 
 
2020 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人：银华基金管理股份有限公司 
基金托管人：中国建设银行股份有限公司 
送出日期：2021 年 3 月 29 日 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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§1


重要提示及目录 
1.1


重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。 
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3月 25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


 
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。


 
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。 
2020 年 7 月 13 日，中国证监会《关于准予银华沪深 300 指数分级证券投资基金变更注册的
批复》（证监许可【2020】1460 号）准予银华沪深 300 指数分级证券投资基金变更注册。 
2020 年 10 月 21 日至 2020 年 10 月 27 日期间，银华沪深 300 指数分级证券投资基金以通讯
方式召开基金份额持有人大会，会议审议通过了《关于银华沪深 300 指数分级证券投资基金转型
有关事项的议案》，主要内容包括取消分级机制以及变更本基金基金名称、投资范围、投资比例、
投资策略、基金费率和收益分配原则、增加基金自动清盘条款等，并基于上述修改，按照相关法
律法规及中国证监会的有关规定对基金合同部分条款进行相应修改。上述基金转型事项已于 2020
年 10 月 28 日经基金份额持有人大会决议自表决生效，自 2020 年 11 月 30 日起《银华沪深 300
指数分级证券投资基金基金合同》失效且《银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）基金合同》生
效，银华沪深 300 指数分级证券投资基金正式变更为银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）。 
本报告财务资料已经审计。 
本报告期自 2020 年 1月 1 日起至 12月 31 日止（注：银华沪深 300 指数分级证券投资基金的
报告期为 2020 年 1月 1日至 2020 年 11月 29 日，银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）的报告
期为 2020年 11月 30日至 2020 年 12月 31日）。 
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1.2 目录 
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 
2.1 基金基本情况（转型后） .......................................................................................................... 6 
2.1 基金基本情况（转型前） .......................................................................................................... 6 
2.2 基金产品说明（转型后） .......................................................................................................... 7 
2.2 基金产品说明（转型前） .......................................................................................................... 7 
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 8 
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8 
2.5 其他相关资料（转型后） .......................................................................................................... 8 
2.5 其他相关资料（转型前） .......................................................................................................... 8 
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 9 
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9 
3.2 基金净值表现（转型后） ........................................................................................................ 10 
3.2 基金净值表现（转型前） ........................................................................................................ 12 
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 14 
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15 
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 15 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 20 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 20 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 22 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 22 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 23 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 23 
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 24 
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 24 
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 25 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 25 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 25 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 25 
§6 审计报告（转型后） ......................................................................................................................... 26 
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 26 
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 26 
§6 审计报告（转型前） ......................................................................................................................... 29 
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 29 
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 29 
§7 年度财务报表（转型后） ................................................................................................................. 32 
7.1 资产负债表（转型后） ............................................................................................................ 32 
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 33 
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 34 
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 35 
§7 年度财务报表（转型前） ................................................................................................................. 56 
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7.1 资产负债表（转型前） ............................................................................................................ 56 
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 57 
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 58 
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 59 
§8 投资组合报告（转型后） ................................................................................................................. 83 
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 83 
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 84 
8.2 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 85 
8.3 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 90 
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 92 
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 92 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 92 
8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 92 
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 92 
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 92 
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 92 
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 93 
§8 投资组合报告（转型前） ................................................................................................................. 94 
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 94 
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 94 
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 96 
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...................................................................................... 101 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................. 104 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .......................... 104 
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 104 
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 104 
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .......................... 104 
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................ 104 
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................ 104 
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................ 105 
§9 基金份额持有人信息（转型后） ................................................................................................... 106 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 106 
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................. 106 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 106 
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .............................. 106 
§9 基金份额持有人信息（转型前） ................................................................................................... 107 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 107 
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................. 107 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 108 
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .............................. 108 
§10 开放式基金份额变动(转型后) .................................................................................................... 109 
§10 开放式基金份额变动(转型前) .................................................................................................... 110 
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 111 
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................... 111 
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 111 
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11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................ 111 
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................ 111 
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 111 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 111 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） ........................................................ 111 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） ........................................................ 117 
11.9 其他重大事件（转型后） .................................................................................................... 124 
11.9 其他重大事件（转型前） .................................................................................................... 125 
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 131 
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................... 131 
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 131 
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 132 
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................................ 132 
13.2 存放地点 ................................................................................................................................ 132 
13.3 查阅方式 ................................................................................................................................ 132 
 
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§2


基金简介 
2.1


基金基本情况（转型后） 
 
基金名称 银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF） 
基金简称 银华沪深 300 指数 
场内简称 银华 300 
基金主代码 161811 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2020 年 11月 30日 
基金管理人 银华基金管理股份有限公司 
基金托管人 中国建设银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 110,170,586.95 份 
基金合同存续期 不定期 
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 
上市日期 2020 年 12月 15日 




 
 
2.1 基金基本情况（转型前） 
 
 
 
基金名称 银华沪深 300 指数分级证券投资基金 
基金简称 银华沪深 300 指数分级 
场内简称 300分级 
基金主代码 161811 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2014年 1月 7日 
基金管理人 银华基金管理股份有限公司 
基金托管人 中国建设银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 128,082,065.32 份 
基金合同存续期（若有） 不定期 
基金份额上市的证券交易所（若有） 深圳证券交易所 
上市日期（若有） 2014年 1月 21日 
下属分级基金的基金简称 银华 300A 银华 300B 300分级 
下属分级基金的交易代码 150167 150168 161811 
报告期末下属分级基金份额总额 
12,831,386.00 份 
19,124,785.00
份 
96,125,894.32
份 




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2.2 基金产品说明（转型后） 
投资目标 本基金通过严格的投资流程约束和数量化风险管理手
段，紧密跟踪标的指数，追求跟踪误差和跟踪偏离度
最小化。 
投资策略 本基金采用最优化抽样复制标的指数。最优化抽样依
托银华量化投资平台，使用组合优化方法创建投资组
合，从而实现对标的指数的紧密跟踪。 
基金的投资组合比例为：本基金股票资产占基金资产
的比例不低于 90%，投资于标的指数成份股及其备选成
份股的比例不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日
日终，在扣除股指期货合约和股票期权合约需缴纳的
交易保证金后，应保持不低于基金资产净值 5%的现金
或者到期日在一年以内的政府债券。其中，现金不包
括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。 
业绩比较基准 沪深300指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税
后）×5% 
风险收益特征 本基金属于股票指数型基金，其预期的风险和收益高
于货币市场基金和债券型基金。 
本基金为指数型基金，具有与标的指数相似的风险收
益特征。 




 
2.2 基金产品说明（转型前） 
 
投资目标 本基金运用指数化投资方法，通过严格的投资流程约束
和数量化风险管理手段，追求跟踪误差最小化，力争控
制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟
踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过
4％。 
投资策略 本基金采用最优化抽样复制标的指数。最优化抽样依托
银华量化投资平台，使用组合优化方法创建投资组合，
从而实现对标的指数的紧密跟踪。 
本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价
值，合计（轧差计算）占基金资产的比例为 85%－100%，
投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于沪深
300 指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金资
产的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳
的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的
现金或到期日在一年以内的政府债券。 
业绩比较基准（若有） 95％×沪深 300 指数收益率＋5%×商业银行活期存款
利率（税后） 
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风险收益特征（若有） 本基金为复制指数的股票型基金，其风险和预期收益高
于债券型基金和货币市场基金。从本基金所分拆的两类
基金份额来看，银华 300A 份额具有低风险、收益相对
稳定的特征；银华 300B 份额具有高风险、高预期收益
的特征。 
下属分级基金的风险收益特征 低风险、收益相
对稳定。 
高风险、高预期
收益。 
较高风险、较高
预期收益。 




2.3 基金管理人和基金托管人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 
银华基金管理股份有限公司 
中国建设银行股份有限
公司 
信息披露负责
人 
姓名 杨文辉 李申 
联系电话 (010)58163000 021-60637102 
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn lishen.zh@ccb.com 
客户服务电话


4006783333,(010)85186558 021-60637111 
传真 (010)58163027 021-60635778 
注册地址 广东省深圳市深南大道 6008 号特
区报业大厦 19层 
北京市西城区金融大街
25 号 
办公地址 北京市东城区东长安街 1号东方广
场东方经贸城 C2办公楼 15层 
北京市西城区闹市口大
街 1号院 1号楼 
邮政编码 100738 100033 
法定代表人


王珠林 田国立 




2.4 信息披露方式



本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn 
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 




2.5 其他相关资料（转型后） 
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙） 
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼 17层 01-12室 
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 




2.5 其他相关资料（转型前） 
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙） 
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼 17层 01-12室 
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 
3.1 主要会计数据和财务指标 
转型后 
金额单位：人民币元 
3.1.1


期间数据和指标 2020年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日 
本期已实现收益 3,403,412.40 
本期利润 8,208,757.20 
加权平均基金份额本期利润 0.0718 
本期加权平均净值利润率 7.04% 
本期基金份额净值增长率 7.09% 
3.1.2


期末数据和指标 2020 年 12月 31日 
期末可供分配利润 49,621,949.16 
期末可供分配基金份额利润 0.4504 
期末基金资产净值 117,977,134.77 
期末基金份额净值 1.0709 
3.1.3 累计期末指标 2020 年 12月 31日 
基金份额累计净值增长率 7.09% 
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、
赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 
4、本基金合同生效日为 2020年 11月 30日，2020 年度主要财务指标的计算期间为 2020 年 11月
30日(基金合同生效日)至 2020 年 12月 31日。 
转型前 
金额单位：人民币元 
3.1.1 期间数据和指标 2020 年 1月 1日至
2020 年 11月 29日 
2019年 2018年 
本期已实现收益 34,281,058.52 32,335,736.72 -3,144,398.04 
本期利润 32,322,125.61 50,498,096.25 -31,150,588.27 
加权平均基金份额本期利润 0.2263 0.3058 -0.2299 
本期加权平均净值利润率 21.04% 33.32% -25.82% 
本期基金份额净值增长率 30.08% 41.31% -23.59% 
3.1.2 期末数据和指标 2020 年 11月 29日 2019年末 2018 年末 
期末可供分配利润 48,613,386.47 39,728,503.32 -15,411,120.32 
期末可供分配基金份额利润 0.3795 0.1937 -0.1022 
期末基金资产净值 128,082,066.96 206,077,489.79 110,131,937.06 
期末基金份额净值 1.000 1.005 0.730 
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3.1.3 累计期末指标 2020 年 11月 29日 2019年末 2018 年末 
基金份额累计净值增长率 131.57% 78.02% 25.98% 
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。



2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。



3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、
申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 
4、本年报表编制期间为 2020年 1月 1日至 2020 年 11月 29 日（基金合同失效前日）。 
3.2 基金净值表现（转型后） 
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 




阶段 
份额净值
增长率① 
份额净值
增长率标
准差② 
业绩比较
基准收益
率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
自基金合同
生效起至今 
7.09% 0.92% 4.40% 0.91% 2.69% 0.01% 
注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5% 
由于本基金的投资标的为沪深 300 指数，且本基金现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于
基金资产净值 5%，因此，本基金将业绩比较基准定为 95％×沪深 300 指数收益率 ＋5%×商业银
行活期存款利率（税后）。 
 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较 
 
注：本基金已在转换基准日 2020 年 11月 27日日终进行了转型。自基金合同生效日起到本报告期
末不满一年，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时各项
资产配置比例应当符合基金合同约定。 
 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
 
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 
3.2 基金净值表现（转型前） 
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 




注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5% 
由于本基金的投资标的为沪深 300 指数，且本基金现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于
基金资产净值 5%，因此，本基金将业绩比较基准定为 95％×沪深 300 指数收益率 ＋5%×商业银
阶段 
份额净值
增长率① 
份额净值
增长率标
准差② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
① ③ ②－④ 
过去三个月 7.60% 1.00% 8.14% 0.97% -0.54% 0.03% 
过去六个月 23.10% 1.38% 18.62% 1.36% 4.48% 0.02% 
过去一年 30.08% 1.40% 20.56% 1.40% 9.52% 0.00% 
过去三年 40.46% 1.28% 22.71% 1.29% 17.75% -0.01% 
过去五年 52.40% 1.19% 32.30% 1.19% 20.10% 0.00% 
自基金合同
生效起至今 
131.57% 1.42% 115.97% 1.41% 15.60% 0.01% 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 13 页 共 132 页


 
行活期存款利率（税后）。 
3.2.2 自合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较 




注：按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各
项投资比例已达到基金合同的规定：本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，
合计（轧差计算）占基金资产的比例为 85%-100%，投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投
资于沪深 300 指数成分股和备选成分股的资产不低于非现金资产的 90%；每个交易日日终在扣除
股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以
内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 14 页 共 132 页


 
3.2.3 自合同生效以来每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
 




3.3 过去三年基金的利润分配情况 
转型前 
注：根据银华沪深 300指数分级证券投资基金合同的约定，本基金（包括 300 分级份额、银华 300A
份额、银华 300B 份额）不进行收益分配。 
转型后 
注：本基金于 2020 年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020 年 12月 31日止会计期间未进行利润
分配。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 15 页 共 132 页


 
§4 管理人报告 
4.1 基金管理人及基金经理情况 
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 
银华基金管理有限公司成立于 2001年 5月 28 日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7
号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2.222 亿元人民币，公司的股东及其出资比例
分别为：西南证券股份有限公司 44.10%，第一创业证券股份有限公司 26.10%，东北证券股份有限
公司 18.90%，山西海鑫实业有限公司 0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，珠
海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。
公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为
广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016 年 8月 9日起变更为“银华基金管理
股份有限公司”。 
截至 2020年 12月 31日，本基金管理人管理着 133只证券投资基金，具体包括银华优势企业
证券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值
优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基
金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型
证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资
基金、银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）、银华深证 100 指数分级证券投资基金、银华成长
先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金
（LOF）、银华中证等权重 90指数证券投资基金（LOF）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、
银华消费主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债
券型证券投资基金（LOF）、银华上证 50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华永
兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证
券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数分级证券投资基金、
银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、银华安颐中短债双月持有期债券型证券投
资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵
活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国
梦 30 股票型证券投资基金、银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证
券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、
银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证
券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华大数
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 16 页 共 132 页


 
据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、
银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华通利灵活配置混
合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基
金（LOF）、银华添泽定期开放债券型证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、
银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银
华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华
信息科技量化优选股票型发起式证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投
资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证
券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股
票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华文体娱乐量
化优选股票型发起式证券投资基金、银华估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置
混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华多元收益定期开
放混合型证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起
式证券投资基金、银华智荟分红收益灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华心诚灵活配置混
合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、
银华中小市值量化优选股票型发起式证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投
资基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华国企改革混合型发起式证券投资基金、银
华岁盈定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可转债债券
型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央企结构调
整交易型开放式指数证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接
基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定期开放债券型发起式证券投资基
金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短债债券型证券投资基金、银
华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2035 三年持有期混合型基金中基金
（FOF）、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证券投资基金、银华远见混
合型发起式证券投资基金、银华 MSCI 中国 A股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选
债券型证券投资基金（QDII）、银华 MSCI 中国 A股交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基
金、银华深证 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型证券投资基金、银华科
创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、银华兴盛股票型证券投资基金、银华尊尚稳
健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期 2030三年持有期混合型
发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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（FOF）、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟 39个月定期开放债券型
证券投资基金、银华中证研发创新 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易
型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银华中债 1-3 年
国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证 5G通信主题交易型
开放式指数证券投资基金、银华信用精选 18个月定期开放债券型证券投资基金、银华永盛债券型
证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指
数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型发起式证券投资
基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券投资基金、银华
中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、银华中证 5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基金、银华创业板
两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、银华多元机遇混
合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证券投资基金
（QDII）、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基金、银华信
用精选 15个月定期开放债券型证券投资基金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题
交易型开放式指数证券投资基金、银华长江经济带主题债券型证券投资基金。同时，本基金管理
人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。 
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 
姓名 职务 
任本基金的基金经理（助理）
期限 证券从
业年限 
说明 
任职日期 离任日期 
张 凯
先生 
本基金
的基金
经理 
2020 年 11 月 30
日 
- 11.5年 
硕士学位。毕业于清华大学。2009
年7月加盟银华基金管理有限公司，
曾担任公司量化投资部金融工程助
理分析师及基金经理助理职务，自
2012年 11月 14日至 2020年 11月
25 日担任银华中证等权重 90 指数
分级证券投资基金基金经理，自
2013年 11月 5日至 2019年 9月 26
日兼任银华中证 800 等权重指数增
强分级证券投资基金基金经理，自
2016 年 1 月 14 日至 2018 年 4 月 2
日兼任银华全球核心优选证券投资
基金基金经理，自 2016 年 4月 7日
起兼任银华大数据灵活配置定期开
放混合型发起式证券投资基金基金
经理，自 2016年 4月 25 日至 2018
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 18 页 共 132 页


 
年 11 月 30 日兼任银华量化智慧动
力灵活配置混合型证券投资基金基
金经理，自 2018 年 3月 7 日至 2020
年 11 月 29 日兼任银华沪深 300 指
数分级证券投资基金基金经理，自
2019 年 6 月 28 日起兼任银华深证
100 交易型开放式指数证券投资基
金基金经理，自 2019 年 8 月 29 日
至 2020年 12月 31日兼任银华深证
100 指数分级证券投资基金基金经
理，自 2019 年 12 月 6 日起兼任银
华巨潮小盘价值交易型开放式指数
证券投资基金基金经理，自 2020 年
11 月 26 日起兼任银华中证等权重
90指数证券投资基金（LOF）基金经
理，自 2020年 11月 30日起兼任银
华沪深300指数证券投资基金（LOF）
基金经理，自 2021年 1月 1日起兼
任银华深证 100 指数证券投资基金
（LOF）基金经理，自 2021 年 2月 3
日起兼任银华巨潮小盘价值交易型
开放式指数证券投资基金发起式联
接基金基金经理。具有从业资格。
国籍：中国。 
谭 跃
峰 先
生 
本基金
的基金
经理助
理 
2020 年 11 月 30
日 
- 9.5年 
学士学位，曾就职于交通银行股份
有限公司北京分公司。2012 年 8月
加入银华基金，历任量化投资部助
理量化研究员，现任基金经理助理。
具有从业资格。国籍：中国。 
杨 腾
先生 
本基金
的基金
经理助
理 
2020 年 11 月 30
日 
- 8.5年 
硕士学位，曾就职于信达证券股份
有限公司、国泰君安证券股份有限
公司，2015 年加入银华基金，历任
量化研究员，现任量化投资部基金
经理助理。具有从业资格。国籍：
中国。 
注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。 
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 
姓名 职务 
任本基金的基金经理（助理）期
限 证券从
业年限 
说明 
任职日期 离任日期 
张 凯
先生 
本基金
的基金
2018年 3月 7
日 
2020 年 11 月 29
日 
11.5年 
硕士学位。毕业于清华大学。2009
年 7 月加盟银华基金管理有限公
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 19 页 共 132 页


