信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
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信诚薪金宝货币市场基金
2020 年年度报告
2020 年 12 月 31 日
基金管理人：中信保诚基金管理有限公司
基金托管人：中信银行股份有限公司
报告送出日期：2021 年 03 月 26日
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 03月 25日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2020年 01 月 01日起至 2020年 12月 31日止。
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................... 3
§2 基金简介 ...................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 8
§4 管理人报告 .................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 12
§5 托管人报告 ................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 13
§6 审计报告 ..................................................................... 13
6.1 审计报告基本信息 ......................................................... 13
6.2 审计报告的基本内容 ....................................................... 13
§7 年度财务报表 ................................................................. 15
7.1 资产负债表 ............................................................... 15
7.2 利润表 ................................................................... 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................. 17
7.4 报表附注 ................................................................. 18
§8 投资组合报告 ................................................................. 37
8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 37
8.2 债券回购融资情况 ......................................................... 38
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ................................................. 38
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ......................... 39
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 39
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............. 39
8.7 影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ....................... 40
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8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ..... 40
8.9 投资组合报告附注 ......................................................... 40
§9 基金份额持有人信息 ........................................................... 41
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 41
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ..................................... 42
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 42
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................. 42
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................... 42
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 42
§11 重大事件揭示 ............................................................... 43
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................. 43
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................. 43
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................... 43
11.4 基金投资策略的改变 ..................................................... 43
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................... 43
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................... 43
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................... 43
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................. 44
11.9 其他重大事件 ........................................................... 44
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 45
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................. 45
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................... 46
§13 备查文件目录 ............................................................... 46
13.1 备查文件目录 ........................................................... 46
13.2 存放地点 ............................................................... 46
13.3 查阅方式 ............................................................... 46
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在严格控制风险和保持资产流动性的基
础上,力争获得超越业绩比较基准的投资收益
率。
投资策略
本基金将综合考虑各类投资品种的收益性、流
动性和风险特征,在保证基金资产的安全性和流
动性的基础上力争为投资人创造稳定的收益。
同时,通过对国内外宏观经济走势、货币政策和
财政政策的研究,结合对市场利率变动的预期,
进行积极的投资组合管理。
业绩比较基准 活期存款利率(税后)
风险收益特征
本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低
风险品种。本基金的预期风险和预期收益低于
股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 周浩 姜敏
联系电话 021-68649788 4006800000
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn jiangmin@citicbank.com
客户服务电话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8号上海国金中心汇丰银
行大楼 9层
北京市朝阳区光华路 10号
院 1号楼 6-30层、32-42层
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8号上海国金中心汇丰银
行大楼 9层
北京市朝阳区光华路 10号
院 1号楼 6-30层、32-42层
邮政编码 200120 100020
基金名称 信诚薪金宝货币市场基金
基金简称 信诚薪金宝货币
基金主代码 000599
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 05月 14日
基金管理人 中信保诚基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 13,255,534,559.82份
基金合同存续期 不定期
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法定代表人 张翔燕 李庆萍
注：本基金管理人法定名称于 2017年 12月 18日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。
本基金管理人已于 2017年 12月 20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称
变更的公告。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202号企业
天地 2号楼普华永道中心 11楼
注册登记机构 中信保诚基金管理有限公司
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8号上海国金中心汇丰银
行大楼 9层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年 2018年
本期已实现收益 323,544,080.18 696,704,168.86 1,399,028,086.02
本期利润 323,544,080.18 696,704,168.86 1,399,028,086.02
本期净值收益率 2.1844% 2.7102% 3.9311%
3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末 2018年末
期末基金资产净值 13,255,534,559.82 18,625,380,272.11 35,388,401,504.09
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末 2018年末
累计净值收益率 23.6657% 21.0221% 17.8287%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于本基金采用摊余成本
法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3、本基金的收益分配是按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
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过去三个月 0.6205% 0.0026% 0.0882% 0.0000% 0.5323% 0.0026%
过去六个月 1.0929% 0.0023% 0.1764% 0.0000% 0.9165% 0.0023%
过去一年 2.1844% 0.0020% 0.3510% 0.0000% 1.8334% 0.0020%
过去三年 9.0796% 0.0027% 1.0510% 0.0000% 8.0286% 0.0027%
过去五年 16.1157% 0.0025% 1.7519% 0.0000% 14.3638% 0.0025%
自基金合同生
效起至今
23.6657% 0.0027% 2.3244% 0.0000% 21.3413% 0.0027%
3.2.2 自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
3.2.3 过去五年/自基金合同生效/自基金转型以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准
收益率的比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单元：人民币元
年度
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配合计 备注
