工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证
券投资基金（LOF)
2020年年度报告
2020年 12月 31日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
送出日期：2021年 3月 27日
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 3月 25日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 8
3.3 其他指标 ................................................................... 11
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 11
§4 管理人报告 ............................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 17
§5 托管人报告 ............................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 17
§6 审计报告 ................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 17
§7 年度财务报表 ............................................................. 19
7.1 资产负债表 ................................................................. 19
7.2 利润表 ..................................................................... 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 22
7.4 报表附注 ................................................................... 23
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§8 投资组合报告 ............................................................. 49
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 49
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 50
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 53
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 53
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 54
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 54
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 54
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 55
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 56
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 56
§11 重大事件揭示 ............................................................ 57
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 57
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 57
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 57
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 57
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 57
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 57
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 57
11.8 其他重大事件 .............................................................. 59
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 60
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 60
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 60
§13 备查文件目录 ............................................................ 60
13.1 备查文件目录 .............................................................. 60
13.2 存放地点 .................................................................. 60
13.3 查阅方式 .................................................................. 61
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)
基金简称
工银京津冀指数
场内简称
京津冀
基金主代码
164811
基金运作方式
契约型、开放式
基金合同生效日
2018年 4月 17日
基金管理人
工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人
中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额
13,987,470.71份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基
金简称
工银京津冀指数 A
工银京津冀指数 C
下属分级基金的交
易代码
164811
164825
报告期末下属分级
基金的份额总额
12,920,124.47份
1,067,346.24份
2.2 基金产品说明
投资目标
采用指数化投资，通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离
度，实现对标的指数的有效跟踪。
投资策略
本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及
其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的
变动进行相应调整。但因特殊情况（如市场流动性不足、成分股被
限制投资等）导致基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将
运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能
贴近目标指数的表现。
业绩比较基准
中证京津冀协同发展主题指数收益率×95%+金融机构人民币活期存
款基准利率（税后）×5%。
风险收益特征
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与
货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标
的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场
相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
工银瑞信基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
朱碧艳 罗菲菲
联系电话
400-811-9999 010-58560666
电子邮箱
customerservice@icbccs.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
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客户服务电话
400-811-9999 95568
传真
010-66583158 010-58560798
注册地址
北京市西城区金融大街 5号、甲 5
号 6层甲 5号 601、甲 5号 7层甲
5号 701、甲 5号 8层甲 5号 801、
甲 5号 9层甲 5号 901
北京市西城区复兴门内大街 2号
办公地址
北京市西城区金融大街 5号新盛
大厦 A座 6-9层
北京市西城区复兴门内大街 2号
邮政编码
100033 100031
法定代表人
赵桂才（代任） 高迎欣
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.icbccs.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人或基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国上海市黄浦区湖滨路 202号企业天地 2号
楼普华永道中心 11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1 期
间数
据和
指标
2020年 2019年
2018年 4月 17日(份额生
效日)-2018年 12月 31日
工银京津冀
指数 A
工银京津冀
指数 C
工银京津冀
指数 A
工银京津冀
指数 C
工银京津冀
指数 A
工银京津
冀指数 C
本期
已实
现收
益
703,131.52 95,097.22 622,352.15 18,638.19 -901,482.33
-10,740.3
3
本期
利润
1,234,381.9
0
-168,051.79
2,169,713.4
3
-26,927.60
-2,489,264.
77
-35,358.1
2
加权 0.0688 -0.0949 0.0992 -0.0312 -0.0922 -0.3305
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平均
基金
份额
本期
利润
本期
加权
平均
净值
利润
率
6.67%
-9.16%
9.84%
-3.13%
-9.44%
-34.84%
本期
基金
份额
净值
增长
率
8.84%
8.56%
11.07%
11.49%
-9.75%
-10.04%
3.1.
2 期
末数
据和
指标
2020年末 2019年末 2018年末
期末
可供
分配
利润
-3,891,981.
26
45,488.19
-6,578,711.
26
-6,860.34
-9,306,083.
27
-47,419.2
7
期末
可供
分配
基金
份额
利润
-0.3012 0.0426 -0.3521 -0.0056 -0.3813 -0.1004
期末
基金
资产
净值
14,095,734.
49
1,162,242.6
7
18,730,204.
41
1,225,204.0
4
22,027,901.
67
424,938.9
4
期末
基金
份额
净值
1.0910 1.0889 1.0024 1.0030 0.9025 0.8996
3.1.