 
经理 司，曾担任公司量化投资部金融工
程助理分析师及基金经理助理职
务，自 2012 年 11月 14日至 2020
年 11月 25日担任银华中证等权重
90 指数分级证券投资基金基金经
理，自 2013 年 11 月 5 日至 2019
年 9月 26 日兼任银华中证 800 等
权重指数增强分级证券投资基金
基金经理，自 2016 年 1月 14日至
2018 年 4 月 2 日兼任银华全球核
心优选证券投资基金基金经理，自
2016 年 4 月 7 日起兼任银华大数
据灵活配置定期开放混合型发起
式证券投资基金基金经理，自
2016年 4月 25日至 2018年 11月
30 日兼任银华量化智慧动力灵活
配置混合型证券投资基金基金经
理，自 2018 年 3 月 7 日至 2020
年 11 月 29 日兼任银华沪深 300
指数分级证券投资基金基金经理，
自 2019年 6月 28日起兼任银华深
证 100 交易型开放式指数证券投
资基金基金经理，自 2019 年 8 月
29日至 2020年 12月 31日兼任银
华深证 100 指数分级证券投资基
金基金经理，自 2019 年 12 月 6
日起兼任银华巨潮小盘价值交易
型开放式指数证券投资基金基金
经理，自 2020 年 11月 26 日起兼
任银华中证等权重 90 指数证券投
资基金（LOF）基金经理，自 2020
年 11月 30日起兼任银华沪深 300
指数证券投资基金（LOF）基金经
理，自 2021 年 1月 1 日起兼任银
华深证 100 指数证券投资基金
（LOF）基金经理，自 2021 年 2
月 3 日起兼任银华巨潮小盘价值
交易型开放式指数证券投资基金
发起式联接基金基金经理。具有从
业资格。国籍：中国。 
谭 跃
峰 先
生 
本基金
的基金
经理助
理 
2020 年 1 月
10日 
2020 年 11 月 29
日 
9.5年 
学士学位，曾就职于交通银行股份
有限公司北京分公司。2012 年 8
月加入银华基金，历任量化投资部
助理量化研究员，现任基金经理助
理。具有从业资格。国籍：中国。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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杨 腾
先生 
本基金
的基金
经理助
理 
2020 年 4 月
13日 
2020 年 11 月 29
日 
8.5年 
硕士学位，曾就职于信达证券股份
有限公司、国泰君安证券股份有限
公司，2015 年加入银华基金，历
任量化研究员，现任量化投资部基
金经理助理。具有从业资格。国籍：
中国。 
注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。 
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资
基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办
法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华沪深 300指数证券投
资基金（LOF）基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运
用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人
利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 
4.3.1 公平交易制度和控制方法 
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人制定
了公司层面的《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》, 对投资部、固定收益部、量化投资
部、研究部、交易管理部、监察稽核部等相关所有业务部门进行了制度上的约束。该制度适用于
本基金管理人所管理的公募基金、社保组合、企业年金及特定客户资产管理组合等，规范的范围
包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授
权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 
为了规范本基金管理人各投资组合的证券投资指令的执行过程，完善公平交易制度，确保各
投资组合享有公平的交易执行机会，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》及《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》，制定了《银华基金管理股份有限公司公
平交易执行制度 》，规定了公平交易的执行流程及特殊情况的审批机制；明确了交易执行环节的
集中交易制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。 
此外，为了加强对异常交易行为的日常监控，本基金管理人还制定了《银华基金管理股份有
限公司异常交易监控实施细则》，规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、
报备流程。 
对照 2011 年 8 月份新修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 21 页 共 132 页


 
人又对上述制度进行了修改完善，进一步修订了公平交易的范围，修订了对不同投资组合同日反
向交易的监控重点，并强调了本基金管理人内部控制的要求，具体控制方法为：1、交易所市场的
公平交易均通过恒生交易系统实现，不掺杂任何的人为判断，所有交易均通过恒生投资系统公平
交易模块电子化强制执行，公平交易程序自动启动；2、一般情况下，场外交易指令以组合的名义
下达，执行交易员以组合的名义进行一级市场申购投标及二级市场交易，并确保非集中竞价交易
与投资组合一一对应，且各投资组合获得公平的交易机会；3、对于部分债券一级市场申购、非公
开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组
合的交易价格和数量，交易管理部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、本基
金管理人使用恒生 O3.2 系统的公平交易稽核分析模块，定期及不定期进行报告分析，对公平交易
的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。 
综上所述，本基金管理人通过事前构建控制环境、事中强化落实执行、事后进行双重监督，
来确保公平交易制度得到切实执行。 
4.3.2 公平交易制度的执行情况 
4.3.2.1 整体执行情况说明 
报告期内，本基金管理人根据《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》及相关配套制度，
在研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节，建立了健全有效的公平交易执行体系，
公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下： 
在研究分析环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研
究支持。 
在投资决策环节，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资
授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。 
在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 
在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分
析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。 
本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定，未出现违反公平交易制度
的情况。 
4.3.2.2 同向交易价差专项分析 
本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1日内、3日内及 5 日内）同
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 22 页 共 132 页


 
向交易的交易价差从 T 检验（置信度为 95%）和溢价率占优频率等方面进行了专项分析，未发现
违反公平交易制度的异常情况。 
4.3.3 异常交易行为的专项说明 
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 
本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 1次，原因是指数型投资组合投资策略需要，未导
致不公平交易和利益输送。 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 
在报告期内，我们积极改进自行开发的量化投资管理系统，采用系统管理和人工管理相结合
的方式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件。除
此之外运用自行开发的量化投资模型精选个股，力争实现超越基准的阿尔法收益。 
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 
截至 2020年 12月 31日，本基金份额净值为 1.0709元，本报告期（2020 年 11月 30 日至 12
月 31 日）份额净值增长率为 7.09%，同期业绩比较基准收益率为 4.40%。 
截至 2020年 11月 29日，本基金份额净值为 1.000元，本报告期（2020年 1月 1日至 11月
29 日）份额净值增长率为 30.08%，同期业绩比较基准收益率为 20.56%。报告期内，本基金日均
跟踪误差控制在 0.35%之内，年化跟踪误差控制在 4%之内。 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 
宏观经济层面，新冠疫情成为 2020年全球经济的最大预期外变量。随着疫情在国内快速得到
控制，国内经济得以在较快时间内逐步推进复苏。全年来看，虽然有局部的零星疫情复发，但均
没有改变全国范围内复工复产的整体格局。而在国际层面，疫情的控制程度显著劣于国内。在这
种国内国外疫情控制的“剪刀差”背景下，全球范围内正在发生产业链的潜在重构，而中国产业
链显著受益。在上述因素的作用下，下半年以来出口数据持续超预期。进入 2021年之后，我们认
为全球产业链重构仍将是全球经济版图变化的重要驱动因素。在这一基准判断下，我们对 2021
年的中国经济继续保持乐观。 
企业估值层面，我们认为 2020 年全球市场的良好表现，与疫情背景下的各大央行货币宽松高
度关联。至于 A 股市场，则是同时受益于居民资产配置方式转变、海外资金流入与全球产业链重
构等多重因素的共振。进入 2021 年之后，我们认为这些影响因素仍将持续发挥作用。风险层面，
我们认为 2021 年的主要风险来自于海外流动性状况的变化、海外疫情控制与全球范围内的地缘摩
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 23 页 共 132 页


 
擦事件。基于上述判断，我们认为 A 股市场仍将持续存在机会。在此过程中，我们继续看好龙头
类公司的超额收益。 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 
本报告期内，本基金管理人进一步健全了监察稽核机制，根据不同基金的特点与公司业务发
展情况，及时界定新的合规风险点，并在年初制定监察稽核工作计划及重点，以专项检查或抽查
的形式对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务环节进
行检查。 
本基金管理人始终坚持以法律法规及公司制度为基础，不断查缺补漏，确保本基金的安全、
合规运作，在投资研究交易环节，主要包括对研究报告合规性、股票库建立及完善情况、基金投
资比例的日常监控情况、关联交易的日常维护情况以及公平交易执行情况的合规检查；在营销与
销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基
金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及
基金估值等业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进
建议、跟踪检查报告或监察提示函的形式，及时将潜在风险通报部门总监、分管领导、督察长及
公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。 
与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工
作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核
部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员
和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金
日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执
行估值委员会制定的估值政策及决议。



参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定
价服务。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 24 页 共 132 页


 
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 
转型后：本基金于 2020年 11 月 30日(基金合同生效日)至 2020年 12 月 31日止会计期间未
进行利润分配。 
转型前：根据银华沪深 300 指数分级证券投资基金合同的约定，本基金（包括 300 分级份额、
银华 300A份额、银华 300B份额）不进行收益分配。 
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 25 页 共 132 页


 
§5 托管人报告 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 
报告期内，本基金未实施利润分配。 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 26 页 共 132 页


 
§6 审计报告（转型后） 
6.1 审计报告基本信息 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准无保留意见 
审计报告编号 安永华明（2021）审字第 61329181_A12号 




6.2 审计报告的基本内容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）全体基金份额持有人： 
审计意见 我们审计了银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）的财务报表，
包括 2020年 12 月 31日的资产负债表，2020 年 11月 30 日（基金
合同生效日）至 2020年 12月 31日止期间的利润表、所有者权益
（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 
我们认为，后附的银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）的财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银
华沪深 300指数证券投资基金（LOF）2020 年 12月 31日的财务状
况以及 2020年 11月 30日（基金合同生效日）至 2020 年 12月 31
日止期间的经营成果和净值变动情况。 
 
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于银华沪深 300指数证券投资基金（LOF），并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。 
强调事项 无。 
其他事项 无。 
其他信息 银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）管理层对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的
审计报告。 
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。 
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。



 
管理层和治理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 27 页 共 132 页


 
责任 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。 
在编制财务报表时，管理层负责评估银华沪深 300指数证券投资基
金（LOF）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现
实的选择。 
治理层负责监督银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）的财务报
告过程。 
注册会计师对财务报表审计的
责任 
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。 
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。 
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对银华沪深 300 指数证券投资基金
（LOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 28 页 共 132 页


 
关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可
能导致银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）不能持续经营。 
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。 
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。 
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 
注册会计师的姓名 王珊珊


贺


耀 
会计师事务所的地址 中国


北京 
审计报告日期 2021 年 3月 26 日 




银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 29 页 共 132 页


 
§6 审计报告（转型前） 
6.1 审计报告基本信息 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准无保留意见 
审计报告编号 安永华明（2021）审字第 61329181_A65号 




6.2 审计报告的基本内容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 银华沪深 300 指数分级证券投资基金全体基金份额持有人： 
审计意见 我们审计了银华沪深 300指数分级证券投资基金的财务报表，包括
2020 年 11月 29 日（基金合同失效前日）的资产负债表，2020年
1 月 1 日至 2020 年 11 月 29 日（基金合同失效前日）止期间的利
润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 
我们认为，后附的银华沪深 300指数分级证券投资基金的财务报表
在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银华沪
深 300指数分级证券投资基金 2020年 11月 29日（基金合同失效
前日）的财务状况以及 2020 年 1月 1日至 2020 年 11月 29日（基
金合同失效前日）止期间的经营成果和净值变动情况。 
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于银华沪深 300指数分级证券投资基金，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
发表审计意见提供了基础。 
强调事项 无。 
其他事项 无。 
其他信息 银华沪深 300 指数分级证券投资基金管理层对其他信息负责。其他
信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计
报告。 
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。 
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。



管理层和治理层对财务报表的
责任 
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 30 页 共 132 页


 
在编制财务报表时，管理层负责评估银华沪深 300指数分级证券投
资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现
实的选择。 
治理层负责监督银华沪深 300 指数分级证券投资基金的财务报告
过程。 
注册会计师对财务报表审计的
责任 
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。 
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。 
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对银华沪深 300 指数分级证券投资基
金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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致银华沪深 300 指数分级证券投资基金不能持续经营。 
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。 
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。 
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 
注册会计师的姓名 王珊珊


贺


耀 
会计师事务所的地址 中国


北京 
审计报告日期 2021 年 3月 26 日 




银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 32 页 共 132 页


 
§7 年度财务报表（转型后） 
7.1 资产负债表（转型后） 
会计主体：银华沪深 300指数证券投资基金（LOF） 
报告截止日： 2020年 12月 31 日 
单位：人民币元 
资 产 附注号 
本期末 
2020年 12 月 31日 
资 产：


 
银行存款 7.4.7.1 9,725,712.87 
结算备付金


468,007.03 
存出保证金


53,924.46 
交易性金融资产 7.4.7.2 108,240,889.22 
其中：股票投资


108,240,889.22 









基金投资


- 
债券投资


- 
资产支持证券投资


- 
贵金属投资


- 
衍生金融资产 7.4.7.3 - 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 
应收证券清算款


- 
应收利息 7.4.7.5 1,509.13 
应收股利


- 
应收申购款


454,828.90 
递延所得税资产


- 
其他资产 7.4.7.6 - 
资产总计


118,944,871.61 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2020年 12 月 31日 
负 债：


 
短期借款


- 
交易性金融负债


- 
衍生金融负债 7.4.7.3 - 
卖出回购金融资产款


- 
应付证券清算款


- 
应付赎回款


541,366.10 
应付管理人报酬


98,006.46 
应付托管费


21,561.40 
应付销售服务费


- 
应付交易费用 7.4.7.7 87,044.22 
应交税费


- 
应付利息


- 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 33 页 共 132 页


 
应付利润


- 
递延所得税负债


- 
其他负债 7.4.7.8 219,758.66 
负债合计


967,736.84 
所有者权益：


 
实收基金 7.4.7.9 68,355,185.61 
未分配利润 7.4.7.10 49,621,949.16 
所有者权益合计


117,977,134.77 
负债和所有者权益总计


118,944,871.61 
注：1、本基金转型后基金合同生效日为 2020 年 11月 30日。 
2、报告截止日 2020 年 12月 31 日，基金份额净值 1.0709 元，基金份额总额 110,170,586.95 份。 
3、本财务报表的实际编制期间为 2020年 11月 30日至 2020 年 12月 31日。 
7.2 利润表 
会计主体：银华沪深 300指数证券投资基金（LOF） 
本报告期：2020 年 11 月 30日(基金合同生效日)至 2020 年 12月 31日 
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2020年 11月 30日(基金合同生效日)至
2020年 12 月 31日 
一、收入


8,454,878.89 
1.利息收入


3,951.46 
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,951.46 
债券利息收入


- 
资产支持证券利息收入


- 
买入返售金融资产收入


- 
证券出借利息收入


- 
其他利息收入


- 
2.投资收益（损失以“-”填列）


3,578,307.90 
其中：股票投资收益 7.4.7.12 3,565,046.78 
基金投资收益


- 
债券投资收益 7.4.7.13 - 
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - 
贵金属投资收益 7.4.7.14 - 
衍生工具收益 7.4.7.15 - 
股利收益 7.4.7.16 13,261.12 
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列） 
7.4.7.17 4,805,344.80 
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列）


- 
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 67,274.73 
减：二、费用


246,121.69 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 34 页 共 132 页


 
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 101,505.97 
2．托管费 7.4.10.2.2 22,331.29 
3．销售服务费


- 
4．交易费用 7.4.7.19 85,128.17 
5．利息支出


- 
其中：卖出回购金融资产支出


- 
6．税金及附加





- 
7．其他费用 7.4.7.20 37,156.26 
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列） 
 8,208,757.20 
减：所得税费用


- 
四、净利润（净亏损以“-”号填列）


8,208,757.20 




7.3 所有者权益（基金净值）变动表 
会计主体：银华沪深 300指数证券投资基金（LOF） 
本报告期：2020 年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020 年 12月 31日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 11 月 30日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基金净值） 79,468,680.49 48,613,386.47 128,082,066.96 
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润） 
- 8,208,757.20 8,208,757.20 
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数 
（净值减少以“-”号填列） 
-11,113,494.88 -7,200,194.51 -18,313,689.39 
其中：1.基金申购款 6,630,970.44 4,226,105.76 10,857,076.20 
2.基金赎回款（以“-”
号填列） 
-17,744,465.32 -11,426,300.27 -29,170,765.59 
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基金净值） 68,355,185.61 49,621,949.16 117,977,134.77 