2020年 323,544,080.18 - - 323,544,080.18 -
2019年 696,704,168.86 - - 696,704,168.86 -
2018年 1,399,028,086.02 - - 1,399,028,086.02 -
合计 2,419,276,335.06 - - 2,419,276,335.06 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准，于 2005年 9月 30日正式成立，
注册资本 2亿元，注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司
和中新苏州工业园区创业投资有限公司，各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。因业务发展需
要，经国家工商行政管理总局核准，本基金管理人法定名称于 2017年 12月 18日起由“信诚基金
管理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于 2017 年 12月 20日在中
国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。
2020年 12月 31日，本基金管理人管理的运作中基金为 74只，分别为：信诚四季红混合型证
券投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、中信保诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信
诚三得益债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基
金、信诚深度价值混合型证券投资基金（LOF）、信诚增强收益债券型证券投资基金（LOF）、信诚金
砖四国积极配置证券投资基金（LOF）、信诚中证 500 指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投
资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金（LOF）、信诚全球商品主题证券投资基金（LOF）、信诚沪
深 300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）、信诚周期轮动混合型证券投
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资基金（LOF）、中信保诚景华债券型证券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资基金、信诚
优质纯债债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证 800医药指数分级证
券投资基金、信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金、信诚中证 800金融指数分级证券投资基
金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证 TMT产业主题指数分
级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券
投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚中证信息安全指数分级证券投
资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资基金
（LOF）、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、中信保诚稳利债券型证券投资基金、信诚
惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基
金、中信保诚惠泽 18个月定期开放债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券投资基金、中信保
诚稳益债券型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证
券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回
报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚永益一年定期开放混合
型证券投资基金、信诚稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型
证券投资基金、信诚至诚灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉鸿债券型证券投资基金、中信
保诚至泰中短债债券型证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚新泽
回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基
金、中信保诚嘉鑫 3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚稳鸿债券型证券投资基
金、中信保诚至兴灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新
蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚景泰债券型证券投资基金、中信保诚景丰债券型证券
投资基金、中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉裕五年定期开放债券型证
券投资基金、中信保诚红利精选混合型证券投资基金、中信保诚嘉丰一年定期开放债券型发起式证
券投资基金、中信保诚中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金、中信保诚中债 1-3年农发行债券
指数证券投资基金、中信保诚景裕中短债债券型证券投资基金、中信保诚安鑫回报债券型证券投资
基金、中信保诚成长动力混合型证券投资基金、中信保诚嘉润 66个月定期开放债券型证券投资基
金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
席行懿
本基金基金经理、
公司固定收益部副
总监。
2016年 03
月 18日
- 11
工商管理硕士。曾任
职于德勤华永会计师
事务所，担任高级审
计师。2009年 11月
加入中信保诚基金管
理有限公司，历任基
金会计经理、交易
员、固定收益研究
员。现任固定收益部
副总监，信诚货币市
场证券投资基金、中
信保诚景华债券型证
券投资基金、信诚薪
金宝货币市场基金、
信诚智惠金货币市场
基金、中信保诚至泰
中短债债券型证券投
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资基金、中信保诚景
裕中短债债券型证券
投资基金的基金经
理。
注：1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及
《信诚薪金宝货币市场基金基金合同》、《信诚薪金宝货币市场基金招募说明书》的约定,本着诚实
信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制
制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人
利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及
异常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所
有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级
市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全
流程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架
构,健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相
对独立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市
场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维
度库,规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包
括:公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时
需通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资
组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格
审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事
后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的
收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不
同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。同时,合规、审计会对公平交易的执
行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常情况将
及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的
《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各
部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合
享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生
交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的
公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报
告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交
易。报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成
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交量 5%的交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2020年，在新冠肺炎疫情冲击下，国内外形势复杂严峻，主要得益于有力的疫情防控措
施和有效的宏观调控政策，我国率先复工复产，出口持续超预期的同时，内需也逐步恢复，GDP在
经历了 1季度的深度下跌后逐季回升，全年 GDP同比增长 2.3%，成为 2020年全球唯一实现正增长
的主要经济体，截至年底，除消费以外的多数经济指标已经回到甚至超过疫情前水平。
通胀方面，受生猪产能恢复和 2019年高基数效应等因素影响，CPI呈现前高后低走势，全年
同比上涨 2.5%。PPI走势先下后上，全年同比下降 1.8%。
货币政策方面，年初面对疫情带来的内外部不确定因素，央行采取了降准、MLF降息等较为宽
松的货币政策，5月以后，随着经济加快恢复，央行货币政策逐步回归常态，11月信用事件冲击
后，央行对流动性呵护态度明显，11月中至年底的流动性呈现阶段性宽松。
从债券市场来看，年初在疫情冲击和货币政策宽松的影响下，债券收益率快速下行，10年国
债收益率从年初的 3.15%回落到 2.5%的历史最低位附近。随着 5月以后国内疫情好转、经济基本面
快速修复和货币政策回归正常化，债券收益率逐步回升，10年国债收益率逐步回升到 3.3%左右。
11月信用事件冲击后，央行对流动性呵护态度明显，资金利率下行带动市场情绪小幅回暖，10年
国债收益率小幅回落到 3.14%左右，与年初位置基本持平。信用债方面，全年信用利差走势基本跟
随利率，但永煤违约后信用利差经历了一波无差别上行，此后随着央行呵护流动性，高等级利差有
所修复，但利差仍然呈现分化局面。
配置上，年初受疫情影响，货币政策开启了新一轮宽松，一季度拉长了组合期限，主要配置 1
年内信用债和 ABS。3月以后，投资收益率下降较快，组合剩余期限维持在 80天左右的中性水平，
同时提高杠杆率增厚组合收益。二季度组合整体保持中性策略配置，组合剩余期限维持在 90天附
近，杠杆率维持在 5%-10%之间。资产配置上，由于二季度整体存单性价比较低，组合更多的配置
了回购资产和前期配置的信用债资产，维持一定杠杆提高组合收益。进入下半年，货币政策回归正
常化，短端利率震荡上行，组合配置较为保守，组合剩余期限维持在 80天以下，杠杆率维持在
5%-10%之间。资产配置上，下半年同业存单发行利率节节攀升，组合大幅增配了 3-6M同业存单，
降低了信用债的配置，维持一定杠杆提高组合收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金份额净值收益率为 2.1844%，同期业绩比较基准收益率为 0.3510%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021年，宏观经济方面，预计社融增速将逐步回落至 11.8%，与 2021年名义 GDP增速基
本匹配，宏观杠杆率基本保持稳定。但考虑 2020年 3%左右的名义增速和 13.3%的社融增速，2021
年实体经济层面将感受到融资偏紧。此外，国内库存周期确定性开启，预计本轮补库存周期将至少
持续到今年 2季度，在此过程中，企业盈利将进一步修复，且有利于整体制造业投资的进一步提
升。整体企业盈利恢复的同时，龙头企业的盈利回升将更具有弹性和确定性。
通胀方面，CPI仍受猪价下行趋势影响，预计全年均值在 1-2%左右。受油价和库存周期影响，
PPI 全年均值在 1.5%左右。中性情景下，CPI、PPI较为温和，对货币政策影响小。
在 2021年宏观政策“不急转弯”、货币政策“稳”字当头的总基调下，政策退出节奏仍将保持