3 累
计期
末指
标
2020年末 2019年末 2018年末
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基金
份额
累计
净值
增长
率
9.10%
8.89%
0.24%
0.30%
-9.75%
-10.04%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
5、本基金转型后基金合同生效日为 2018年 4月 17日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工银京津冀指数 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 2.65%
1.02%
3.30%
1.03%
-0.65%
-0.01%
过去六个月 13.62%
1.35%
13.64%
1.36%
-0.02%
-0.01%
过去一年 8.84%
1.44%
9.40%
1.46%
-0.56%
-0.02%
自基金合同生效起
至今
9.10%
1.33%
-17.20%
1.48%
26.30%
-0.15%
工银京津冀指数 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
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过去三个月 2.58%
1.02%
3.30%
1.03%
-0.72%
-0.01%
过去六个月 13.49%
1.35%
13.64%
1.36%
-0.15%
-0.01%
过去一年 8.56%
1.44%
9.40%
1.46%
-0.84%
-0.02%
自基金合同生效起
至今
8.89%
1.33%
-17.41%
1.48%
26.30%
-0.15%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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注：1、本基金于 2018年 4月 17日由“工银瑞信睿智深证 100指数分级证券投资基金”转型而来。
2、根据基金合同规定，本基金建仓期为 6个月。截至报告期末，本基金的投资符合基金合同
关于投资范围及投资限制的规定：本基金投资于中证京津冀协同发展主题指数成份股和备选成份
股的资产不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；任何交易日日终在扣除股
指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货、权证及其他金融工
具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005年 6月，是我国第一家由银行直接
发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上海
设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、基金公司资管计划、基金子公司
资管计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年
金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII等多项业务资格，成为
国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管
理公司之一。
截至 2020年 12月 31日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信货
币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信文体产业股票型证券投
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资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金、工银
瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、深证红利交易型
开放式指数证券投资基金、工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金、工银瑞信沪深 300交易型开
放式指数证券投资基金、工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金、工银瑞信养老目标日期
2035三年持有期混合型基金中基金（FOF）、工银瑞信科技创新 6个月定期开放混合型证券投资基
金、工银瑞信粤港澳大湾区创新 100交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信 MSCI中国 A股交
易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信上证科创板 50成份交易型开放式指数证券投资基金等逾
160只公募基金。
公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东
背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专
业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”，致力于为广大投资者提供一
流的投资管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
刘 伟
琳
本基金的
基金经理
2018 年 4
月 17日
- 10年
中国人民大学金融工程博士；2010年加入
工银瑞信，历任金融工程分析师、投资经
理助理、投资经理，现任指数投资中心产
品及营销支持部研究负责人兼指数基金基
金经理。2014年 10月 17日至今，担任工
银深证 100指数分级基金(自 2018年 4月
17日起变更为工银瑞信中证京津冀协同发
展主题指数证券投资基金（LOF）)基金经
理；2014年 10月 17日至今，担任工银沪
深 300 指数基金基金经理；2014 年 10 月
17日至今，担任工银中证 500指数分级基
金（自 2020年 2月 18日起变更为工银瑞
信中证 500 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金）基金经理；2015 年 5 月 21
日至今，担任工银瑞信中证传媒指数分级
基金（自 2020年 11月 26日期变更为工银
瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF））
基金经理；2015年 7月 23日至 2020年 11
月 3 日，担任工银中证高铁产业指数分级
基金基金经理；2017年 9月 15日至 2018
年 5月 4日，担任工银瑞信深证成份指数
证券投资基金（LOF）基金经理；2018年 6
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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月 15日，担任工银瑞信印度市场证券投资
基金（LOF）基金经理；2019年 5月 20日
至今，担任工银瑞信沪深 300 交易型开放
式指数证券投资基金基金经理； 2019年
8月 21日至今，担任工银瑞信沪深 300交
易型开放式指数证券投资基金联接基金基
金经理；2019年 10月 17日至今，担任工
银瑞信中证 500 交易型开放式指数证券投
资基金基金经理；2019年 11月 1日至今，
担任工银瑞信粤港澳大湾区创新 100 交易
型开放式指数证券投资基金基金经理；
2019年 12月 25日至今，担任工银瑞信粤
港澳大湾区创新 100 交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金经理；2020 年 6
月 1日至今，担任工银瑞信中证 800交易
型开放式指数证券投资基金基金经理。
注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理
人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部
规章，制定了《公平交易管理办法》，对公司管理的各类投资组合的公平对待做了明确具体的规定，
办法涵盖了公平交易的原则、适用范围、部门职责、具体程序和违规问责等。
在研究和投资决策环节，研究人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关
联交易限制等建立投资备选池，投资人员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合，并确保
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公平对待其管理的不同投资组合。
在交易执行环节，交易人员根据公司内部权限管理规定获得权限，并遵循价格优先、时间优
先、综合平衡、比例实施等执行原则，保证交易在不同投资组合间的利益公平。
同时本基金管理人在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于满足条件的指令，系统自
动通过公平交易模块执行。
在监控和检查环节，风险管理人员对交易价格公允性等进行监控和分析，监察稽核人员定期
对公平交易执行情况进行稽核。发现异常情况的，要求投资人员进行解释说明并核查其真实性、
合理性。
本基金管理人通过上述措施全面落实公平交易要求，并持续地完善公平交易制度，确保公平
对待各类投资人，保护投资人的利益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有
相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法
律法规禁止的反向交易及交叉交易。
本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了
日内、3日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T分布检验。对于没有通过
检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本
报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 3次。投资组
合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内，本基金跟踪误差产生的主要来源是：1）申购赎回的影响；2）成份股票的停牌；
3）指数成份股调整的影响等。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金 A份额净值增长率为 8.84%，本基金 C份额净值增长率为 8.56%，业绩比较
基准收益率为 9.40%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2020年，市场主要宽基指数中，沪深 300指数、中证 500指数、上证 50指数、创业板指涨
跌幅分别为 27.21%、20.87%、18.85%及 64.96%。本基金标的指数 2020年涨跌幅为 9.74%,表现跑
输沪深 300指数。从市场风格来看，报告期内沪深 300价值指数和沪深 300成长指数涨幅分别为
0.19%和 43.96%，成长风格表现相对较强。从估值水平来看，截至报告期末，沪深 300 指数、中
证 500指数、上证 50指数、创业板指的市盈率分别为 16.12、28.22、14.22及 64.39倍，历史估
值分位数分别为 93.24%、30.60%、95.73%及 83.39%，除中证 500指数外，主要指数估值历史分位
数处于较高水平。
在报告期内，A 股市场上半年受到疫情的阶段性影响，各主要指数均出现了一定的波动，二
季度由于国内防疫迅速有效，市场也出现了较为明显的风险偏好的提升，走势较为强劲。进入到
下半年，自 7月中旬开始市场出现了一定程度的回调，此后市场多个板块和行业也进入到一定程
度的震荡阶段，但由于疫情在海外的持续扩散，国内复工复产节奏形成了有效的相对优势，经济
得到逐步的恢复和改善。伴随疫情在国内的有效控制，国内流动性出现了阶段性的收紧迹象，未
来基本面的改善幅度和流动性的变化仍然值得关注。
本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，通过
运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将基金的跟踪误差控制在
较低水平。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作，使得法律合规风险被
及时识别并得到控制，保障公司各项业务的合法合规。
合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门解读、传达最新
法规和监管要求及其对公司业务的影响，落实各项要求的责任部门，使得公司从业人员知法、守
法。二是严格的事前监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。事前合法合规审核全面
覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托资产的投资交易管理、
基金信息披露等业务，并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事前控制。三是严格的事
中指标监控机制，保证投资过程的合规性。公司设置专人专岗监控投资指标，利用系统和人工结
合的方式，实现重点监控环节的刚性控制，系统无法实现控制的环节进行人工审核与复核。四是
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 16页 共 61页
及时的事后风险管理机制，保证潜在合规风险得到及时解决。通过系统事后监测并提示各投资组
合的被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围之内。五是持续开展合规培训，不断增强公司员
工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规
培训、对投研人员和销售人员的专项培训等多种形式，结合新出台的法律法规和行业风险事件，
加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部得到有效落实。
监察稽核方面，一是定期对基金投研交易、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章
制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，跟进后续改进情况。同时，
按照年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。二是持续完善制度流程和监控模型，采用
有效手段，日常监控投资管理人员的个人行为，利用公平交易、异常交易监控模型分析投资人员
的投资行为，防范出现违反“三条底线”的情形。三是关注内部控制的健全性和有效性，全面梳
理各项业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，并对现有的控制手段提出改进性建
议。同时，结合出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及时制定、更新规章制度和完善业务
流程。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
（1）职责分工
估值小组成员为 4人，分别来自公司运作部、固定收益部（或研究部）、风险管理部、法律合
规部，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人推荐各部门成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部分
管副总批准同意。
（2）专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
2、投资经理参与或决定估值的程度
投资经理可参与讨论估值原则和方法，但不得参与最终估值决策。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000万元的情形，根据 2014年
8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定的条件，我司已向证监
会递交解决方案，并说明有关情况。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金
法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害
基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金的投
资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及
利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真
实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2021)第 22767号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金(LOF)
全体基金份额持有人
审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资
基金(LOF)(以下简称“工银京津冀指数基金”)的财务报表，
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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包括 2020年 12月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表
和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了工银京津冀指数基金 2020 年 12
月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变
动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于工银京津冀
指数基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
-
其他事项
-
其他信息
-
管理层和治理层对财务报表的责
任
工银京津冀指数基金的基金管理人工银瑞信基金管理有限公
司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则
和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估工银京津冀
指数基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适
用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算
工银京津冀指数基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督工银京津冀指数基金的财务报告
过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对工银京津
冀指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致工银京津冀指数基
金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名
张勇 朱宏宇
会计师事务所的地址
中国上海市黄浦区湖滨路 202号企业天地 2号楼普华永道中
心 11楼
审计报告日期
2021年 3月 25日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
1,010,518.90 1,240,000.92
结算备付金
- 10,587.60
存出保证金
5,222.86 3,413.75
交易性金融资产
7.4.7.2
14,371,182.71 18,906,951.79
其中：股票投资
14,371,182.71 18,906,951.79
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
3,900.31 -
应收利息
7.4.7.5
106.56 325.22
应收股利
- -
应收申购款
6,217.69 64,669.93
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
15,397,149.03 20,225,949.21
负债和所有者权益
附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
38,022.40 166,320.13
应付管理人报酬
6,481.54 8,394.30
应付托管费
1,296.29 1,678.87
应付销售服务费
247.45 268.20
应付交易费用
7.4.7.7
3,048.53 3,361.11
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
90,075.66 90,518.15
负债合计
139,171.87 270,540.76
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
9,599,737.08 13,560,798.10
未分配利润
7.4.7.10
5,658,240.08 6,394,610.35
所有者权益合计
15,257,977.16 19,955,408.45
负债和所有者权益总计
15,397,149.03 20,225,949.21
注： 1、本基金基金合同生效日为 2018年 4月 17日。
2、报告截止日 2020年 12月 31日，基金份额总额为 13,987,470.71份，其中工银京津冀指数 A
基金份额总额为 12,920,124.47份，基金份额净值 1.0910元；工银京津冀指数 C基金份额总额为
1,067,346.24份，基金份额净值 1.0889元。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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7.2 利润表
会计主体：工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
一、收入
1,501,433.91 2,560,342.26
1.利息收入
8,585.08 16,113.23
其中：存款利息收入
7.4.7.11
8,585.08 16,113.23
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
1,177,206.15 1,005,254.22
其中：股票投资收益
7.4.7.12
835,195.93 678,498.79
基金投资收益
-
- -
债券投资收益
7.4.7.13
- -
资产支持证券投资收
益
7.4.7.13.5
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
342,010.22 326,755.43
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.17
268,101.37 1,501,795.49
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18
47,541.31 37,179.32
减：二、费用
435,103.80 417,556.43
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
101,522.95 114,484.28
2．托管费
7.4.10.2.2
20,304.58 22,896.84
3．销售服务费
7.4.10.2.3
4,553.99 2,139.93
4．交易费用
7.4.7.19
66,111.56 37,930.38
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
7.4.7.20
242,610.72 240,105.00
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
1,066,330.11 2,142,785.83
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
1,066,330.11 2,142,785.83
注：本基金基金合同生效日为 2018年 4月 17日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
13,560,798.10 6,394,610.35 19,955,408.45
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 1,066,330.11
1,066,330.11
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-3,961,061.02 -1,802,700.38 -5,763,761.40
其中：1.基金申
购款
26,264,831.01 8,891,671.83 35,156,502.84
2.基金赎
回款
-30,225,892.03 -10,694,372.21 -40,920,264.24
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
9,599,737.08 5,658,240.08 15,257,977.16
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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一、期初所有者
权益（基金净值）
16,591,033.40 5,861,807.21 22,452,840.61
