信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
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信诚沪深 300指数分级证券投资基金
2020年年度报告
2020年 12月 31日
基金管理人：中信保诚基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：2021年 03月 26日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立
董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 03月 25日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2020年 01月 01日起至 2020年 12月 31日止。
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................... 3
§2 基金简介 ...................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 8
§4 管理人报告 .................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................ 12
§5 托管人报告 ................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............. 13
§6 审计报告 ..................................................................... 13
6.1 审计报告基本信息 ......................................................... 13
6.2 审计报告的基本内容 ....................................................... 13
§7 年度财务报表 ................................................................. 15
7.1 资产负债表 ............................................................... 15
7.2 利润表 ................................................................... 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................. 17
7.4 报表附注 ................................................................. 18
§8 投资组合报告 ................................................................. 41
8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 41
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................... 41
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................ 43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................... 51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 53
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............. 53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 53
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 54
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............. 54
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................... 54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................... 54
8.12 投资组合报告附注 ....................................................... 54
§9 基金份额持有人信息 ........................................................... 55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 55
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................. 56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 57
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................. 58
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................... 58
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 58
§11 重大事件揭示 ............................................................... 59
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................. 59
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................. 59
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................... 59
11.4 基金投资策略的改变 ..................................................... 59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................... 59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................... 59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................... 59
11.8 其他重大事件 ........................................................... 63
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 71
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................. 71
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................... 72
§13 备查文件目录 ............................................................... 72
13.1 备查文件目录 ........................................................... 72
13.2 存放地点 ............................................................... 72
13.3 查阅方式 ............................................................... 72
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金力争通过对沪深 300指数的跟踪复制,为
投资人提供一个投资沪深 300指数的有效工具。
投资策略
本基金采用完全复制法跟踪指数,即按照沪深
300 指数中成份股组成及在权重构建股票投资组
合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行
相应调整,力争保持基金净值收益率与业绩比较
基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.35%,年跟踪误差不超过 4%。
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更
好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货
投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目
的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股
指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改
善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股
指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有
效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有
效跟踪标的指数的风险。
业绩比较基准
95%×沪深 300指数收益率+5%×金融同业存款利
率
基金名称 信诚沪深 300指数分级证券投资基金
基金简称 信诚沪深 300指数分级
场内简称 信诚 300
基金主代码 165515
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 02月 01日
基金管理人 中信保诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 246,216,048.76份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012年 02月 17日
下属分级基金的基金简称
信诚沪深 300
指数分级 A
信诚沪深 300
指数分级 B
信诚沪深 300指
数分级
下属分级基金场内简称 沪深 300A 沪深 300B 信诚 300
下属分级基金的交易代码 150051 150052 165515
报告期末下属分级基金的份额总额
63,726,655.00
份
63,726,655.00
份
118,762,738.76
份
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风险收益特征
本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高风险、
较高预期收益的特征,其预期风险和预期收益高
于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。从
本基金所分离的两类基金份额来看,信诚沪深
300 A份额具有低风险、收益相对稳定的特征;信
诚沪深 300 B份额具有高风险、高预期收益的特
征。
下属分级基金的风险收益特征
A份额具有
低风险、收
益相对稳定
的特征。
B份额具有高
风险、高预期
收益的特征。
本基金为跟踪指
数的股票型基
金,具有较高风
险、较高预期收
益的特征,其预
期风险和预期收
益高于货币市场
基金、债券型基
金和混合型基
金。
注：2021年 1月 1日，《中信保诚沪深 300指数型证券投资基金（LOF）基金合同》生效，《信诚沪
深 300指数分级证券投资基金基金合同》失效，基金名称变更为“中信保诚沪深 300指数型证券投
资基金（LOF）”。2021年 1月 4日，信诚沪深 300指数分级证券投资基金之沪深 300 A份额和沪深
300 B份额终止上市。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 周浩 李申
联系电话 021-68649788 021-60637102
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn lishen.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066 021-60637111
传真 021-50120888 021-60635778
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世纪
大道 8号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
北京市西城区金融大街 25号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区世纪
大道 8号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
北京市西城区闹市口大街 1
号院 1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 张翔燕 田国立
注：本基金管理人法定名称于 2017年 12月 18日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。
本基金管理人已于 2017年 12月 20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变
更的公告。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn
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基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所(特殊普
通合伙)
北京市东长安街 1号东方广场毕
马威大楼八层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年 2018年
本期已实现收益 97,573,030.65 25,329,035.97 -10,922,506.95
本期利润 124,322,050.31 103,401,918.24 -73,968,657.13
加权平均基金份额本期利润 0.3267 0.2394 -0.2224
本期加权平均净值利润率 32.59% 27.74% -26.07%
本期基金份额净值增长率 34.89% 34.73% -22.34%
3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末 2018年末
期末可供分配利润 57,513,293.74 -13,410,258.39 -38,525,150.99
期末可供分配基金份额利润 0.2336 -0.0323 -0.0915
期末基金资产净值 299,747,962.15 381,927,216.56 294,569,061.74
期末基金份额净值 1.217 0.920 0.700
3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末 2018年末
基金份额累计净值增长率 119.40% 62.65% 20.72%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费
用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 14.59% 0.94% 12.90% 0.94% 1.69% 0.00%
过去六个月 31.60% 1.25% 23.83% 1.28% 7.77% -0.03%
过去一年 34.89% 1.35% 25.87% 1.36% 9.02% -0.01%
过去三年 41.13% 1.26% 28.16% 1.28% 12.97% -0.02%
过去五年 64.44% 1.18% 38.22% 1.18% 26.22% 0.00%
自基金合同生 119.40% 1.37% 106.59% 1.37% 12.81% 0.00%
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效起至今
3.2.2 自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
3.2.3 过去五年/自基金合同生效/自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准
收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配事项。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准，于 2005年 9月 30日正式成立，
注册资本 2亿元，注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司
和中新苏州工业园区创业投资有限公司，各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。因业务发展需要，
经国家工商行政管理总局核准，本基金管理人法定名称于 2017年 12月 18日起由“信诚基金管理有
限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于 2017年 12月 20日在中国证监
会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。
2020年 12月 31日，本基金管理人管理的运作中基金为 74只，分别为：信诚四季红混合型证
券投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、中信保诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信
诚三得益债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基
金、信诚深度价值混合型证券投资基金（LOF）、信诚增强收益债券型证券投资基金（LOF）、信诚金
砖四国积极配置证券投资基金（LOF）、信诚中证 500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投
资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金（LOF）、信诚全球商品主题证券投资基金（LOF）、信诚沪
深 300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）、信诚周期轮动混合型证券投
资基金（LOF）、中信保诚景华债券型证券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资基金、信诚
优质纯债债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证 800医药指数分级证
券投资基金、信诚中证 800有色指数分级证券投资基金、信诚中证 800金融指数分级证券投资基金、
信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证 TMT产业主题指数分级证
券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资
基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚中证信息安全指数分级证券投资基
金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资基金（LOF）、信
诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、中信保诚稳利债券型证券投资基金、信诚惠盈债券型
证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚
惠泽 18个月定期开放债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券投资基金、中信保诚稳益债券型证
券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信
诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合
型证券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、
信诚稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信
诚至诚灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉鸿债券型证券投资基金、中信保诚至泰中短债债
券型证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚新泽回报灵活配置混合
型证券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫
3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚至兴灵
活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵活配置混合型
证券投资基金、中信保诚景泰债券型证券投资基金、中信保诚景丰债券型证券投资基金、中信保诚
创新成长灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉裕五年定期开放债券型证券投资基金、中信保
诚红利精选混合型证券投资基金、中信保诚嘉丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保
诚中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金、中信保诚中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、
中信保诚景裕中短债债券型证券投资基金、中信保诚安鑫回报债券型证券投资基金、中信保诚成长
动力混合型证券投资基金、中信保诚嘉润 66个月定期开放债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
HAN YILING 本基金基金经理、量 2018年 04月 - 7 计算机学硕士、信息技
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