相对平缓。整体流动性将保持“不缺不溢”，货币政策在关注稳定宏观杠杆率的同时，也会更加关
注经济恢复和风险防范之间的关系。
从债市投资策略来看，利率方面，预计利率债仍以震荡为主；信用方面，信用利差在经历事件
冲击后，长期来看显得保护仍然不足，信用债须重视提升资质。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人严格遵循和落实行业法规及监管规范要求，坚持保护基金份额持有
人利益，继续致力于完善公司内部合规与内控机制，持续加强业务风险控制与防范，有效保障公司
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
12
各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期内，本基金管理人根据监管要求，结合公司业务发展实际情况推进公司规章制度建
设，完善公司规章制度体系；开展内部审计工作和外部审计、检查的配合协调工作；完成并提交监
察稽核定期项目，对基金募集、投资过程进行合规检查与提示，根据法规要求对董事、高级管理人
员、基金经理任免事项进行备案；规范公司运作与所管理的各类投资组合运作过程中的关联交易，
防范不正当关联交易和利益输送，防范内幕交易，维护持有人、本公司和股东的合法权益；严格执
行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合；完成各项法定信息披露工作及文档合规检查；开展合
规培训、法规咨询、更新法规汇编，对产品、采购与行政合同进行审核；完成各项反洗钱工作，贯
彻落实反洗钱监管要求；依法依规向监管部门进行数据报送并开展日常联络等。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强公
司内部控制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合
法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格
控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成
员: 分管基金运营业务的领导（委员会主席）、风险管理部负责人、权益投资负责人、固定收益投
资负责人、研究部负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管（委员会秘书）。本基金
管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估
值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金
管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策
略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策
委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额
净值。
基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金
份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定
的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公
允时,可申请召开估值决策委员会临时会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政
策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基础，为投资人每日计
算当日收益并分配，且每日进行支付。该处理符合相关法律法规及《基金合同》约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续 20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
13
不满二百人)的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
作为本基金的托管人,中信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的规定,对信诚薪金宝货币市场基金 2020 年的投资运作,进行了认真、独立的会计核
算和必要的投资监督,履行了托管人的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，中信保诚基金管理有限公司在信诚薪金宝货币市场基金的投资运作、基金资产
净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金
份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，中信保诚基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息
披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的 2020年年度报告中的财
务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发
现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
报告编号 普华永道中天审字(2021)第 20876号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 信诚薪金宝货币市场基金全体基金份额持有人
审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了信诚薪金宝货币市场基金(以下简称“信诚薪金
宝货币基金”)的财务报表，包括 2020年 12月 31日的资产
负债表，2020年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动
表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制，公允反映了信诚薪金宝货币基金 2020
年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
14
净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于信诚薪金宝
货币基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责
任
信诚薪金宝货币基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公
司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则
和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估信诚薪金宝
货币基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如
适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划
清算信诚薪金宝货币基金、终止运营或别无其他现实的选
择。
基金管理人治理层负责监督信诚薪金宝货币基金的财务报告
过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
15
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对信诚薪金
宝货币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致信诚薪金宝货币基
金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 陈熹、俞伟敏
会计师事务所的地址
上海市黄浦区湖滨路 202号企业天地 2号楼普华永道中心
11楼
审计报告日期 2021年 03月 23 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信诚薪金宝货币市场基金
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019 年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,702,538,346.59 4,471,233,548.67
结算备付金 - 2,380,952.38 -
存出保证金 - 722.22 8,042.17
交易性金融资产 7.4.7.2 9,652,030,578.77 13,928,393,148.22
其中：股票投资 - - -
债券投资 - 9,057,030,578.77 13,636,895,121.09
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
16
资产支持证券投资 - 595,000,000.00 291,498,027.13
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 1,623,479,286.72 1,475,146,412.72
应收证券清算款 - - -
应收利息 7.4.7.5 94,392,007.19 81,053,731.19
应收股利 - - -
应收申购款 - - -
递延所得税资产 - - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 - 14,074,821,893.87 19,955,834,882.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019 年 12月 31日
负 债：
短期借款 - - -
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 811,424,114.28 1,318,697,930.45
应付证券清算款 - - -
应付赎回款 - - -
应付管理人报酬 - 3,484,282.94 5,235,992.68
应付托管费 - 1,055,843.32 1,586,664.47
应付销售服务费 - 2,639,608.29 3,966,661.12
应付交易费用 7.4.7.7 84,865.71 95,906.12
应交税费 - 263,396.33 360,713.02
应付利息 - 36,223.18 110,543.00
应付利润 - - -
递延所得税负债 - - -
其他负债 7.4.7.8 299,000.00 400,200.00
负债合计 - 819,287,334.05 1,330,454,610.86
所有者权益： - - -
实收基金 7.4.7.9 13,255,534,559.82 18,625,380,272.11
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 - 13,255,534,559.82 18,625,380,272.11
负债和所有者权益总计 - 14,074,821,893.87 19,955,834,882.97
注：截止本报告期末，基金份额净值 1.0000元，基金份额总额 13,255,534,559.82份。
7.2 利润表
会计主体：信诚薪金宝货币市场基金
本报告期：2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号 本期 上年度可比期间
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
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2020年 01月 01
日至 2020年 12
月 31日
2019年 01月 01
日至 2019年 12月
31日
一、收入 - 438,370,632.52 899,902,285.56
1.利息收入 - 437,243,434.96 893,019,322.73
其中：存款利息收入 7.4.7.11 70,521,383.00 143,774,378.45
债券利息收入 - 309,644,896.22 704,456,733.31
资产支持证券利息收入 - 21,022,659.74 10,882,252.22
买入返售金融资产收入 - 36,054,496.00 33,905,958.75
证券出借利息收入 - - -
其他利息收入 - - -
2.投资收益（损失以“-”填列） - 1,127,197.56 6,882,962.83
其中：股票投资收益 - - -
基金投资收益 - - -
债券投资收益 7.4.7.12 1,075,210.13 6,915,698.31
资产支持证券投资收益 7.4.7.12.3 51,987.43 -32,735.48
贵金属投资收益 - - -
衍生工具收益 7.4.7.13 - -
股利收益 7.4.7.14 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
7.4.7.15 - -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 - -
减：二、费用 - 114,826,552.34 203,198,116.70
1．管理人报酬 - 49,241,696.21 84,914,858.13
2．托管费 - 14,921,726.13 25,731,775.20
3．销售服务费 - 37,304,315.38 64,329,438.21
4．交易费用 7.4.7.17 -150.00 -
5．利息支出 - 12,555,167.21 27,195,497.38
其中：卖出回购金融资产支出 - 12,555,167.21 27,195,497.38
6．税金及附加 - 460,127.41 589,118.95
7．其他费用 7.4.7.18 343,670.00 437,428.83
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - 323,544,080.18 696,704,168.86
减：所得税费用 - - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） - 323,544,080.18 696,704,168.86