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 2,142,785.83
2,142,785.83
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-3,030,235.30 -1,609,982.69 -4,640,217.99
其中：1.基金申
购款
16,184,007.43 7,827,700.61 24,011,708.04
2.基金赎
回款
-19,214,242.73 -9,437,683.30 -28,651,926.03
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
13,560,798.10 6,394,610.35 19,955,408.45
注：本基金基金合同生效日为 2018年 4月 17日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
赵桂才
郝炜
关亚君
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)是由原工
银瑞信睿智深证 100指数分级证券投资基金转型而来。经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)证监许可[2018]113号《关于准予工银瑞信睿智深证 100指数分级证券投资基金变更
注册批复》，工银瑞信睿智深证 100指数分级证券投资基金就基金变更投资目标、投资范围、投资
策略及基金费率等事宜进行变更注册。根据基金管理人工银瑞信基金管理有限公司于 2018 年 3
月 15日发布的《工银瑞信基金管理有限公司关于工银瑞信睿智深证 100指数分级证券投资基金基
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，原工银瑞信睿智深证 100指数分级证券投资基金
于 2018年 3月 14日以现场方式召开了基金份额持有人大会。依据此次基金份额持有人大会决议，
本基金《工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金(LOF)基金合同》自 2018年 4月 17
日起生效。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管
理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司(以下简称“中国民生银行”)。
根据《工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金(LOF)基金合同》和《工银瑞信中
证京津冀协同发展主题指数证券投资基金(LOF)招募说明书》并报中国证监会备案，本基金根据申
购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购时
收取申购费用、赎回时收取赎回费用，且不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A类基
金份额；在投资人申购时不收取申购费用、赎回时收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销
售服务费的，称为 C类基金份额。由于基金费用的不同，本基金 A类基金份额和 C类基金份额将
分别计算基金份额净值。计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基
金份额总数。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投
资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证
京津冀协同发展主题指数的成份股及其备选成份股、其他股票（包括中小板、创业板及其他中国
证监会允许基金投资的股票）、权证、股指期货、债券（包括国债、地方政府债、金融债、企业债、
公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融
资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、同业存单、现金，
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。基
金的投资组合比例为：本基金投资于中证京津冀协同发展主题指数成份股和备选成份股的资产不
低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；任何交易日日终在扣除股指期货合约
需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中
现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货、权证及其他金融工具的投资比
例符合法律法规和监管机构的规定。如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序
后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为：中证京津冀协同发展主题指
数收益率×95%＋金融机构人民币活期存款基准利率（税后）×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
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资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《工银瑞信中证京津冀协同发展
主题指数证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金
业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 12
月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
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基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比
例计算认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产
支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益
部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
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7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。
若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交
易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期
末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部
分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于
发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通
受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的
公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性
折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银
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行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资
基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固
定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌
转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结
果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所
独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
产生的利息及利息性质的收入为销售额。
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(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款
1,010,518.90 1,240,000.92
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以
内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
1,010,518.90 1,240,000.92
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
14,486,485.29 14,371,182.71 -115,302.58
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
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基金
- - -
其他
- - -
合计
14,486,485.29 14,371,182.71 -115,302.58
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
19,290,355.74
18,906,951.79
-383,403.95
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
19,290,355.74
18,906,951.79
-383,403.95
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息
103.92 318.40
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
- 5.17
应收债券利息
- -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
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应收出借证券利息
- -
其他
2.64 1.65
合计
106.56 325.22
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
3,048.53 3,361.11
银行间市场应付交易费用
- -
合计
3,048.53 3,361.11
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
75.66 518.15
应付证券出借违约金
- -
预提审计费 40,000.00 40,000.00
指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计
90,075.66 90,518.15
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
工银京津冀指数 A
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 18,684,508.57
12,339,235.08
本期申购
21,033,867.35
13,890,652.12
本期赎回（以“-”号填列）
-26,798,251.45
-17,697,496.36
-基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
12,920,124.47
8,532,390.84
工银京津冀指数 C
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 1,221,563.02
1,221,563.02
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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本期申购
12,374,178.89
12,374,178.89
本期赎回（以“-”号填列）
-12,528,395.67
-12,528,395.67
-基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
1,067,346.24
1,067,346.24
