关于工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金增加C类份额并相应修改基金合同、托管协议的公告查看PDF公告
工银瑞信基金管理有限公司 关于工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金增加C类份额并相应 修改基金合同、托管协议的公告 为更好的满足广大投资者的理财需求，根据《中华人民共和国证 券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集 证券投资基金信息披露管理办法》等法律法规的规定及工银瑞信消费 服务行业混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）基金合同和招 募说明书的约定，经基金托管人中国农业银行股份有限公司同意并报 中国证券监督管理委员会备案，工银瑞信基金管理有限公司（以下简 称“本基金管理人”）决定自2021年2月9日起增加本基金的C类基金份 额类别。本基金增加份额类别事项对原有基金份额持有人的利益无实 质性不利影响,根据基金合同的约定，可由基金管理人和基金托管人 协商后修改基金合同，不需召开基金份额持有人大会。具体事项公告 如下： 一、 本基金的基金份额分类情况 自2021年2月9日起，工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金 增加C类基金份额(基金代码: 011475)，本次增加该基金份额类别后， 将设置两类基金份额： 在投资人申购、赎回基金时收取申购费用、赎回费用，且不从本 类别基金资产中计提销售服务费的，为A类基金份额。 在投资人申购基金时不收取申购费用、赎回时收取赎回费用，按 照本类别基金资产净值的0.5%年费率计提销售服务费的，为C类基金 份额。 两类基金份额分别设置对应的基金代码并分别计算基金份额净 值。投资者申购时可以自主选择与A类基金份额或者C类基金份额相对 应的基金代码进行申购。 二、 新增C类基金份额的销售机构 直销机构：工银瑞信基金管理有限公司 代销机构：上海天天基金销售有限公司、蚂蚁（杭州）基金销售 有限公司、上海好买基金销售有限公司、诺亚正行基金销售有限公司、 嘉实财富管理有限公司、浙江同花顺基金销售有限公司、深圳市新兰 德证券投资咨询有限公司、宜信普泽（北京）基金销售有限公司、北 京植信基金销售有限公司、北京唐鼎耀华基金销售有限公司、上海陆 金所基金销售有限公司、中证金牛（北京）投资咨询有限公司、和耕 传承基金销售有限公司 、珠海盈米基金销售有限公司、北京恒天明 泽基金销售有限公司、京东肯特瑞基金销售有限公司、上海华夏财富 投资管理有限公司、北京蛋卷基金销售有限公司、南京苏宁基金销售 有限公司、北京度小满基金销售有限公司。 三、 本基金各类份额类别的费用费率结构 (一) 费用费率结构 费用种类 A类基金份额 C类基金份额 申购费率 申购金额（M）＜100万 1.50% 0% 100万≤M＜300万 1.00% 300万≤M＜500万 0.80% M≥500万 按笔收取，1,000元/笔 赎回费率 持有期限（Y）＜7天 1.50% 持有期限（Y） ＜7天 1.50% 7天≤Y＜1年 0.50% 7天≤Y＜30天 0.50% 30天≤Y 0% 1年≤Y＜2年 0.25% Y≥2年 0% 销售服务费 0% 0.50% 首次申购起点金额 10元 追加申购最低金额 10元 基金账户最低基金 份额余额 10份 基金管理费率 1.50% 基金托管费率 0.25% (二) 基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收 费方式，并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《公开募集证 券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、基金合同、托管协议的修订 为确保本基金增加新的基金份额符合法律法规的规定，本基金管 理人就基金合同、托管协议的相关内容进行了修订并完善了相关表 述，本项修订对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响，根据 基金合同的约定，可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合 同，不需召开基金份额持有人大会。 本基金基金合同和托管协议的修改详见附件《工银瑞信消费服务 行业混合型证券投资基金基金合同、托管协议修改前后文对照表》。 本基金管理人将于公告当日将修改后的本基金《基金合同》、《托 管协议》登载于公司网站及中国证监会基金电子披露网站，并根据《公 开募集证券投资基金信息披露管理办法》的规定对招募说明书及基金 产品资料概要进行更新。投资者欲了解基金信息请仔细阅读本基金的 基金合同、招募说明书、基金产品资料概要及相关法律文件、信息披 露文件。 本基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调整上述 有关内容。 投资者可登录本基金管理人网站（www.icbccs.com.cn）或拨打 本基金管理人的客户服务电话（400-811-9999）获取相关信息。 本公告的解释权归本公司所有。 风险提示：本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金 的过往业绩并不代表其将来表现。投资有风险，敬请投资者认真阅读 基金的相关法律文件，并选择适合自身风险承受能力的投资品种进行 投资。 特此公告。 工银瑞信基金管理有限公司 二○二一年二月九日 《工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金基金合同、托管协议修改前后文对照表》 章节 原基金合同 修改后基金合同 内容 内容 一、前 言 （六）本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及 更新等内容，将不晚于 2020年 9月 1日起执行。 二、释 义 59、基金产品资料概要：指《工银瑞信消费服务行业混合型 证券投资基金基金产品资料概要》及其更新（本基金合同关于 基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容，将不晚于 2020 年 9月 1日起执行） 57、销售服务费：指从基金资产中计提的，用于本基金市场 推广、销售以及基金份额持有人服务的费用 58、基金份额类别：指本基金根据申购费用、赎回费用、销 售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资 人申购时收取申购费用、赎回时收取赎回费用，且不从本类别基 金资产中计提销售服务费的，称为 A类基金份额；在投资人申购 时不收取申购费用、赎回时收取赎回费用，且从本类别基金资产 中计提销售服务费的，称为 C类基金份额 61、基金产品资料概要：指《工银瑞信消费服务行业混合型 证券投资基金基金产品资料概要》及其更新 三、基 金 的 基 本 情况 （八）基金份额类别 本基金根据所收取申购费用、赎回费用、销售服务费用方式 的差异，将基金份额分为不同的类别。其中： 1、在投资人申购、赎回基金时收取申购费用、赎回费用， 并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额。 2、在投资人申购基金时不收取申购费用、赎回时收取赎回 费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。 本基金 A类和 C类基金份额分设不同的基金代码。由于基金 费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算 并公布基金份额净值和基金份额累计净值。 投资人可自行选择申购的基金份额类别。本基金不同基金份 额类别之间不得互相转换。 在不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益无实质不 利影响的前提下，基金管理人可根据基金发展需要，为本基金增 设新的基金份额类别。新的基金份额类别可设置不同的申购费、 赎回费、销售服务费，而无需召开基金份额持有人大会。有关基 金份额类别的具体规则等相关事项届时将另行公告。 