10
化二部副总监 10日 术硕士。曾任职于澳大
利亚国立信息通信技
术研究院，担任研究
员；于中信保诚基金管
理有限公司，担任量化
投资部金融工程师；于
华宝兴业基金管理有
限公司，担任量化部投
资经理。2016年 6月
重新加入中信保诚基
金管理有限公司，历任
投资经理、基金经理助
理。现任量化二部副总
监，信诚沪深 300指数
分级证券投资基金、信
诚中证 800金融指数
分级证券投资基金的
基金经理。
注：1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信
诚沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》、《信诚沪深 300指数分级证券投资基金招募说明书》
的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理
结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害
基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异
常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投
资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申
购、二级市场交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流
程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,
健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独
立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、
非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,
规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司
管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过
交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公
平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留
档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主
要包括:定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异
进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合
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同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定
期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相
关部门并做信息披露。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信
诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在
公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公
平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系
统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;
公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信
息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量
5%的交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2020年经济，疫情对经济的影响越来越小，全球经济复苏趋势形成。随着全球范围内的复
产复工拉动上游原材料价格不断上扬，最终将传递到下游消费品。四季度，有色金属、电气设备、
食品饮料、休闲服务（主要是免税板块）是领涨行业；传媒、商贸、TMT等板块表现不佳。2020年，
沪深 300指数涨幅约 27.2%；中证 500指数涨幅约 21.5%；创业板指数涨幅约 65%。从资产结构来看，
各行业的龙头股涨幅较大。
报告期内，本基金在严格控制与指数跟踪偏离的基础上，利用数量化方法构建投资组合进行指
数化投资，实现对标的指数的有效跟踪。同时，积极参与网下新股申购，以提高基金净值。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金份额净值增长率为 34.89%，同期业绩比较基准收益率为 25.87%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，总体来说我们更加看好估值处于合理区间的行业龙头。从疫情中复工是中国相对世
界其他国家更具确定性的情况，因此全球资本流入是大势所趋。风险在于中美的大国博弈或能产生
对中国较为负面的影响。
估值体系整体的变化对未来资产的定价会起到关键性的作用。第一，在过去我们给资产定估值
时通常会以“资产成长性”作为主要因子，我们认为这一点会逐步从“成长”转为“稳定”。在 2020
年以后，中国在全球扮演的角色将从“制造者”逐步转为“高端制造者”，这个转型的过程说明，在
成长空间上，空间在渐渐减小，提升制造难度精度，是未来的重点。第二，相对过去的资产估值，
基本面属性更好的资产将获得相对更高的估值，这一点可能会成为未来给估值的关键点。也就是说，
资产质量更好，估值就能给的更高，相对基本面差的公司而言，行业估值分化或成为常态。而原因
很多，全球的货币政策是这个问题的根本。在未来，MMT（现代货币理论）越来越获得各经济体当局
的认可，保就业的潜在问题就是对通胀不加抑制。所有资产的估值相对就会提升，而提升的过程就
会是高质量资产提升更快的过程。
综上，从行业角度看我们持续看好消费、医药以及电子科技对股市的带动作用，其中核心资产
的估值提升将是未来提高收益的关键。对于科创板以及未来创业板的改革抱有正向预期，未来将长
期持有在科创板及创业板上市的科技龙头企业。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
12
本报告期内，本基金管理人严格遵循和落实行业法规及监管规范要求，坚持保护基金份额持有
人利益，继续致力于完善公司内部合规与内控机制，持续加强业务风险控制与防范，有效保障公司
各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期内，本基金管理人根据监管要求，结合公司业务发展实际情况推进公司规章制度建设，
完善公司规章制度体系；开展内部审计工作和外部审计、检查的配合协调工作；完成并提交监察稽
核定期项目，对基金募集、投资过程进行合规检查与提示，根据法规要求对董事、高级管理人员、
基金经理任免事项进行备案；规范公司运作与所管理的各类投资组合运作过程中的关联交易，防范
不正当关联交易和利益输送，防范内幕交易，维护持有人、本公司和股东的合法权益；严格执行公
平交易制度，公平对待旗下各投资组合；完成各项法定信息披露工作及文档合规检查；开展合规培
训、法规咨询、更新法规汇编，对产品、采购与行政合同进行审核；完成各项反洗钱工作，贯彻落
实反洗钱监管要求；依法依规向监管部门进行数据报送并开展日常联络等。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强公司
内部控制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法
权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格
控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员:
分管基金运营业务的领导（委员会主席）、风险管理部负责人、权益投资负责人、固定收益投资负责
人、研究部负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管（委员会秘书）。本基金管理人在
充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价
因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采
用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策
略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策
委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额
净值。
基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金
份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的
规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公
允时,可申请召开估值决策委员会临时会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政
策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行过利润分配。该处理符合相关法律法规及《基金合同》约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
13
本报告期内,本基金未出现连续 20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量
不满二百人)的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金
合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基
金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产
净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基
金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
报告编号 毕马威华振审字第 2101783号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 信诚沪深 300指数分级证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见
我们审计了后附的信诚沪深 300指数分级证券投资基金(以下
简称“信诚沪深 300基金”)财务报表，包括 2020年 12月 31
日的资产负债表、2020年度的利润表、所有者权益(基金净值)
变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和
国财政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2中所列
示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定
编制，公允反映了信诚沪深 300基金 2020年 12月 31日的财
务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的
规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照
中国注册会计师职业道德守则，我们独立于信诚沪深 300基金，
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
14
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息
信诚沪深 300基金管理人中信保诚基金管理有限公司（以下简
称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括信
诚沪深 300基金 2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对
其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在
此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中
了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报
告。
管理层和治理层对财务报表的责任
基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企
业会计准则及财务报表附注 7.4.2中所列示的中国证监会和中
国证券投资基金业协会发布 S的有关基金行业实务操作的规定
编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估信诚沪深 300
基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，
并运用持续经营假设，除非信诚沪深 300基金计划进行清算、
终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督信诚沪深 300基金的财务报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
15
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计
估计及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对信诚沪深 300
基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定
性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致信诚沪深 300基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大
审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值
得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 张楠、叶凯韵
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1号东方广场毕马威大楼八层
审计报告日期 2021年 03月 23日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信诚沪深 300指数分级证券投资基金
报告截止日：2020年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 23,339,938.87 21,172,433.29
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
16
结算备付金 - 266,153.43 316,002.85
存出保证金 - 55,755.83 23,220.72
交易性金融资产 7.4.7.2 288,911,251.08 361,618,569.45
其中：股票投资 - 288,051,499.98 361,537,308.65
债券投资 - 859,751.10 81,260.80
资产支持证券投资 - - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - - -
应收利息 7.4.7.5 2,877.64 4,276.27
应收股利 - - -
应收申购款 - 7,543.04 14,737.21
递延所得税资产 - - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 - 312,583,519.89 383,149,239.79
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款 - - -
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - - -
应付证券清算款 - 2,079.03 -
应付赎回款 - 11,904,817.70 211,011.49
应付管理人报酬 - 290,375.69 315,001.45
应付托管费 - 63,882.64 69,300.33
应付销售服务费 - - -
应付交易费用 7.4.7.7 159,585.58 91,468.87
应交税费 - 3.50 0.44
应付利息 - - -
应付利润 - - -
递延所得税负债 - - -
其他负债 7.4.7.8 414,813.60 535,240.65
负债合计 - 12,835,557.74 1,222,023.23
所有者权益： - - -
实收基金 7.4.7.9 136,492,624.90 234,700,101.32
未分配利润 7.4.7.10 163,255,337.25 147,227,115.24
所有者权益合计 - 299,747,962.15 381,927,216.56
负债和所有者权益总计 - 312,583,519.89 383,149,239.79
注：截止本报告期末，基金份额总额 246,216,048.76份，信诚沪深 300指数分级的基金份额净值
1.217元，基金份额总额 118,762,738.76份。下属分级基金：信诚沪深 300指数分级 A的基金份额
净值 1.002元，基金份额总额 63,726,655.00份；信诚沪深 300指数分级 B的基金份额净值 1.432
元，基金份额总额 63,726,655.00份。
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
17
7.2 利润表
会计主体：信诚沪深 300指数分级证券投资基金
本报告期：2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2020年 01月 01
日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 01月 01日
至 2019年 12月 31
日
一、收入 - 130,929,244.10 109,570,836.59
1.利息收入 - 129,166.63 166,181.63
其中：存款利息收入 7.4.7.11 128,536.06 165,885.95
债券利息收入 - 630.57 295.68
资产支持证券利息收入 - - -
买入返售金融资产收入 - - -
证券出借利息收入 - - -
其他利息收入 - - -
2.投资收益（损失以“-”填列） - 103,776,741.17 31,213,046.03
其中：股票投资收益 7.4.7.12 95,892,793.85 23,010,792.47
基金投资收益 - - -
债券投资收益 7.4.7.13 287,565.45 223,563.00
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益 - - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 7,596,381.87 7,978,690.56
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 26,749,019.66 78,072,882.27
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 274,316.64 118,726.66
减：二、费用 - 6,607,193.79 6,168,918.35
1．管理人报酬 - 3,806,106.47 3,719,139.22
2．托管费 - 837,343.37 818,210.62
3．销售服务费 - - -
4．交易费用 7.4.7.18 1,461,244.04 1,069,910.10
5．利息支出 - - -
其中：卖出回购金融资产支出 - - -
6．税金及附加 - 2.25 0.34
7．其他费用 7.4.7.19 502,497.66 561,658.07
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - 124,322,050.31 103,401,918.24
减：所得税费用 - - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） - 124,322,050.31 103,401,918.24
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚沪深 300指数分级证券投资基金
本报告期：2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
18
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 234,700,101.32 147,227,115.24 381,927,216.56
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期利润）
- 124,322,050.31 124,322,050.31
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号填列）
-98,207,476.42 -108,293,828.30 -206,501,304.72
其中：1.基金申购款 42,922,422.80 21,728,766.56 64,651,189.36
2.基金赎回款 -141,129,899.22 -130,022,594.86 -271,152,494.08
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动（净值减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 136,492,624.90 163,255,337.25 299,747,962.15
项目
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019年 12月 31日
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 243,942,226.39 50,626,835.35 294,569,061.74
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期利润）
- 103,401,918.24 103,401,918.24
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号填列）
-9,242,125.07 -6,801,638.35 -16,043,763.42
其中：1.基金申购款 37,532,329.30 16,427,164.85 53,959,494.15