报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 
______王立新______














______凌宇翔______














____伍军辉____ 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 35 页 共 132 页


 
基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 
7.4 报表附注 
7.4.1 基金基本情况 
银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）由银华沪深 300 指数分级证
券投资基金转型而成，原基金系由银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）转型而成。银华沪深
300 指数证券投资基金（LOF）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可
[2009]793 号文《关于核准银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）募集的批复》的核准，由银华
基金管理股份有限公司于 2009年 9月 4日至 2009 年 9月 30 日向社会公开募集，首次募集规模为
670,189,105.75 份基金份额。基金合同于 2009 年 10月 14 日生效。自 2014 年 1 月 7 日起，《银
华沪深 300指数证券投资基金（LOF）基金合同》失效且《银华沪深 300指数分级证券投资基金基
金合同》生效，同时“银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）”更名为“银华沪深 300指数分级
证券投资基金”。根据 2020 年 10月 29日《关于银华沪深 300 指数分级证券投资基金基金份额持
有人大会表决结果暨决议生效公告》，银华沪深 300指数分级证券投资基金转型为本基金。基金托
管人与注册登记机构不变。《银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》于 2020 年 11月
30 日生效，转型后的基金按照《银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》的相关约定
进行运作。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有
限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限
公司。 
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板以及其他经中国证监
会允许基金投资的股票）、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、
次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券等）、货币市场工具（含同业存单）、
债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款、活期存款及其他银行存款）、股指期货、股票期
权、资产支持证券、现金及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国
证监会相关规定）。在条件许可的情况下，基金管理人可在不改变本基金既有投资目标、策略和风
险收益特征并在控制风险的前提下，根据相关法律法规，参与融资及转融通证券出借业务，以提
高投资效率及进行风险管理。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金在履行
适当程序后可将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金股票资产占基金资产的比例不
低于 90%，投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%。每个交易
日日终，在扣除股指期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应保持不低于基金资产净
值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应
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收申购款等。如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当
程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率
×95%+同期银行活期存款利率（税后）×5%。 
7.4.2 会计报表的编制基础 
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的
编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监
会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2020年 12月 31日的财
务状况以及 2020年 11月 30 日（基金合同生效日）至 2020 年 12月 31日止期间的经营成果和净
值变动情况。 
7.4.4 重要会计政策和会计估计 
7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编
制期间系 2020 年 11月 30日（基金合同生效日）至 2020 年 12月 31日止。 
7.4.4.2 记账本位币 
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。 
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。 
(1)金融资产分类 
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项； 
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本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资和衍生工具等； 
(2)金融负债分类 
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益； 
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益； 
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益； 
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： 
(1)股票投资 
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账； 
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； 
(2)债券投资 
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
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用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； 
(3)权证投资 
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账； 
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； 
(4)分离交易可转债 
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； 
(5)回购协议 
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具等投资按如下原则确定公允
价值并进行估值： 
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（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，
应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； 
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； 
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值； 
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。 
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。 
7.4.4.7 实收基金 
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 
7.4.4.8 损益平准金 
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。 
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7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 
（2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税及适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认，在债券实际
持有期内逐日计提； 
（3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得税及适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认，在证券
实际持有期内逐日计提； 
（4）买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； 
（5）股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账； 
（6）债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； 
（7）衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差
额入账； 
（8）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； 
（9） 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期
损益的利得或损失； 
（10）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计
量的时候确认。 
7.4.4.10 费用的确认和计量 
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。 
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。 
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7.4.4.11 基金的收益分配政策 
（1）本基金在符合有关基金分红条件的前提下可进行收益分配，每次收益分配比例等具体分
红方案见基金管理人根据基金运作情况届时不定期发布的相关分红公告； 
（2）本基金场外收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在基金份额持有人开放
式基金账户下的基金份额，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；
若基金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。红利再投资方式免收再投资
的费用； 
本基金场内收益分配方式参照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规
定； 
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 
（4）每一基金份额享有同等分配权； 
（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可在法律
法规允许的前提下，与基金托管人协商一致后，酌情调整以上基金收益分配原则和支付方式，并
于变更实施日前在规定媒介上公告，且不需召开基金份额持有人大会。 
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 
无。 
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
7.4.5.1 会计政策变更的说明 
无。 
7.4.5.2 会计估计变更的说明 
无。 
7.4.5.3 差错更正的说明 
无。 
7.4.6 税项 
7.4.6.1 印花税 
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
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证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。 
7.4.6.2 增值税 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股
票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增
值税；存款利息收入不征收增值税； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人； 
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额； 
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增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。 
7.4.6.3 企业所得税 
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
7.4.6.4 个人所得税 
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税； 
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税； 
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 
7.4.7 重要财务报表项目的说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
活期存款 9,725,712.87 
定期存款 - 
其中：存款期限 1 个月以内 - 









存款期限 1-3个月 - 









存款期限 3 个月以上 - 
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其他存款 - 
合计： 9,725,712.87 




7.4.7.2 交易性金融资产 
 单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
成本 公允价值 估值增值 
股票 96,443,333.16 108,240,889.22 11,797,556.06 
贵金属投资-金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 96,443,333.16 108,240,889.22 11,797,556.06 




7.4.7.3 衍生金融资产/负债 
注：无。 
7.4.7.4 买入返售金融资产 
注：无。 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
应收活期存款利息 1,079.69 
应收定期存款利息 - 
应收其他存款利息 - 
应收结算备付金利息 231.55 
应收债券利息 - 
应收资产支持证券利息 - 
应收买入返售证券利息 - 
应收申购款利息 171.16 
应收黄金合约拆借孳息 - 
应收出借证券利息 - 
其他 26.73 
合计 1,509.13 




银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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7.4.7.6 其他资产 
注：无。 
7.4.7.7 应付交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
交易所市场应付交易费用 87,044.22 
银行间市场应付交易费用 - 
合计 87,044.22 




7.4.7.8 其他负债 















单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
应付券商交易单元保证金 - 
应付赎回费 795.41 
应付证券出借违约金 - 
其他 3,963.25 
预提费用 165,000.00 
指数使用费 50,000.00 
合计 219,758.66 




7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日 
基金份额（份） 账面金额 
基金合同生效日 128,082,065.32 79,468,680.49 
基金份额折算调整 - - 
未领取红利份额折算调整 - - 
集中申购募集资金本金及利息 - - 
基金拆分和集中申购完成后 - - 
本期申购 10,687,273.35 6,630,970.44 
本期赎回（以“-”号填列） -28,598,751.72 -17,744,465.32 
本期末 110,170,586.95 68,355,185.61 
注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。 
7.4.7.10 未分配利润 
金额单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
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基金合同生效日 62,013,401.52 -13,400,015.05 48,613,386.47 
本期利润 3,403,412.40 4,805,344.80 8,208,757.20 
本期基金份额交易
产生的变动数 
-8,840,630.47 1,640,435.96 -7,200,194.51 
其中：基金申购款 5,377,150.44 -1,151,044.68 4,226,105.76 
基金赎回款 -14,217,780.91 2,791,480.64 -11,426,300.27 
本期已分配利润 - - - 
本期末 56,576,183.45 -6,954,234.29 49,621,949.16 




7.4.7.11 存款利息收入 
项目 
本期 
2020年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020年
12月 31 日 
活期存款利息收入 3,151.11 
定期存款利息收入 - 
其他存款利息收入 - 
结算备付金利息收入 722.79 
其他 77.56 
合计 3,951.46 




7.4.7.12 股票投资收益 
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020 年 12
月 31日 
卖出股票成交总额 55,365,273.49 
减：卖出股票成本总额 51,800,226.71 
买卖股票差价收入 3,565,046.78 




7.4.7.13 债券投资收益 
注：无。 
7.4.7.14 贵金属投资收益


 
注：无。 
7.4.7.15 衍生工具收益 
注：无。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 47 页 共 132 页


 
7.4.7.16 股利收益 



单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020年
12月 31 日 
股票投资产生的股利收益 13,261.12 
其中：证券出借权益补偿收入 - 
基金投资产生的股利收益 - 
合计 13,261.12 




7.4.7.17 公允价值变动收益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2020年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020
年 12月 31日 
1.交易性金融资产 4,805,344.80 
——股票投资 4,805,344.80 
——债券投资 - 
——资产支持证券投资 - 
——贵金属投资 - 
——其他 - 
2.衍生工具 - 
——权证投资 - 




3.其他 - 
合计 4,805,344.80 




7.4.7.18 其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020
年 12月 31日 
基金赎回费收入 67,274.73 
合计 67,274.73 




7.4.7.19 交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 48 页 共 132 页


 
交易所市场交易费用 85,128.17 
银行间市场交易费用 - 
交易基金产生的费用 - 
其中：申购费 - 









赎回费 - 
合计 85,128.17 
 




7.4.7.20 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020
年 12月 31日 
审计费用 3,934.70 
信息披露费 10,491.42 
证券出借违约金 - 
银行费用 338.94 
指数使用费 17,391.20 
上市费 5,000.00 
合计 37,156.26 




7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 
7.4.8.1 或有事项 
无。 
7.4.8.2 资产负债表日后事项 
截至财务报表批准日，本基金无需要说明的重大资产负债表日后事项。 
7.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 
第一创业证券股份有限公司（“第一创
业”） 
基金管理人股东、基金代销机构 
东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 
山西海鑫实业有限公司（注 2） 基金管理人股东 
珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 49 页 共 132 页


 
珠海银华致信投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构 
中国建设银行股份有限公司（“中国建设
银行”） 
基金托管人、基金代销机构 
银华长安资本管理（北京）有限公司（注 1） 基金管理人子公司 
银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司 
深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司 
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。



注 1：根据 2020 年 10月 24日《银华基金管理股份有限公司关于子公司名称、住所及法定代表人
变更的公告》，子公司银华资本管理(珠海横琴)有限公司更名为银华长安资本管理(北京)有限公
司。 
注 2：根据 2020 年 12月 2日《银华基金管理股份有限公司关于股东名称变更的公告》，股东山西
海鑫实业股份有限公司更名为山西海鑫实业有限公司。 
7.4.10 本报告期的关联方交易 
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 
注：无。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020 年 12月 31 日 
当期发生的基金应支付
的管理费 
101,505.97 
其中：支付销售机构的客
户维护费 
19,511.93 
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计
提。计算方法如下： 
H=E×1.00%/当年天数 
H为每日应计提的基金管理费 
E为前一日的基金资产净值 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 50 页 共 132 页


 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 11月 30日(基金合同生效日)至 2020 年 12月 31 日 
当期发生的基金应支付
的托管费 
22,331.29 
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率计
提。计算方法如下： 
H=E×0.22%/当年天数 
H为每日应计提的基金托管费 
E为前一日的基金资产净值 
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
注：无。 
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 
注：无。 
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 
注：无。 
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 



单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020 年 11月 30 日(基金合同生效日)至 2020 年 12月 31 日 
期末余额 当期利息收入 
中国建设银行 9,725,712.87 3,151.11 




7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
注：无 
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 
无。 
7.4.11 利润分配情况 
注：无。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 51 页 共 132 页


 
7.4.12 期末（2020 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
金额单位：人民币元 
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流
通日 
流通受
限类型 
认购 
价格 
期末估值
单价 
数量 
（单位：
股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
说明 
688600 
皖仪
科技 
2020 年
6月 23
日 
2021
年 1月
4日 
新发流
通受限 
15.50 17.06 3,281 50,855.50 55,973.86 
- 
688338 
赛科
希德 
2020 年
7月 27
日 
2021
年 2月
8日 
新发流
通受限 
50.35 54.59 982 49,443.70 53,607.38 
- 
600919 
江苏
银行 
2020 年
12月 17
日 
2021
年 1月
14 日 
配股流
通受限 
4.59 5.46 1,100 5,049.00 6,006.00 
- 
 




7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
注：无。 
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
无。 
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 
注：无。 
7.4.13 金融工具风险及管理 
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管
理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层
和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监
督及报告。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 52 页 共 132 页


 
7.4.13.2 信用风险 
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10%。 
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。 
7.4.13.3 流动性风险 
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。 
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本
基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日
对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使得本基
金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨
额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风
险，有效保障基金持有人利益。 
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制外
（如有），在正常市场条件下其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 7.4.12.3 
中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日
所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固
定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未
发生重大流动性风险事件。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 53 页 共 132 页


 
7.4.13.4 市场风险 
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.4.13.4.1 利率风险 
利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风
险进行管理。 
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 
金额单位：人民币元 
本期末



2020 年 12月 31
日 
1个月以内 1-3个月 
3个月-1
年 
1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产












银行存款 9,725,712.87 - - - - - 9,725,712.87 
结算备付金 468,007.03 - - - - - 468,007.03 
存出保证金 53,924.46 - - - - - 53,924.46 
交易性金融资产 - - - - - 108,240,889.22 108,240,889.22 
应收利息 - - - - - 1,509.13 1,509.13 
应收申购款 - - - - - 454,828.90 454,828.90 
资产总计 10,247,644.36 - - - - 108,697,227.25 118,944,871.61 
负债












应付赎回款 - - - - - 541,366.10 541,366.10 
应付管理人报酬 - - - - - 98,006.46 98,006.46 
应付托管费 - - - - - 21,561.40 21,561.40 
应付交易费用 - - - - - 87,044.22 87,044.22 
其他负债 - - - - - 219,758.66 219,758.66 
负债总计 - - - - - 967,736.84 967,736.84 
利率敏感度缺口 10,247,644.36 - - - - 107,729,490.41 117,977,134.77 
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进
行了分类。 
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 
注：本基金本报告期末未持有债券投资，因而市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 54 页 共 132 页


 
7.4.13.4.2 其他价格风险 
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要
求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所
持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控
制其他价格风险。 
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 12月 31日 
公允价值 占基金资产净值比例（%） 
交易性金融资产-股票投资 108,240,889.22 91.75 
交易性金融资产-基金投资 - - 
交易性金融资产－债券投资 - - 
交易性金融资产－贵金属投
资 
- - 
衍生金融资产－权证投资 - - 
其他 - - 
合计 108,240,889.22 91.75 




7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 
假设 
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变； 
用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相对应变化带来估测组合市场价格风
险； 
Beta 系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了
基金和基准的相关性。 
 
分析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元） 
本期末（ 2020 年 12月 31日 ） 
业绩比较基准上升 5% 5,554,010.59 
业绩比较基准下降 5% -5,554,010.59 



 注：本期财务报表的实际编制期间为本基金合同生效日至本报告期末。 
 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 55 页 共 132 页


 
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
7.4.14.1 公允价值



本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 
 （1）各层次金融工具公允价值 
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
108,131,307.98 元，属于第二层次的余额为人民币 0.00 元，属于第三层次的余额为人民币
109,581.24元。 
 （2）公允价值所属层次间的重大变动



对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非
公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将
相关证券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要
意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策为
以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金持有的以公允价值计量的金
融工具第三层次公允价值本期未发生转换。 
7.4.14.2 承诺事项 
无。 
7.4.14.3 其他事项 
无。 
7.4.14.4 财务报表的批准 
本财务报表已于 2021年 3月 26 日经本基金的基金管理人批准。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 56 页 共 132 页


 
§7 年度财务报表（转型前） 
7.1 资产负债表（转型前） 
会计主体：银华沪深 300指数分级证券投资基金 
报告截止日： 2020年 11月 29 日 
单位：人民币元 
资 产 附注号 
本期末 
2020 年 11月 29 日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
资 产：






银行存款 7.4.7.1 9,830,135.31 15,006,992.40 
结算备付金


1,012,743.13 845,956.70 
存出保证金


47,152.52 37,098.41 
交易性金融资产 7.4.7.2 117,592,732.37 192,157,124.42 
其中：股票投资


117,592,732.37 192,157,124.42 









基金投资


- - 
债券投资


- - 
资产支持证券投资


- - 
贵金属投资


- - 
衍生金融资产 7.4.7.3 - - 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 
应收证券清算款


- - 
应收利息 7.4.7.5 18,377.24 3,642.65 
应收股利


- - 
应收申购款


254,414.57 108,504.60 
递延所得税资产


- - 
其他资产 7.4.7.6 - - 
资产总计


128,755,555.14 208,159,319.18 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2020 年 11月 29 日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
负 债：






短期借款


- - 
交易性金融负债


- - 
衍生金融负债 7.4.7.3 - - 
卖出回购金融资产款


- - 
应付证券清算款


- 1,063.25 
应付赎回款


289,209.96 1,144,150.86 
应付管理人报酬


107,868.94 171,132.77 
应付托管费


23,731.16 37,649.21 
应付销售服务费


- - 
应付交易费用 7.4.7.7 65,532.19 507,626.82 
应交税费


- - 
应付利息


- - 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 57 页 共 132 页


 
应付利润


- - 
递延所得税负债


- - 
其他负债 7.4.7.8 187,145.93 220,206.48 
负债合计


673,488.18 2,081,829.39 
所有者权益：






实收基金 7.4.7.9 79,468,680.49 166,348,986.47 
未分配利润 7.4.7.10 48,613,386.47 39,728,503.32 
所有者权益合计


128,082,066.96 206,077,489.79 
负债和所有者权益总计


128,755,555.14 208,159,319.18 
注：1、报告截止日 2020 年 11月 29日，基金份额净值 1.000 元，基金份额总额 128,082,065.32
份。 
2、本期财务报表的实际编制期间系 2020 年 1 月 1日至 2020 年 11月 29日（基金合同失效前日）
止。 
 
7.2 利润表 
会计主体：银华沪深 300指数分级证券投资基金 
本报告期：2020 年 1月 1日至 2020 年 11月 29日 
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2020年 1月 1日至 2020
年 11月 29日 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至
2019年 12 月 31日 
一、收入


36,188,204.13 55,156,989.49 
1.利息收入


89,372.88 100,489.31 
其中：存款利息收入 7.4.7.11 89,372.88 100,489.31 
债券利息收入


- - 
资产支持证券利息收入


- - 
买入返售金融资产收入


- - 
证券出借利息收入


- - 
其他利息收入


- - 
2.投资收益（损失以“-”填列）


37,866,715.08 36,746,592.76 
其中：股票投资收益 7.4.7.12 35,841,914.04 34,272,576.36 
基金投资收益


- - 
债券投资收益 7.4.7.13 - - 
资产支持证券投资收益


- - 
贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 
衍生工具收益 7.4.7.15 - - 
股利收益 7.4.7.16 2,024,801.04 2,474,016.40 
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列） 
7.4.7.17 -1,958,932.91 18,162,359.53 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 58 页 共 132 页


 
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列） 
 - - 
5.其他收入（损失以“-”号填
列） 
7.4.7.18 191,049.08 147,547.89 
减：二、费用


3,866,078.52 4,658,893.24 
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,404,824.77 1,516,428.01 
2．托管费 7.4.10.2.2 309,061.47 333,614.14 
3．销售服务费


- - 
4．交易费用 7.4.7.19 1,723,716.64 2,378,703.16 
5．利息支出


- - 
其中：卖出回购金融资产支出


- - 
6．税金及附加


- - 
7．其他费用 7.4.7.20 428,475.64 430,147.93 
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列） 
 32,322,125.61 50,498,096.25 
减：所得税费用


- - 
四、净利润（净亏损以“-”号
填列） 
 32,322,125.61 50,498,096.25 




7.3 所有者权益（基金净值）变动表 
会计主体：银华沪深 300指数分级证券投资基金 
本报告期：2020 年 1月 1日至 2020 年 11月 29日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020 年 1月 1日至 2020年 11 月 29日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基金
净值） 
166,348,986.47 39,728,503.32 206,077,489.79 
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） 
- 32,322,125.61 32,322,125.61 
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数 
（净值减少以“-”号填列） 
-86,880,305.98 -23,437,242.46 -110,317,548.44 
其中：1.基金申购款 96,342,291.42 49,410,919.02 145,753,210.44 
2.基金赎回款 -183,222,597.40 -72,848,161.48 -256,070,758.88 
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基金 79,468,680.49 48,613,386.47 128,082,066.96 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 59 页 共 132 页