六、基 金 份 额 的 申 购 与 赎 回 “未知价”原则，即基金份额的申购与赎回价格以申请当日 收市后计算的基金份额净值为基准进行计算； “未知价”原则，即基金份额的申购与赎回价格以申请当日 收市后计算的该类基金份额净值为基准进行计算； 六、基 金 份 额 的 申 购 与 赎 回 （六）申购和赎回的价格、费用及其用途 1、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金以申购金额 为基数采用比例费率计算申购费用。本基金申购份额的计算详 见招募说明书。本基金的申购费率由基金管理人决定，并在招募 说明书中列示。申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份 额净值，有效份额单位为份。申购的有效份额按四舍五入方法， 保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 2、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计算详 见招募说明书，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入 方法，保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产 承担。 3、申购费用由投资人承担，不列入基金财产，主要用于本 基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。 4、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基 金份额持有人赎回基金份额时收取。不低于赎回费总额的 25%应 归基金财产，其中对持续持有期少于 7 日的投资者收取的赎回 费全额计入基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要的手 续费。 5、T 日的基金份额净值在当日收市后计算，并在 T+1 日内 公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公 告。 6、本基金份额净值的计算，保留到小数点后 3位，小数点 后第 4位四舍五入，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生 的收益归基金财产所有。 （八）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 （六）申购和赎回的价格、费用及其用途 1、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申购份额的 计算详见《招募说明书》。本基金 A 类基金份额的申购费率由基 金管理人决定，并在招募说明书及基金产品资料概要中列示；C 类基金份额不收取申购费用，而是从该类别基金资产中计提销售 服务费。申购的有效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额 净值，有效份额单位为份，上述计算结果均按四舍五入方法，保 留到小数点后 2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 2、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计算详 见《招募说明书》。本基金 A 类和 C 类基金份额的赎回费率由基 金管理人决定，并在招募说明书及基金产品资料概要中列示。赎 回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净 值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四 舍五入方法，保留到小数点后 2位，由此产生的收益或损失由基 金财产承担。 3、本基金 A 类基金份额的申购费用由 A 类基金份额的投资 人承担，不列入基金财产。 4、本基金 A 类和 C 类基金份额的赎回费用由赎回基金份额 的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收 取。不低于赎回费总额的 25%应归基金财产，其中对持续持有期 少于 7 日的投资者收取的赎回费全额计入基金财产，其余用于支 付注册登记费和其他必要的手续费。 5、T 日的各类基金份额净值在当日收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算 或公告。 6、本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后 3 位，小数点后第 4位四舍五入，由此误差产生的损失由基金财产 承担，产生的收益归基金财产所有。 （八）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生上述情形时，基金管理人应在当日向中国证监会报告， 已接受的赎回申请，基金管理人应按时足额支付；如暂时不能足 额支付，可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给 赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日的基金份 额净值为依据计算赎回金额，若出现上述第 3项所述情形，按基 金合同的相关条款处理。投资者在申请赎回时可事先选择将当日 可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管 理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 发生上述情形时，基金管理人应在当日向中国证监会报告， 已接受的赎回申请，基金管理人应按时足额支付；如暂时不能足 额支付，可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给 赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日的该类基 金份额净值为依据计算赎回金额，若出现上述第 3项所述情形， 按基金合同的相关条款处理。投资者在申请赎回时可事先选择将 当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基 金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 六、基 金 份 额 的 申 购 与 赎 回 （九）巨额赎回的情形及处理方式 （2）部分顺延赎回：当基金管理人认为支付基金投资者的 赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请而进行的财产变 现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接 受赎回比例不低于上一日基金总份额的 10％的前提下，对其余 赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回 申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；基金 投资者未能赎回部分，投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎 回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续 赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获赎回的部 分申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处 理，无优先权并以该开放日的基金份额净值为基础计算赎回金 额。如基金投资者在提交赎回申请时未作明确选择，投资者未能 赎回部分作自动延期赎回处理。 （3）若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回 申请超过上一开放日基金总份额的 10%，基金管理人可以先行对 该单个基金份额持有人超出 10%的赎回申请实施延期办理，而对 该单个基金份额持有人 10%以内（含 10%）的赎回申请与其他基 （九）巨额赎回的情形及处理方式 （2）部分顺延赎回：当基金管理人认为支付基金投资者的 赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请而进行的财产变 现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接 受赎回比例不低于上一日基金总份额的 10％的前提下，对其余赎 回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申 请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；基金投 资者未能赎回部分，投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回 或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎 回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获赎回的部分 申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处 理，无优先权并以该开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回 金额。如基金投资者在提交赎回申请时未作明确选择，投资者未 能赎回部分作自动延期赎回处理。 （3）若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回 申请超过上一开放日基金总份额的 10%，基金管理人可以先行对 该单个基金份额持有人超出 10%的赎回申请实施延期办理，而对 该单个基金份额持有人 10%以内（含 10%）的赎回申请与其他基 金份额持有人的赎回申请，基金管理人可以根据基金当时的资产 组合状况或巨额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分延期赎 回。所有延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优 先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此 类推，直到全部赎回为止。具体见相关公告。 （十）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 2、如发生暂停的时间为 1日，第 2个工作日基金管理人应 依照有关规定在指定媒介和基金管理人网站上刊登基金重新开 放申购或赎回公告，并公布最近 1个开放日的基金份额净值。 3、如发生暂停的时间超过 1日但少于 2周，暂停结束，基 金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前 2个工作日在指定 媒介和基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并 公告最近 1个开放日的基金份额净值。 4、如发生暂停的时间超过 2周，暂停期间，基金管理人应 每 2周至少刊登暂停公告 1次。暂停结束，基金重新开放申购或 赎回时，基金管理人应提前 2个工作日在指定媒介和基金管理人 网站上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近 1 个开放日的基金份额净值。 金份额持有人的赎回申请，基金管理人可以根据基金当时的资产 组合状况或巨额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分延期赎 回。所有延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优 先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额， 以此类推，直到全部赎回为止。具体见相关公告。 （十）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 2、如发生暂停的时间为 1 日，第 2 个工作日基金管理人应 依照有关规定在指定媒介和基金管理人网站上刊登基金重新开 放申购或赎回公告，并公布最近 1个开放日的各类基金份额净值。 3、如发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周，暂停结束，基 金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前 2个工作日在指定 媒介和基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并 公告最近 1个开放日的各类基金份额净值。 4、如发生暂停的时间超过 2 周，暂停期间，基金管理人应 每 2周至少刊登暂停公告 1次。暂停结束，基金重新开放申购或 赎回时，基金管理人应提前 2个工作日在指定媒介和基金管理人 网站上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近 1个 开放日的各类基金份额净值。 七、基 金 合 同 当 事 人 及 权 利 义 务 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值 和基金份额申购、赎回价格； 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额 净值和基金份额申购、赎回价格； 七、基 金 合 同 当 事 人 及 权 利 义 务 （三）基金份额持有人 基金投资者自依招募说明书、基金合同取得基金份额即成为 基金份额持有人和基金合同当事人，直至其不再持有本基金的基 金份额，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的完全 承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金 合同上书面签章或签字为必要条件。 每份基金份额具有同等的合法权益。 （三）基金份额持有人 基金投资者自依招募说明书、基金合同取得基金份额即成为 基金份额持有人和基金合同当事人，直至其不再持有本基金的基 金份额，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的完全 承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金 合同上书面签章或签字为必要条件。 同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。 第 八 部 分
基 金 份 额 持 有 人 大 会 （二）召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额 持有人大会： （7）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法 律法规的要求提高该等报酬标准的除外； 2、出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协 商后修改基金合同，不需召开基金份额持有人大会： （1）调低基金管理费、基金托管费、其他应由基金承担的 费用； （二）召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额 持有人大会： （7）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售 服务费，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准或提高销售服 务费的除外； 2、出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协 商后修改基金合同，不需召开基金份额持有人大会： （1）调低基金管理费、基金托管费、销售服务费其他应由 基金承担的费用； 十四、 基 金 资 产 的 估 值 （五）估值程序 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值 除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 0.001元，小数点后 第四位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公 告。 