2.基金赎回款 -46,774,454.37 -23,228,803.20 -70,003,257.57
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动（净值减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 234,700,101.32 147,227,115.24 381,927,216.56
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
唐世春 陈逸辛 刘卓
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会 (以
下简称“中国证监会”)《关于核准信诚沪深 300指数分级证券投资基金募集的批复》(证监许可 [2011]
1472号文) 和《关于信诚沪深 300指数分级证券投资基金备案确认的函》(基金部函 [2012] 42号
文) 批准，由中信保诚基金管理有限公司 (原“信诚基金管理有限公司”) 依照《中华人民共和国
证券投资基金法》等相关法规和《信诚沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》发售，基金合同
于 2012年 2月 1日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集资金总额人民币
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
19
390,308,688.61元。上述募集资金已由会计师事务所验证，并出具了验资报告。本基金的基金管理
人为中信保诚基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据中信保诚基金管理有限公司于 2017年 12月 20日发布的《中信保诚基金管理有限公司关于
公司名称变更的函》，经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准，公司名称由“信诚基金管理有
限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”，并由上海市工商行政管理局于 2017年 12月 18日
核发新的营业执照。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚沪深 300指数分级证券投资基金
基金合同》和《信诚沪深 300指数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金投资于具有
良好流动性的金融工具，包括沪深 300指数的成份股、备选成份股、新股（含首次公开发行和增发）、
债券、债券回购、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具（但
须符合中国证监会的相关规定）。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧
差计算）占基金资产的比例为 85%－100%，其中投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于沪
深 300指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货合
约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，
其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或中国证监会以后允许基金
投资其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基
准为：95％×沪深 300指数收益率+5％×金融同业存款利率。
本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于 2021年 3月 23日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
根据《信诚沪深 300指数分级证券投资基金之 A类份额和 B类份额终止运作、终止上市并修改基金
合同的公告》和《关于信诚沪深 300指数分级证券投资基金名称变更的公告》，本基金于 2020年 12
月 31日终止分级运作，《信诚沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》失效。于 2021年 1月 1日，
《中信保诚沪深 300指数型证券投资基金（LOF）基金合同》生效，基金名称由“信诚沪深 300指数
分级证券投资基金”变更为“中信保诚沪深 300指数型证券投资基金（LOF）”，取消分级机制，产品
类别仍为指数型，存续期为不定期，因此本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合
中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会
于 2012年 11月 16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 12
月 31日的财务状况、2020年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1月 1日至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的
依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出
售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本
基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
20
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融
负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余
成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 所转移金融资产的账面价值
- 因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规
定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易
日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表
明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述
金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不
同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么
在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产
生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取
得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现
行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
21
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金
份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计
算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含
的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准
金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基
金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会
计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差
额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴
的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还
本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息
收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用
期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形
成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和指数使用费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实际
占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如无需在受益期内预提或分摊，则于发生时直接计入基金损益；如需采用预
提或待摊的方法，预提或待摊时计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金 (包括信诚沪深 300份额、信诚沪深 300A份额、信诚沪深 300B份额) 不进行收益分配。
经基金份额持有人大会决议通过，并经中国证监会核准后，如果终止信诚沪深 300A份额与信诚沪深
300B份额的运作，本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
22
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值
业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供
的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票
时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、
回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通
受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股
票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理
标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交
易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供的价格数
据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85号文《财政部、国家
税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]
101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的
通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》
（财政部、税务总局、证监会公告 2019年第 78号）、财税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改
革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工
作的通知》及深圳证券交易所于 2008年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花
税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优
惠政策的通知》、财税 [2016] 36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试
点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确
金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他
相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b) 自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为
缴纳增值税。
2018年 1月 1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的增
值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对
资管产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；
已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
23
债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增
值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013年 1月 1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人
所得税的应纳税所得额：持股期限在 1个月以内 (含 1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税
所得额；持股期限在 1个月以上至 1年 (含 1年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超
过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，
按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%
计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公
司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得税。对所取得的股
息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1个月以内（含 1个
月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，其
股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。
(e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g) 对基金在 2018年 1月 1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管
理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
活期存款 23,339,938.87 21,172,433.29
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 -
-
合计 23,339,938.87 21,172,433.29
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 226,081,462.74 288,051,499.98 61,970,037.24
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 615,000.00 859,751.10 244,751.10
银行间市场 - - -
合计 615,000.00 859,751.10 244,751.10
资产支持证券 - - -
基金 - - -
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
24
其他 - - -
合计 226,696,462.74 288,911,251.08 62,214,788.34
项目
上年度末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 326,088,800.77 361,537,308.65 35,448,507.88
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 64,000.00 81,260.80 17,260.80
银行间市场 - - -
合计 64,000.00 81,260.80 17,260.80
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 326,152,800.77 361,618,569.45 35,465,768.68
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息 2,462.60 4,181.31
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 53.13 23.30
应收债券利息 336.81 8.42
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 25.10 63.24
合计 2,877.64 4,276.27
注：其他包括应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
25
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 159,585.58 91,468.87
银行间市场应付交易费用 - -
合计 159,585.58 91,468.87
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 44,813.60 740.65
应付审计费 100,000.00 160,000.00
应付信息披露费 220,000.00 320,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
应付账户维护费 - 4,500.00
合计 414,813.60 535,240.65
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 415,180,554.45 234,700,101.32
本期申购 75,526,868.51 42,702,886.99
本期赎回（以“-”号填列） -202,076,849.78 -114,240,906.33
2020年 12月 15日基金拆分/份额折算前 288,630,573.18 163,162,081.98
基金拆分/份额折算调整 5,690,869.70 —
本期申购 395,977.90 219,535.81
本期赎回（以“-”号填列） -48,501,372.02 -26,888,992.89
本期末 246,216,048.76 136,492,624.90
注：1、申购含红利再投（如有）、转换入份额（如有），赎回含转换出份额（如有）。
2、根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规定，
本基金以 2020年 12月 15日为份额折算基准日，对本基金实施定期份额折算。
3、本基金本报告期末及上年度末场内外基金份额如下：
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
26
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -13,410,258.39 160,637,373.63 147,227,115.24
本期利润 97,573,030.65 26,749,019.66 124,322,050.31
本期基金份额交易产生的变动数 -26,649,478.52 -81,644,349.78 -108,293,828.30
其中：基金申购款 -20,730.41 21,749,496.97 21,728,766.56
基金赎回款 -26,628,748.11 -103,393,846.75 -130,022,594.86
本期已分配利润 - - -
本期末 57,513,293.74 105,742,043.51 163,255,337.25
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12月31日
活期存款利息收入 120,715.04 156,040.64
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 6,226.41 5,486.00
其他 1,594.61 4,359.31
合计 128,536.06 165,885.95
注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益--买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12月31日
卖出股票成交总额 564,985,415.66 379,539,765.09
减：卖出股票成本总额 469,092,621.81 356,528,972.62
买卖股票差价收入 95,892,793.85 23,010,792.47
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
27
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019
年12月31日
债券投资收益--买卖债券（、债转股及债
券到期兑付）差价收入 287,565.45 223,563.00
债券投资收益--赎回差价收入 - -
债券投资收益--申购差价收入 - -
合计 287,565.45 223,563.00
7.4.7.13.2 债券投资收益--买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年12
月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成交总额
1,169,586.48 2,215,656.24
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成本总额
881,700.00 1,991,800.00
减：应收利息总额 321.03 293.24
买卖债券差价收入 287,565.45 223,563.00
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益--买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2 衍生工具收益--其他投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-其他投资收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019年 12
月 31日