注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
工银京津冀指数 A
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 -6,578,711.26 12,969,680.59 6,390,969.33
本期利润
703,131.52 531,250.38 1,234,381.90
本期基金份额
交易产生的变
动数
1,983,598.48 -4,045,606.06 -2,062,007.58
其中：基金申
购款
-7,513,363.45 15,758,279.61 8,244,916.16
基金赎
回款
9,496,961.93 -19,803,885.67 -10,306,923.74
本期已分配利
润
- - -
本期末
-3,891,981.26 9,455,324.91 5,563,343.65
工银京津冀指数 C
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 -6,860.34 10,501.36 3,641.02
本期利润
95,097.22 -263,149.01 -168,051.79
本期基金份额
交易产生的变
动数
-42,748.69 302,055.89 259,307.20
其中：基金申
购款
-142,551.79 789,307.46 646,755.67
基金赎
回款
99,803.10 -487,251.57 -387,448.47
本期已分配利
润
- - -
本期末
45,488.19 49,408.24 94,896.43
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
上年度可比期间
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 34页 共 61页
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
活期存款利息收入
8,207.47 15,805.91
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
251.23 174.79
其他
126.38 132.53
合计
8,585.08 16,113.23
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月
31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入
835,195.93 678,498.79
股票投资收益——赎回
差价收入
- -
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计
835,195.93 678,498.79
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
卖出股票成交总额
27,196,396.98
16,197,260.47
减：卖出股票成本总
额
26,361,201.05
15,518,761.68
买卖股票差价收入
835,195.93
678,498.79
7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入
无。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 35页 共 61页
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
无。
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
无。
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
无。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
无。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 36页 共 61页
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
股票投资产生的股利收
益
342,010.22 326,755.43
其中：证券出借权益补
偿收入
- -
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
342,010.22 326,755.43
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
1.交易性金融资产
268,101.37 1,501,795.49
股票投资
268,101.37 1,501,795.49
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
268,101.37 1,501,795.49
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 37页 共 61页
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
基金赎回费收入
47,541.31 37,179.32
合计
47,541.31 37,179.32
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
交易所市场交易费用
66,111.56 37,930.38
银行间市场交易费用
- -
合计
66,111.56 37,930.38
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
审计费用
40,000.00 40,000.00
信息披露费
- -
证券出借违约金
- -
指数使用费 200,000.00 200,000.00
银行费用 2,610.72 105.00
合计
242,610.72 240,105.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东
工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 38页 共 61页
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 债券交易
无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
无。
7.4.10.1.4 权证交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
101,522.95 114,484.28
其中：支付销售机构的客户维护费
36,066.49
35,915.03
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%的年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 39页 共 61页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
20,304.58 22,896.84
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银京津冀指数 A
工银京津冀指数 C
合计
工银瑞信基金管理有限公
司
-
347.28
347.28
中国民生银行股份有限公
司
-
262.05
262.05
合计
- 609.33 609.33
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银京津冀指数 A 工银京津冀指数 C 合计
工银瑞信基金管理有限公
司
- 323.85 323.85
中国民生银行股份有限公
司
- 583.12 583.12
合计
- 906.97 906.97
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金资产
净值的 0.25%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 40页 共 61页
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国民生银行股
份有限公司
1,010,518.90
8,207.47
1,240,000.92
15,805.91
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 41页 共 61页
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末(2020年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部、信用风险管理团队、内控稽核部以及各个业务部门组
成。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 42页 共 61页
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时，对于每一战略环节、业务环节，公司都制定了系统化的风险管理程序，实现风险识别、风
险评估、风险处理、风险监控和风险报告的程序化管理，并对风险管理的整个流程进行评估和改
进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由三大防线共同筑
成的风险管理体系。其中：
（1）各业务部门是风险管理的第一道防线，将管控好风险作为开展业务的前提和保障，落实
各项风险管理措施，承担风险管理的第一责任。第一道防线按照法律法规的规定，制定本业务条
线的制度和流程，对经营和业务流程中的风险主动识别、评估和控制，收集和报告风险点，针对
薄弱环节及时进行完善。通过对业务和产品相关制度、流程、系统的自我评估、自我检查、自我
完善、自我培训，履行业务经营过程中的自我风险控制职能。
（2）风险管理部、信用风险管理团队、法律合规部和内控稽核部是风险管理的第二道防线。
第二道防线通过制定风险管理政策、标准和要求，为第一道防线提供风险管理的方法、工具、流
程、培训和指导，主动为第一道防线风险管控提供支持，独立监控、评估、报告公司整体及业务
条线的风险状况和风险变化情况。监督和检查第一道防线风险管理措施的执行和有效性，为第三
道防线开展再检查、再监督和内部控制评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合
规咨询、审查审核和监督检查等，风险管理部负责对公司的投资风险进行独立评估、监控、检查
和报告，内控稽核部负责操作风险和员工异常行为排查的管理和检查。
（3）稽核团队是风险管理的第三道防线。通过内部独立、客观的监督与评价，采用系统化、
规范化方法，对第一道、第二道防线在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行
独立客观的监督、审计、评价和报告，促进公司发展战略和经营管理目标的实现。
同时，公司董事会确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略，对
重大事件、重大决策的风险评估意见和风险管理报告进行审议，审批重大风险的解决方案；公司
管理层根据董事会的风险管理战略，制定并确保公司风险管理制度得以全面、有效执行，在董事
会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，组织各业务部门
开展风险管控工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
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第 43页 共 61页
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金通过分散化投资以
分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的债券投资。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来
的变现困难。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 44页 共 61页
此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，
并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的收入及经营活动的现金流量受到市场利率变化的影响。本基金的基金管理人定期对
本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行
管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
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第 45页 共 61页
本期末
2020年 12月
31日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
1,010,518.9
0
- - - - -
1,010,518.