2、基金日常估值由基金管理人进行。基金份额净值由基金 管理人完成估值后，将估值结果报给基金托管人，基金托管人按 基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金托管人复 核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同 和有关法律法规的规定予以公布。月末、年中和年末估值复核与 基金会计账目的核对同时进行。 （六）估值错误的处理 4、基金份额净值差错处理的原则和方法 （1）当基金份额净值小数点后 3位以内（含第 3位）发生 差错时，视为基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基 金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措 （五）估值程序 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值 除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 0.001元，小数点后 第四位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规 定公告。 2、基金日常估值由基金管理人进行。每类基金份额净值由 基金管理人完成估值后，将估值结果报给基金托管人，基金托管 人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金托管 人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金 合同和有关法律法规的规定予以公布。月末、年中和年末估值复 核与基金会计账目的核对同时进行。 （六）估值错误的处理 4、基金份额净值差错处理的原则和方法 （1）当任一类基金份额净值小数点后 3位以内（含第 3位） 发生差错时，视为该类基金份额净值错误；基金份额净值出现错 误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取 施防止损失进一步扩大；当错误达到或超过基金资产净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案； 错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告； 当发生净值计算错误时，给基金份额持有人和基金造成损失的， 应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他 当事人追偿。 （八）基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金 管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每 个开放日交易结束后将当日的净值计算结果发送给基金托管人。 基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基 金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定对基金净值予 以公布。 合理的措施防止损失进一步扩大；当错误达到或超过该类基金资 产净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证 监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金管理 人应当公告；当发生净值计算错误时，给基金份额持有人和基金 造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形， 有权向其他当事人追偿。 （八）基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由 基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应 于每个开放日交易结束后将当日的净值计算结果发送给基金托 管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理 人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定对基金 净值予以公布。 十五、 基 金 的 费 用 与 税收 （一）基金费用的种类 （三）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 （一）基金费用的种类 3、本基金从 C类基金份额的基金财产中计提的销售服务费； （三）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 3、C类基金份额的销售服务费 本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销 售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值的 0.50%的年费 率计提。C类基金份额的销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为 C类基金份额前一日的基金资产净值 C类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末， 按月支付。经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托 管人根据基金管理人指令或者双方约定方式于次月前 3 个工作 日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人代付 给销售机构。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 3、上述（一）中第 3-7项费用由基金托管人根据其他有关 法律法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入 当期基金费用。 （五）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基 金管理费率和基金托管费率。降低基金管理费率和基金托管费 率，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须依照有关规 定最迟于新的费率实施日前 2日在指定媒介上刊登公告。 上述（一）中第 4-9项费用由基金托管人根据其他有关法律 法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期 基金费用。 （五）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基 金管理费率、基金托管费率及销售服务费费率。降低基金管理费 率、基金托管费率及销售服务费费率，无须召开基金份额持有人 大会。基金管理人必须依照有关规定最迟于新的费率实施日前 2 日在指定媒介上刊登公告。 十六、 基 金 的 收 益 与 分配 （三）收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则： 1、基金收益分配采用现金方式，投资人可选择获取现金红 利自动转为基金份额进行再投资；基金份额持有人事先未做出选 择的，默认的分红方式为现金红利； 2、每一基金份额享有同等分配权； 3、基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基 金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分 配金额后不能低于面值； （六）收益分配中发生的费用 2、收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有 人自行承担；如果基金份额持有人所获现金红利不足支付前述银 行转账等手续费用，注册登记机构可将该基金份额持有人的现金 红利按除权日的基金份额净值转为基金份额。 （三）收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则： 1、基金收益分配采用现金方式，投资人可选择获取现金红 利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；基金份额持有人事 先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利； 2、同一类别每一基金份额享有同等分配权； 3、基金收益分配后各类每一基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基 金份额收益分配金额后不能低于面值； （六）收益分配中发生的费用 2、收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有 人自行承担；如果基金份额持有人所获现金红利不足支付前述银 行转账等手续费用，注册登记机构可将该基金份额持有人的现金 红利按除权日的该类基金份额净值转为相应类别的基金份额。 十八、 基 金 的 信 息 披 露 （五）公开披露的基金信息 5、基金净值信息 本基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前， 基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净 值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不 晚于每个开放日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或者 营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在 指定网站披露半年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份 额累计净值。 8、临时报告 （15）管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、 计提方式和费率发生变更； （16）基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%； （六）信息披露事务管理 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基 金合同的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净 值、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明 书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信 息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 （五）公开披露的基金信息 5、基金净值信息 本基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前， 基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和各类基金份 额净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不 晚于每个开放日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或者 营业网点披露开放日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在 指定网站披露半年度和年度最后一日的各类基金份额净值和基 金份额累计净值。 8、临时报告 （15）管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费 用计提标准、计提方式和费率发生变更； （16）任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值 0.5%； （六）信息披露事务管理 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基 金合同的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份 额净值、各类基金份额申购、赎回价格、基金定期报告、更新的 招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相 关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确 认。 章节 原托管协议 修改后托管协议 内容 内容 三、基 金 托 管 人 对 基 金 管 理 人 的 业 务 监 督 和 核查 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约 定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、 基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金 宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约 定，对基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到 账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、 基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 四、基 金 管 理 人 对 基 金 托 管 人 的 业 务 核 查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核 查，核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产 的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和 基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披 露和监督基金投资运作等行为。 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核 查，核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产 的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和 各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信 息披露和监督基金投资运作等行为。 八、基 金 资 产 净 值 计 算 和 会 计 核算 （一）基金资产净值的计算及复核程序 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。 基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数。基金份 额净值的计算，精确到 0.001元，小数点后第四位四舍五入，由 此产生的误差计入基金财产。国家另有规定的，从其规定。 每工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公 告。 2、复核程序 基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金份额净 值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理 人对外公布。 （一）基金资产净值的计算及复核程序 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。 基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数。基金份 额净值的计算，精确到 0.001元，小数点后第四位四舍五入，由 此产生的误差计入基金财产。