股票投资产生的股利收益 7,596,381.87 7,978,690.56
基金投资产生的股利收益 - -
合计 7,596,381.87 7,978,690.56
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
28
项目名称
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12
月 31日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019年 12
月 31日
1.交易性金融资产 26,749,019.66 78,072,882.27
--股票投资 26,521,529.36 78,055,621.47
--债券投资 227,490.30 17,260.80
--资产支持证券投资 - -
--基金投资 - -
--贵金属投资 - -
--其他 - -
2.衍生工具 - -
--权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计 26,749,019.66 78,072,882.27
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019年 12月 31
日
基金赎回费收入 272,765.42 118,615.41
转换费收入 1,551.22 111.25
合计 274,316.64 118,726.66
注：1、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低
于其总额的 25%归入转出基金的基金资产。
2、本基金的场内外赎回费率不高于 1.5%，随基金份额持有期限的增加而递减，赎回费不低于其总
额的 25%归入基金财产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12月
31日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019年 12月
31日
交易所市场交易费用 1,461,244.04 1,069,910.10
银行间市场交易费用 - -
合计 1,461,244.04 1,069,910.10
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31
日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019年 12月 31
日
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
29
审计费用 100,000.00 160,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
银行费用 4,497.66 3,658.07
账户维护费 18,000.00 18,000.00
基金上市费 60,000.00 60,000.00
合计 502,497.66 561,658.07
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据本基金的基金管理人于 2020年 12月 31日发布的《关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金名称变更的公告》以及于 2021年 1月 5日发布的《关于信诚沪深 300指数分级证券投资基金之信
诚沪深 300A份额和信诚沪深 300B份额基金份额折算结果的公告》，信诚沪深 300A份额和信诚沪深
300B份额终止运作，并以 2020年 12月 31日作为基金份额折算日折算为信诚沪深 300份额。本基
金的基金名称于 2021年 1月 1日起变更为中信保诚沪深 300指数型证券投资基金(LOF)。《中信保诚
沪深 300指数型证券投资基金(LOF)基金合同》于 2021年 1月 1日生效，《信诚沪深 300指数分级证
券投资基金基金合同》同时失效。
除以上情况外，截至本财务报告批准报出日，本基金无其他需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中信保诚基金管理有限公司（“中信保诚基金”） 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“建设银行”） 基金托管人、基金销售机构
中信信托有限责任公司
基金管理人的股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的股东
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人的子公司
中信保诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
30
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5 基金交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的基金交易。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020
年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费 3,806,106.47 3,719,139.22
其中：支付销售机构的客户维护费 417,122.44 377,004.86
注：支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.00%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.00%/
当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 01月 01日至 2020年
12月 31日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费 837,343.37 818,210.62
注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/
当年天数
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金在本报告期内与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按基金合同公布的费率执行,本报告期内及
上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行,本报告期末及上
年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
31
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
上年度可比期间
2019年 01月 01日至 2019年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 23,339,938.87 120,715.04 21,172,433.29 156,040.64
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利
率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况
本基金本报告期内无利润分配。
7.4.12 期末 2020年 12月 31日本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
003030
祖名
股份
2020年
12月 25
日
2021年
01月06
日
新发未
上市
15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40 -
003031
中瓷
电子
2020年
12月 24
日
2021年
01月04
日
新发未
上市
15.27 15.27 387 5,909.49 5,909.49 -
300860
锋尚
文化
2020年
08月 06
日
2021年
02月24
日
锁定期
股票
138.02 126.67 152 20,979.04 19,253.84 -
300861
美畅
股份
2020年
08月 06
日
2021年
02月24
日
锁定期
股票
43.76 51.10 460 20,129.60 23,506.00 -
300868
杰美
特
2020年
08月 12
日
2021年
02月24
日
锁定期
股票
41.26 43.28 453 18,690.78 19,605.84 -
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
32
300869
康泰
医学
2020年
08月 12
日
2021年
02月24
日
锁定期
股票
10.16 110.88 862 8,757.92 95,578.56 -
300870
欧陆
通
2020年
08月 13
日
2021年
02月24
日
锁定期
股票
36.81 65.67 478 17,595.18 31,390.26 -
300876
蒙泰
高新
2020年
08月 14
日
2021年
02月25
日
锁定期
股票
20.09 36.62 350 7,031.50 12,817.00 -
300878
维康
药业
2020年
08月 17
日
2021年
03月03
日
锁定期
股票
41.34 48.72 401 16,577.34 19,536.72 -
300879
大叶
股份
2020年
08月 25
日
2021年
03月01
日
锁定期
股票
10.58 27.12 466 4,930.28 12,637.92 -
300881
盛德
鑫泰
2020年
08月 25
日
2021年
03月05
日
锁定期
股票
14.17 32.31 291 4,123.47 9,402.21 -
300882
万胜
智能
2020年
08月 27
日
2021年
03月10
日
锁定期
股票
10.33 25.79 440 4,545.20 11,347.60 -
300884
狄耐
克
2020年
11月 05
日
2021年
05月12
日
锁定期
股票
24.87 33.51 499 12,410.13 16,721.49 -
300886
华业
香料
2020年
09月 08
日
2021年
03月16
日
锁定期
股票
18.59 45.67 147 2,732.73 6,713.49 -
300887
谱尼
测试
2020年
09月 09
日
2021年
03月16
日
锁定期
股票
44.47 74.52 210 9,338.70 15,649.20 -
300888
稳健
医疗
2020年
09月 09
日
2021年
03月17
日
锁定期
股票
74.30 156.39 2,805 208,411.50 438,673.95 -
300889
爱克
股份
2020年
09月 09
日
2021年
03月16
日
锁定期
股票
27.97 30.12 479 13,397.63 14,427.48 -
300890
翔丰
华
2020年
09月 10
日
2021年
03月18
日
锁定期
股票
14.69 48.85 286 4,201.34 13,971.10 -
300891
惠云
钛业
2020年
09月 10
日
2021年
03月17
日
锁定期
股票
3.64 16.40 1,143 4,160.52 18,745.20 -
300892 品渥 2020年 2021年 锁定期 26.66 60.01 272 7,251.52 16,322.72 -
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
33
食品 09月 11
日
03月24
日
股票
300893
松原
股份
2020年
09月 17
日
2021年
03月24
日
锁定期
股票
13.47 35.08 276 3,717.72 9,682.08 -
300894
火星
人
2020年
12月 24
日
2021年
06月30
日
锁定期
股票
14.07 36.97 628 8,835.96 23,217.16 -
300895
铜牛
信息
2020年
09月 17
日
2021年
03月24
日
锁定期
股票
12.65 45.30 283 3,579.95 12,819.90 -
300896
爱美
客
2020年
09月 21
日
2021年
03月29
日
锁定期
股票
118.27 603.36 138 16,321.26 83,263.68 -
300898
熊猫
乳品
2020年
10月 09
日
2021年
04月16
日
锁定期
股票
10.78 33.03 496 5,346.88 16,382.88 -
300902
国安
达
2020年
10月 22
日
2021年
04月29
日
锁定期
股票
15.38 24.26 551 8,474.38 13,367.26 -
300907
康平
科技
2020年
11月 11
日
2021年
05月18
日
锁定期
股票
14.30 26.85 473 6,763.90 12,700.05 -
300908
仲景
食品
2020年
11月 13
日
2021年
05月24
日
锁定期
股票
39.74 60.44 285 11,325.90 17,225.40 -
300909
汇创
达
2020年
11月 11
日
2021年
05月18
日
锁定期
股票
29.57 40.67 386 11,414.02 15,698.62 -
300910
瑞丰
新材
2020年
11月 20
日
2021年
05月27
日
锁定期
股票
30.26 47.87 466 14,101.16 22,307.42 -
300911
亿田
智能
2020年
11月 24
日
2021年
06月03
日
锁定期
股票
24.35 33.06 309 7,524.15 10,215.54 -
300913
兆龙
互连
2020年
11月 27
日
2021年
06月07
日
锁定期
股票
13.21 23.94 630 8,322.30 15,082.20 -
300917
特发
服务
2020年
12月 14
日
2021年
06月21
日
锁定期
股票
18.78 31.94 281 5,277.18 8,975.14 -
300918
南山
智尚
2020年
12月 15
2021年
06月22
锁定期
股票
4.97 8.94 1,063 5,283.11 9,503.22 -
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
34
日 日
300919
中伟
股份
2020年
12月 15
日
2021年
06月23
日
锁定期
股票
24.60 61.51 399 9,815.40 24,542.49 -
300922
天秦
装备
2020年
12月 18
日
2021年
06月25
日
锁定期
股票
16.05 31.58 287 4,606.35 9,063.46 -
300925
法本
信息
2020年
12月 21
日
2021年
06月30
日
锁定期
股票
20.08 37.33 353 7,088.24 13,177.49 -
300926
博俊
科技
2020年
12月 29
日
2021年
01月07
日
新发未
上市
10.76 10.76 3,225 34,701.00 34,701.00 -
300926
博俊
科技
2020年
12月 29
日
2021年
07月07
日
锁定期
股票
10.76 10.76 359 3,862.84 3,862.84 -
300927
江天
化学
2020年
12月 29
日
2021年
07月07
日
锁定期
股票
13.39 13.39 217 2,905.63 2,905.63 -
300927
江天
化学
2020年
12月 29
日
2021年
01月07
日
新发未
上市
13.39 13.39 1,946 26,056.94 26,056.94 -
600919
江苏
银行
2020年
12月 17
日
2021年
01月14
日
增发流
通受限
4.59 5.46 52,530 241,112.70 286,813.80 -
605277
新亚
电子
2020年
12月 25
日
2021年
01月06
日
新发未
上市
16.95 16.95 507 8,593.65 8,593.65 -
688055
龙腾
光电
2020年
08月 10
日
2021年
02月18
日
锁定期
股票
1.22 8.04 45,228 55,178.16 363,633.12 -
688057
金达
莱
2020年
11月 04
日
2021年
05月11
日
锁定期
股票
25.84 28.71 9,876 255,195.84 283,539.96 -
688229
博睿
数据
2020年
08月 07
日
2021年
02月18
日
锁定期
股票
65.82 101.25 1,643 108,142.26 166,353.75 -
688330
宏力
达
2020年
09月 28
日
2021年
04月15
日
锁定期
股票
88.23 75.87 1,679 148,138.17 127,385.73 -
688526
科前
生物
2020年
09月 15
日
2021年
03月22
日
锁定期
股票
11.69 39.24 12,384 144,768.96 485,948.16 -
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
35
688617
惠泰
医疗
2020年
12月 30
日
2021年
01月07
日
新发未
上市
74.46 74.46 1,305 97,170.30 97,170.30 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
113044
大秦
转债
2020年
12月 14
日
2021年
01月15
日
新发未
上市
100.00 100.00 2,380 238,000.00 238,000.00 -
113616
韦尔
转债
2020年
12月 28
日
2021年
01月22
日
新发未
上市
100.00 100.00 180 18,000.00 18,000.00 -
注：本基金参与网下申购获得的新股，在新股上市之前及上市之后的约定期限(若有)内不得转让；
本基金参与网上申购获得的新股，在新股上市之前不得转让。此外，根据《上海证券交易所科创板
股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如
经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6个月。根据《深圳证券交易所
创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比
例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6个月的限售期。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于跟踪指数的股票型基金,预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市
场基金，属于较高风险、较高收益的品种。本基金投资的金融工具主要包括股票等，股票资产占基
金资产的比例较高。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括市场风险、
流动性风险及信用风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设。在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险
管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设
立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;公司设立独
立的监察稽核部和风险管理部,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析。监察
稽核部和风险管理部日常向督察长汇报工作。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析各类风险,并设定适当的风险限额及内部控制流
程,通过可靠的管理及信息系统对风险进行持续监控。
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
36
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存
款存放在本基金的托管银行，本基金在选择定期存款存放的银行前通过审慎评估其信用风险并通过
额度控制的方法以控制银行存款的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有
限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市
场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。另外，本基
金的基金管理人建立了信用风险管理流程,审慎进行债券投资，通过信用评级和分散化投资以分散信
用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
AAA 841,751.10 81,260.80
AAA以下 18,000.00 -
未评级 - -
合计 859,751.10 81,260.80
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的
债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中
而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要
求赎回其持有的基金份额。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对资产变现流动性风险，本基金管理人严格控
制流通受限资产的投资限额，并及时追踪持仓证券的流动性情况，综合持有人赎回变动情况对流动
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
37
性风险进行管理。
本基金本报告期末所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不
计息,可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要求对本
基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、
流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测
和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不得超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基
金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公
司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行
的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。(完全按照有关指数构成比例进行证券投资