 
净值） 
项目 
上年度可比期间 
2019 年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基金
净值） 
125,543,057.38 -15,411,120.32 110,131,937.06 
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） 
- 50,498,096.25 50,498,096.25 
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数 
（净值减少以“-”号填列） 
40,805,929.09 4,641,527.39 45,447,456.48 
其中：1.基金申购款 117,690,706.14 13,026,679.11 130,717,385.25 
2.基金赎回款 -76,884,777.05 -8,385,151.72 -85,269,928.77 
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基金
净值） 
166,348,986.47 39,728,503.32 206,077,489.79 




报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 
______王立新______














______凌宇翔______














____伍军辉____ 
基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 
7.4 报表附注 
7.4.1 基金基本情况 
银华沪深 300 指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）由银华沪深 300指数证券投资
基金（LOF）转型而成。依据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）基金监管部《关
于银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会决议备案的回函》（证监许可字
[2013]1061号），银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）终止上市，采用分级运作，并修订基金
合同。自 2014年 1月 7日起，《银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》失效且《银华
沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》生效，同时“银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）”
更名为“银华沪深 300 指数分级证券投资基金”。本基金为契约型开放式，存续期限不定。于基
金合同生效日，本基金规模为 249,941,223.01 份基金份额。本基金的基金管理人为银华基金管理
股份有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 60 页 共 132 页


 
份有限公司。 
本基金的基金份额包括银华沪深 300 指数分级证券投资基金之基础份额（即“300 分级份
额”）、银华沪深 300 指数分级证券投资基金之稳健收益类份额（即“银华 300A 份额”）与银华
沪深 300 指数分级证券投资基金之积极收益类份额（即“银华 300B 份额”）。其中，银华 300A
份额、银华 300B 份额的基金份额配比始终保持 1∶1的比例不变。基金管理人进行分级运作起始
折算，将在分级运作起始折算基准日登记在册的 300分级份额，以折算前的基金份额净值为基础，
折算成基金份额净值为 1.00元的 300分级份额，300分级份额数按折算比例相应调整。在基金合
同生效日，在分级运作自动分离日对折算后的场内 300 分级份额按照 1:1 的比例自动分离为银华
300A 份额和银华 300B 份额。基金合同生效后，300分级份额保留原有基金代码，只可以进行场内
与场外的申购和赎回，但不上市交易。银华 300A 份额与银华 300B 份额交易代码不同，只可在深
圳证券交易所上市交易，不可单独进行申购或赎回。 
在银华 300A 份额、300 分级份额存续期内的每个会计年度 12 月第一个工作日，本基金将按
照以下规则进行基金的定期份额折算。第一个定期折算期间指基金合同生效日至基金合同生效日
之后最近一个 11 月 30 日，第二个及之后的定期折算期间指每个会计年度的 12月 1日至下一会计
年度的 11月 30日。银华 300A 份额和银华 300B 份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值
计算，对银华 300A 份额的应得收益进行定期份额折算，每 2 份 300 分级份额将按 1 份银华 300A
份额获得约定应得收益的新增折算份额。对于银华 300A 份额期末的约定应得收益，即银华 300A
份额每个定期折算期间期末即 11 月 30 日份额净值超出 1.000 元部分，将折算为场内 300 分级份
额分配给银华300A份额持有人。300分级份额持有人持有的每 2份 300分级份额将按 1份银华 300A
份额获得新增 300 分级份额的分配。持有场外 300 分级份额的基金份额持有人将按前述折算方式
获得新增场外 300 分级份额的分配；持有场内 300 分级份额的基金份额持有人将按前述折算方式
获得新增场内 300 分级份额的分配。经过上述份额折算，银华 300A份额和 300分级份额的基金份
额净值将相应调整。每个会计年度 12 月第一个工作日为基金份额折算基准日，本基金将对银华
300A 份额和 300分级份额进行定期份额折算。 
除以上定期份额折算外，本基金还将在以下两种情况进行份额折算，即：当 300 分级份额的
基金份额净值达到 1.500 元及以上；当银华 300B 份额的基金份额参考净值达到 0.250 元及以下。
在份额折算期间的份额净值计算保留小数位以份额折算相关公告为准。 
当 300分级份额的基金份额净值达到 1.500 元及以上后，本基金将分别对银华 300A 份额、银
华 300B 份额和 300 分级份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保银华 300A份额和银华 300B
份额的比例为 1：1，份额折算后银华 300A 份额、银华 300B 份额的基金份额参考净值和 300分级
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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份额的基金份额净值均调整为 1元。当银华 300B份额的基金份额参考净值达到 0.250元及以下后，
本基金将分别对银华 300A份额、银华 300B 份额和 300 分级份额进行份额折算，份额折算后本基
金将确保银华 300A 份额和银华 300B份额的比例为 1：1，份额折算后 300分级份额的基金份额净
值、银华 300A 份额和银华 300B 份额的基金份额参考净值均调整为 1元。 
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《深圳证
券交易所证券投资基金上市规则》的有关规定，以及《银华沪深 300 指数分级证券投资基金基金
合同》的约定，银华沪深 300 指数分级证券投资基金基金份额持有人大会于 2020年 10月 21日至
2020 年 10月 27日以通讯方式召开，会议审议通过了《关于银华沪深 300指数分级证券投资基金
转型有关事项的议案》。银华沪深 300 指数分级证券投资基金变更注册为银华沪深 300 指数证券投
资基金（LOF）。本基金的转型选择期结束后，本基金管理人根据《转型提示性公告》实施基金转
型，本基金的份额转换基准日为 2020 年 11月 27日。在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司证券登记系统登记在册的银华 300份额、银华 300A份额、银华 300B 份额将转换为银华沪深 300
指数证券投资基金（LOF）的场内份额，在中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系
统登记在册的银华 300 份额将转换为银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）的场外份额。 
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数的成份股、备选成份股、新股
（含首次公开发行和增发）、债券、债券回购、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投
资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股
指期货合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例为 85%－100%，投资于股票的资产不低于
基金资产的 85%，投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金资产的 90%；每个
交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金
或到期日在一年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以
将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准选定为：95%×沪深 300 指数收益率+5%×商业银行活
期存款利率（税后）。 
7.4.2 会计报表的编制基础 
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
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第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的
编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监
会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 
根据《银华沪深 300 指数分级证券投资基金之银华 300A 份额与银华 300B 份额的终止上市公
告》，本基金于 2020 年 11 月 30 日转型为银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF），存续期不定，
因此本基金本期财务报表仍以持续经营假设为编制基础。 
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2020年 11月 29日（基
金合同失效前日）的财务状况以及 2020年 1月 1日至 2020 年 11月 29日（基金合同失效前日）
止期间的经营成果和净值变动情况。 
7.4.4 重要会计政策和会计估计 
7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编
制期间系 2020 年 1月 1日至 2020 年 11月 29 日（基金合同失效前日）止。 
7.4.4.2 记账本位币 
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。 
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。 
(1)金融资产分类 
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项； 
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资和衍生工具等； 
(2)金融负债分类 
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益； 
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益； 
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益； 
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： 
(1)股票投资 
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账； 
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； 
(2)债券投资 
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； 
(3)权证投资 
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买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账； 
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； 
(4)分离交易可转债 
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； 
(5)回购协议 
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具等投资按如下原则确定公允
价值并进行估值： 
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，
应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
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值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； 
（2） 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，
只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值； 
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值； 
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。 
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。 
7.4.4.7 实收基金 
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 
7.4.4.8 损益平准金 
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。 
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
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面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 
（2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税及适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认，在债券实际
持有期内逐日计提； 
（3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得税及适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认，在证券
实际持有期内逐日计提； 
（4）买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； 
（5）股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账； 
（6）债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； 
（7）衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差
额入账； 
（8）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； 
（9） 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期
损益的利得或损失； 
（10）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计
量的时候确认。 
7.4.4.10 费用的确认和计量 
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。 
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。 
7.4.4.11 基金的收益分配政策 
根据《银华沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》和《银华沪深 300 指数分级证券投资
基金招募说明书》的有关规定，在存续期内，本基金（包括 300分级份额、银华 300A份额、银华
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 67 页 共 132 页


 
300B 份额）不进行收益分配。 
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 
无。 
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
7.4.5.1 会计政策变更的说明 
无。 
7.4.5.2 会计估计变更的说明 
无。 
7.4.5.3 差错更正的说明 
无。 
7.4.6 税项 
7.4.6.1 印花税 
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。 
7.4.6.2 增值税 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股
票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增
值税；存款利息收入不征收增值税； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 68 页 共 132 页


 
人为增值税纳税人； 
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额； 
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。 
7.4.6.3 企业所得税 
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
7.4.6.4 个人所得税 
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税； 
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税； 
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 
7.4.7 重要财务报表项目的说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 11月 29日 
上年度末 
2019 年 12月 31 日 
活期存款 9,830,135.31 15,006,992.40 
定期存款 - - 
其中：存款期限 1 个月以内 - - 









存款期限 1-3个月 - - 









存款期限 3 个月以上 - - 
其他存款 - - 
合计： 9,830,135.31 15,006,992.40 




7.4.7.2 交易性金融资产 
 单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 11月 29日 
成本 公允价值 估值增值 
股票 110,600,521.11 117,592,732.37 6,992,211.26 
贵金属投资-金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 110,600,521.11 117,592,732.37 6,992,211.26 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 70 页 共 132 页


 
项目 
上年度末 
2019年 12月 31日 
成本 公允价值 估值增值 
股票 183,205,980.25 192,157,124.42 8,951,144.17 
贵金属投资-金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 183,205,980.25 192,157,124.42 8,951,144.17 




7.4.7.3 衍生金融资产/负债 
注：无。 
7.4.7.4 买入返售金融资产 
注：无。 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020 年 11月 29日 
上年度末 
2019 年 12月 31 日 
应收活期存款利息 16,155.44 3,204.66 
应收定期存款利息 - - 
应收其他存款利息 - - 
应收结算备付金利息 1,936.98 418.77 
应收债券利息 - - 
应收资产支持证券利息 - - 
应收买入返售证券利息 - - 
应收申购款利息 170.38 0.85 
应收黄金合约拆借孳息 - - 
应收出借证券利息 - - 
其他 114.44 18.37 
合计 18,377.24 3,642.65 




7.4.7.6 其他资产 
注：无。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 71 页 共 132 页


 
7.4.7.7 应付交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 11月 29日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
交易所市场应付交易费用 65,532.19 507,626.82 
银行间市场应付交易费用 - - 
合计 65,532.19 507,626.82 




7.4.7.8 其他负债 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 11月 29日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
应付券商交易单元保证金 - - 
应付赎回费 - 1,243.23 
应付证券出借违约金 - - 
其他 3,963.25 3,963.25 
预提费用 150,573.88 165,000.00 
指数使用费 32,608.80 50,000.00 
合计 187,145.93 220,206.48 




7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 1月 1 日至 2020 年 11月 29日 
基金份额（份） 账面金额 
上年度末 205,103,047.81 166,348,986.47 
本期申购 118,750,564.16 96,342,291.42 
本期赎回（以“-”号填列） -225,880,761.18 -183,222,597.40 
2020 年 11 月 27 日


基金拆分/
份额折算前 
97,972,850.79 79,468,680.49 
基金拆分/份额折算变动份额 30,109,214.53 - 
本期申购 - - 
本期赎回（以“-”号填列） - - 
本期末 128,082,065.32 79,468,680.49 
金额单位：人民币元 
注：（1）如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额； 
（2）根据本基金基金合同规定，投资者可申购、赎回 300分级份额，银华 300A 份额和银华 300B
份额只可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露银华 300A 份额和银华 300B 份额的
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 72 页 共 132 页


 
情况。



7.4.7.10 未分配利润 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 65,553,715.07 -25,825,211.75 39,728,503.32 
本期利润 34,281,058.52 -1,958,932.91 32,322,125.61 
本期基金份额交易产
生的变动数 
-37,821,372.07 14,384,129.61 -23,437,242.46 
其中：基金申购款 64,626,323.84 -15,215,404.82 49,410,919.02 
基金赎回款 -102,447,695.91 29,599,534.43 -72,848,161.48 
本期已分配利润 - - - 
本期末 62,013,401.52 -13,400,015.05 48,613,386.47 




7.4.7.11 存款利息收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020 年 1月 1日至 2020 年 11
月 29日 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日 
活期存款利息收入 79,972.32 87,407.77 
定期存款利息收入 - - 
其他存款利息收入 - - 
结算备付金利息收入 8,708.18 9,706.44 
其他 692.38 3,375.10 
合计 89,372.88 100,489.31 




7.4.7.12 股票投资收益 
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 1月 1日至 2020
年 11月 29日 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日 
卖出股票成交总额 780,654,755.08 786,113,520.93 
减：卖出股票成本总额 744,812,841.04 751,840,944.57 
买卖股票差价收入 35,841,914.04 34,272,576.36 




7.4.7.13 债券投资收益 
注：无。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 73 页 共 132 页


 
7.4.7.14 贵金属投资收益


 
注：无。 
7.4.7.15 衍生工具收益 
注：无。 
7.4.7.16 股利收益 



单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 1月 1日至 2020年 11
月 29 日 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019 年 12月
31日 
股票投资产生的股利收益 2,024,801.04 2,474,016.40 
其中：证券出借权益补偿收
入 
- - 
基金投资产生的股利收益 - - 
合计 2,024,801.04 2,474,016.40 




7.4.7.17 公允价值变动收益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2020年 1月 1日至 2020年 11
月 29 日 
上年度可比期间 
2019 年 1月 1日至 2019 年
12月 31日 
1.交易性金融资产 -1,958,932.91 18,162,359.53 
——股票投资 -1,958,932.91 18,162,359.53 
——债券投资 - - 
——资产支持证券投资 - - 
——贵金属投资 - - 
——其他 - - 
2.衍生工具 - - 
——权证投资 - - 
3.其他 - - 
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税 
- - 
合计 -1,958,932.91 18,162,359.53 




7.4.7.18 其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020 年 1月 1 日至 2020 年 11
月 29 日 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 74 页 共 132 页


 
基金赎回费收入 191,049.08 97,547.89 
其他 - 50,000.00 
合计 191,049.08 147,547.89 




7.4.7.19 交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020 年 1月 1日至 2020 年 11
月 29日 
上年度可比期间 
2019年 1 月 1日至 2019年 12月
31日 
交易所市场交易费用 1,723,716.64 2,378,703.16 
银行间市场交易费用 - - 
交易基金产生的费用 - - 
其中：申购费 - - 









赎回费 - -



合计 1,723,716.64 2,378,703.16 




7.4.7.20 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 1 月 1日至 2020
年 11 月 29日 
上年度可比期间 
2019 年 1月 1日至 2019 年
12月 31日 
审计费用 41,065.30 45,000.00 
信息披露费 109,508.58 120,000.00 
证券出借违约金 - - 
银行费用 5,292.96 5,147.93 
指数使用费 182,608.80 200,000.00 
上市费 55,000.00 60,000.00 
其他费用 35,000.00 - 
合计 428,475.64 430,147.93 




7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 
7.4.8.1 或有事项 
无。 
7.4.8.2 资产负债表日后事项 
截至财务报表批准日，本基金无其他需要说明的重大负债表日后事项。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 75 页 共 132 页


 
7.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 
第一创业证券股份有限公司（“第一创
业”） 
基金管理人股东、基金代销机构 
东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 
山西海鑫实业有限公司（注 2） 基金管理人股东 
珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
珠海银华致信投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 
银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构 
中国建设银行股份有限公司（“中国建设
银行”） 
基金托管人、基金代销机构 
银华长安资本管理（北京）有限公司（注 1） 基金管理人子公司 
银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司 
深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司 
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。



注 1：根据 2020 年 10月 24日《银华基金管理股份有限公司关于子公司名称、住所及法定代表人
变更的公告》，子公司银华资本管理(珠海横琴)有限公司更名为银华长安资本管理(北京)有限公
司。 
注 2：根据 2020 年 12月 2日《银华基金管理股份有限公司关于股东名称变更的公告》，股东山西
海鑫实业股份有限公司更名为山西海鑫实业有限公司。 
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 
7.4.10.1.1 股票交易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年 1月 1日至 2020年 11月 29日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12月31日 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的
比例 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的
比例 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 76 页 共 132 页


 
西南证券 93,372,481.67 6.48% 45,616,186.21 2.86% 
第一创业 106,350,678.07 7.38% 127,445,386.27 8.00% 
东北证券 - - 65,519,848.58 4.11% 




7.4.10.1.2 债券交易 
注：无。 
7.4.10.1.3 债券回购交易 
注：无。 
7.4.10.1.4 权证交易 
注：无。 
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年1月1日至2020年11月29日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付
佣金总额的
比例 
西南证券 86,958.00 10.93% - - 
第一创业 99,043.89 12.45% - - 
关联方名称 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年12月31日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付
佣金总额的
比例 
西南证券 42,482.26 3.00% - - 
第一创业 118,689.69 8.38% 93,594.65 18.44% 
东北证券 60,255.11 4.25% 2,874.59 0.57% 
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费和经手费
后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和
市场信息服务。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020 年 1月 1日至 2020 年 11
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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月 29日 日 
当期发生的基金应支付
的管理费 
1,404,824.77 1,516,428.01 
其中：支付销售机构的客
户维护费1 
168,634.75 188,202.24 
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计
提。计算方法如下： 
H=E×1.00%/当年天数 
H为每日应计提的基金管理费 
E为前一日的基金资产净值 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020 年 1月 1日至 2020 年 11
月 29日 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日 
当期发生的基金应支付
的托管费 
309,061.47 333,614.14 
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率计
提。计算方法如下： 
H=E×0.22%/当年天数 
H为每日应计提的基金托管费 
E为前一日的基金资产净值 
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
注：无。 
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 
注：无。 
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 
注：无。 
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 



单位：人民币元 
关联方 
名称 
本期 
2020年 1月 1日至 2020年 11月 29日 
上年度可比期间 
2019 年 1月 1日至 2019 年 12月 31日 





















































































 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
中国建设银
行 
9,830,135.31 79,972.32 15,006,992.40 87,407.77 




7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
注：无 
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 
无。 
7.4.11 利润分配情况 
注：无。 
7.4.12 期末（2020 年 11 月 29 日）本基金持有的流通受限证券 
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
金额单位：人民币元