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚薪金宝货币市场基金
本报告期：2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 01月 01日至 2020年 12 月 31日
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
18
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 18,625,380,272.11 - 18,625,380,272.11
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
- 323,544,080.18 323,544,080.18
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号填
列）
-5,369,845,712.29 - -5,369,845,712.29
其中：1.基金申购款 45,163,922,575.85 - 45,163,922,575.85
2.基金赎回款
-
50,533,768,288.14
-
-
50,533,768,288.14
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
-
-
323,544,080.18
-323,544,080.18
五、期末所有者权益（基金净值） 13,255,534,559.82 - 13,255,534,559.82
项目
上年度可比期间
2019 年 01月 01日至 2019年 12 月 31日
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 35,388,401,504.09 - 35,388,401,504.09
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
- 696,704,168.86 696,704,168.86
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号填
列）
-
16,763,021,231.98
-
-
16,763,021,231.98
其中：1.基金申购款 81,200,627,182.53 - 81,200,627,182.53
2.基金赎回款
-
97,963,648,414.51
-
-
97,963,648,414.51
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
-
-
696,704,168.86
-696,704,168.86
五、期末所有者权益（基金净值） 18,625,380,272.11 - 18,625,380,272.11
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
唐世春 陈逸辛 刘卓
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚薪金宝货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
证监会”)证监许可[2014]281 号《关于核准信诚薪金宝货币市场基金募集的批复》核准,由中信保
诚基金管理有限公司(原名为“信诚基金管理有限公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金
法》、《证券投资基金运作管理办法》、《信诚薪金宝货币市场基金基金合同》和《信诚薪金宝货币市
场基金招募说明书》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
19
认购资金利息共募集人民币 374,957,052.03元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普
华永道中天验字(2014)第 218号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《信诚薪金宝货币市场
基金基金合同》于正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 374,965,569.00 份基金份额，其中
认购资金利息折合 8,516.97 份基金份额。本基金的基金管理人为中信保诚基金管理有限公司，基
金托管人为中信银行股份有限公司。
根据中信保诚基金管理有限公司于 2017年 12月 20日发布的《中信保诚基金管理有限公司关
于公司名称变更的函》，经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准，公司名称由“信诚基金管
理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”，并由上海市工商行政管理局于 2017年 12月
18日核发新的营业执照。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《信诚薪金宝货币市场基金基金合同》和最新公布的
《信诚薪金宝货币市场基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为法律法规及监管机构允
许投资的金融工具，包括现金,通知存款，短期融资券，一年以内(含一年)的银行定期存款、大额
存单，期限在一年以内(含一年)的债券回购,期限在一年以内(含一年)的中央银行票据，剩余期限
在 397天以内(含 397天)的债券、资产支持证券、中期票据，以及中国证监会及/或中国人民银行
认可的其他具有良好流动性的金融工具。本基金业绩比较基准：活期存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于 2021年 3月 23日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资
基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚薪金宝货币市场基金基金合
同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 12
月 31日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和
持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
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负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持证券投资起息日或上次
除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初
始确认金额。
债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩
余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格,以避免债券投资和资产支
持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金
融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金
持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影
子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到
或超过 0.25%，或者正偏离度绝对值达到或超过 0.5%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应
措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由于申购和赎
回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
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21
7.4.4.8 收入/（损失）的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额后的净额与账面价
值之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额
不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收
益并全部分配结转至应付收益科目，每日以红利再投资方式集中支付累计收益。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部
分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件
的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程
中确定以下类别债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)
及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证
券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1
季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或
挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)和银行间同业市场固定收益品
种按照第三方估值机构提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
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7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营
业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关
政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号
《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问
题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关
财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金
融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年 1
月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收
入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31 日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款 1,538,346.59 1,233,548.67
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 2,701,000,000.00
4,470,000,000.00
合计 2,702,538,346.59 4,471,233,548.67
注：其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市
场
- - - -
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银行间市
场
9,057,030,578.77 9,067,240,600.00 10,210,021.23 0.0770
合计 9,057,030,578.77 9,067,240,600.00 10,210,021.23 0.0770
资产支持证券 595,000,000.00 596,605,100.00 1,605,100.00 0.0121
合计 9,652,030,578.77 9,663,845,700.00 11,815,121.23 0.0891
项目
上年度末
2019年 12月 31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市
场
- - - -
银行间市
场
13,636,895,121.09 13,648,613,000.00 11,717,878.91 0.0629
合计 13,636,895,121.09 13,648,613,000.00 11,717,878.91 0.0629
资产支持证券 291,498,027.13 291,967,000.00 468,972.87 0.0025
合计 13,928,393,148.22 13,940,580,000.00 12,186,851.78 0.0654
注：偏离金额=影子定价-摊余成本，偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 179,000,000.00 -
银行间市场 1,444,479,286.72 -
合计 1,623,479,286.72 -
项目
上年度末
2019年 12月 31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 1,475,146,412.72 -
合计 1,475,146,412.72 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
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应收活期存款利息 122.07 230.67
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 14,336,635.90 8,516,625.00
应收结算备付金利息 1,178.54 -