的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受前述比例限制。)
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。本报告期末，本基金主动投资于流动性
受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。本报告期末，
本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
本报告期末，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金持有的大部分金融资产
和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合
计
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
38
2020年 12月 31
日
资产
银行存款
23,339,938.8
7
- - - - - 23,339,938.87
结算备付金 266,153.43 - - - - - 266,153.43
存出保证金 55,755.83 - - - - - 55,755.83
交易性金融资
产
- - - -
859,751.1
0
288,051,499.9
8
288,911,251.0
8
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - - - -
应收证券清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 2,877.64 2,877.64
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 7,543.04 7,543.04
递延所得税资
产
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计
23,661,848.1
3
- - -
859,751.1
0
288,061,920.6
6
312,583,519.8
9
负债
短期借款 - - - - - - -
交易性金融负
债
- - - - - - -
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付证券清算
款
- - - - - 2,079.03 2,079.03
应付赎回款 - - - - - 11,904,817.70 11,904,817.70
应付管理人报
酬
- - - - - 290,375.69 290,375.69
应付托管费 - - - - - 63,882.64 63,882.64
应付销售服务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 159,585.58 159,585.58
应交税费 - - - - - 3.50 3.50
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 414,813.60 414,813.60
负债总计 - - - - - 12,835,557.74 12,835,557.74
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
39
利率敏感度缺
口
23,661,848.1
3
- - -
859,751.1
0
275,226,362.9
2
299,747,962.1
5
上年度末
2019年 12月 31
日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合
计
资产
银行存款
21,172,433.2
9
- - - - - 21,172,433.29
结算备付金 316,002.85 - - - - - 316,002.85
存出保证金 23,220.72 - - - - - 23,220.72
交易性金融资
产
- - - - 81,260.80
361,537,308.6
5
361,618,569.4
5
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - - - -
应收证券清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 4,276.27 4,276.27
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 14,737.21 14,737.21
递延所得税资
产
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计
21,511,656.8
6
- - - 81,260.80
361,556,322.1
3
383,149,239.7
9
负债
短期借款 - - - - - - -
交易性金融负
债
- - - - - - -
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付证券清算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 211,011.49 211,011.49
应付管理人报
酬
- - - - - 315,001.45 315,001.45
应付托管费 - - - - - 69,300.33 69,300.33
应付销售服务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 91,468.87 91,468.87
应交税费 - - - - - 0.44 0.44
应付利息 - - - - - - -
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
40
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 535,240.65 535,240.65
负债总计 - - - - - 1,222,023.23 1,222,023.23
利率敏感度缺
口
21,511,656.8
6
- - - 81,260.80
360,334,298.9
0
381,927,216.5
6
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合
约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于本报告期末及上年度末，本基金持有对利率敏感的金融资产与负债的比例较低。因此市场利
率的变动对本基金资产的净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险,主要受到证券交易所上市的股
票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超
过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行
的证券不得超过该证券的 10%。并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组
合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
本基金持有一定比例的证券交易所上市的股票，因此存在相应的其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 12月 31日
上年度末
2019年 12月 31日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 288,051,499.98 96.10 361,537,308.65 94.66
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - -
-
其他 - - - -
合计 288,051,499.98 96.10 361,537,308.65 94.66
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2020年 12月 31日）
上年度末（2019年 12月 31
日）
业绩比较基准中的股票指
数上升 5%
14,006,267.02 17,897,516.57
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
41
业绩比较基准中的股票指
数下降 5%
-14,006,267.02 -17,897,516.57
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)以公允价值计量的资产和负债
如下列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期
末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整
体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层
次的余额为 285,641,565.74元，属于第二层次的余额为 3,269,685.34元，无属于第三层次的余额(上
年度末：第一层次 360,995,853.03元，第二层次 622,716.42元，无第三层次)
(a)第二层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时
的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间
将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允
价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(b)非持续的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(上年度末：无)。
(2)其他金融工具的公允价值 (期末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、卖出回购金融资产、应收款项和其他金融负债，其
账面价值与公允价值之间无重大差异。
(3)除以上事项外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 288,051,499.98 92.15
其中：股票 288,051,499.98 92.15
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 859,751.10 0.28
其中：债券 859,751.10 0.28
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 -
-
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 23,606,092.30 7.55
8 其他各项资产 66,176.51 0.02
9 合计 312,583,519.89 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
42
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 3,289,050.80 1.10
B 采矿业 6,324,171.64 2.11
C 制造业 149,395,968.02 49.84
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 4,766,273.11 1.59
E 建筑业 4,422,593.71 1.48
F 批发和零售业 2,086,865.44 0.70
G 交通运输、仓储和邮政业 7,528,335.47 2.51
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 8,834,454.48 2.95
J 金融业 75,061,955.19 25.04
K 房地产业 8,323,972.44 2.78
L 租赁和商务服务业 5,503,751.40 1.84
M 科学研究和技术服务业 2,837,969.60 0.95
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 361,839.00 0.12
Q 卫生和社会工作 4,392,648.44 1.47
R 文化、体育和娱乐业 1,389,893.24 0.46
S 综合 - -
合计 284,519,741.98 94.92
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 2,976,949.76 0.99
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 16,322.72 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 211,067.38 0.07
J 金融业 - -
K 房地产业 8,975.14 0.00
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 15,649.20 0.01
N 水利、环境和公共设施管理业 283,539.96 0.09
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
43
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 19,253.84 0.01
S 综合 - -
合计 3,531,758.00 1.18
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）
1 600519 贵州茅台 7,315 14,615,370.00 4.88
2 601318 中国平安 157,775 13,723,269.50 4.58
3 000858 五 粮 液 28,257 8,246,805.45 2.75
4 600036 招商银行 180,315 7,924,844.25 2.64
5 000333 美的集团 71,568 7,045,153.92 2.35
6 600276 恒瑞医药 54,327 6,055,287.42 2.02
7 601166 兴业银行 211,827 4,420,829.49 1.47
8 000651 格力电器 70,050 4,338,897.00 1.45
9 601888 中国中免 14,256 4,026,607.20 1.34
10 600887 伊利股份 88,559 3,929,362.83 1.31
11 600030 中信证券 124,400 3,657,360.00 1.22
12 601012 隆基股份 38,492 3,548,962.40 1.18
13 002475 立讯精密 61,073 3,427,416.76 1.14
14 300059 东方财富 100,353 3,110,943.00 1.04
15 600031 三一重工 86,421 3,023,006.58 1.01
16 603288 海天味业 14,220 2,851,678.80 0.95
17 000002 万科Ａ 99,178 2,846,408.60 0.95
18 000001 平安银行 141,600 2,738,544.00 0.91
19 002415 海康威视 54,498 2,643,697.98 0.88
20 002594 比亚迪 13,223 2,569,228.90 0.86
21 601398 工商银行 510,469 2,547,240.31 0.85
22 600900 长江电力 132,513 2,538,949.08 0.85
23 603259 药明康德 18,680 2,516,569.60 0.84
24 000568 泸州老窖 10,633 2,404,759.28 0.80
25 000725 京东方Ａ 394,606 2,367,636.00 0.79
26 002352 顺丰控股 26,500 2,338,095.00 0.78
27 002714 牧原股份 27,300 2,104,830.00 0.70
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
44
28 600309 万华化学 22,898 2,084,633.92 0.70
29 002304 洋河股份 8,785 2,073,172.15 0.69
30 601601 中国太保 49,897 1,916,044.80 0.64
31 600809 山西汾酒 5,100 1,913,979.00 0.64
32 601899 紫金矿业 200,200 1,859,858.00 0.62
33 000661 长春高新 4,100 1,840,531.00 0.61
34 600585 海螺水泥 34,977 1,805,512.74 0.60
35 300015 爱尔眼科 24,036 1,800,056.04 0.60
36 601328 交通银行 400,200 1,792,896.00 0.60
37 600000 浦发银行 171,033 1,655,599.44 0.55
38 600048 保利地产 104,610 1,654,930.20 0.55
39 600690 海尔智家 55,174 1,611,632.54 0.54
40 600016 民生银行 309,916 1,611,563.20 0.54
41 002142 宁波银行 43,717 1,544,958.78 0.52
42 601688 华泰证券 85,733 1,544,051.33 0.52
43 601668 中国建筑 305,654 1,519,100.38 0.51
44 600438 通威股份 39,400 1,514,536.00 0.51
45 002027 分众传媒 149,660 1,477,144.20 0.49
46 603501 韦尔股份 6,300 1,455,930.00 0.49
47 600837 海通证券 112,547 1,447,354.42 0.48
48 000100 TCL科技 204,410 1,447,222.80 0.48
49 300124 汇川技术 15,055 1,404,631.50 0.47
50 300122 智飞生物 9,300 1,375,563.00 0.46
51 300014 亿纬锂能 16,500 1,344,750.00 0.45
52 000063 中兴通讯 39,291 1,322,142.15 0.44
53 601288 农业银行 418,474 1,314,008.36 0.44
54 600570 恒生电子 12,151 1,274,639.90 0.43
55 600999 招商证券 54,065 1,261,877.10 0.42
56 600104 上汽集团 51,046 1,247,564.24 0.42
57 002241 歌尔股份 33,080 1,234,545.60 0.41
58 300347 泰格医药 7,600 1,228,236.00 0.41
59 300498 温氏股份 64,960 1,184,220.80 0.40
60 600436 片仔癀 4,400 1,177,044.00 0.39
61 601211 国泰君安 65,700 1,151,721.00 0.38
62 601229 上海银行 144,830 1,135,467.20 0.38
63 002460 赣锋锂业 11,100 1,123,320.00 0.37
64 000338 潍柴动力 69,844 1,102,836.76 0.37
65 002410 广联达 13,800 1,086,612.00 0.36
66 600009 上海机场 14,081 1,065,368.46 0.36
67 002230 科大讯飞 25,595 1,046,067.65 0.35
68 601169 北京银行 215,533 1,043,179.72 0.35
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
45
69 600588 用友网络 23,776 1,043,053.12 0.35
70 600660 福耀玻璃 20,397 980,075.85 0.33
71 601988 中国银行 306,971 976,167.78 0.33
72 600919 江苏银行 174,830 954,571.80 0.32
73 600196 复星医药 17,587 949,522.13 0.32
74 603986 兆易创新 4,780 944,050.00 0.31
75 601766 中国中车 177,207 940,969.17 0.31
76 601628 中国人寿 24,283 932,224.37 0.31
77 002271 东方雨虹 24,000 931,200.00 0.31
78 601818 光大银行 231,919 925,356.81 0.31
79 600893 航发动力 15,500 919,925.00 0.31
80 600763 通策医疗 3,300 912,516.00 0.30
81 002812 恩捷股份 6,400 907,392.00 0.30
82 600406 国电南瑞 33,645 893,947.65 0.30
83 600703 三安光电 32,669 882,389.69 0.29
84 300601 康泰生物 5,004 873,198.00 0.29
85 300142 沃森生物 22,500 867,600.00 0.29
86 601088 中国神华 47,997 864,425.97 0.29
87 600346 恒力石化 30,768 860,580.96 0.29
88 601919 中远海控 70,463 860,353.23 0.29
89 000538 云南白药 7,451 846,433.60 0.28
90 002049 紫光国微 6,200 829,622.00 0.28
91 002493 荣盛石化 29,500 814,495.00 0.27
92 603799 华友钴业 10,142 804,260.60 0.27
93 600028 中国石化 194,881 785,370.43 0.26
94 601390 中国中铁 148,307 781,577.89 0.26
95 600019 宝钢股份 129,715 771,804.25 0.26
96 002311 海大集团 11,700 766,350.00 0.26
97 000768 中航西飞 20,600 755,608.00 0.25
98 300413 芒果超媒 10,340 749,650.00 0.25
99 000876 新 希 望 32,782 734,316.80 0.24
100 000895 双汇发展 15,414 723,533.16 0.24
101 600745 闻泰科技 7,300 722,700.00 0.24
102 601336 新华保险 12,380 717,668.60 0.24
103 000625 长安汽车 32,508 711,275.04 0.24
104 000166 申万宏源 134,084 707,963.52 0.24
105 600958 东方证券 60,867 707,883.21 0.24
106 601009 南京银行 87,266 705,109.28 0.24
107 000776 广发证券 43,076 701,277.28 0.23
108 600584 长电科技 16,300 693,891.00 0.23
109 601633 长城汽车 18,100 684,361.00 0.23
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