90
存出保证金 5,222.86 - - - - - 5,222.86
交易性金融资
产
- - - - -
14,371,18
2.71
14,371,182
.71
应收证券清算
款
- - - - - 3,900.31 3,900.31
应收利息 - - - - - 106.56 106.56
应收申购款 - - - - - 6,217.69 6,217.69
资产总计
1,015,741.7
6
- - - -
14,381,40
7.27
15,397,149
.03
负债
应付赎回款 - - - - - 38,022.40 38,022.40
应付管理人报
酬
- - - - - 6,481.54 6,481.54
应付托管费 - - - - - 1,296.29 1,296.29
应付销售服务
费
- - - - - 247.45 247.45
应付交易费用 - - - - - 3,048.53 3,048.53
其他负债 - - - - - 90,075.66 90,075.66
负债总计
- - - - -
139,171.8
7
139,171.87
利率敏感度缺
口
1,015,741.7
6
- - - -
14,242,23
5.40
15,257,977
.16
上年度末
2019年 12月
31日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
1,240,000.9
2
- - - - -
1,240,000.
92
结算备付金 10,587.60 - - - - - 10,587.60
存出保证金 3,413.75 - - - - - 3,413.75
交易性金融资
产
- - - - -
18,906,95
1.79
18,906,951
.79
应收利息 - - - - - 325.22 325.22
应收申购款 - - - - - 64,669.93 64,669.93
资产总计
1,254,002.2
7
-
-
-
-
18,971,94
6.94
20,225,949
.21
负债
应付赎回款 - - - - - 166,320.1 166,320.13
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 46页 共 61页
3
应付管理人报
酬
- - - - - 8,394.30 8,394.30
应付托管费 - - - - - 1,678.87 1,678.87
应付销售服务
费
- - - - - 268.20 268.20
应付交易费用 - - - - - 3,361.11 3,361.11
其他负债 - - - - - 90,518.15 90,518.15
负债总计
- - - -
-
270,540.7
6
270,540.76
利率敏感度缺
口
1,254,002.2
7
-
-
-
-
18,701,40
6.18
19,955,408
.45
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或
证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证
券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资
14,371,182.71
94.19
18,906,951.79
94.75
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
14,371,182.71 94.19
18,906,951.79 94.75
注：1、本基金投资于中证京津冀协同发展主题指数成份股和备选成份股的资产不低于基金资产净
值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；任何交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保
证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算
备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货、权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规
和监管机构的规定。如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上
述投资品种的投资比例。
2、由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的
相关性。
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020年 12月 31日）
上年度末 （2019 年 12 月
31日 ）
分析
业绩比较基准增加
5%
748,869.85 954,735.13
业绩比较基准减少
5%
-748,869.85 -954,735.13
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 48页 共 61页
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2020年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 14,371,182.71元，无属于第二或第三层次的余额(2019年 12月 31日：第
一层次 18,906,951.79元，无第二或第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换事项发生的当年年初为确认各层次之间的转换时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年 12月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 49页 共 61页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
14,371,182.71 93.34
其中：股票
14,371,182.71 93.34
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
1,010,518.90 6.56
8 其他各项资产
15,447.42 0.10
9 合计
15,397,149.03 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
410,933.90 2.69
C
制造业
5,401,109.92 35.40
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应
业
648,799.90 4.25
E
建筑业
1,050,742.40 6.89
F
批发和零售业
422,790.00 2.77
G
交通运输、仓储和
邮政业
1,758,736.61 11.53
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
543,754.00 3.56
J
金融业
562,301.00 3.69
K
房地产业
2,550,977.98 16.72
L
租赁和商务服务
业
61,422.00 0.40
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 50页 共 61页
M
科学研究和技术
服务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
959,615.00 6.29
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
14,371,182.71 94.19
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
无。
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
1 601633 长城汽车 17,400 657,894.00 4.31
2 601919 中远海控 46,700 570,207.00 3.74
3 002271 东方雨虹 12,250 475,300.00 3.12
4 300117 嘉寓股份 115,080 458,018.40 3.00
5 000786 北新建材 11,200 448,560.00 2.94
6 000709 河钢股份 196,500 440,160.00 2.88
7 600717 天津港 92,058 440,037.24 2.88
8 000778 新兴铸管 116,000 426,880.00 2.80
9 000652 泰达股份 82,900 422,790.00 2.77
10 601000 唐山港 169,800 421,104.00 2.76
11 601992 金隅集团 141,600 420,552.00 2.76
12 600008 首创股份 145,530 411,849.90 2.70
13 000923 河钢资源 16,510 410,933.90 2.69
14 600155 华创阳安 30,700 404,933.00 2.65
15 000401 冀东水泥 28,400 401,860.00 2.63