应收债券利息 68,653,783.70 69,763,849.76
应收资产支持证券利息 10,543,781.47 821,536.93
应收买入返售证券利息 856,505.18 1,951,484.87
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 0.33 3.96
合计 94,392,007.19 81,053,731.19
注：1、应收其他存款利息为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款的应
收利息。
2、其他包括应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 84,865.71 95,906.12
合计 84,865.71 95,906.12
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付审计费 170,000.00 170,000.00
应付信息披露费 120,000.00 220,000.00
应付账户维护费 9,000.00 9,000.00
其他 - 1,200.00
合计 299,000.00 400,200.00
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020 年 12月 31日
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
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基金份额（份） 账面金额
上年度末 18,625,380,272.11 18,625,380,272.11
本期申购 45,163,922,575.85 45,163,922,575.85
本期赎回（以“-”号填列） -50,533,768,288.14 -50,533,768,288.14
本期末 13,255,534,559.82 13,255,534,559.82
注：申购含红利再投（如有）、转换入份额（如有），赎回含转换出份额（如有）。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 323,544,080.18 - 323,544,080.18
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -323,544,080.18 - -323,544,080.18
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020 年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12月31日
活期存款利息收入 22,339.22 18,352.97
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 69,932,385.90 142,559,907.41
结算备付金利息收入 32,897.01 69,448.44
其他 533,760.87 1,126,669.63
合计 70,521,383.00 143,774,378.45
注：1、其他存款利息收入为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款的利
息收入。
2、其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
7.4.7.12 债券投资收益
7.4.7.12.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年
12 月 31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019
年12月31日
债券投资收益--买卖债券（、债转股及
债券到期兑付）差价收入 1,075,210.13 6,915,698.31
债券投资收益--赎回差价收入 - -
债券投资收益--申购差价收入 - -
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合计 1,075,210.13 6,915,698.31
7.4.7.12.2 债券投资收益--买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12
月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成交总额
45,033,304,669.55 67,138,015,445.73
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成本总额
44,802,345,334.38 66,711,772,977.20
减：应收利息总额 229,884,125.04 419,326,770.22
买卖债券差价收入 1,075,210.13 6,915,698.31
7.4.7.12.3 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01 日至 2020年
12月 31 日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12月
31日
卖出资产支持证券成交总额 739,811,623.94 751,393,968.33
减：卖出资产支持证券成本总额 727,444,812.57 741,979,935.48
减：应收利息总额 12,314,823.94 9,446,768.33
资产支持证券投资收益 51,987.43 -32,735.48
7.4.7.13 衍生工具收益
7.4.7.13.1 衍生工具收益--买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-买卖权证差价收入。
7.4.7.13.2 衍生工具收益--其他投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-其他投资收益。
7.4.7.14 股利收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.15 公允价值变动收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.16 其他收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.17 交易费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
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2020年 01月 01日至 2020 年 12月
31日
2019年 01月 01 日至 2019年 12月
31 日
交易所市场交易费用 - -
银行间市场交易费用 -150.00 -
合计 -150.00 -
7.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12 月
31日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019年 12月
31日
审计费用 170,000.00 170,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
银行费用 17,670.00 110,228.83
账户维护费 36,000.00 36,000.00
其他 - 1,200.00
合计 343,670.00 437,428.83
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中信保诚基金管理有限公司（“中信保诚基
金”）
基金管理人、登记机构、基金销售机构
中信银行股份有限公司（“中信银行”） 基金托管人、基金销售机构
中信信托有限责任公司
基金管理人的股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的股东
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人的子公司
中信保诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
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7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5 基金交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的基金交易。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至
2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至
2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费 49,241,696.21 84,914,858.13
其中：支付销售机构的客户维护费 31,157,485.96 55,923,341.78
注：支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.33%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×
0.33%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费 14,921,726.13 25,731,775.20
注：支付基金托管人中信银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/
当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中信保诚基金 5,632,584.32
中信银行 29,969,251.25
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
29
合计 35,601,835.57
获得销售服务费的各关联方名称
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中信保诚基金 8,314,945.29
中信银行 55,746,367.44
合计 64,061,312.73
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付。其计算公式为：
日销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金在本报告期内与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019
年 12月 31日
基金合同生效日（2014 年 05 月 14
日）持有的基金份额
- -
报告期初持有的基金份额 21,532,944.64 50,883,951.12
报告期间申购/买入总份额 334,357,762.75 346,025,404.76
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 273,000,000.00 375,376,411.24
报告期末持有的基金份额 82,890,707.39 21,532,944.64
报告期末持有的基金份额占基金总
份额比例
0.63% 0.12%
注：
本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按基金合同公布的费率执行。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份
额
占基金总份额
的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
中信信诚资
产管理有限
公司
50,688,532.91 0.38% 100,015,003.58 0.54%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行。
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
30
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019 年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银行 201,538,346.59 840,117.10 1,233,548.67 11,956,902.96
注：本基金的活期银行存款和部分协议存款由基金托管人中信银行股份有限公司保管,按银行同业
利率或约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
323,544,080.18 - - 323,544,080.18 -
7.4.12 期末 2020年 12月 31日本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2020年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 811,424,114.28元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
180203 18国开 03
2021年 01月
04 日
100.31 3,200,000 320,991,457.62
180302 18进出 02
2021年 01月
04 日
100.12 1,030,000 103,121,001.47
180402 18农发 02
2021年 01月
04 日
100.12 4,105,000 410,984,154.92
合计
8,335,000 835,096,614.01
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
31
7.4.12.2.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于货币市场基金,预期风险与预期收益低于债券型基金、混合型基金及股票型基金，