46
110 601377 兴业证券 78,017 677,187.56 0.23
111 002129 中环股份 26,500 675,750.00 0.23
112 000157 中联重科 68,010 673,299.00 0.22
113 002007 华兰生物 15,930 672,883.20 0.22
114 600741 华域汽车 22,977 662,197.14 0.22
115 002050 三花智控 26,732 658,943.80 0.22
116 600926 杭州银行 44,120 658,270.40 0.22
117 603993 洛阳钼业 105,100 656,875.00 0.22
118 002371 北方华创 3,600 650,664.00 0.22
119 002001 新 和 成 19,200 646,656.00 0.22
120 002179 中航光电 8,220 643,543.80 0.21
121 601100 恒立液压 5,668 640,484.00 0.21
122 600547 山东黄金 27,080 639,629.60 0.21
123 601901 方正证券 61,192 634,561.04 0.21
124 601877 正泰电器 16,000 626,560.00 0.21
125 001979 招商蛇口 47,100 625,959.00 0.21
126 600176 中国巨石 31,300 624,748.00 0.21
127 600050 中国联通 138,373 617,143.58 0.21
128 000786 北新建材 15,100 604,755.00 0.20
129 300408 三环集团 16,200 603,450.00 0.20
130 300433 蓝思科技 19,549 598,394.89 0.20
131 002821 凯莱英 2,000 598,280.00 0.20
132 601857 中国石油 144,140 598,181.00 0.20
133 002555 三七互娱 18,899 590,215.77 0.20
134 601066 中信建投 14,000 588,000.00 0.20
135 002736 国信证券 42,925 585,497.00 0.20
136 002202 金风科技 41,068 585,219.00 0.20
137 600109 国金证券 35,931 584,597.37 0.20
138 600015 华夏银行 91,565 572,281.25 0.19
139 601006 大秦铁路 88,409 571,122.14 0.19
140 601989 中国重工 135,632 568,298.08 0.19
141 002841 视源股份 4,900 563,647.00 0.19
142 000860 顺鑫农业 7,700 558,558.00 0.19
143 002601 龙蟒佰利 18,100 556,937.00 0.19
144 601225 陕西煤业 59,497 555,701.98 0.19
145 688008 澜起科技 6,600 547,008.00 0.18
146 601186 中国铁建 68,325 539,767.50 0.18
147 601788 光大证券 29,094 538,820.88 0.18
148 603369 今世缘 9,300 533,634.00 0.18
149 002236 大华股份 26,748 532,017.72 0.18
150 002008 大族激光 12,435 531,596.25 0.18
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
47
151 603160 汇顶科技 3,400 528,870.00 0.18
152 600600 青岛啤酒 5,300 526,820.00 0.18
153 600352 浙江龙盛 38,664 526,603.68 0.18
154 600872 中炬高新 7,900 526,535.00 0.18
155 002624 完美世界 17,350 511,825.00 0.17
156 603019 中科曙光 14,840 507,973.20 0.17
157 002938 鹏鼎控股 10,100 501,667.00 0.17
158 300003 乐普医疗 18,442 501,253.56 0.17
159 000066 中国长城 25,600 486,144.00 0.16
160 603899 晨光文具 5,400 478,224.00 0.16
161 600760 中航沈飞 6,100 476,898.00 0.16
162 002600 领益智造 39,600 474,804.00 0.16
163 000783 长江证券 56,335 473,214.00 0.16
164 688012 中微公司 3,000 472,770.00 0.16
165 600183 生益科技 16,700 470,272.00 0.16
166 601108 财通证券 36,600 462,990.00 0.15
167 000596 古井贡酒 1,700 462,400.00 0.15
168 601155 新城控股 13,170 458,711.10 0.15
169 002044 美年健康 39,880 451,840.40 0.15
170 003816 中国广核 160,100 451,482.00 0.15
171 601985 中国核电 90,638 445,938.96 0.15
172 601555 东吴证券 45,180 445,474.80 0.15
173 600383 金地集团 32,884 443,934.00 0.15
174 601669 中国电建 111,100 431,068.00 0.14
175 000938 紫光股份 20,789 425,135.05 0.14
176 000069 华侨城Ａ 59,704 423,301.36 0.14
177 601360 三六零 26,900 422,599.00 0.14
178 002024 苏宁易购 54,244 418,221.24 0.14
179 600111 北方稀土 31,797 416,222.73 0.14
180 002456 欧菲光 31,377 413,548.86 0.14
181 002384 东山精密 15,600 405,600.00 0.14
182 300144 宋城演艺 22,867 405,203.24 0.14
183 601878 浙商证券 26,300 402,390.00 0.13
184 300136 信维通信 11,200 401,856.00 0.13
185 601933 永辉超市 55,474 398,303.32 0.13
186 600029 南方航空 66,787 398,050.52 0.13
187 000977 浪潮信息 14,800 397,824.00 0.13
188 601138 工业富联 28,900 395,641.00 0.13
189 600010 包钢股份 332,000 388,440.00 0.13
190 601800 中国交建 53,305 386,994.30 0.13
191 600522 中天科技 35,700 386,988.00 0.13
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
48
192 300529 健帆生物 5,700 386,574.00 0.13
193 600795 国电电力 171,715 386,358.75 0.13
194 002602 世纪华通 54,264 385,817.04 0.13
195 300033 同花顺 3,100 384,338.00 0.13
196 000425 徐工机械 71,017 381,361.29 0.13
197 002607 中公教育 10,300 361,839.00 0.12
198 601600 中国铝业 98,948 359,181.24 0.12
199 002414 高德红外 8,600 359,050.00 0.12
200 603833 欧派家居 2,640 355,080.00 0.12
201 600705 中航资本 81,056 355,025.28 0.12
202 600161 天坛生物 8,500 354,450.00 0.12
203 600061 国投资本 25,586 353,854.38 0.12
204 000963 华东医药 13,213 350,937.28 0.12
205 600886 国投电力 40,588 350,680.32 0.12
206 601838 成都银行 32,800 349,976.00 0.12
207 002463 沪电股份 18,300 343,857.00 0.11
208 000703 恒逸石化 26,850 343,680.00 0.11
209 000728 国元证券 38,163 341,940.48 0.11
210 601111 中国国航 45,258 338,982.42 0.11
211 601607 上海医药 17,425 334,560.00 0.11
212 600066 宇通客车 19,339 327,215.88 0.11
213 002157 正邦科技 19,100 325,464.00 0.11
214 600606 绿地控股 55,300 322,399.00 0.11
215 300676 华大基因 2,500 321,400.00 0.11
216 600115 东方航空 67,783 317,224.44 0.11
217 600362 江西铜业 15,705 313,314.75 0.10
218 600340 华夏幸福 23,688 306,285.84 0.10
219 601021 春秋航空 5,500 304,865.00 0.10
220 688036 传音控股 2,000 304,280.00 0.10
221 601162 天风证券 49,600 302,560.00 0.10
222 600177 雅戈尔 42,015 302,087.85 0.10
223 600487 亨通光电 21,460 300,225.40 0.10
224 300628 亿联网络 4,100 299,792.00 0.10
225 600011 华能国际 66,400 297,472.00 0.10
226 603658 安图生物 2,000 290,360.00 0.10
227 601816 京沪高铁 51,100 289,226.00 0.10
228 601727 上海电气 53,204 287,301.60 0.10
229 000656 金科股份 40,500 287,145.00 0.10
230 002422 科伦药业 14,700 285,768.00 0.10
231 601618 中国中冶 103,982 283,870.86 0.09
232 002508 老板电器 6,955 283,624.90 0.09
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
49
233 002252 上海莱士 38,300 283,420.00 0.09
234 002916 深南电路 2,620 283,117.20 0.09
235 601198 东兴证券 20,900 278,388.00 0.09
236 600118 中国卫星 8,600 276,748.00 0.09
237 002673 西部证券 26,500 268,710.00 0.09
238 600637 东方明珠 29,870 267,037.80 0.09
239 002120 韵达股份 16,915 265,565.50 0.09
240 600068 葛洲坝 40,241 264,785.78 0.09
241 600369 西南证券 48,400 260,392.00 0.09
242 600498 烽火通信 10,600 255,248.00 0.09
243 601216 君正集团 51,238 253,628.10 0.08
244 600004 白云机场 17,900 252,927.00 0.08
245 002773 康弘药业 5,250 252,787.50 0.08
246 000961 中南建设 28,600 252,538.00 0.08
247 600332 白云山 8,526 249,385.50 0.08
248 600489 中金黄金 28,286 249,199.66 0.08
249 601658 邮储银行 51,800 247,604.00 0.08
250 601881 中国银河 19,500 243,945.00 0.08
251 600018 上港集团 52,568 240,235.76 0.08
252 600390 五矿资本 34,040 237,599.20 0.08
253 601998 中信银行 46,400 237,104.00 0.08
254 002739 万达电影 13,000 235,040.00 0.08
255 600845 宝信软件 3,200 220,736.00 0.07
256 600233 圆通速递 19,100 219,650.00 0.07
257 601117 中国化学 36,700 215,429.00 0.07
258 002958 青农商行 41,300 210,217.00 0.07
259 600271 航天信息 16,518 208,126.80 0.07
260 601319 中国人保 31,000 203,670.00 0.07
261 002558 巨人网络 11,600 202,188.00 0.07
262 600998 九州通 11,100 201,576.00 0.07
263 601231 环旭电子 10,400 201,136.00 0.07
264 600655 豫园股份 22,600 200,914.00 0.07
265 603156 养元饮品 7,652 197,727.68 0.07
266 600208 新湖中宝 62,578 193,991.80 0.06
267 601990 南京证券 15,600 191,412.00 0.06
268 600085 同仁堂 7,976 190,626.40 0.06
269 002032 苏 泊 尔 2,400 187,176.00 0.06
270 600482 中国动力 10,200 182,784.00 0.06
271 600297 广汇汽车 63,760 182,353.60 0.06
272 601238 广汽集团 13,500 179,415.00 0.06
273 002939 长城证券 13,600 175,032.00 0.06
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
50
274 600848 上海临港 8,700 174,174.00 0.06
275 600027 华电国际 51,200 174,080.00 0.06
276 601916 浙商银行 42,400 172,992.00 0.06
277 000671 阳 光 城 25,900 168,868.00 0.06
278 002146 荣盛发展 25,318 165,326.54 0.06
279 600918 中泰证券 8,500 157,250.00 0.05
280 002153 石基信息 5,033 156,475.97 0.05
281 000723 美锦能源 23,300 155,644.00 0.05
282 000627 天茂集团 31,000 150,970.00 0.05
283 601577 长沙银行 15,500 147,560.00 0.05
284 603195 公牛集团 700 143,703.00 0.05
285 601236 红塔证券 7,600 141,284.00 0.05
286 600150 中国船舶 7,500 132,675.00 0.04
287 688009 中国通号 22,200 130,092.00 0.04
288 600989 宝丰能源 10,900 127,530.00 0.04
289 600025 华能水电 27,200 121,312.00 0.04
290 601698 中国卫通 6,400 116,096.00 0.04
291 601808 中海油服 9,000 114,930.00 0.04
292 601077 渝农商行 21,800 98,100.00 0.03
293 601872 招商轮船 11,800 66,670.00 0.02
294 603392 万泰生物 300 60,459.00 0.02
295 002945 华林证券 3,900 58,773.00 0.02
296 600299 安迪苏 4,300 49,493.00 0.02
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）
1 688526 科前生物 12,384 485,948.16 0.16
2 300888 稳健医疗 2,805 438,673.95 0.15
3 688055 龙腾光电 45,228 363,633.12 0.12
4 688686 奥普特 1,515 328,452.00 0.11
5 300894 火星人 6,279 300,116.16 0.10
6 688057 金达莱 9,876 283,539.96 0.09
7 688229 博睿数据 1,643 166,353.75 0.06
8 688330 宏力达 1,679 127,385.73 0.04
9 300922 天秦装备 2,863 108,883.46 0.04
10 688617 惠泰医疗 1,305 97,170.30 0.03
11 300869 康泰医学 862 95,578.56 0.03
12 300896 爱美客 138 83,263.68 0.03
13 300926 博俊科技 3,584 38,563.84 0.01
14 300870 欧陆通 478 31,390.26 0.01
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
51
15 300927 江天化学 2,163 28,962.57 0.01
16 300919 中伟股份 399 24,542.49 0.01
17 300861 美畅股份 460 23,506.00 0.01
18 300910 瑞丰新材 466 22,307.42 0.01
19 003026 中晶科技 460 21,693.60 0.01
20 300868 杰美特 453 19,605.84 0.01
21 300878 维康药业 401 19,536.72 0.01
22 300860 锋尚文化 152 19,253.84 0.01
23 300891 惠云钛业 1,143 18,745.20 0.01
24 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.01
25 003028 振邦智能 432 18,010.08 0.01
26 300908 仲景食品 285 17,225.40 0.01
27 300884 狄耐克 499 16,721.49 0.01
28 605179 一鸣食品 939 16,582.74 0.01
29 300898 熊猫乳品 496 16,382.88 0.01
30 300892 品渥食品 272 16,322.72 0.01
31 300909 汇创达 386 15,698.62 0.01
32 300887 谱尼测试 210 15,649.20 0.01
33 300913 兆龙互连 630 15,082.20 0.01
34 300889 爱克股份 479 14,427.48 0.00
35 603260 合盛硅业 420 14,044.80 0.00
36 300890 翔丰华 286 13,971.10 0.00
37 300902 国安达 551 13,367.26 0.00
38 300925 法本信息 353 13,177.49 0.00
39 300895 铜牛信息 283 12,819.90 0.00
40 300876 蒙泰高新 350 12,817.00 0.00
41 300907 康平科技 473 12,700.05 0.00
42 300879 大叶股份 466 12,637.92 0.00
43 300882 万胜智能 440 11,347.60 0.00
44 605155 西大门 350 10,668.00 0.00
45 300911 亿田智能 309 10,215.54 0.00
46 300893 松原股份 276 9,682.08 0.00
47 300918 南山智尚 1,063 9,503.22 0.00
48 300881 盛德鑫泰 291 9,402.21 0.00
49 300917 特发服务 281 8,975.14 0.00
50 605277 新亚电子 507 8,593.65 0.00
51 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.00
52 300886 华业香料 147 6,713.49 0.00
53 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
52
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 000858 五 粮 液 22,439,255.06 5.88
2 600547 山东黄金 12,093,306.19 3.17
3 601318 中国平安 11,111,919.53 2.91
4 002714 牧原股份 10,443,790.40 2.73
5 600519 贵州茅台 9,635,553.94 2.52
6 600030 中信证券 8,887,557.61 2.33
7 603259 药明康德 8,185,396.08 2.14
8 300498 温氏股份 7,409,659.80 1.94
9 600887 伊利股份 7,137,078.00 1.87
10 300347 泰格医药 6,716,858.00 1.76
11 601012 隆基股份 6,628,264.71 1.74
12 600036 招商银行 5,974,531.00 1.56
13 300601 康泰生物 5,539,181.72 1.45
14 601601 中国太保 5,442,744.72 1.43
15 002007 华兰生物 4,507,069.00 1.18
16 601899 紫金矿业 4,444,806.00 1.16
17 600438 通威股份 4,282,177.00 1.12
18 600276 恒瑞医药 4,189,985.00 1.10
19 000876 新 希 望 4,008,538.00 1.05
20 600919 江苏银行 3,949,025.70 1.03
注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 000858 五 粮 液 28,509,243.82 7.46
2 601318 中国平安 22,856,686.90 5.98
3 600519 贵州茅台 19,420,639.94 5.08
4 601012 隆基股份 16,495,005.00 4.32
5 600030 中信证券 11,101,898.41 2.91
6 600547 山东黄金 10,453,337.66 2.74
7 002714 牧原股份 10,402,375.50 2.72
8 600887 伊利股份 9,866,057.16 2.58
9 600036 招商银行 9,678,376.86 2.53
10 600438 通威股份 8,732,415.94 2.29
11 000333 美的集团 8,418,719.68 2.20