16 002146 荣盛发展 60,800 397,024.00 2.60
17 002542 中化岩土 128,800 396,704.00 2.60
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 51页 共 61页
18 600340 华夏幸福 30,050 388,546.50 2.55
19 300070 碧水源 50,700 387,855.00 2.54
20 000959 首钢股份 99,700 381,851.00 2.50
21 600376 首开股份 64,256 377,182.72 2.47
22 002743 富煌钢构 56,600 369,598.00 2.42
23 002310 东方园林 88,800 367,632.00 2.41
24 600266 城建发展 67,072 340,725.76 2.23
25 600787 中储股份 71,017 327,388.37 2.15
26 000158 常山北明 47,730 295,926.00 1.94
27 600246 万通发展 40,800 284,376.00 1.86
28 000897 津滨发展 104,100 259,209.00 1.70
29 600480 凌云股份 28,844 250,365.92 1.64
30 300075 数字政通 21,200 247,828.00 1.62
31 600874 创业环保 35,000 236,950.00 1.55
32 600550 保变电气 46,300 236,130.00 1.55
33 002342 巨力索具 48,300 202,860.00 1.33
34 300055 万邦达 32,400 196,020.00 1.28
35 000615 奥园美谷 23,500 178,600.00 1.17
36 300137 先河环保 26,000 171,340.00 1.12
37 600322 天房发展 71,400 167,076.00 1.10
38 002573 清新环境 30,700 165,166.00 1.08
39 000965 天保基建 44,700 158,238.00 1.04
40 000958 东方能源 33,200 157,368.00 1.03
41 300428 四通新材 10,700 154,615.00 1.01
42 603969 银龙股份 34,000 134,980.00 0.88
43 300334 津膜科技 14,600 121,764.00 0.80
44 002616 长青集团 14,000 106,400.00 0.70
45 300344 太空智造 14,120 61,422.00 0.40
46 603603 博天环境 7,700 38,962.00 0.26
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
无。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002743 富煌钢构 1,192,975.00 5.98
2 000652 泰达股份 1,155,411.00 5.79
3 000158 常山北明 766,305.00 3.84
4 600246 万通发展 760,634.00 3.81
5 300070 碧水源 686,032.00 3.44
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 52页 共 61页
6 300117 嘉寓股份 624,795.00 3.13
7 600340 华夏幸福 593,001.00 2.97
8 600717 天津港 591,908.76 2.97
9 000401 冀东水泥 571,873.00 2.87
10 601919 中远海控 566,770.00 2.84
11 002310 东方园林 561,219.00 2.81
12 002146 荣盛发展 547,158.00 2.74
13 000615 奥园美谷 543,798.00 2.73
14 000786 北新建材 541,275.00 2.71
15 603616 韩建河山 533,961.00 2.68
16 600008 首创股份 531,348.70 2.66
17 000709 河钢股份 522,996.00 2.62
18 002271 东方雨虹 522,870.00 2.62
19 600376 首开股份 518,899.00 2.60
20 600266 城建发展 513,524.00 2.57
21 002542 中化岩土 495,981.00 2.49
22 600787 中储股份 488,350.00 2.45
23 601992 金隅集团 481,147.00 2.41
24 000778 新兴铸管 477,639.00 2.39
25 601633 长城汽车 474,718.00 2.38
26 601000 唐山港 466,095.00 2.34
27 600155 华创阳安 444,697.84 2.23
28 300055 万邦达 415,896.00 2.08
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002743 富煌钢构 1,529,872.00 7.67
2 601633 长城汽车 1,304,167.00 6.54
3 002271 东方雨虹 1,252,353.00 6.28
4 000652 泰达股份 1,231,011.00 6.17
5 601919 中远海控 1,105,474.00 5.54
6 000158 常山北明 1,060,845.00 5.32
7 000615 奥园美谷 1,015,574.00 5.09
8 000786 北新建材 951,386.00 4.77
9 603616 韩建河山 924,186.00 4.63
10 300070 碧水源 852,203.12 4.27
11 300117 嘉寓股份 750,915.00 3.76
12 000401 冀东水泥 705,972.00 3.54
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 53页 共 61页
13 600717 天津港 647,541.00 3.24
14 600008 首创股份 625,054.00 3.13
15 600155 华创阳安 620,453.00 3.11
16 601000 唐山港 586,463.00 2.94
17 000959 首钢股份 583,013.00 2.92
18 002310 东方园林 573,045.00 2.87
19 002146 荣盛发展 570,822.00 2.86
20 600266 城建发展 568,767.32 2.85
21 000709 河钢股份 557,664.00 2.79
22 600376 首开股份 557,363.00 2.79
23 000778 新兴铸管 555,548.00 2.78
24 600340 华夏幸福 551,744.00 2.76
25 600787 中储股份 536,032.00 2.69
26 002542 中化岩土 532,829.00 2.67
27 601992 金隅集团 528,072.00 2.65
28 300055 万邦达 512,164.00 2.57
29 300137 先河环保 459,338.00 2.30
30 002573 清新环境 423,485.00 2.12
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
21,557,330.60
卖出股票收入（成交）总额
27,196,396.98
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
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第 54页 共 61页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
5,222.86
2
应收证券清算款
3,900.31
3
应收股利
-
4
应收利息
106.56
5
应收申购款
6,217.69
6
其他应收款
-
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 55页 共 61页
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
15,447.42
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1
期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
8.12.5.2
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
无。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有人户
数（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
工
银
京
津
冀
指
数 A
2,257 5,724.47 1.03 - 12,920,123.44 100.00
工
银
京
津
冀
指
数 C
477 2,237.62 - - 1,067,346.24 100.00