国家另有规定的，从其规定。 每工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定 公告。 2、复核程序 基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将各类基金份 额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金 管理人对外公布。 八、基 金 资 产 净 值 计 算 和 会 计 核算 （三）基金份额净值错误的处理方式 1、当基金份额净值小数点后 3位以内（含第 3位）发生差 错时，视为基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金 管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施 防止损失进一步扩大；错误偏差达到或超过基金资产净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案； 错误偏差达到基金份额净值的 0.50%时，基金管理人应当公告； 当发生净值计算错误时，给基金份额持有人和基金造成损失的， 应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他 当事人追偿。 （三）基金份额净值错误的处理方式 1、当任一类基金份额净值小数点后 3 位以内（含第 3 位） 发生差错时，视为该类基金份额净值错误；基金份额净值出现错 误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取 合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到或超过该类基金 资产净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国 证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.50%时，基金 管理人应当公告；当发生净值计算错误时，给基金份额持有人和 基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错 情形，有权向其他当事人追偿。 九、基 金 收 益 分 配 （三）收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则： 1、基金收益分配采用现金方式，投资人可选择获取现金红 利自动转为基金份额进行再投资；基金份额持有人事先未做出选 择的，默认的分红方式为现金红利； 2、每一基金份额享有同等分配权； 3、基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基 金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分 配金额后不能低于面值； （六）收益分配中发生的费用 2、收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有 人自行承担；如果基金份额持有人所获现金红利不足支付前述银 行转账等手续费用，注册登记机构可将该基金份额持有人的现金 红利按除权日的基金份额净值转为基金份额。 （三）收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则： 1、基金收益分配采用现金方式，投资人可选择获取现金红 利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；基金份额持有人事 先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利； 2、同一类别每一基金份额享有同等分配权； 3、基金收益分配后各类每一基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基 金份额收益分配金额后不能低于面值； （六）收益分配中发生的费用 2、收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有 人自行承担；如果基金份额持有人所获现金红利不足支付前述银 行转账等手续费用，注册登记机构可将该基金份额持有人的现金 红利按除权日的基金份额净值转为相应类别的基金份额。 十、基 金 信 息 披 露 （二）信息披露的内容 基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金合同、托管 协议、基金份额发售公告、基金募集情况、基金合同生效公告、 基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格、基金 定期报告、包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告、 临时报告、澄清报告、基金份额持有人大会决议、中国证监会规 定的其他信息。基金年度报告需经具有从事证券相关业务资格的 会计师事务所审计后，方可披露。 （二）信息披露的内容 基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金合同、托管 协议、基金份额发售公告、基金募集情况、基金合同生效公告、 基金资产净值、各类基金份额净值、各类基金份额申购、赎回价 格、基金定期报告、包括基金年度报告、基金半年度报告和基金 季度报告、临时报告、澄清报告、基金份额持有人大会决议、中 国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经具有从事证券相关 业务资格的会计师事务所审计后，方可披露。 十一、 基 金 费用 （五）基金管理费和基金托管费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费和基 金托管费，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。基金 管理人必须依照有关规定最迟于新的费率实施日前依照有关规 定在指定媒体和基金管理人网站上刊登公告。 （六）基金管理费和基金托管费的复核程序、支付方式和时 间 1、复核程序 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费 等，根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。 2、支付方式和时间 （三）C类基金份额的销售服务费 本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销 售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值的 0.50%的年费 率计提。C类基金份额的销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为 C类基金份额前一日的基金资产净值 （六）基金管理费、基金托管费和销售服务费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费、基金 托管费和销售服务费，此项调整不需要基金份额持有人大会决议 通过。基金管理人必须依照有关规定最迟于新的费率实施日前依 照有关规定在指定媒体和基金管理人网站上刊登公告。 （七）基金管理费、基金托管费和销售服务费的复核程序、 支付方式和时间 1、复核程序 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费和 销售服务费等，根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复 核。 2、支付方式和时间 C类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末， 按月支付。经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托 管人根据基金管理人指令或者双方约定方式于次月前 3 个工作 日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人代付 给销售机构。