属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种。本基金投资的金融工具主要包括具有良好流动性的
货币市场工具等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、
流动性风险及市场风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设。在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风
险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面
设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;公司设立
独立的监察稽核部和风险管理部,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析。
监察稽核部和风险管理部日常向督察长汇报工作。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析各类风险,并设定适当的风险限额及内部控制流
程,通过可靠的管理及信息系统对风险进行持续监控。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存
款存放在本基金的托管银行，本基金在选择定期存款存放的银行前通过审慎评估其信用风险并通过
额度控制的方法以控制银行存款的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有
限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市
场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。另外，本基
金的基金管理人建立了信用风险管理流程,审慎进行债券投资，通过信用评级和分散化投资以分散
信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
A-1 649,911,835.79 1,730,735,872.89
A-1 以下 - -
未评级 1,439,249,247.19 2,529,000,020.70
合计 2,089,161,082.98 4,259,735,893.59
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的
债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
AAA 466,000,000.00 195,304,800.00
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
32
未评级 - -
合计 466,000,000.00 195,304,800.00
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 5,757,710,312.67 8,704,298,912.63
合计 5,757,710,312.67 8,704,298,912.63
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，同业存单无债项评级。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
AAA - 120,860,725.49
AAA 以下 - -
未评级 1,210,159,183.12 551,999,589.38
合计 1,210,159,183.12 672,860,314.87
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的
债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
AAA 129,000,000.00 96,193,227.13
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 129,000,000.00 96,193,227.13
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中
而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要
求赎回其持有的基金份额。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
33
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对资产变现流动性风险，本基金管理人严格控
制流通受限资产的投资限额，并及时追踪持仓证券的流动性情况，综合持有人赎回变动情况对流动
性风险进行管理。
本基金本报告期末，除所持有的卖出回购金融资产款将在一年以内到期且计息（该利息金额不
重大）外，本基金所持有的其他金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计
息,可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到
期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货
币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年
10月 1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余
期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、流动性受限资产占比，并结合份额持有
人集中度变化予以实现。
一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天，平均剩余存续
期限在每个交易日均不得超过 240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动
性需求；当本基金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时，本基金投资组合
的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90天，平均剩余存续期不得超过 180天；投资组合中现
金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5个交易日内到期的其他金融工具 占基金资产净
值的比例合计不得低于 20%；当本基金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 50%
时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 60天，平均剩余存续期在每个交易
日均不得超过 120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5个交易日内
到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。本报告期末，本基金前 10名份额
持有人的持有份额合计占基金总份额的比例小于 20%（不含基金管理人固有资金投资的基金份
额），本基金投资组合的平均剩余期限未超过 120天，平均剩余存续期未超过 240 天，本基金持有
的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产
净值的比例合计不低于 10%。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不得超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基
金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券
不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计
不得超过基金资产净值的 10%。本报告期末，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过
基金资产净值的 10%。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
本报告期末，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
34
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有一定比例的交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 12
月 31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年
1-5
年
5年以
上
不计息 合
计
资产
银行存款 96,538,346.59
2,506,000,000
.00
100,000,000.0
0
- - -
2,702,538,346
.59
结算备付金 2,380,952.38 - - - - - 2,380,952.38
存出保证金 722.22 - - - - - 722.22
交易性金融
资产
2,828,133,625
.96
4,455,842,915
.46
2,368,054,037
.35
- - -
9,652,030,578
.77
衍生金融资
产
- - - - - - -
买入返售金
融资产
1,623,479,286
.72
- - - - -
1,623,479,286
.72
应收证券清
算款
- - - - - - -
应收利息 - - - - -
94,392,007
.19
94,392,007.19
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
递延所得税
资产
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计
4,550,532,933
.87
6,961,842,915
.46
2,468,054,037
.35
- -
94,392,007
.19
14,074,821,89
3.87
负债
短期借款 - - - - - - -
交易性金融
负债
- - - - - - -
衍生金融负
债
- - - - - - -
卖出回购金
融资产款
811,424,114.2
8
- - - - -
811,424,114.2
8
应付证券清
算款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人
报酬
- - - - -
3,484,282.
94
3,484,282.94
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
35
应付托管费 - - - - -
1,055,843.
32
1,055,843.32
应付销售服
务费
- - - - -
2,639,608.
29
2,639,608.29
应付交易费
用
- - - - - 84,865.71 84,865.71
应交税费 - - - - - 263,396.33 263,396.33
应付利息 - - - - - 36,223.18 36,223.18
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 299,000.00 299,000.00
负债总计
811,424,114.2
8
- - - -
7,863,219.
77
819,287,334.0
5
利率敏感度
缺口
3,739,108,819
.59
6,961,842,915
.46
2,468,054,037
.35
- -
86,528,787
.42
13,255,534,55
9.82
上年度末
2019年 12
月 31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年
1-5
年
5年以
上
不计息 合
计
资产
银行存款
801,233,548.6
7
900,000,000.0
0
2,770,000,000
.00
- - -
4,471,233,548
.67
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 8,042.17 - - - - - 8,042.17
交易性金融
资产
1,745,805,869
.83
7,107,599,603
.98
5,074,987,674
.41
- - -
13,928,393,14
8.22
衍生金融资
产
- - - - - - -
买入返售金
融资产
470,054,545.0
8
1,005,091,867
.64
- - - -
1,475,146,412
.72
应收证券清
算款
- - - - - - -
应收利息 - - - - -
81,053,731
.19
81,053,731.19
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
递延所得税
资产
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计
3,017,102,005
.75
9,012,691,471
.62
7,844,987,674
.41
- -
81,053,731
.19
19,955,834,88
2.97
负债
短期借款 - - - - - - -
交易性金融
负债
- - - - - - -
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
36
衍生金融负
债
- - - - - - -
卖出回购金
融资产款
1,318,697,930
.45
- - - - -
1,318,697,930
.45
应付证券清
算款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人
报酬
- - - - -
5,235,992.
68
5,235,992.68
应付托管费 - - - - -
1,586,664.
47
1,586,664.47
应付销售服
务费
- - - - -
3,966,661.