7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流
通日 
流通受
限类型 
认购 
价格 
期末估
值单价 
数量 
（单位：
股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
说明 
688600 
皖仪
科技 
2020 年
6月 23
日 
2021
年 1月
4日 
新发流
通受限 
15.50 19.97 3,281 50,855.50 65,521.57 - 
688338 
赛科
希德 
2020 年
7月 27
日 
2021
年 2月
8日 
新发流
通受限 
50.35 64.22 982 49,443.70 63,064.04 - 




7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 
注：无。 
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
无。 
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 
注：无。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 79 页 共 132 页


 
7.4.13 金融工具风险及管理 
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管
理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层
和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监
督及报告。 
7.4.13.2 信用风险 
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10%。 
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。 
7.4.13.3 流动性风险 
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。 
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本
基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日
对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使得本基
金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨
额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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险，有效保障基金持有人利益。 
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制外
（如有），在正常市场条件下其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 7.4.12.3 
中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日
所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固
定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未
发生重大流动性风险事件。 
7.4.13.4 市场风险 
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.4.13.4.1 利率风险 
利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风
险进行管理。 
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 
金额单位：人民币元 
本期末



2020 年 11月 29 日 
1个月以内 
1-3个
月 
3个月
-1年 
1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产












银行存款 9,830,135.31 - - - - - 9,830,135.31 
结算备付金 1,012,743.13 - - - - - 1,012,743.13 
存出保证金 47,152.52 - - - - - 47,152.52 
交易性金融资产 - - - - - 117,592,732.37 117,592,732.37 
应收利息 - - - - - 18,377.24 18,377.24 
应收申购款 1,410.00 - - - - 253,004.57 254,414.57 
资产总计 10,891,440.96 - - - - 117,864,114.18 128,755,555.14 
负债












应付赎回款 - - - - - 289,209.96 289,209.96 
应付管理人报酬 - - - - - 107,868.94 107,868.94 
应付托管费 - - - - - 23,731.16 23,731.16 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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应付交易费用 - - - - - 65,532.19 65,532.19 
其他负债 - - - - - 187,145.93 187,145.93 
负债总计 - - - - - 673,488.18 673,488.18 
利率敏感度缺口 10,891,440.96 - - - - 117,190,626.00 128,082,066.96 
上年度末



2019 年 12月 31 日 
1个月以内 
1-3 个
月 
3 个月
-1年 
1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产












银行存款 15,006,992.40 - - - - - 15,006,992.40 
结算备付金 845,956.70 - - - - - 845,956.70 
存出保证金 37,098.41 - - - - - 37,098.41 
交易性金融资产 - - - - - 192,157,124.42 192,157,124.42 
应收利息 - - - - - 3,642.65 3,642.65 
应收申购款 497.02 - - - - 108,007.58 108,504.60 
资产总计 15,890,544.53 - - - - 192,268,774.65 208,159,319.18 
负债












应付证券清算款 - - - - - 1,063.25 1,063.25 
应付赎回款 - - - - - 1,144,150.86 1,144,150.86 
应付管理人报酬 - - - - - 171,132.77 171,132.77 
应付托管费 - - - - - 37,649.21 37,649.21 
应付交易费用 - - - - - 507,626.82 507,626.82 
其他负债 - - - - - 220,206.48 220,206.48 
负债总计 - - - - - 2,081,829.39 2,081,829.39 
利率敏感度缺口 15,890,544.53 - - - - 190,186,945.26 206,077,489.79 
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进
行了分类。 
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 
注：本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资，因而市场利率的变动对本基金资产净值无重
大影响。 
7.4.13.4.2 其他价格风险 
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要
求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所
持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控
制其他价格风险。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 82 页 共 132 页


 
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 11月 29日 
上年度末 
2019 年 12月 31 日 
公允价值 
占基金资
产净值比
例（%） 
公允价值 
占基金资
产净值比
例（%） 
交易性金融资产-股票投资 117,592,732.37 91.81 192,157,124.42 93.25 
交易性金融资产－基金投资 - - - - 
交易性金融资产－债券投资 - - - - 
交易性金融资产－贵金属投
资 
- - - - 
衍生金融资产－权证投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 117,592,732.37 91.81 192,157,124.42 93.25 




7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 
假设 
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变； 
用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相对应变化带来估测组合市场价格风
险； 
Beta 系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了
基金和基准的相关性。 
 
分析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元） 
本期末（ 2020 年 11月
29日） 
上年度末（ 2019年 12月
31日） 
业绩比较基准上升 5% 6,283,430.82 9,831,857.31 
业绩比较基准下降 5% -6,283,430.82 -9,831,857.31 






 
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
7.4.14.1 公允价值



本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 
 （1）各层次金融工具公允价值 
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
117,464,146.76 元，属于第二层次的余额为人民币 0.00 元，属于第三层次的余额为人民币
128,585.61 元。（上年度末：第一层次人民币 185,062,507.08 元，第二层次人民币 216,513.15
元，第三层次人民币 6,878,104.19 元）。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 83 页 共 132 页


 
 （2）公允价值所属层次间的重大变动



对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属
于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间
不将相关证券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有
重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政
策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金持有的以公允价值计量
的金融工具转出第三层次公允价值的金额为人民币 1,040,972.97元（上年度：无）。 
 
7.4.14.2 承诺事项 
无。 
7.4.14.3 其他事项 
因根据中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、国家外汇
管理局联合发布的《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》的要求和《基金合同》的约定，
基金管理人对本基金的《基金合同》、《托管协议》有关条款进行修改，本基金取消分级运作机制，
将银华 300A 份额与银华 300B 份额按照基金份额参考净值折算为银华 300 份额。修改后的《基金
合同》、《托管协议》于 2020 年 11月 30日公告，并自 2020 年 11月 30日起生效，具体情况详见
本基金管理人的相关公告。自 2020年 11月 30 日起，本基金转型为“银华沪深 300指数证券投资
基金（LOF）”。 
7.4.14.4 财务报表的批准 
本财务报表已于 2021年 3 月 26日经本基金的基金管理人批准。 
§8 投资组合报告（转型后） 
8.1 期末基金资产组合情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的
比例（%） 
1 权益投资 108,240,889.22 91.00 
 其中：股票 108,240,889.22 91.00 
2 基金投资 - - 
3 固定收益投资 - - 
 其中：债券 - - 









 资产支持证券 - - 
4 贵金属投资 - - 
5 金融衍生品投资 - - 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 84 页 共 132 页


 
6 买入返售金融资产 - - 
 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 
7 银行存款和结算备付金合计 10,193,719.90 8.57 
8 其他各项资产 510,262.49 0.43 
9 合计 118,944,871.61 100.00 




8.2 期末按行业分类的股票投资组合 
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) 
A 农、林、牧、渔业 359,054.70 0.30 
B 采矿业 1,725,425.79 1.46 
C 制造业 58,565,783.54 49.64 
D 
电力、热力、燃气及水生产和供
应业 
1,480,349.48 1.25 
E 建筑业 821,932.39 0.70 
F 批发和零售业 524,036.15 0.44 
G 交通运输、仓储和邮政业 3,189,117.64 2.70 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术服务
业 
2,994,232.70 2.54 
J 金融业 27,520,033.88 23.33 
K 房地产业 2,824,037.86 2.39 
L 租赁和商务服务业 3,102,154.02 2.63 
M 科学研究和技术服务业 959,610.56 0.81 
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 609,540.63 0.52 
Q 卫生和社会工作 1,726,468.54 1.46 
R 文化、体育和娱乐业 949,151.00 0.80 
S 综合 - - 
 合计 107,350,928.88 90.99 




8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 - - 
B 采矿业 4,708.10 0.00 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 85 页 共 132 页


 
C 制造业 766,373.25 0.65 
D 
电力、热力、燃气及水生产和供
应业 
97,032.75 0.08 
E 建筑业 12,040.00 0.01 
F 批发和零售业 - - 
G 交通运输、仓储和邮政业 9,645.00 0.01 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术服务
业 
- - 
J 金融业 161.24 0.00 
K 房地产业 - - 
L 租赁和商务服务业 - - 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 - - 
Q 卫生和社会工作 - - 
R 文化、体育和娱乐业 - - 
S 综合 - - 
 合计 889,960.34 0.75 




8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 
注：本基金本报告期末未持有港股通股票投资。 
8.2 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
8.2.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净
值比例（％） 
1 601318 中国平安 52,222 4,542,269.56 3.85 
2 000568 泸州老窖 17,909 4,050,299.44 3.43 
3 601166 兴业银行 144,503 3,015,777.61 2.56 
4 600519 贵州茅台 1,488 2,973,024.00 2.52 
5 600887 伊利股份 65,447 2,903,883.39 2.46 
6 000333 美的集团 26,807 2,638,881.08 2.24 
7 000858 五粮液 8,927 2,605,344.95 2.21 
8 300122 智飞生物 15,543 2,298,965.13 1.95 
9 600438 通威股份 58,668 2,255,197.92 1.91 
10 601012 隆基股份 23,683 2,183,572.60 1.85 
11 600036 招商银行 49,260 2,164,977.00 1.84 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 86 页 共 132 页


 
12 000001 平安银行 101,520 1,963,396.80 1.66 
13 601888 中国中免 6,493 1,833,947.85 1.55 
14 002142 宁波银行 50,550 1,786,437.00 1.51 
15 300015 爱尔眼科 22,324 1,671,844.36 1.42 
16 601601 中国太保 42,896 1,647,206.40 1.40 
17 300059 东方财富 51,862 1,607,722.00 1.36 
18 300124 汇川技术 16,784 1,565,947.20 1.33 
19 601211 国泰君安 87,704 1,537,451.12 1.30 
20 600104 上汽集团 54,540 1,332,957.60 1.13 
21 000725 京东方 A 216,131 1,296,786.00 1.10 
22 600900 长江电力 67,388 1,291,154.08 1.09 
23 300628 亿联网络 17,592 1,286,327.04 1.09 
24 002311 海大集团 19,486 1,276,333.00 1.08 
25 601100 恒立液压 11,230 1,268,990.00 1.08 
26 002027 分众传媒 128,491 1,268,206.17 1.07 
27 603986 兆易创新 6,204 1,225,290.00 1.04 
28 600346 恒力石化 42,391 1,185,676.27 1.01 
29 300601 康泰生物 6,751 1,178,049.50 1.00 
30 600690 海尔智家 38,026 1,110,739.46 0.94 
31 600999 招商证券 46,743 1,090,981.62 0.92 
32 002410 广联达 13,457 1,059,604.18 0.90 
33 000977 浪潮信息 38,957 1,047,164.16 0.89 
34 600309 万华化学 11,333 1,031,756.32 0.87 
35 600030 中信证券 34,197 1,005,391.80 0.85 
36 002008 大族激光 23,165 990,303.75 0.84 
37 300142 沃森生物 25,300 975,568.00 0.83 
38 002938 鹏鼎控股 19,576 972,339.92 0.82 
39 603259 药明康德 7,123 959,610.56 0.81 
40 002304 洋河股份 4,044 954,343.56 0.81 
41 601009 南京银行 117,071 945,933.68 0.80 
42 300413 芒果超媒 12,774 926,115.00 0.78 
43 000661 长春高新 1,947 874,027.77 0.74 
44 601021 春秋航空 15,083 836,050.69 0.71 
45 000002 万科 A 28,952 830,922.40 0.70 
46 002153 石基信息 26,338 818,848.42 0.69 
47 601899 紫金矿业 86,720 805,628.80 0.68 
48 600660 福耀玻璃 16,742 804,453.10 0.68 
49 002007 华兰生物 18,883 797,617.92 0.68 
50 600031 三一重工 22,731 795,130.38 0.67 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 87 页 共 132 页


 
51 000651 格力电器 12,221 756,968.74 0.64 
52 601919 中远海控 59,824 730,451.04 0.62 
53 600809 山西汾酒 1,943 729,188.47 0.62 
54 002179 中航光电 9,147 716,118.63 0.61 
55 000100 TCL科技 92,412 654,276.96 0.55 
56 002475 立讯精密 11,501 645,436.12 0.55 
57 603658 安图生物 4,384 636,469.12 0.54 
58 601818 光大银行 157,808 629,653.92 0.53 
59 000338 潍柴动力 39,028 616,252.12 0.52 
60 601111 中国国航 82,035 614,442.15 0.52 
61 002607 中公教育 17,351 609,540.63 0.52 
62 600837 海通证券 46,724 600,870.64 0.51 
63 600109 国金证券 36,769 598,231.63 0.51 
64 601658 邮储银行 124,821 596,644.38 0.51 
65 601688 华泰证券 32,292 581,578.92 0.49 
66 601328 交通银行 126,946 568,718.08 0.48 
67 600958 东方证券 48,500 564,055.00 0.48 
68 601336 新华保险 9,382 543,874.54 0.46 
69 002624 完美世界 18,238 538,021.00 0.46 
70 300408 三环集团 13,826 515,018.50 0.44 
71 002352 顺丰控股 5,610 494,970.30 0.42 
72 603288 海天味业 2,458 492,927.32 0.42 
73 600048 保利地产 30,739 486,290.98 0.41 
74 000596 古井贡酒 1,720 467,840.00 0.40 
75 601225 陕西煤业 49,683 464,039.22 0.39 
76 601390 中国中铁 86,648 456,634.96 0.39 
77 002594 比亚迪 2,328 452,330.40 0.38 
78 002460 赣锋锂业 4,432 448,518.40 0.38 
79 002157 正邦科技 25,700 437,928.00 0.37 
80 000783 长江证券 51,065 428,946.00 0.36 
81 000786 北新建材 10,123 405,426.15 0.34 
82 600588 用友网络 9,053 397,155.11 0.34 
83 600606 绿地控股 68,013 396,515.79 0.34 
84 603501 韦尔股份 1,710 395,181.00 0.33 
85 600989 宝丰能源 33,039 386,556.30 0.33 
86 000538 云南白药 3,400 386,240.00 0.33 
87 600383 金地集团 27,749 374,611.50 0.32 
88 000963 华东医药 13,957 370,697.92 0.31 
89 600276 恒瑞医药 3,274 364,920.04 0.31 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 88 页 共 132 页


 
90 002714 牧原股份 4,657 359,054.70 0.30 
91 000895 双汇发展 7,568 355,241.92 0.30 
92 600009 上海机场 4,490 339,713.40 0.29 
93 601117 中国化学 55,509 325,837.83 0.28 
94 300433 蓝思科技 10,062 307,997.82 0.26 
95 603993 洛阳钼业 46,600 291,250.00 0.25 
96 002050 三花智控 11,581 285,471.65 0.24 
97 002493 荣盛石化 10,180 281,069.80 0.24 
98 002601 龙蟒佰利 9,004 277,053.08 0.23 
99 000063 中兴通讯 8,226 276,804.90 0.23 
100 600703 三安光电 9,800 264,698.00 0.22 
101 600741 华域汽车 8,867 255,546.94 0.22 
102 000671 阳光城 37,900 247,108.00 0.21 
103 601838 成都银行 22,841 243,713.47 0.21 
104 000876 新希望 10,525 235,760.00 0.20 
105 300136 信维通信 6,237 223,783.56 0.19 
106 603833 欧派家居 1,440 193,680.00 0.16 
107 002202 金风科技 13,200 188,100.00 0.16 
108 600019 宝钢股份 31,316 186,330.20 0.16 
109 600745 闻泰科技 1,864 184,536.00 0.16 
110 603899 晨光文具 2,076 183,850.56 0.16 
111 600390 五矿资本 25,189 175,819.22 0.15 
112 000069 华侨城 A 24,277 172,123.93 0.15 
113 601398 工商银行 31,014 154,759.86 0.13 
114 600886 国投电力 17,080 147,571.20 0.13 
115 002773 康弘药业 3,060 147,339.00 0.12 
116 600585 海螺水泥 2,706 139,683.72 0.12 
117 601088 中国神华 7,565 136,245.65 0.12 
118 002415 海康威视 2,782 134,954.82 0.11 
119 002422 科伦药业 6,237 121,247.28 0.10 
120 001979 招商蛇口 8,883 118,055.07 0.10 
121 601933 永辉超市 15,766 113,199.88 0.10 
122 600066 宇通客车 6,071 102,721.32 0.09 
123 300014 亿纬锂能 1,190 96,985.00 0.08 
124 600760 中航沈飞 1,100 85,998.00 0.07 
125 601878 浙商证券 5,400 82,620.00 0.07 
126 600018 上港集团 17,432 79,664.24 0.07 
127 601288 农业银行 24,899 78,182.86 0.07 
128 600570 恒生电子 730 76,577.00 0.06 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 89 页 共 132 页


 
129 600177 雅戈尔 10,269 73,834.11 0.06 
130 002241 歌尔股份 1,953 72,885.96 0.06 
131 603799 华友钴业 885 70,180.50 0.06 
132 601231 环旭电子 3,400 65,756.00 0.06 
133 002146 荣盛发展 9,429 61,571.37 0.05 
134 600848 上海临港 3,000 60,060.00 0.05 
135 002555 三七互娱 1,855 57,931.65 0.05 
136 002236 大华股份 2,900 57,681.00 0.05 
137 600705 中航资本 13,084 57,307.92 0.05 
138 300347 泰格医药 338 54,624.18 0.05 
139 002271 东方雨虹 1,337 51,875.60 0.04 
140 002841 视源股份 435 50,038.05 0.04 
141 000656 金科股份 6,935 49,169.15 0.04 
142 000723 美锦能源 7,094 47,387.92 0.04 
143 601377 兴业证券 4,900 42,532.00 0.04 
144 600029 南方航空 6,900 41,124.00 0.03 
145 600655 豫园股份 4,515 40,138.35 0.03 
146 002508 老板电器 878 35,804.84 0.03 
147 600115 东方航空 6,698 31,346.64 0.03 
148 603160 汇顶科技 200 31,110.00 0.03 
149 600015 华夏银行 4,689 29,306.25 0.02 
150 000728 国元证券 3,150 28,224.00 0.02 
151 601169 北京银行 5,600 27,104.00 0.02 
152 600028 中国石化 6,704 27,017.12 0.02 
153 002371 北方华创 149 26,930.26 0.02 
154 601628 中国人寿 700 26,873.00 0.02 
155 002602 世纪华通 3,594 25,553.34 0.02 
156 300144 宋城演艺 1,300 23,036.00 0.02 
157 601816 京沪高铁 3,773 21,355.18 0.02 
158 600011 华能国际 4,665 20,899.20 0.02 
159 600919 江苏银行 3,660 19,983.60 0.02 
160 601633 长城汽车 500 18,905.00 0.02 
161 600000 浦发银行 1,900 18,392.00 0.02 
162 601186 中国铁建 2,273 17,956.70 0.02 
163 601066 中信建投 400 16,800.00 0.01 
164 600926 杭州银行 1,100 16,412.00 0.01 
165 601988 中国银行 4,800 15,264.00 0.01 
166 002736 国信证券 1,100 15,004.00 0.01 
167 000157 中联重科 1,500 14,850.00 0.01 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 90 页 共 132 页