12 300498 温氏股份 8,382,693.56 2.19
13 600276 恒瑞医药 8,363,016.32 2.19
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
53
14 002475 立讯精密 7,710,400.70 2.02
15 000651 格力电器 7,057,504.99 1.85
16 603259 药明康德 6,990,013.00 1.83
17 688981 中芯国际 6,989,414.69 1.83
18 601601 中国太保 6,493,772.00 1.70
19 601899 紫金矿业 6,366,065.00 1.67
20 300347 泰格医药 6,289,930.22 1.65
注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 369,085,283.78
卖出股票收入（成交）总额 564,985,415.66
注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 859,751.10 0.29
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 859,751.10 0.29
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 113038 隆 20转债 3,090 544,736.10 0.18
2 113044 大秦转债 2,380 238,000.00 0.08
3 113043 财通转债 500 59,015.00 0.02
4 113616 韦尔转债 180 18,000.00 0.01
注：本基金本报告期末仅持有上述债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
54
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货
投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期
货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货
来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标
的指数的风险。
基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组，授权特定的管理人员负责股指期货的投资审
批事项，同时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。此外，基金
管理人还将做好培训和准备工作。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚
说明
兴业银行股份有限公司于 2020年 8月 31日、2020年 9月 4日分别受到中国银保监会福建监管
局、中国人民银行福州中心支行处罚（闽银保监罚决字〔2020〕24号、福银罚字〔2020〕35号），
兴业银行因向同业投资用途不合规等违法违规行为被没收违法所得 6,361,807.97元，并合计处以罚
款 15,961,807.97元；因向无证机构提供转接清算服务等违法违规行为被给予警告，没收违法所得
10,875,088.15元，并处 13,824,431.23元罚款。
对“兴业银行”的投资决策程序的说明:兴业银行为沪深 300指数的成分股。该银行于 2020年
8月 31日和 2020年 9月 4日发生的违规事件受到监管部门处罚。基金经理对事件的影响做了分析
后认为，此些类型的处罚事件不会对公司的企业经营和投资价值产生太大的影响；另外，根据量化
模型，基金经理也控制了其在投资组合中的占比，防止意外风险发生。因此我们认为投资策略没有
决策性问题。
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
55
除此之外，其余本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 55,755.83
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,877.64
5 应收申购款 7,543.04
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 66,176.51
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末持有的指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净值
比例（%）
流通受限情况说明
1 688526 科前生物 485,948.16 0.16 锁定期股票
2 300888 稳健医疗 438,673.95 0.15 锁定期股票
3 688055 龙腾光电 363,633.12 0.12 锁定期股票
4 300894 火星人 23,217.16 0.01 锁定期股票
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
56
份额级别
持有人户
数（户）
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
信诚沪深
300指数分
级 A
413
154,301.8
3
48,437,601.00 76.01% 15,289,054.00 23.99%
信诚沪深
300指数分
级 B
3,067 20,778.17 5,482,518.00 8.60% 58,244,137.00 91.40%
信诚沪深
300指数分
级
7,557 15,715.59 63,395,348.68 53.38% 55,367,390.08 46.62%
合计 11,037 22,308.24
117,315,467.6
8
47.65%
128,900,581.0
8
52.35%
注：本表列示"占基金总份额比例"中，对下属分级基金，为占各自级别份额的比例；对合计数，为
占期末基金份额总额的比例。
9.2 期末上市基金前十名持有人
信诚沪深 300指数分级 A：
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
宁波霁泽投资管理有限公
司－霁泽夏天量化套利 2
号私募证券投资基金
11,640,087.00 18.27%
2
中国银河证券股份有限公
司
8,207,933.00 12.88%
3
宁波霁泽投资管理有限公
司－霁泽艾比之路私募证
券投资基金
6,582,000.00 10.33%
4
宁波霁泽投资管理有限公
司－霁泽夏天 1号私募证
券投资基金
4,588,200.00 7.20%
5 陈斌 4,124,035.00 6.47%
6
华金证券－兴业银行－华
金证券鸿盈 1号集合资产
管理计划
3,200,000.00 5.02%
7
华金证券－兴业银行－华
金证券增利稳进 1号集合
资产管理计划
3,000,000.00 4.71%
8
宁波霁泽投资管理有限公
司－霁泽夏天量化套利 3
号私募证券投资基金
2,885,000.00 4.53%
9
华金证券－兴业银行－华
金证券股份有限公司量化
2,000,000.00 3.14%
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
57
博睿 1号集合资产管理计
划
10
上海斯诺波投资管理有限
公司－汇海浩洋私募证券
投资基金
1,974,500.00 3.10%
信诚沪深 300指数分级 B：
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 薛宏飞 3,466,903.00 5.44%
2
鑫牛润瀛（天津）股权投资
基金管理有限公司
2,870,500.00 4.50%
3 苏振华 1,796,618.00 2.82%
4 陈若州 1,715,500.00 2.69%
5 王晓刚 1,661,470.00 2.61%
6 陈志伟 1,462,719.00 2.30%
7 庄万云 1,447,627.00 2.27%
8 徐亚英 1,447,328.00 2.27%
9
深圳市康曼德资本管理有
限公司－康曼德 201号私
募证券投资基金
1,362,431.00 2.14%
10 周云鹤 1,041,701.00 1.63%
信诚沪深 300指数分级：
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国人寿保险股份有限公
司
60,634,737.02 51.06%
2 胡勇 2,239,022.00 1.89%
3 童玲华 2,142,000.00 1.80%
4 朱群江 1,732,000.00 1.46%
5
中国人寿保险股份有限公
司-分红账户
1,541,872.95 1.30%
6 金兆玮 1,492,956.00 1.26%
7 胡晔 1,480,000.00 1.25%
8 郑凯鹏 1,319,248.00 1.11%
9 田杰 1,110,358.00 0.93%
10 杨淼莹 1,103,700.00 0.93%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
份额
级别
持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
信诚沪深 300指
数分级 A
- -
信诚沪深 300指
数分级 B
- -
信诚沪深 300指 150,070.87 0.13%
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
58
数分级
合计 150,070.87 0.06%
注：本表列示"占基金总份额比例"中，对下属分级基金，为占各自级别份额的比例；对合计数，为
占期末基金份额总额的比例。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
信诚沪深 300指数
分级 A
0
信诚沪深 300指数
分级 B
0
信诚沪深 300指数
分级
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放
式基金
信诚沪深 300指数
分级 A
0
信诚沪深 300指数
分级 B
0
信诚沪深 300指数
分级
0
合计 0
注：1、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
2、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
无
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
信诚沪深 300指
数分级 A
信诚沪深 300指
数分级 B
信诚沪深 300指
数分级
基金合同生效日（2012 年 02 月 01 日）
基金份额总额
83,336,256.00 83,336,257.00 223,636,175.61
本报告期期初基金份额总额 145,751,122.00 145,751,122.00 123,678,310.45
本报告期基金总申购份额 - - 75,922,846.41
减：本报告期基金总赎回份额 - - 250,578,221.80
本报告期基金拆分变动份额 -82,024,467.00 -82,024,467.00 169,739,803.70
报告期期末基金份额总额 63,726,655.00 63,726,655.00 118,762,738.76
注：1.拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额以及因份额折算产生的份额。 2.根据《信
诚沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》、《信诚沪深 300指数分级证券投资基金招募说明书》、
《中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪深 300指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
59
告》,基金管理人中信保诚基金管理有限公司于 2020年 12月 15日(折算基准日)对本基金进行了基
金份额折算。 3.本报告期因折算导致的份额拆分变动情况,详见本管理人届时发布的折算结果公告。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，会议投票表决起止时间自 2020年 9
月 24日起至 2020年 10月 23日 17：00止。本次会议未达到法定召开条件，会议详情请见 2020年
10月 28日在规定媒介发布的《中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金基金份额持有人大会会议情况的公告》。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币 100,000.00
元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情
况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券 3 1,022,329.02 0.11% 952.09 0.13% -
渤海证券 1 - - - - -
财通证券 2 - - - - -
长城证券 2 - - - - -
长江证券 2 52,195,173.44 5.70% 48,609.17 6.42% -
川财证券 2 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
60
东北证券 2 56,404,610.32 6.16% 40,121.26 5.30% -
东方证券 1 31,442,643.61 3.43% 29,282.06 3.87% -
东吴证券 2 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
方正证券 1 38,486,123.54 4.20% 35,072.37 4.64% -
高盛高华 1 - - - - -
光大证券 1 118,959,342.34 12.99% 86,995.02 11.50% -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国盛证券 2 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 2 59,532,497.53 6.50% 54,251.61 7.17% -
国元证券 1 6,869,917.07 0.75% 4,714.20 0.62% -
海通证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
华创证券 3 - - - - -
华金证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
华泰证券 3 20,673,789.99 2.26% 19,184.42 2.54% -
华西证券 2 87,647,904.16 9.57% 62,343.70 8.24% -
金通证券 1 - - - - -
民生证券 1 41,948,496.03 4.58% 38,946.73 5.15% -
平安证券 2 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
申万宏源 5 - - - - -
太平洋证
券
2 70,389,064.72 7.69% 50,066.25 6.62% -
天风证券 3 70,929,569.30 7.75% 64,637.95 8.54% -
万联证券 1 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
西藏东财 1 61,323,114.85 6.70% 44,845.59 5.93% -
西南证券 2 99,335,048.14 10.85% 92,390.10 12.21% -
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
61
信达证券 2 49,603,132.12 5.42% 46,195.85 6.11% -
兴业证券 2 16,726,725.32 1.83% 15,242.76 2.01% -
银河证券 2 - - - - -
英大证券 1 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中航证券 1 - - - - -
中金财富 3 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中泰证券 2 31,872,026.94 3.48% 22,670.73 3.00% -
中信建投 2 106,576.43 0.01% 97.13 0.01% -
中信山东 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估，并综合考虑候选券商的综合实力，由研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
安信证券 81,762.00 3.14% - - - - - -
渤海证券 - - - - - - - -
财通证券 - - - - - - - -
长城证券 - - - - - - - -
长江证券 - - - - - - - -
川财证券 - - - - - - - -
大通证券 - - - - - - - -
东北证券 256,000.00 9.84% - - - - - -
东方证券 93,000.00 3.57% - - - - - -
东吴证券 - - - - - - - -
东兴证券 - - - - - - - -
方正证券 - - - - - - - -
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
62
高盛高华 - - - - - - - -
光大证券 423,000.00 16.25% - - - - - -
广发证券 - - - - - - - -
国金证券 - - - - - - - -
国联证券 - - - - - - - -
国盛证券 - - - - - - - -
国泰君安 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - -
国元证券 492,607.00 18.93% - - - - - -
海通证券 - - - - - - - -
红塔证券 - - - - - - - -
华宝证券 - - - - - - - -
华创证券 - - - - - - - -
华金证券 - - - - - - - -
华融证券 - - - - - - - -
华泰证券 462,700.00 17.78% - - - - - -
华西证券 - - - - - - - -
金通证券 - - - - - - - -
民生证券 - - - - - - - -
平安证券 - - - - - - - -
瑞银证券 - - - - - - - -
山西证券 - - - - - - - -
申万宏源 - - - - - - - -
太平洋证
券
148,000.00 5.69% - - - - - -
天风证券 54,294.59 2.09% - - - - - -
万联证券 - - - - - - - -
西部证券 - - - - - - - -
西藏东财 287,362.32 11.04% - - - - - -
西南证券 - - - - - - - -
信达证券 - - - - - - - -
兴业证券 - - - - - - - -
银河证券 - - - - - - - -
英大证券 - - - - - - - -
招商证券 - - - - - - - -
浙商证券 - - - - - - - -
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
63
中航证券 - - - - - - - -
中金财富 - - - - - - - -
中金公司 - - - - - - - -
中泰证券 303,560.57 11.67% - - - - - -
中信建投 - - - - - - - -
中信山东 - - - - - - - -
中信浙江 - - - - - - - -
中信证券 - - - - - - - -
中银国际 - - - - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估，并综合考虑候选券商的综合实力，由研究总监和投资总监审核批准。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中信保诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金 2019年 12月 31日基金份额净值
和基金份额累计净值公告
《证券日报》及/或基金
管理人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2020年 01月 01
日
2
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2019年第四季度报告提示性公告
同上
2020年 01月 17
日
3
信诚沪深 300指数分级证券投资基金
2019年第四季度报告
同上
2020年 01月 17
日
4
中信保诚基金管理有限公司关于调整旗
下基金业务开放日及开放时间的提示性
公告
同上
2020年 01月 30
日
5
信诚沪深 300指数分级证券投资基金托
管协议
同上
2020年 02月 07
日
6
信诚沪深 300指数分级证券投资基金更
新招募说明书
同上
2020年 02月 07
日
7
信诚沪深 300指数分级证券投资基金基
金合同
同上
2020年 02月 07
日
8
信诚沪深 300指数分级证券投资基金更
新招募说明书摘要
同上
2020年 02月 07
日
9
《信诚沪深 300指数分级证券投资基金
基金合同》修订前后对照表
同上
2020年 02月 07
日
10
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金修改基金合同、托管协议的公告
同上
2020年 02月 07
日
11
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金开展直销柜台基金申购费率优惠
活动的公告
同上
2020年 02月 19
日
12
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金开展直销渠道基金赎回费率优惠
同上
2020年 02月 19
日
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
64
活动的公告
13
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加上海挖财基金销售有限公司
为销售机构并开通转换业务的公告
同上
2020年 03月 06
日
14
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加济安财富基金申购费率优惠
活动的公告
同上
2020年 03月 12
日
15
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 03月 20
日
16
中信保诚基金管理有限公司关于推迟披
露旗下基金 2019年年度报告的公告
同上
2020年 03月 21
日
17
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 03月 23