12
3,966,661.12
应付交易费
用
- - - - - 95,906.12 95,906.12
应交税费 - - - - - 360,713.02 360,713.02
应付利息 - - - - - 110,543.00 110,543.00
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 400,200.00 400,200.00
负债总计
1,318,697,930
.45
- - - -
11,756,680
.41
1,330,454,610
.86
利率敏感度
缺口
1,698,404,075
.30
9,012,691,471
.62
7,844,987,674
.41
- -
69,297,050
.78
18,625,380,27
2.11
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合
约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元
）
本期末（2020年 12月 31
日）
上年度末（2019年 12月 31
日）
市场利率下降 25个基点 4,979,283.63 8,854,335.19
市场利率上升 25个基点 -4,971,390.56 -8,837,940.40
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险,主要受到证券交易所上市的
股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超
过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行
的证券不得超过该证券的 10%。并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
37
组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
本基金未持有证券交易所上市的股票，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
于本报告期末及上年度末，本基金未持有对其他价格风险敏感的金融资产与负债
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于本报告期末及上年度末，本基金未持有对其他价格风险敏感的金融资产与负债。因此其他价
格风险的变动对本基金资产的净值无重大影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层
次的余额为 9,652,030,578.77元，无属于第一或第三层次的余额(上年度末：第二层次
13,928,393,148.22元，无第一或第三层次)
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重
大变动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 固定收益投资 9,652,030,578.77 68.58
其中：债券 9,057,030,578.77
64.35
资产支持证券 595,000,000.00 4.23
2 买入返售金融资产 1,623,479,286.72 11.53
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 2,704,919,298.97 19.22
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
38
4 其他各项资产 94,392,729.41 0.67
5 合计 14,074,821,893.87 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 4.97
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2
报告期末债券回购融资余额 811,424,114.28 6.12
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的
简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 68
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 95
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 57
注：本基金合同约定，本基金管理人将动态确定并控制投资组合平均剩余期限在 120天以内，以规
避较长期限债券的利率风险。
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过 120天的情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资产
净值的比例（%）
1 30天以内 34.33 6.12
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
2 30天（含）—60天 10.85 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
3 60天（含）—90天 41.67 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
4 90天（含）—120天 2.72 -
其中：剩余存续期超过 397天的 - -
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
39
浮动利率债
5 120天（含）—397天（含） 15.90 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
合计 105.47 6.12
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余存续期超过 240天的情况。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 199,600,216.69 1.51
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,310,187,938.22 9.88
其中：政策性金融债 1,310,187,938.22 9.88
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 1,789,532,111.19 13.50
6 中期票据 - -
7 同业存单 5,757,710,312.67 43.44
8 其他 - -
9 合计 9,057,030,578.77 68.33
10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
占基金资产净值比例
（％）
1 180203 18 国开 03 4,680,000 469,450,006.77 3.54
2 180402 18 农发 02 4,200,000 420,495,359.48 3.17
3 012004015
20 东航股
SCP032
4,000,000 399,831,981.24 3.02
4 042000045
20 鞍钢集
CP001
3,000,000 300,000,773.41 2.26
5 112004081
20 中国银行
CD081
3,000,000 299,396,663.93 2.26
6 112003136
20 农业银行
CD136
3,000,000 299,301,582.77 2.26
7 112016299
20 上海银行
CD299
3,000,000 298,217,673.46 2.25
8 112074846
20 徽商银行
CD147
3,000,000 295,956,747.54 2.23
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
40
9 112074404
20 徽商银行
CD142
3,000,000 295,779,476.78 2.23
10 112021496
20 渤海银行
CD496
3,000,000 295,778,166.79 2.23
8.7 影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25（含）-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.1983%
报告期内偏离度的最低值 -0.0141%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0699%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
本基金本报告期内未出现负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
本基金本报告期内未出现正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。
8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 摊余成本
占基金资产净值比例
（%）
1 137222 中借 05A 1,290,000 129,000,000.00 0.97
2 138604 创恒 01A 780,000 78,000,000.00 0.59
3 169664 蚁借 01A 720,000 72,000,000.00 0.54
4 138514 元熹 5优 1 680,000 68,000,000.00 0.51
5 138633 海诺 2A1 620,000 62,000,000.00 0.47
6 138486 锦绣 06A 550,000 55,000,000.00 0.41
7 138703 海诺 3A1 510,000 51,000,000.00 0.38
8 138544 元熹 6优 1 440,000 44,000,000.00 0.33
9 138474 元熹 4优 1 220,000 22,000,000.00 0.17
10 165865 龙联 06A 140,000 14,000,000.00 0.11
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考
虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。
8.9.2 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处
罚说明
中国银行股份有限公司于 2020年 4月 20日、2020 年 12月 1日受到中国银行保险监督管理委
员会处罚（银保监罚决字〔2020〕4号、银保监罚决字〔2020〕60号），因监管标准化数据
（EAST）系统数据质量及数据报送存在违法违规行为被罚款合计 270万元；因“原油宝”产品风险
事件相关违法违规行为被罚款 5050万元。
中国农业银行股份有限公司分别于 2020年 3月 9 日、2020年 4月 22日、2020年 7月 13日、
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
41
2020年 12月 7日分别收到银保监会的五份处罚（银保监罚决字〔2020〕3号、银保监罚决字
〔2020〕11号、银保监罚决字〔2020〕12号、银保监罚决字〔2020〕36号、银保监罚决字
〔2020〕66号），农业银行因可回溯制度执行不到位等违法违规行为被罚款 50万元；因“两会一
层”境外机构管理履职不到位等违法违规行为被罚款 200万元；因监管标准化数据（EAST）系统数
据质量及数据报送存在多项违法违规行为被罚款 230 万元；因向关系人发放信用贷款等违法违规行
为被没收违法所得 55.3万元，罚款 5260.3万元，罚没合计 5315.6万元；因收取已签约开立的代
发工资账户等账户的年费和账户管理费被没收违法所得 49.59万元和罚款 148.77万元，罚没金额
合计 198.36万元。
上海银行股份有限公司分别于 2020年 8月 14日、2020年 11月 18日收到上海银保监局的两
份处罚（沪银保监银罚决字[2020]14号、），上海银行因违规向资本金不足、“四证”不全的房地产
项目发放贷款，以其他贷款科目发放房地产开发贷款等违法违规行为被责令改正，没收违法所得
27.155092万元，罚款 1625 万元，罚没合计 1652.155092万元；因 2014年至 2018 年绩效考评管
理严重违反审慎经营规则、2018年未按规定延期支付 2017年度绩效薪酬被责令改正，并处罚款共
计 80万元。
徽商银行股份有限公司分别于 2020年 8月 7日、2020年 9月 30日收到中国人民银行合肥中
心支行、安徽银保监局的两份处罚（（合银）罚字[2020]3号、皖银保监罚决字〔2020〕25号），徽
商银行因备案类账户开立未及时备案等违法违规行为被警告，并处罚款 49.5万元；因同业业务专
营部门管理不到位等违法违规行为被罚款 290万元。
对“20中国银行 CD081、20农业银行 CD136、20 上海银行 CD299、20徽商银行 CD142、20徽
商银行 CD147”投资决策程序的说明：本基金管理人定期回顾、长期跟踪研究该投资标的的信用资
质，我们认为，上述处罚事项未对中国银行、农业银行、上海银行、徽商银行的长期企业经营和投
资价值产生实质性影响。我们对相关投资标的的投资严格执行内部投资决策流程，符合法律法规和
公司制度的规定。
除此之外，其余本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 722.22
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 94,392,007.19
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 94,392,729.41
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中摊余成本占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
42
份额单位：份
持有人户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,179,004 11,242.99
2,650,747,574.