 
168 000776 广发证券 900 14,652.00 0.01 
169 601155 新城控股 400 13,932.00 0.01 
170 000166 申万宏源 2,600 13,728.00 0.01 
171 000961 中南建设 1,549 13,677.67 0.01 
172 601800 中国交建 1,800 13,068.00 0.01 
173 601198 东兴证券 900 11,988.00 0.01 
174 601238 广汽集团 900 11,961.00 0.01 
175 600637 东方明珠 1,300 11,622.00 0.01 
176 600025 华能水电 2,600 11,596.00 0.01 
177 601077 渝农商行 2,500 11,250.00 0.01 
178 000708 中信特钢 500 10,895.00 0.01 
179 603019 中科曙光 300 10,269.00 0.01 
180 600027 华电国际 2,685 9,129.00 0.01 
181 600050 中国联通 2,000 8,920.00 0.01 
182 600068 葛洲坝 717 4,717.86 0.00 
183 601669 中国电建 958 3,717.04 0.00 
184 601857 中国石油 300 1,245.00 0.00 




8.2.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净
值比例（％） 
1 600038 中直股份 7,647 479,543.37 0.41 
2 000709 河钢股份 55,392 124,078.08 0.11 
3 600674 川投能源 9,655 97,032.75 0.08 
4 688600 皖仪科技 3,281 55,973.86 0.05 
5 688338 赛科希德 982 53,607.38 0.05 
6 601212 白银有色 13,500 39,960.00 0.03 
7 601992 金隅集团 4,448 13,210.56 0.01 
8 600170 上海建工 4,000 12,040.00 0.01 
9 601298 青岛港 1,500 9,645.00 0.01 
10 601898 中煤能源 1,058 4,708.10 0.00 
11 600928 西安银行 29 161.24 0.00 




8.3 报告期内股票投资组合的重大变动 
8.3.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 
金额单位：人民币元 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 91 页 共 132 页


 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期末基金资产净
值比例（%） 
1 000568 泸州老窖 1,555,683.00 1.32 
2 601166 兴业银行 1,193,702.00 1.01 
3 002938 鹏鼎控股 1,080,533.00 0.92 
4 300015 爱尔眼科 1,053,724.00 0.89 
5 002008 大族激光 1,022,686.00 0.87 
6 601211 国泰君安 1,018,592.00 0.86 
7 300142 沃森生物 953,445.00 0.81 
8 601318 中国平安 930,985.00 0.79 
9 300601 康泰生物 821,685.00 0.70 
10 000725 京东方 A 820,767.00 0.70 
11 600900 长江电力 725,702.00 0.62 
12 600837 海通证券 723,326.00 0.61 
13 603986 兆易创新 706,560.00 0.60 
14 300628 亿联网络 652,351.00 0.55 
15 600690 海尔智家 630,277.00 0.53 
16 600104 上汽集团 608,215.00 0.52 
17 601899 紫金矿业 580,098.00 0.49 
18 600958 东方证券 536,638.00 0.45 
19 002027 分众传媒 530,021.00 0.45 
20 601009 南京银行 523,076.00 0.44 
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 
8.3.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期末基金资产净
值比例（%） 
1 600519 贵州茅台 2,494,216.22 2.11 
2 300122 智飞生物 2,287,337.18 1.94 
3 601012 隆基股份 1,569,058.78 1.33 
4 601688 华泰证券 1,532,166.49 1.30 
5 600438 通威股份 1,385,719.03 1.17 
6 002475 立讯精密 1,223,900.79 1.04 
7 000001 平安银行 1,186,983.43 1.01 
8 603799 华友钴业 1,166,755.74 0.99 
9 002241 歌尔股份 1,161,141.39 0.98 
10 601318 中国平安 1,144,659.04 0.97 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 92 页 共 132 页


 
11 600887 伊利股份 1,097,372.51 0.93 
12 600809 山西汾酒 1,058,302.67 0.90 
13 002410 广联达 1,057,856.67 0.90 
14 000661 长春高新 1,012,707.06 0.86 
15 002271 东方雨虹 930,988.88 0.79 
16 000783 长江证券 882,643.81 0.75 
17 300059 东方财富 871,629.60 0.74 
18 000333 美的集团 867,135.15 0.74 
19 603259 药明康德 805,450.16 0.68 
20 300413 芒果超媒 800,238.23 0.68 
注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 
8.3.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
单位：人民币元 
买入股票成本（成交）总额 37,643,038.76 
卖出股票收入（成交）总额 55,365,273.49 
注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。 
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 
注：本基金本报告期末未持有债券。 
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 
注：本基金本报告期末未持有债券。 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
注：本基金本报告期末未持有贵金属。 
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 
注：本基金本报告期末未持有权证。 
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
注：本基金本报告期末未持有股指期货。 
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
注：本基金本报告期末未持有国债期货。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 93 页 共 132 页


 
8.11 投资组合报告附注 
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 
本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。 
8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。 
8.11.3 其他资产构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 53,924.46 
2 应收证券清算款 - 
3 应收股利 - 
4 应收利息 1,509.13 
5 应收申购款 454,828.90 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 510,262.49 




8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 
占基金资产
净值比例（%） 
流通受限情况说明 
1 688600 皖仪科技 55,973.86 0.05 新发流通受限 
2 688338 赛科希德 53,607.38 0.05 新发流通受限 




8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。 
 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 94 页 共 132 页


 
§8 投资组合报告（转型前） 
8.1 期末基金资产组合情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的
比例（%） 
1 权益投资 117,592,732.37 91.33 
 其中：股票 117,592,732.37 91.33 
2 基金投资 - - 
3 固定收益投资 - - 
 其中：债券 - - 









 资产支持证券 - - 
4 贵金属投资 - - 
5 金融衍生品投资 - - 
6 买入返售金融资产 - - 
 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 
7 银行存款和结算备付金合计 10,842,878.44 8.42 
8 其他资产 319,944.33 0.25 
9 合计 128,755,555.14 100.00 




8.2 期末按行业分类的股票投资组合 
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) 
A 农、林、牧、渔业 705,900.54 0.55 
B 采矿业 1,309,247.39 1.02 
C 制造业 64,120,557.29 50.06 
D 
电力、热力、燃气及水生产和供
应业 
1,866,327.50 1.46 
E 建筑业 832,043.18 0.65 
F 批发和零售业 626,712.75 0.49 
G 交通运输、仓储和邮政业 3,086,845.49 2.41 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术服务
业 
3,574,489.37 2.79 
J 金融业 31,706,688.41 24.75 
K 房地产业 2,658,968.74 2.08 
L 租赁和商务服务业 2,877,780.08 2.25 
M 科学研究和技术服务业 1,470,057.68 1.15 
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 601,648.10 0.47 
Q 卫生和社会工作 640,699.04 0.50 
R 文化、体育和娱乐业 1,341,376.00 1.05 
S 综合 - - 
 合计 117,419,341.56 91.68 




8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) 
A 农、林、牧、渔业 - - 
B 采矿业 - - 
C 制造业 173,390.81 0.14 
D 
电力、热力、燃气及水生产
和供应业 
- - 
E 建筑业 - - 
F 批发和零售业 - - 
G 交通运输、仓储和邮政业 - - 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术
服务业 
- - 
J 金融业 - - 
K 房地产业 - - 
L 租赁和商务服务业 - - 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 
水利、环境和公共设施管理
业 
- - 
O 
居民服务、修理和其他服务
业 
- - 
P 教育 - - 
Q 卫生和社会工作 - - 
R 文化、体育和娱乐业 - - 
S 综合 - - 
 合计 173,390.81 0.14 




8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 
注：本基金本报告期末未持有港股通股票投资。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 96 页 共 132 页


 
8.3


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净
值比例（％） 
1 600519 贵州茅台 2,878 5,001,676.20 3.91 
2 601318 中国平安 54,107 4,875,040.70 3.81 
3 300122 智飞生物 28,782 3,473,987.40 2.71 
4 600887 伊利股份 86,846 3,326,201.80 2.60 
5 000001 平安银行 160,348 3,158,855.60 2.47 
6 601012 隆基股份 44,306 3,079,267.00 2.40 
7 000333 美的集团 32,100 2,818,380.00 2.20 
8 000858 五粮液 10,410 2,730,543.00 2.13 
9 600438 通威股份 83,180 2,601,038.60 2.03 
10 600036 招商银行 52,698 2,416,203.30 1.89 
11 000568 泸州老窖 12,386 2,389,259.40 1.87 
12 601166 兴业银行 115,155 2,373,344.55 1.85 
13 601688 华泰证券 111,386 2,149,749.80 1.68 
14 300059 东方财富 77,199 2,060,441.31 1.61 
15 002142 宁波银行 54,424 2,043,621.20 1.60 
16 601888 中国中免 9,703 1,874,619.60 1.46 
17 002311 海大集团 28,955 1,670,124.40 1.30 
18 002475 立讯精密 32,059 1,667,068.00 1.30 
19 600030 中信证券 54,717 1,640,415.66 1.28 
20 000661 长春高新 4,528 1,582,626.56 1.24 
21 601601 中国太保 39,896 1,535,198.08 1.20 
22 002410 广联达 23,578 1,530,447.98 1.19 
23 603259 药明康德 14,296 1,470,057.68 1.15 
24 300413 芒果超媒 20,959 1,341,376.00 1.05 
25 300124 汇川技术 16,889 1,313,964.20 1.03 
26 600346 恒力石化 49,694 1,288,565.42 1.01 
27 000783 长江证券 135,459 1,223,194.77 0.96 
28 601336 新华保险 19,697 1,221,607.94 0.95 
29 600809 山西汾酒 4,717 1,208,778.42 0.94 
30 002304 洋河股份 6,551 1,189,072.01 0.93 
31 002007 华兰生物 28,323 1,179,936.18 0.92 
32 000977 浪潮信息 41,873 1,175,793.84 0.92 
33 601021 春秋航空 22,142 1,152,712.52 0.90 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 97 页 共 132 页


 
34 600999 招商证券 49,210 1,053,094.00 0.82 
35 002241 歌尔股份 27,953 1,047,678.44 0.82 
36 000651 格力电器 15,654 1,043,495.64 0.81 
37 000338 潍柴动力 59,736 1,036,419.60 0.81 
38 002027 分众传媒 106,267 1,003,160.48 0.78 
39 002271 东方雨虹 27,619 946,226.94 0.74 
40 601658 邮储银行 182,307 944,350.26 0.74 
41 600104 上汽集团 34,573 936,236.84 0.73 
42 600690 海尔智家 29,156 825,114.80 0.64 
43 300628 亿联网络 11,714 810,023.10 0.63 
44 600048 保利地产 46,153 803,062.20 0.63 
45 300136 信维通信 16,922 788,734.42 0.62 
46 601100 恒立液压 8,659 786,929.92 0.61 
47 600309 万华化学 9,152 767,669.76 0.60 
48 600660 福耀玻璃 18,833 751,813.36 0.59 
49 600109 国金证券 40,114 740,103.30 0.58 
50 002179 中航光电 12,510 736,338.60 0.57 
51 600900 长江电力 35,957 730,286.67 0.57 
52 603986 兆易创新 3,554 723,558.86 0.56 
53 603501 韦尔股份 3,459 711,862.20 0.56 
54 600038 中直股份 13,000 704,470.00 0.55 
55 002153 石基信息 20,597 700,709.94 0.55 
56 002714 牧原股份 8,825 681,113.50 0.53 
57 603799 华友钴业 12,600 673,344.00 0.53 
58 601009 南京银行 77,482 662,471.10 0.52 
59 000100 TCL科技 96,227 654,343.60 0.51 
60 600031 三一重工 20,891 649,919.01 0.51 
61 601211 国泰君安 33,994 643,846.36 0.50 
62 002352 顺丰控股 8,164 636,383.80 0.50 
63 000895 双汇发展 13,105 622,356.45 0.49 
64 002594 比亚迪 3,479 605,693.90 0.47 
65 000002 万科 A 19,089 603,403.29 0.47 
66 002607 中公教育 16,759 601,648.10 0.47 
67 601899 紫金矿业 65,933 590,100.35 0.46 
68 600390 五矿资本 79,966 574,155.88 0.45 
69 601111 中国国航 67,792 532,845.12 0.42 
70 000725 京东方 A 99,416 520,939.84 0.41 
71 300015 爱尔眼科 7,967 498,893.54 0.39 
72 002938 鹏鼎控股 9,829 497,249.11 0.39 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 98 页 共 132 页


 
73 300433 蓝思科技 14,733 473,813.28 0.37 
74 603658 安图生物 3,263 471,503.50 0.37 
75 601231 环旭电子 21,100 464,200.00 0.36 
76 601225 陕西煤业 43,063 453,884.02 0.35 
77 002602 世纪华通 59,181 449,183.79 0.35 
78 000063 中兴通讯 12,655 442,798.45 0.35 
79 600606 绿地控股 68,838 440,563.20 0.34 
80 000963 华东医药 15,361 434,869.91 0.34 
81 300601 康泰生物 3,213 430,509.87 0.34 
82 300014 亿纬锂能 6,295 414,148.05 0.32 
83 600011 华能国际 79,556 410,508.96 0.32 
84 002157 正邦科技 22,288 409,430.56 0.32 
85 601818 光大银行 89,961 404,824.50 0.32 
86 600674 川投能源 38,383 403,789.16 0.32 
87 601328 交通银行 84,353 400,676.75 0.31 
88 002493 荣盛石化 15,511 400,338.91 0.31 
89 603019 中科曙光 11,356 396,437.96 0.31 
90 601919 中远海控 37,600 376,376.00 0.29 
91 002555 三七互娱 14,884 371,802.32 0.29 
92 002460 赣锋锂业 4,592 354,732.00 0.28 
93 600989 宝丰能源 28,650 348,670.50 0.27 
94 600745 闻泰科技 3,247 334,441.00 0.26 
95 600276 恒瑞医药 3,397 295,369.15 0.23 
96 000709 河钢股份 128,803 293,670.84 0.23 
97 600383 金地集团 18,476 289,703.68 0.23 
98 600436 片仔癀 1,340 285,594.20 0.22 
99 000876 新希望 10,400 269,360.00 0.21 
100 300408 三环集团 8,240 266,316.80 0.21 
101 603288 海天味业 1,563 253,002.81 0.20 
102 600886 国投电力 25,243 245,361.96 0.19 
103 600009 上海机场 2,908 232,494.60 0.18 
104 603899 晨光文具 3,032 230,432.00 0.18 
105 002624 完美世界 8,745 222,297.90 0.17 
106 002773 康弘药业 5,087 209,889.62 0.16 
107 002050 三花智控 8,700 203,667.00 0.16 
108 601669 中国电建 49,000 199,430.00 0.16 
109 002415 海康威视 4,131 194,157.00 0.15 
110 002146 荣盛发展 26,421 193,665.93 0.15 
111 601618 中国中冶 68,314 189,229.78 0.15 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 99 页 共 132 页


 
112 600050 中国联通 36,634 180,239.28 0.14 
113 000708 中信特钢 8,073 171,228.33 0.13 
114 000656 金科股份 21,766 170,645.44 0.13 
115 603260 合盛硅业 4,299 166,801.20 0.13 
116 600585 海螺水泥 2,975 165,112.50 0.13 
117 600019 宝钢股份 25,713 162,506.16 0.13 
118 601088 中国神华 7,569 146,081.70 0.11 
119 601377 兴业证券 15,887 144,571.70 0.11 
120 000157 中联重科 17,400 144,072.00 0.11 
121 601668 中国建筑 25,807 141,938.50 0.11 
122 300347 泰格医药 1,245 141,805.50 0.11 
123 601398 工商银行 26,214 141,293.46 0.11 
124 601633 长城汽车 5,070 138,461.70 0.11 
125 000625 长安汽车 5,400 129,222.00 0.10 
126 000425 徐工机械 23,900 126,909.00 0.10 
127 002916 深南电路 1,200 126,744.00 0.10 
128 001979 招商蛇口 8,700 125,889.00 0.10 
129 300033 同花顺 860 121,182.60 0.09 
130 601816 京沪高铁 21,000 120,330.00 0.09 
131 000596 古井贡酒 546 116,734.80 0.09 
132 601898 中煤能源 24,800 110,112.00 0.09 
133 601117 中国化学 16,546 106,887.16 0.08 
134 601186 中国铁建 12,146 104,334.14 0.08 
135 601881 中国银河 7,740 100,310.40 0.08 
136 601788 光大证券 5,100 96,900.00 0.08 
137 601933 永辉超市 12,472 96,283.84 0.08 
138 601066 中信建投 2,154 94,948.32 0.07 
139 000786 北新建材 2,315 93,641.75 0.07 
140 600655 豫园股份 9,900 89,991.00 0.07 
141 002958 青农商行 17,500 88,025.00 0.07 
142 600741 华域汽车 2,701 85,027.48 0.07 
143 600837 海通证券 6,200 84,072.00 0.07 
144 601288 农业银行 24,082 79,952.24 0.06 
145 600705 中航资本 16,714 78,722.94 0.06 
146 000776 广发证券 4,474 75,744.82 0.06 
147 600570 恒生电子 849 72,801.75 0.06 
148 600066 宇通客车 4,273 71,572.75 0.06 
149 002841 视源股份 632 65,797.52 0.05 
150 600061 国投资本 4,400 64,284.00 0.05 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 100 页 共 132 页