日
18
信诚沪深 300指数分级证券投资基金更
新招募说明书
同上
2020年 03月 24
日
19
信诚沪深 300指数分级证券投资基金更
新招募说明书摘要
同上
2020年 03月 24
日
20
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B交易价格波动提示公告
同上
2020年 03月 24
日
21
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 03月 25
日
22
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 03月 26
日
23
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 03月 27
日
24
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 03月 30
日
25
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 03月 31
日
26
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 01
日
27
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 02
日
28
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 03
日
29
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 07
日
30
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 08
日
31
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 09
日
32
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 10
日
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
65
33
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 13
日
34
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加华泰证券基金申购费率优惠
活动的公告
同上
2020年 04月 13
日
35
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 14
日
36
中信保诚基金管理有限公司关于提醒投
资者及时提供或更新身份信息资料以免
影响日常交易的公告
同上
2020年 04月 14
日
37
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 15
日
38
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 16
日
39
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 17
日
40
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加安信证券基金申购费率优惠
活动的公告
同上
2020年 04月 21
日
41
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年第一季度报告提示性公告
同上
2020年 04月 22
日
42
信诚沪深 300指数分级证券投资基金
2020年第一季度报告
同上
2020年 04月 22
日
43
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2019年度报告提示性公告
同上
2020年 04月 25
日
44
信诚沪深 300指数分级证券投资基金
2019年年度报告
同上
2020年 04月 25
日
45
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 04月 30
日
46
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 05月 06
日
47
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 05月 07
日
48
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 05月 08
日
49
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 05月 11
日
50
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加万联证券基金申购费率优惠
活动的公告
同上
2020年 05月 18
日
51
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 07月 03
日
52 信诚沪深 300指数分级证券投资基金之 同上 2020年 07月 06
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
66
沪深 300B交易价格波动提示及停复牌公
告
日
53
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 07月 07
日
54
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 07月 08
日
55
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之
沪深 300B溢价风险提示公告
同上
2020年 07月 10
日
56
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年第二季度报告提示性公告
同上
2020年 07月 21
日
57
信诚沪深 300指数分级证券投资基金
2020年第二季度报告
同上
2020年 07月 21
日
58
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年中期报告提示性公告
同上
2020年 08月 28
日
59
信诚沪深 300指数分级证券投资基金
2020年中期报告
同上
2020年 08月 28
日
60
信诚沪深 300指数分级证券投资基金基
金产品资料概要更新
同上
2020年 09月 01
日
61
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金以通讯方式召开基金份额持有人大会
相关事项的提示性公告
同上
2020年 09月 23
日
62
关于以通讯方式召开信诚沪深 300指数
分级证券投资基金基金份额持有人大会
的公告
同上
2020年 09月 23
日
63
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金以通讯方式召开基金份额持有人大会
相关事项的提示性公告
同上
2020年 09月 24
日
64
关于以通讯方式召开信诚沪深 300指数
分级证券投资基金基金份额持有人大会
的第一次提示性公告
同上
2020年 09月 24
日
65
关于以通讯方式召开信诚沪深 300指数
分级证券投资基金基金份额持有人大会
的第二次提示性公告
同上
2020年 09月 25
日
66
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金以通讯方式召开基金份额持有人大会
相关事项的提示性公告
同上
2020年 09月 25
日
67
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金以通讯方式召开基金份额持有人大会
相关事项的提示性公告
同上
2020年 09月 28
日
68
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金以通讯方式召开基金份额持有人大会
相关事项的提示性公告
同上
2020年 09月 29
日
69 关于召开信诚沪深 300指数分级证券投 同上 2020年 10月 17
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
67
资基金基金份额持有人大会的补充公告
日
70
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金之沪深 300A、沪深 300B份额持有人大
会计票日停牌的提示性公告
同上
2020年 10月 27
日
71
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年第三季度报告提示性公告
同上
2020年 10月 28
日
72
信诚沪深 300指数分级证券投资基金
2020年第三季度报告
同上
2020年 10月 28
日
73
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金基金份额持有人大会会议情况的公告
同上
2020年 10月 28
日
74
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 10月 29
日
75
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 10月 30
日
76
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 02
日
77
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 03
日
78
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 04
日
79
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 05
日
80
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 06
日
81
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 09
日
82
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 10
日
83
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 11
日
84
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 12
日
85
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 13
日
86
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 16
日
87
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 17
日
88
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金修订基金合同的公告
同上
2020年 11月 18
日
89
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金整改的提示性公告
同上
2020年 11月 18
日
90 信诚沪深 300指数分级证券投资基金基 同上 2020年 11月 18
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
68
金合同
日
91
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金整改的提
示性公告
同上
2020年 11月 19
日
92
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金整改的提
示性公告
同上
2020年 11月 20
日
93
信诚沪深 300指数分级证券投资基金更
新招募说明书
同上
2020年 11月 21
日
94
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金整改的提
示性公告
同上
2020年 11月 23
日
95
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金整改的提
示性公告
同上
2020年 11月 24
日
96
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金整改的提
示性公告
同上
2020年 11月 25
日
97
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金整改的提
示性公告
同上
2020年 11月 26
日
98
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金整改的提
示性公告
同上
2020年 11月 27
日
99
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金整改的提
示性公告
同上
2020年 11月 30
日
100
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金整改的提
示性公告
同上
2020年 12月 01
日
101
信诚沪深 300指数分级证券投资基金之 A
类份额和 B类份额终止运作、终止上市并
修改基金合同的公告
同上
2020年 12月 02
日
102
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 02
日
103
中信保诚沪深 300指数型证券投资基金
(LOF)基金合同
同上
2020年 12月 02
日
104
中信保诚沪深 300指数型证券投资基金
(LOF)托管协议
同上
2020年 12月 02
日
105
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
同上
2020年 12月 03
日
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
69
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
106
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 04
日
107
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 07
日
108
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 08
日
109
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 09
日
110
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 10
日
111
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金办理定期
份额折算业务的公告
同上
2020年 12月 10
日
112
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 11
日
113
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 14
日
114
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 15
日
115
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金办理定期
份额折算业务期间沪深 300A份额停复牌
的公告
同上
2020年 12月 16
日
116
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之 A份额年
约定收益率设定的公告
同上
2020年 12月 16
日
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
70
117
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 16
日
118
中信保诚基金管理有限公司关于沪深
300A定期份额折算后次日前收盘价调整
的公告
同上
2020年 12月 17
日
119
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金定期份额
折算结果及恢复交易的公告
同上
2020年 12月 17
日
120
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 17
日
121
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 18
日
122
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 21
日
123
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 22
日
124
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 23
日
125
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 24
日
126
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 25
日
127
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 28
日
128
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
同上
2020年 12月 29
日
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
71
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
129
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金暂停申购、赎回、转换和定期定额投资
业务的公告
同上
2020年 12月 29
日
130
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金之信诚沪深 300A份额和信诚沪深 300B
份额基金份额折算的公告
同上
2020年 12月 29
日
131
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 30
日
132
中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300指数分级证券投资基金之信诚沪
深 300A份额和信诚沪深 300B份额终止运
作的特别风险提示公告
同上
2020年 12月 31
日
133
关于信诚沪深 300指数分级证券投资基
金名称变更的公告
同上
2020年 12月 31
日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过 20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1
2020-12-14 至
2020-12-31
-
62,146,798.
00
1,512,060.
98
60,634,737.
02
24.63%
个人
产品特有风险
本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%,则面临大额赎回的
情况,可能导致:
(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;
如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管
理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回,如果连续 2个开放日以上(含本数)发生巨额赎
回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造
成影响;
(2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影
响基金的投资运作和收益水平;
(3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动;
信诚沪深 300指数分级证券投资基金 2020年年度报告
72
(4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略;
(5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终
止清算、转型等风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，会议投票表决起止时间自 2020 年 9
月 24日起至 2020年 10月 23日 17：00止。本次会议未达到法定召开条件，会议详情请见 2020年
10 月 28 日在规定媒介发布的《中信保诚基金管理有限公司关于信诚沪深 300 指数分级证券投资基
金基金份额持有人大会会议情况的公告》。
根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等有关规定，基金管理人于 2020 年 11 月 18
日发布《关于信诚沪深 300指数分级证券投资基金修订基金合同的公告》，就信诚沪深 300A份额与
信诚沪深 300B份额的终止运作、终止上市与份额折算等后续具体操作做了安排。
2020年 12月 2日，基金管理人发布《信诚沪深 300指数分级证券投资基金之 A类份额和 B类份额
终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，向深圳证券交易所申请本基金两级子份额退市。根据
上述安排，基金管理人于 2020年 12月 31日（基金折算基准日）对信诚沪深 300A份额和信诚沪深
300B份额办理向场内信诚沪深 300份额的折算业务，《中信保诚沪深 300指数型证券投资基金（LOF）
基金合同》于基金折算基准日次一日即 2021年 1月 1日生效，《信诚沪深 300指数分级证券投资基
金基金合同》同时失效。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、信诚沪深 300指数分级证券投资基金相关批准文件
2、中信保诚基金管理有限公司营业执照
3、信诚沪深 300指数分级证券投资基金基金合同
4、信诚沪深 300指数分级证券投资基金招募说明书
5、本报告期内按照规定披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人和/或基金托管人住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.citicprufunds.com.cn。
中信保诚基金管理有限公司
2021年 03月 26日