65
20.00%
10,604,786,985.
17
80.00%
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 其他机构 788,075,332.92 5.95%
2 银行类机构 517,473,502.93 3.90%
3 其他机构 200,286,486.01 1.51%
4 其他机构 200,100,228.97 1.51%
5 银行类机构 200,013,477.75 1.51%
6 其他机构 140,868,227.39 1.06%
7 信托类机构 121,611,434.34 0.92%
8 券商类机构 100,056,638.14 0.75%
9 银行类机构 100,006,738.88 0.75%
10 基金类机构 82,302,384.04 0.62%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本
基金
3,764,494.65 0.03%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基
金
50~100
本基金基金经理持有本开放式基
金
0~10
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
无
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014年 05月 14日）基金份额 374,965,569.00
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
43
总额
本报告期期初基金份额总额 18,625,380,272.11
本报告期基金总申购份额 45,163,922,575.85
减：本报告期基金总赎回份额 50,533,768,288.14
本报告期基金拆分变动份额 -
报告期期末基金份额总额 13,255,534,559.82
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动；中信银行股份有限公司根据工作需要，于 2020年
10月 9日，任命杨璋琪先生担任本行资产托管部总经理，主持资产托管部相关工作。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币
170,000.00元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情
况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长城证券 1 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
44
西藏东财 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估，并综合考虑候选券商的综合实力，由研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
长城证券
8,336,604.9
0
6.14%
4,215,400,0
00.00
78.52% - - - -
东方证券 - - - - - - - -
光大证券 - - - - - - - -
天风证券 - - - - - - - -
西部证券 - - - - - - - -
西藏东财 - - - - - - - -
招商证券
127,544,50
0.00
93.86%
1,153,022,0
00.00
21.48% - - - -
中信建投 - - - - - - - -
中信证券 - - - - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估，并综合考虑候选券商的综合实力，由研究总监和投资总监审核批准。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中信保诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金 2019 年 12月 31日基金份额净
值和基金份额累计净值公告
《上海证券报》及/或
基金管理人网站、中国
证监会基金电子披露网
站
2020年 01月 01
日
2
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2019年第四季度报告提示性公告中
信保诚基金管理有限公司旗下全部基金
2019年第四季度报告提示性公告
同上
2020年 01月 17
日
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
45
3
信诚薪金宝货币市场基金 2019年第四
季度报告
同上
2020年 01月 17
日
4
中信保诚基金管理有限公司关于调整旗
下基金业务开放日及开放时间的提示性
公告
同上
2020年 01月 30
日
5
中信保诚基金管理有限公司关于推迟披
露旗下基金 2019年年度报告的公告
同上
2020年 03月 21
日
6
中信保诚基金管理有限公司关于提醒投
资者及时提供或更新身份信息资料以免
影响日常交易的公告
同上
2020年 04月 14
日
7
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年第一季度报告提示性公告
同上
2020年 04月 22
日
8
信诚薪金宝货币市场基金 2020年第一
季度报告
同上
2020年 04月 22
日
9
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2019年年度报告提示性公告
同上
2020年 04月 25
日
10
信诚薪金宝货币市场基金 2019年年度
报告
同上
2020年 04月 25
日
11
中信保诚基金管理有限公司关于核心系
统升级期间暂停薪金煲业务安排的提示
性公告
同上
2020年 04月 29
日
12
信诚薪金宝货币市场基金更新招募说明
书（2020年 5月）
同上
2020年 05月 28
日
13
信诚薪金宝货币市场基金更新招募说明
书摘要（2020年 5月）
同上
2020年 05月 28
日
14
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年第二季度报告提示性公告
同上
2020年 07月 21
日
15
信诚薪金宝货币市场基金 2020年第二
季度报告
同上
2020年 07月 21
日
16
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年中期报告提示性公告
同上
2020年 08月 28
日
17
信诚薪金宝货币市场基金 2020年中期
报告
同上
2020年 08月 28
日
18
信诚薪金宝货币市场基金基金产品资料
概要更新
同上
2020年 09月 01
日
19
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年第三季度报告提示性公告
同上
2020年 10月 28
日
20
信诚薪金宝货币市场基金 2020年第三
季度报告
同上
2020年 10月 28
日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
信诚薪金宝货币市场基金 2020 年年度报告
46
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、信诚薪金宝货币市场基金相关批准文件
2、中信保诚基金管理有限公司营业执照
3、信诚薪金宝货币市场基金基金合同
4、信诚薪金宝货币市场基金招募说明书
5、本报告期内按照规定披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人和/或基金托管人住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.citicprufunds.com.cn。
中信保诚基金管理有限公司
2021年 03月 26日