 
151 002939 长城证券 4,933 64,178.33 0.05 
152 600177 雅戈尔 8,800 64,064.00 0.05 
153 601108 财通证券 4,856 64,050.64 0.05 
154 002673 西部证券 6,682 63,545.82 0.05 
155 601162 天风证券 10,440 63,162.00 0.05 
156 600010 包钢股份 51,800 62,678.00 0.05 
157 601901 方正证券 6,718 61,133.80 0.05 
158 600025 华能水电 13,125 58,668.75 0.05 
159 000723 美锦能源 7,490 54,077.80 0.04 
160 600068 葛洲坝 7,800 53,118.00 0.04 
161 600588 用友网络 1,111 47,006.41 0.04 
162 600115 东方航空 7,155 35,703.45 0.03 
163 600118 中国卫星 1,000 34,160.00 0.03 
164 601390 中国中铁 5,926 33,185.60 0.03 
165 002032 苏泊尔 402 28,521.90 0.02 
166 000728 国元证券 3,150 28,161.00 0.02 
167 002371 北方华创 157 26,636.62 0.02 
168 601628 中国人寿 615 26,322.00 0.02 
169 300498 温氏股份 1,264 24,787.04 0.02 
170 603833 欧派家居 166 21,658.02 0.02 
171 600919 江苏银行 3,477 21,626.94 0.02 
172 603160 汇顶科技 124 20,860.52 0.02 
173 000671 阳光城 2,800 20,132.00 0.02 
174 600015 华夏银行 2,878 18,793.34 0.01 
175 600027 华电国际 4,800 17,712.00 0.01 
176 601992 金隅集团 5,500 17,050.00 0.01 
177 002508 老板电器 326 13,421.42 0.01 
178 601877 正泰电器 400 13,184.00 0.01 
179 002463 沪电股份 605 12,172.60 0.01 
180 000961 中南建设 1,200 11,904.00 0.01 
181 600028 中国石化 2,119 9,069.32 0.01 
182 000538 云南白药 94 9,056.90 0.01 
183 600297 广汇汽车 1,600 5,568.00 0.00 
184 601838 成都银行 400 4,512.00 0.00 
185 601800 中国交建 500 3,920.00 0.00 




8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 101 页 共 132 页


 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净
值比例（％） 
1 688600 皖仪科技 3,281 65,521.57 0.05 
2 688338 赛科希德 982 63,064.04 0.05 
3 605123 派克新材 599 44,805.20 0.03 
注：本基金本报告期末仅持有以上积极投资股票。 
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资产净
值比例（％） 
1 000661 长春高新 17,020,657.50 8.26 
2 601318 中国平安 11,937,673.52 5.79 
3 600036 招商银行 11,863,040.04 5.76 
4 000858 五粮液 11,611,785.83 5.63 
5 600519 贵州茅台 11,568,396.73 5.61 
6 601688 华泰证券 11,401,764.00 5.53 
7 000333 美的集团 10,938,830.51 5.31 
8 002475 立讯精密 10,429,234.94 5.06 
9 603259 药明康德 10,337,238.04 5.02 
10 601211 国泰君安 10,272,180.76 4.98 
11 000001 平安银行 9,589,999.34 4.65 
12 600887 伊利股份 9,242,390.04 4.48 
13 601601 中国太保 9,055,449.00 4.39 
14 002007 华兰生物 8,673,105.99 4.21 
15 601012 隆基股份 8,159,263.10 3.96 
16 300122 智飞生物 8,104,752.26 3.93 
17 601328 交通银行 7,693,359.00 3.73 
18 000651 格力电器 7,620,445.98 3.70 
19 600438 通威股份 7,132,793.59 3.46 
20 002555 三七互娱 7,057,225.00 3.42 
21 601166 兴业银行 7,048,344.90 3.42 
22 002142 宁波银行 6,685,925.44 3.24 
23 000568 泸州老窖 6,489,259.00 3.15 
24 300059 东方财富 6,462,046.60 3.14 
25 601816 京沪高铁 6,440,598.88 3.13 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
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26 601899 紫金矿业 6,124,318.15 2.97 
27 000002 万科 A 5,969,009.24 2.90 
28 600011 华能国际 5,848,771.00 2.84 
29 600048 保利地产 5,765,884.00 2.80 
30 002714 牧原股份 5,734,190.00 2.78 
31 603288 海天味业 5,503,148.46 2.67 
32 600919 江苏银行 5,374,398.00 2.61 
33 600570 恒生电子 5,216,699.25 2.53 
34 600104 上汽集团 5,077,088.00 2.46 
35 300498 温氏股份 5,054,964.00 2.45 
36 600362 江西铜业 5,001,725.96 2.43 
37 603160 汇顶科技 4,832,636.25 2.35 
38 601336 新华保险 4,778,960.00 2.32 
39 600900 长江电力 4,742,617.00 2.30 
40 603986 兆易创新 4,734,122.33 2.30 
41 601888 中国中免 4,625,391.83 2.24 
42 601021 春秋航空 4,553,319.00 2.21 
43 300033 同花顺 4,484,160.72 2.18 
44 000895 双汇发展 4,429,274.01 2.15 
45 600030 中信证券 4,358,548.00 2.12 
46 600741 华域汽车 4,166,441.75 2.02 
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资产净
值比例（％） 
1 000858 五粮液 24,446,603.39 11.86 
2 000661 长春高新 19,716,282.86 9.57 
3 601318 中国平安 16,554,888.72 8.03 
4 000333 美的集团 16,096,532.51 7.81 
5 601688 华泰证券 15,831,583.80 7.68 
6 600519 贵州茅台 13,396,927.20 6.50 
7 600036 招商银行 11,710,051.73 5.68 
8 603259 药明康德 10,814,936.62 5.25 
9 603160 汇顶科技 10,671,587.81 5.18 
10 002475 立讯精密 10,292,784.00 4.99 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 103 页 共 132 页


 
11 601211 国泰君安 10,161,843.50 4.93 
12 601398 工商银行 10,081,109.39 4.89 
13 002007 华兰生物 10,064,884.17 4.88 
14 000651 格力电器 10,004,212.04 4.85 
15 601166 兴业银行 9,828,332.98 4.77 
16 300498 温氏股份 9,034,058.15 4.38 
17 601336 新华保险 8,787,189.40 4.26 
18 000002 万科 A 8,769,805.60 4.26 
19 601601 中国太保 8,718,562.85 4.23 
20 601816 京沪高铁 8,328,432.30 4.04 
21 600276 恒瑞医药 8,182,638.25 3.97 
22 000001 平安银行 8,156,623.72 3.96 
23 603288 海天味业 7,990,764.87 3.88 
24 600104 上汽集团 7,879,862.83 3.82 
25 002555 三七互娱 7,788,719.20 3.78 
26 600887 伊利股份 7,228,063.09 3.51 
27 601328 交通银行 7,191,198.39 3.49 
28 601818 光大银行 7,092,032.23 3.44 
29 600390 五矿资本 7,017,786.73 3.41 
30 000568 泸州老窖 7,016,822.20 3.40 
31 601012 隆基股份 6,738,586.32 3.27 
32 601899 紫金矿业 6,725,232.81 3.26 
33 300033 同花顺 6,250,448.71 3.03 
34 600585 海螺水泥 6,231,070.18 3.02 
35 601998 中信银行 6,189,970.87 3.00 
36 600011 华能国际 5,904,215.49 2.87 
37 002415 海康威视 5,761,189.39 2.80 
38 002202 金风科技 5,660,884.70 2.75 
39 300059 东方财富 5,578,241.86 2.71 
40 002142 宁波银行 5,577,594.23 2.71 
41 600438 通威股份 5,515,416.42 2.68 
42 600570 恒生电子 5,509,822.41 2.67 
43 600050 中国联通 5,499,690.30 2.67 
44 000895 双汇发展 5,284,359.34 2.56 
45 600048 保利地产 5,256,747.80 2.55 
46 600900 长江电力 5,251,049.23 2.55 
47 600919 江苏银行 5,212,616.44 2.53 
48 600362 江西铜业 5,160,979.57 2.50 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 104 页 共 132 页


 
49 300122 智飞生物 5,139,999.29 2.49 
50 601658 邮储银行 5,112,153.77 2.48 
51 002714 牧原股份 5,109,765.53 2.48 
52 603986 兆易创新 4,842,427.99 2.35 
53 600741 华域汽车 4,689,078.18 2.28 
54 601169 北京银行 4,668,873.90 2.27 
55 601186 中国铁建 4,593,344.87 2.23 
56 600030 中信证券 4,426,975.70 2.15 
57 601633 长城汽车 4,341,803.99 2.11 
58 600188 兖州煤业 4,311,480.55 2.09 
59 000157 中联重科 4,303,962.62 2.09 
注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
单位：人民币元 
买入股票成本（成交）总额 672,207,381.90 
卖出股票收入（成交）总额 780,654,755.08 
注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 
注：本基金本报告期末未持有债券。 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 
注：本基金本报告期末未持有债券。 
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
注：本基金本报告期末未持有贵金属。 
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 
注：本基金本报告期末未持有权证。 
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
注：本基金本报告期末未持有股指期货。 
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
注：本基金本报告期末未持有国债期货。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 105 页 共 132 页


 
8.12 投资组合报告附注 
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 
本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。 
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。 
8.12.3 期末其他各项资产构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 47,152.52 
2 应收证券清算款 - 
3 应收股利 - 
4 应收利息 18,377.24 
5 应收申购款 254,414.57 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 319,944.33 




8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 
占基金资产
净值比例（%） 
流通受限情况说明 
1 688600 皖仪科技 65,521.57 0.05 新发流通受限 
2 688338 赛科希德 63,064.04 0.05 新发流通受限 




8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。 
 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 106 页 共 132 页


 
§9 基金份额持有人信息（转型后） 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位：份 
持有人户数
(户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份额
比例 
15,143 7,275.35 1,708,567.43 1.55% 108,462,019.52 98.45% 




9.2 期末上市基金前十名持有人 
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例 
1 李祖平 2,254,683.00 11.96% 
2 覃贵良 1,678,231.00 8.90% 
3 中国太平洋人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品 
1,200,000.00 6.36% 
4 陈淑芬 983,454.00 5.22% 
5 广发证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户 
559,102.00 2.97% 
6 符安民 479,858.00 2.54% 
7 王爽 427,655.00 2.27% 
8 迟振才 397,612.00 2.11% 
9 葛效瑜 359,911.00 1.91% 
10 蒋江 327,605.00 1.74% 
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理人所有从业人员
持有本基金 
784,516.83 0.71% 
 
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金 
0 
本基金基金经理持有本开放式基金 
0~10 
 
 




银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 107 页 共 132 页


 
§9 基金份额持有人信息（转型前） 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位：份 
份额级别 
持有人户
数(户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份
额比例 
银华 300A 195 65,801.98 2,022,226.00 15.76% 10,809,160.00 84.24% 
银华 300B 434 44,066.32 0.00 - 19,124,785.00 100.00% 
300 分级 15,046 6,388.80 8,785,906.74 9.14% 87,339,987.58 90.86% 
合计 15,675 8,171.10 10,808,132.74 8.44% 117,273,932.58 91.56% 
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母采
用下属分级基金份额的合计数。 
9.2 期末上市基金前十名持有人 
银华 300A 
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 
1 朱俊峰 2,374,842.00 19.43% 
2 陈若州 1,495,982.00 12.24% 
3 中国太平洋人寿保险股份有限公
司－传统－普通保险产品 
1,271,811.00 10.41% 
4 杨镓源 818,400.00 6.70% 
5 尹瑛姬 813,400.00 6.66% 
6 陈海忠 488,900.00 4.00% 
7 广发证券股份有限公司客户信用
交易担保证券账户 
412,553.00 3.38% 
8 李晓素 404,148.00 3.31% 
9 赵从志 400,000.00 3.27% 
10 上海斯诺波投资管理有限公司－
汇海浩洋私募证券投资基金 
349,000.00 2.86% 
银华 300B 
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 
1 许文广 2,500,000.00 20.45% 
2 李祖平 1,440,891.00 11.79% 
3 覃贵良 1,072,500.00 8.78% 
4 陈淑芬 628,492.00 5.14% 
5 国泰君安证券股份有限公司客户
信用交易担保证券账户 
557,000.00 4.56% 
6 符安民 306,661.00 2.51% 
7 王爽 273,300.00 2.24% 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 108 页 共 132 页


 
8 迟振才 254,100.00 2.08% 
9 葛效瑜 230,000.00 1.88% 
10 蒋江 210,000.00 1.72% 
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
 
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理人所有从业人员
持有本基金 
银华 300A 0.00 0.00% 
银华 300B 0.00 0.00% 
300分级 601,159.51 0.63% 
合计 
601,159.51 0.47% 




9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 
 
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金 
银华 300A 0 
银华 300B 0 
300分级 0 
合计 0 
本基金基金经理持有本开
放式基金 
银华 300A 0 
银华 300B 0 
300分级 0~10 
合计 0~10 
 




银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 109 页 共 132 页


 
§10 开放式基金份额变动(转型后) 
单位：份 
基金合同生效日基金份额总额 128,082,065.32 
本报告期期初基金份额总额 - 
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 10,687,273.35 
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 28,598,751.72 
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份
额减少以"-"填列） 
- 
本报告期期末基金份额总额 110,170,586.95 
注：总申购份额含转换入份额、总赎回份额含转换出份额。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 110 页 共 132 页


 
§10 开放式基金份额变动(转型前) 
单位：份 
项目 银华 300A 银华 300B 300分级 
基金转型日（2014 年 1 月 7 日）基金
份额总额 
8,326,722.00 8,326,722.00 233,287,779.01 
本报告期期初基金份额总额 15,546,667.00 15,546,667.00 174,009,713.81 
本报告期基金总申购份额 - - 118,750,564.16 
减:本报告期基金总赎回份额 - - 225,880,761.18 
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以"-"填列） 
-2,715,281.00 3,578,118.00 29,246,377.53 
本报告期期末基金份额总额 12,831,386.00 19,124,785.00 96,125,894.32 
注：1、如有相应情况，拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算后的
调整份额。 
2、报告期末基金份额总额为银华 300A 份额、银华 300B 份额、300 分级份额折算为银华沪深 300
指数证券投资基金（LOF)的份额数量。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 111 页 共 132 页


 
§11 重大事件揭示 
11.1 基金份额持有人大会决议 
本基金管理人于 2020 年 10 月 29 日披露了《关于银华沪深 300 指数分级证券投资基金基金
份额持有人大会表决结果暨决议生效公告》，本次大会于 2020 年 10月 28日表决通过了《关于银
华沪深 300指数分级证券投资基金转型有关事项的议案》，本次大会决议自该日起生效。 
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 
11.2.1 基金管理人的重大人事变动 
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 
11.4 基金投资策略的改变 
本报告期内，基金投资策略未发生改变。 
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 
本基金的审计机构是安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内本基金应支付给聘任
会计师事务所的报酬共计人民币 45,000.00 元。 目前的审计机构已连续为本基金提供 12 年的审
计服务。





 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 
本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） 
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
佣金 
占当期佣金 
总量的比例 
东方财富证
券股份有限
2 93,003,263.25 100.00% 21,512.03 100.00% 新增 2个
交易单元 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 112 页 共 132 页


 
公司 
东莞证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
方正证券股
份有限公司 
4 - - - - 撤销 1个
交易单元 
广州证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
国都证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
国泰君安证
券股份有限
公司 
2 - - - - - 
海通证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
华安证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
华创证券有
限责任公司 
2 - - - - - 
华泰证券股
份有限公司 
4 - - - - - 
江海证券有
限公司 
1 - - - - - 
民生证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
平安证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
中泰证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
湘财证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
中银国际证
券股份有限
公司 
1 - - - - 撤销 1个
交易单元 
中原证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
太平洋证券
股份有限公
司 
4 - - - - - 
新时代证券
股份有限公
司 
2 - - - - - 
安信证券股
份有限公司 
3 - - - - 撤销 1个
交易单元 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 113 页 共 132 页


 
长城证券股
份有限公司 
3 - - - - - 
长江证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
东北证券股
份有限公司 
4 - - - - - 
东方证券股
份有限公司 
3 - - - - - 
东吴证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
光大证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
广发证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
国金证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
国信证券股
份有限公司 
3 - - - - - 
红塔证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
华宝证券有
限责任公司 
3 - - - - - 
华融证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
南京证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
瑞银证券有
限责任公司 
1 - - - - - 
上海证券有
限责任公司 
1 - - - - - 
天风证券股
份有限公司 
3 - - - - 撤销 1个
交易单元 
西部证券股
份有限公司 
3 - - - - - 
西南证券股
份有限公司 
4 - - - - - 
兴业证券股
份有限公司 
3 - - - - - 
招商证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
中信证券股
份有限公司 
2 - - - - 撤销 1个
交易单元 
中国银河证 1 - - - - - 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 114 页 共 132 页


 
券股份有公
司 
第一创业证
券股份有限
公司 
2 - - - - - 
上海华信证
券有限责任
公司 
1 - - - - - 
申万宏源集
团股份有限
公司 
2 - - - - - 
中国国际金
融股份有限
公司 
2 - - - - - 
中信建投证
券股份有限
公司 
1 - - - - - 
北京高华证
券有限责任
公司 
0 - - - - 撤销 1个
交易单元 
渤海证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
财通证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
宏信证券有
限责任公司 
2 - - - - - 
华福证券有
限责任公司 
1 - - - - - 
首创证券有
限责任公司 
0 - - - - 撤销 2个
交易单 元 
华金证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
东兴证券股
份有限公司 
3 - - - - - 
注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。 
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。 
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 115 页 共 132 页


 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的比
例 
成交金额 
占当期债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占当期权证 
成交总额的
比例 
东方财富证
券股份有限
公司 
- - - - - - 
东莞证券股
份有限公司 
- - - - - - 
方正证券股
份有限公司 
- - - - - - 
广州证券股
份有限公司 
- - - - - - 
国都证券股
份有限公司 
- - - - - - 
国泰君安证
券股份有限
公司 
- - - - - - 
海通证券股
份有限公司 
- - - - - - 
华安证券股
份有限公司 
- - - - - - 
华创证券有
限责任公司 
- - - - - - 
华泰证券股
份有限公司 
- - - - - - 
江海证券有
限公司 
- - - - - - 
民生证券股
份有限公司 
- - - - - - 
平安证券股
份有限公司 
- - - - - - 
中泰证券股
份有限公司 
- - - - - - 
湘财证券股
份有限公司 
- - - - - - 
中银国际证
券股份有限
公司 
- - - - - - 
中原证券股
份有限公司 
- - - - - - 
太平洋证券
股份有限公
- - - - - - 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 116 页 共 132 页