合
计
2,734 5,116.12 1.03 0.00 13,987,469.68 100.00
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 56页 共 61页
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
工银京津冀指数 A 297.96 0.00
工银京津冀指数 C 111.32 0.01
合计
409.28 0.00
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
工银京津冀指数 A 0
工银京津冀指数 C 0
合计
0
本基金基金经理持有
本开放式基金
工银京津冀指数 A 0
工银京津冀指数 C 0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
工银京津冀指数 A
工银京津冀指数 C
基金合同生效日
（2018年 4月 17日）
基金份额总额
50,960,178.94 -
本报告期期初基金份
额总额
18,684,508.57 1,221,563.02
本报告期基金总申购
份额
21,033,867.35 12,374,178.89
减：本报告期基金总
赎回份额
26,798,251.45 12,528,395.67
本报告期基金拆分变
动份额（份额减少以
“-”填列）
- -
本报告期期末基金份
额总额
12,920,124.47
1,067,346.24
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
基金管理人于 2020年 2月 22日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公
告》，马成先生自 2020年 2月 21日起担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。
基金管理人于 2020年 9月 5日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》，郭特华女士自 2020年 9月 3日起不再担任工银瑞信基金管理有限公司董事长，由王
海璐女士代任工银瑞信基金管理有限公司董事长。
2、基金托管人：
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用 40,000.00元，
该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中泰证券
2
48,640,936.58
100.00%
34,599.23
100.00%
-
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 58页 共 61页
东方证券
4
-
-
-
-
-
申万宏源
2
-
-
-
-
-
太平洋证券
2
-
-
-
-
-
中信证券
1
-
-
-
-
-
注：1.交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）选择标准：
a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。
b)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于 BBB。
c)不符合上述要求的券商、咨询机构，若其特定研究领域有突出优势，可一事一议，报公司
审批通过后纳入。
（2）选择程序
a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证
券公司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人
的研究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。
b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。
2.证券公司的评估、保留和更换程序
（1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前，基金管理人将根据各证券公司在服务期间的
综合证券服务质量、费率等情况进行评估。
（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并
根据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经
营机构，租用其交易单元。
（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止
租用其交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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中泰证券 - -
- -
- -
东方证券 - -
- -
- -
申万宏源 - -
- -
- -
太平洋证
券
- -
- -
- -
中信证券 - -
- -
- -
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金春节假期延长期间交易规则
的提示性公告
中国证监会规定的媒介 2020年 1月 29日
2
关于调整旗下部分基金在直销电子交
易系统最低定期定额投资金额及最低
转换份额的公告
中国证监会规定的媒介 2020年 2月 14日
3
工银瑞信基金管理有限公司关于副总
经理变更的公告
中国证监会规定的媒介 2020年 2月 22日
4
关于暂停泰诚财富基金销售（大连）
有限公司办理旗下基金相关销售业务
的公告
中国证监会规定的媒介 2020年 3月 25日
5
工银瑞信基金管理有限公司关于延迟
披露旗下公募基金 2019年年度报告
的公告
中国证监会规定的媒介 2020年 3月 26日
6
工银瑞信基金管理有限公司关于终止
中天嘉华基金销售有限公司办理旗下
基金相关销售业务的公告
中国证监会规定的媒介 2020年 5月 26日
7
工银瑞信基金管理有限公司关于终止
深圳富济基金销售有限公司办理旗下
基金相关销售业务的公告
中国证监会规定的媒介 2020年 6月 11日
8
工银瑞信基金管理有限公司关于在基
金直销电子自助交易系统开展费率优
惠活动的公告
中国证监会规定的媒介 2020年 7月 3日
9
工银瑞信基金管理有限公司旗下全部
基金 2020年第 2季度报告提示性公告
中国证监会规定的媒介 2020年 7月 21日
10
工银瑞信基金管理有限公司关于调整
直销柜台首次认申购最低金额的公告
中国证监会规定的媒介 2020年 8月 3日
11
工银瑞信基金管理有限公司关于在基
金直销电子自助交易系统开展基金组
合调仓费率优惠活动的公告
中国证监会规定的媒介 2020年 8月 14日
12
工银瑞信基金管理有限公司关于高级
管理人员变更的公告
中国证监会规定的媒介 2020年 9月 5日
13
工银瑞信基金管理有限公司旗下全部
基金 2020年第三季度报告提示性公
告
中国证监会规定的媒介 2020年 10月 27日
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
第 60页 共 61页
14
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
基金参加工商银行费率优惠活动的公
告
中国证监会规定的媒介 2020年 12月 18日
15
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
开放式基金在直销柜台渠道面向养老
金客户开展特定申购费率优惠活动的
公告
中国证监会规定的媒介 2020年 12月 25日
16
工银瑞信基金管理有限公司关于终止
泰诚财富基金销售（大连）有限公司、
浙江金观诚基金销售有限公司办理本
公司旗下基金相关销售业务及后续投
资者服务措施的公告
中国证监会规定的媒介 2020年 12月 28日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会准予工银瑞信睿智深证 100指数分级证券投资基金变更注册的文件；
2、《工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)基金合同》；
3、《工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)托管协议》；
4、《工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)招募说明书》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告。
13.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF)2020年年度报告
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13.3 查阅方式
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理
时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
工银瑞信基金管理有限公司
2021年 3月 27日