 
司 
新时代证券
股份有限公
司 
- - - - - - 
安信证券股
份有限公司 
- - - - - - 
长城证券股
份有限公司 
- - - - - - 
长江证券股
份有限公司 
- - - - - - 
东北证券股
份有限公司 
- - - - - - 
东方证券股
份有限公司 
- - - - - - 
东吴证券股
份有限公司 
- - - - - - 
光大证券股
份有限公司 
- - - - - - 
广发证券股
份有限公司 
- - - - - - 
国金证券股
份有限公司 
- - - - - - 
国信证券股
份有限公司 
- - - - - - 
红塔证券股
份有限公司 
- - - - - - 
华宝证券有
限责任公司 
- - - - - - 
华融证券股
份有限公司 
- - - - - - 
南京证券股
份有限公司 
- - - - - - 
瑞银证券有
限责任公司 
- - - - - - 
上海证券有
限责任公司 
- - - - - - 
天风证券股
份有限公司 
- - - - - - 
西部证券股
份有限公司 
- - - - - - 
西南证券股
份有限公司 
- - - - - - 
兴业证券股
份有限公司 
- - - - - - 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 117 页 共 132 页


 
招商证券股
份有限公司 
- - - - - - 
中信证券股
份有限公司 
- - - - - - 
中国银河证
券股份有公
司 
- - - - - - 
第一创业证
券股份有限
公司 
- - - - - - 
上海华信证
券有限责任
公司 
- - - - - - 
申万宏源集
团股份有限
公司 
- - - - - - 
中国国际金
融股份有限
公司 
- - - - - - 
中信建投证
券股份有限
公司 
- - - - - - 
北京高华证
券有限责任
公司 
- - - - - - 
渤海证券股
份有限公司 
- - - - - - 
财通证券股
份有限公司 
- - - - - - 
宏信证券有
限责任公司 
- - - - - - 
华福证券有
限责任公司 
- - - - - - 
首创证券有
限责任公司 
- - - - - - 
华金证券股
份有限公司 
- - - - - - 
东兴证券股
份有限公司 
- - - - - - 
注：本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易、权证交易。 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） 
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 118 页 共 132 页


 
券商名称 
交易单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
佣金 
占当期佣金 
总量的比例 
东方财富证
券股份有限
公司 
2 662,361,830.62 45.97% 153,199.35 19.26% 新增 2个
交易单元 
长江证券股
份有限公司 
2 123,914,836.46 8.60% 104,305.94 13.12% - 
华宝证券有
限责任公司 
3 111,809,954.78 7.76% 81,765.36 10.28% - 
广发证券股
份有限公司 
2 108,313,511.54 7.52% 86,074.92 10.82% - 
第一创业证
券股份有限
公司 
2 106,350,678.07 7.38% 99,043.89 12.45% - 
西南证券股
份有限公司 
4 93,372,481.67 6.48% 86,958.00 10.93% - 
华泰证券股
份有限公司 
4 89,584,811.32 6.22% 65,513.06 8.24% - 
中信证券股
份有限公司 
2 63,704,955.49 4.42% 46,587.44 5.86% 撤销 1个
交易单元 
方正证券股
份有限公司 
4 22,974,978.64 1.59% 21,396.66 2.69% 撤销 1个
交易单元 
华创证券有
限责任公司 
2 18,922,081.14 1.31% 17,622.50 2.22% - 
招商证券股
份有限公司 
2 14,718,573.09 1.02% 13,707.48 1.72% - 
西部证券股
份有限公司 
3 11,143,161.96 0.77% 8,149.09 1.02% - 
东方证券股
份有限公司 
3 8,730,004.08 0.61% 6,384.19 0.80% - 
中泰证券股
份有限公司 
1 2,938,228.09 0.20% 2,736.43 0.34% - 
光大证券股
份有限公司 
2 1,511,386.59 0.10% 1,407.66 0.18% - 
长城证券股
份有限公司 
3 478,884.12 0.03% 445.98 0.06% - 
安信证券股
份有限公司 
3 - - - - 撤销 1个
交易单元 
东北证券股
份有限公司 
4 - - - - - 
东吴证券股 2 - - - - - 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 119 页 共 132 页


 
份有限公司 
国金证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
国信证券股
份有限公司 
3 - - - - - 
红塔证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
华融证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
南京证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
瑞银证券有
限责任公司 
1 - - - - - 
上海证券有
限责任公司 
1 - - - - - 
天风证券股
份有限公司 
3 - - - - 撤销 1个
交易单元 
兴业证券股
份有限公司 
3 - - - - - 
中国银河证
券股份有公
司 
1 - - - - - 
上海华信证
券有限责任
公司 
1 - - - - - 
申万宏源集
团股份有限
公司 
2 - - - - - 
中国国际金
融股份有限
公司 
2 - - - - - 
中信建投证
券股份有限
公司 
1 - - - - - 
新时代证券
股份有限公
司 
2 - - - - - 
太平洋证券
股份有限公
司 
4 - - - - - 
中原证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
中银国际证 1 - - - - 撤销 1个
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 120 页 共 132 页


 
券股份有限
公司 
交易单元 
湘财证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
平安证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
民生证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
江海证券有
限公司 
1 - - - - - 
华安证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
海通证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
国泰君安证
券股份有限
公司 
2 - - - - - 
国都证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
广州证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
东莞证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
北京高华证
券有限责任
公司 
0 - - - - 撤销 1个
交易单元 
渤海证券股
份有限公司 
1 - - - - - 
财通证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
宏信证券有
限责任公司 
2 - - - - - 
华福证券有
限责任公司 
1 - - - - - 
华金证券股
份有限公司 
2 - - - - - 
首创证券有
限责任公司 
0 - - - - 撤销 2个
交易单元 
东兴证券股
份有限公司 
3 - - - - - 
注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 121 页 共 132 页


 
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。 
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。 
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的比
例 
成交金额 
占当期债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占当期权证 
成交总额的
比例 
东方财富证
券股份有限
公司 
- - - - - - 
长江证券股
份有限公司 
- - - - - - 
华宝证券有
限责任公司 
- - - - - - 
广发证券股
份有限公司 
- - - - - - 
第一创业证
券股份有限
公司 
- - - - - - 
西南证券股
份有限公司 
- - - - - - 
中信证券股
份有限公司 
- - - - - - 
华泰证券股
份有限公司 
- - - - - - 
方正证券股
份有限公司 
- - - - - - 
华创证券有
限责任公司 
- - - - - - 
招商证券股
份有限公司 
- - - - - - 
西部证券股
份有限公司 
- - - - - - 
东方证券股
份有限公司 
- - - - - - 
中泰证券股
份有限公司 
- - - - - - 
光大证券股
份有限公司 
- - - - - - 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 122 页 共 132 页


 
长城证券股
份有限公司 
- - - - - - 
安信证券股
份有限公司 
- - - - - - 
东北证券股
份有限公司 
- - - - - - 
东吴证券股
份有限公司 
- - - - - - 
国金证券股
份有限公司 
- - - - - - 
国信证券股
份有限公司 
- - - - - - 
红塔证券股
份有限公司 
- - - - - - 
华融证券股
份有限公司 
- - - - - - 
南京证券股
份有限公司 
- - - - - - 
瑞银证券有
限责任公司 
- - - - - - 
上海证券有
限责任公司 
- - - - - - 
天风证券股
份有限公司 
- - - - - - 
兴业证券股
份有限公司 
- - - - - - 
中国银河证
券股份有公
司 
- - - - - - 
上海华信证
券有限责任
公司 
- - - - - - 
申万宏源集
团股份有限
公司 
- - - - - - 
中国国际金
融股份有限
公司 
- - - - - - 
中信建投证
券股份有限
公司 
- - - - - - 
新时代证券
股份有限公
司 
- - - - - - 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 123 页 共 132 页


 
太平洋证券
股份有限公
司 
- - - - - - 
中原证券股
份有限公司 
- - - - - - 
中银国际证
券股份有限
公司 
- - - - - - 
湘财证券股
份有限公司 
- - - - - - 
平安证券股
份有限公司 
- - - - - - 
民生证券股
份有限公司 
- - - - - - 
江海证券有
限公司 
- - - - - - 
华安证券股
份有限公司 
- - - - - - 
海通证券股
份有限公司 
- - - - - - 
国泰君安证
券股份有限
公司 
- - - - - - 
国都证券股
份有限公司 
- - - - - - 
广州证券股
份有限公司 
- - - - - - 
东莞证券股
份有限公司 
- - - - - - 
北京高华证
券有限责任
公司 
- - - - - - 
渤海证券股
份有限公司 
- - - - - - 
财通证券股
份有限公司 
- - - - - - 
宏信证券有
限责任公司 
- - - - - - 
华福证券有
限责任公司 
- - - - - - 
华金证券股
份有限公司 
- - - - - - 
首创证券有
限责任公司 
- - - - - - 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 124 页 共 132 页


 
东兴证券股
份有限公司 
- - - - - - 
注：本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易、权证交易。 
 
11.9 其他重大事件（转型后） 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 《银华沪深 300 指数证券投资
基金（LOF）基金合同及招募说
明书提示性公告》 
上海证券报 2020年 11月 30日 
2 《银华沪深 300 指数证券投资
基金（LOF）招募说明书》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 11月 30日 
3 《银华沪深 300 指数证券投资
基金（LOF）托管协议》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 11月 30日 
4 《银华沪深 300 指数证券投资
基金（LOF）基金合同》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 11月 30日 
5 《银华沪深 300 指数证券投资
基金（LOF）基金产品资料概要
（更新）》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 11月 30日 
6 《银华沪深 300 指数证券投资
基金（LOF）上市交易公告书提
示性公告》 
上海证券报 2020年 12月 10日 
7 《银华沪深 300 指数证券投资
基金（LOF）上市交易公告书》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 12月 10日 
8 《银华沪深 300 指数证券投资
基金（LOF）上市交易提示性公
告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 12月 15日 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 125 页 共 132 页


 




11.9 其他重大事件（转型前） 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 《银华基金管理股份有限公司
旗下部分基金 2019年第 4季度
报告提示性公告》 
四大证券报 2020年 1 月 18日 
2 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金 2019 年第 4 季度报
告》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 1 月 18日 
3 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金暂停场内大额申购业
务的公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 3 月 16日 
4 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金暂停场内申购业务并
暂停跨系统转托管（场外转场
内）业务的公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 3 月 17日 
5 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金 B 类份额溢价风险提
示公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 3 月 19日 
6 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金托管协议（2020 年 3
月修订）》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 3 月 20日 
7 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金基金合同（2020 年 3
月修订）》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 3 月 20日 
8 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金更新招募说明书
（2020 年第 1号）》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 3 月 20日 
9 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金更新招募说明书摘要
（2020 年第 1号）》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 3 月 20日 
10 《银华基金管理股份有限公司
关于根据<公开募集证券投资
基金信息披露管理办法>修改
旗下 15 只公募基金基金合同
及托管协议并更新招募说明书
及摘要的公告》 
三大证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 3 月 20日 
11 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金调整场外大额申购
（含定期定额投资）业务限额
并暂停场内份额分拆业务的公
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 3 月 23日 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 126 页 共 132 页


 
告》 
12 《银华基金管理股份有限公司
关于推迟披露旗下公募基金
2019 年年度报告的公告》 
四大证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 3 月 24日 
13 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金 B 类份额溢价风险提
示公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 3 月 24日 
14 《银华基金管理股份有限公司
旗下部分基金 2019 年年度报
告提示性公告》 
四大证券报 2020年 4 月 18日 
15 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金 2019 年年度报告》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 4 月 18日 
16 《银华基金管理股份有限公司
关于调整旗下部分基金通过平
安证券股份有限公司办理场外
定期定额投资起始金额的公
告》 
上海证券报、证券时
报、中国证监会基金
电子披露网站及本
基金管理人网站 
2020年 4 月 22日 
17 《银华基金管理股份有限公司
旗下部分基金 2020年第 1季度
报告提示性公告》 
四大证券报 2020年 4 月 22日 
18 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金 2020 年第 1 季度报
告》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 4 月 22日 
19 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金 B 类份额溢价风险提
示公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 5 月 20日 
20 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金 B 类份额溢价风险提
示公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 5 月 21日 
21 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金 B 类份额溢价风险提
示公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 5 月 22日 
22 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金恢复直销机构场外大
额申购（含定期定额投资）业
务的公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 7 月 13日 
23 《银华基金管理股份有限公司
旗下部分基金 2020年第 2季度
四大证券报 2020年 7 月 18日 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 127 页 共 132 页


 
报告提示性公告》 
24 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金 2020 年第 2 季度报
告》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 7 月 18日 
25 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金暂停场外大额申购
（含定期定额投资）业务的公
告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 7 月 28日 
26 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金更新招募说明书摘要
（2020 年第 2号）》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 8 月 14日 
27 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金更新招募说明书
（2020 年第 2号）》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 8 月 14日 
28 《银华基金管理股份有限公司
旗下部分基金 2020 年中期报
告提示性公告》 
四大证券报 2020年 8 月 28日 
29 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金 2020 年中期报告》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 8 月 28日 
30 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金基金产品资料概要
（更新）》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 9月 1日 
31 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会的公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 9 月 25日 
32 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会的第一次提
示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 9 月 28日 
33 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会的第二次提
示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 9 月 29日 
34 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 9 月 30日 
35 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
2020年 10月 9日 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 128 页 共 132 页


 
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
网站及本基金管理
人网站 
36 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 12日 
37 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 13日 
38 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 14日 
39 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 15日 
40 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 16日 
41 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金恢复场内申购业务、
场外大额申购（含定期定额投
资）业务及场内份额分拆业务
的公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 16日 
42 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 19日 
43 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 20日 
44 《银华基金管理股份有限公司 上海证券报、中国证 2020年 10月 21日 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 129 页 共 132 页


 
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
45 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 22日 
46 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 23日 
47 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 26日 
48 《银华基金管理股份有限公司
旗下部分基金 2020年第 3季度
报告提示性公告》 
四大证券报 2020年 10月 27日 
49 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金 2020 年第 3 季度报
告》 
中国证监会基金电
子披露网站及本基
金管理人网站 
2020年 10月 27日 
50 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 27日 
51 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金暂停场内申购业务及
场内份额分拆业务的公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 28日 
52 《关于银华沪深 300 指数分级
证券投资基金之银华 300A 份
额、银华 300B 份额停牌提示性
公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 28日 
53 《银华基金管理股份有限公司
关于以通讯方式召开银华沪深
300 指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会相关事项的
提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 28日 
54 《关于银华沪深 300 指数分级 上海证券报、中国证 2020年 10月 29日 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 130 页 共 132 页


 
证券投资基金实施转型的提示
性公告》 
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
55 《关于银华沪深 300 指数分级
证券投资基金基金份额持有人
大会表决结果暨决议生效公
告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 10月 29日 
56 《关于银华沪深 300 指数分级
证券投资基金转型后基金名
称、基金简称变更的公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 11月 24日 
57 《关于银华沪深 300 指数分级
证券投资基金办理基金份额转
换业务期间暂停申购、赎回及
定期定额投资业务的公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 11月 24日 
58 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金之银华 300A 份额与
银华 300B 份额的终止上市公
告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 11月 24日 
59 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金之银华 300A 份额与
银华 300B 份额终止上市的第
一次提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 11月 25日 
60 《银华沪深 300 指数分级证券
投资基金之银华 300A 份额与
银华 300B 份额终止上市的第
二次提示性公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 11月 26日 
61 《关于银华沪深 300 指数分级
证券投资基金基金份额转换结
果的公告》 
上海证券报、中国证
监会基金电子披露
网站及本基金管理
人网站 
2020年 12月 1日 




银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 131 页 共 132 页


 
§12 影响投资者决策的其他重要信息 
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 
注：本基金本报告期内不存在持有基金份额比例达到或者超过 20%的单一投资者的情况。 
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 
1、本基金管理人于 2020 年 10 月 29 日披露了《关于银华沪深 300 指数分级证券投资基金
基金份额持有人大会表决结果暨决议生效公告》，本次大会于 2020年 10 月 28日表决通过了《关
于银华沪深 300 指数分级证券投资基金转型有关事项的议案》，本次大会决议自该日起生效。 
2、本基金管理人于 2020 年 10 月 29 日披露了《关于银华沪深 300 指数分级证券投资基金
实施转型的提示性公告》，本次基金份额持有人大会决议生效后，本基金将在正式实施转型前安
排不少于二十个交易日的转型选择期，以供基金份额持有人做出选择。具体转型选择期期间为
2020 年 10月 30 日至 2020年 11 月 26日。本基金的基金份额转换基准日为 2020年 11 月 27日。
基金管理人在份额转换基准日进行转换，最终将本基金的各类基金份额转换为基金份额净值为
1.0000 元的银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金份额。《银华沪深 300 指数证券投资基
金（LOF）基金合同》、《银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）托管协议》于 2020年 11 月 30
日生效，《银华沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》、《银华沪深 300 指数分级证券投资基
金托管协议》自同一日起失效。 
3、本基金管理人于 2020 年 11 月 24 日披露了《银华沪深 300 指数分级证券投资基金之银
华 300A 份额与银华 300B 份额的终止上市公告》，银华 300A 份额、银华 300B份额于 2020 年 11
月 27 日起在深圳证券交易所终止上市。 
4、本基金管理人于 2020 年 11 月 24 日披露了《关于银华沪深 300 指数分级证券投资基金
转型后基金名称、基金简称变更的公告》，自 2020 年 11 月 30 日起，本基金的基金名称变更为
“银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）”，基金场外简称由“银华沪深 300指数分级”变更
为“银华沪深 300 指数”，基金场内简称由“300 分级”变更为“银华 300”，基金代码仍为
“161811”。 
5、本基金管理人于 2020年 12月 10日披露了《银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）上
市交易公告书》，银华 300份额自 2020年 12 月 15日起在深圳证券交易所上市交易。 
银华沪深 300 指数 2020 年年度报告 
第 132 页 共 132 页


 
§13 备查文件目录 
13.1 备查文件目录 
13.1.1 中国证监会核准银华沪深 300 指数分级证券投资基金募集的文件及中国证监会准予
银华沪深 300 指数分级证券投资基金变更注册为银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）的文件 
13.1.2《银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）招募说明书》


 
13.1.3《银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》


 
13.1.4《银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）托管协议》


 
13.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》


 
13.1.6 本基金管理人业务资格批件和营业执照 
13.1.7 本基金托管人业务资格批件和营业执照 
13.1.8 报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告 
13.2 存放地点 
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及
托管人住所，供公众查阅、复制。 
13.3 查阅方式 
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。 
 
银华基金管理股份有限公司 
2021 年 3 月 29 日
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