前海开源外向企业股票型证券投资基金
清算报告
基金管理人:前海开源基金管理有限公司
基金托管人: 中国建设银行股份有限公司
清算报告出具日：2021年 02月 01日
清算报告公告日：2021年 02月 04日
前海开源外向企业股票型证券投资基金清算报告
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一、 重要提示
前海开源外向企业股票型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理
委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2016]1569号《关于准予前海开源外向企业股
票型证券投资基金注册的批复》注册，由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共
和国证券投资基金法》和《前海开源外向企业股票型证券投资基金基金合同》负责公开
募集。经向中国证监会备案，《前海开源外向企业股票型证券投资基金基金合同》于2016
年11月17日正式生效。本基金的基金管理人为前海开源基金管理有限公司，基金托管人
为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》第四十七条的规定，“基金份额持有人大
会由全体基金份额持有人组成，行使下列职权：（二）决定修改基金合同的重要内容或
者提前终止基金合同”；第八十条规定，“有下列情形之一的，基金合同终止：（二）
基金份额持有人大会决定终止”。根据《前海开源外向企业股票型证券投资基金基金合
同》“第十九部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算”的“二、《基金合同》的
终止事由”中约定，“有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：1、基金份额持有
人大会决定终止的”。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十八条的规定，
“基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效”。
为召集基金份额持有人大会审议《关于前海开源外向企业股票型证券投资基金终止
基金合同有关事项的议案》，基金管理人已于2020年12月17日刊登了《关于以通讯方式
召开前海开源外向企业股票型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》，并分别于
2020年12月18日、2020年12月21日刊登了提示性公告。本次基金份额持有人大会于2021
年01月19日计票表决通过了本次会议议案，本次大会决议自该日起生效，基金管理人于
2021年01月20日刊登了《前海开源外向企业股票型证券投资基金基金份额持有人大会表
决结果暨决议生效的公告》。
本基金最后运作日为2021年01月21日，从2021年01月22日起进入清算期。由本基金
管理人前海开源基金管理有限公司、基金托管人中国建设银行股份有限公司、普华永道
中天会计师事务所 (特殊普通合伙)和上海源泰律师事务所成立基金财产清算小组履行
基金财产清算程序，并由普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)对本基金进行清
算审计，上海源泰律师事务所对清算事宜出具法律意见。
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二、 基金概况
1、基金基本情况
基金名称 前海开源外向企业股票型证券投资基金
基金简称 前海开源外向企业股票
基金主代码 003492
基金运作方式 契约型普通开放式
基金合同生效日 2016年11月17日
基金管理人 前海开源基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
基金最后运作日（2021年01月21日）
基金份额总额
9,530,857.90份
2、基金产品说明
投资目标
本基金主要通过精选沪深A股中外向企业的股票，在合理控制风
险并保持基金资产良好流动性的前提下，力争实现基金资产的长期稳
定增值。
投资策略
本基金的投资策略主要有以下六方面内容：
1、大类资产配置
本基金将综合运用定性和定量的分析方法，在对宏观经济进行深入研
究的基础上，判断宏观经济周期所处阶段及变化趋势，并结合估值水
平、政策取向等因素，综合评估各大类资产的预期收益率和风险，合
理确定本基金在股票、债券、现金等大类资产之间的配置比例，以最
大限度降低投资组合的风险、提高投资组合的收益。
2、股票投资策略
（1）外向企业主题的定义
本基金所指的外向企业股票是指沪深A股中海外业务收入或成本相对
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主营业务收入或成本占比较高的上市公司发行的证券。按照学术界观
点，外向型企业一般是指建立在国内，但产品和服务以海外市场为主
要销售场所的企业。
外向企业的发展与我国“走出去”的战略密切相关。“十三五”规划
纲要明确提出，支持企业扩大海外投资，深度融入全球产业链、价值
链、物流链。因此随着中国经济的崛起，人民币国际化步伐的推进以
及在“一带一路”和“中国制造2025”等推动下，越来越多的中国企
业将走出去，开展国际合作，建设生产线、产业链等，从而成为外向
企业。外向企业直接面向国际市场，积极参与国际分工和国际竞争，
满足了中国经济跨国发展的需求，也顺应当前中国经济开放新战略。
结合目前我国上市公司情况，本基金指的外向企业所涉及的行业包括
原材料、工业、可选消费、信息技术、医疗保健等。
随着未来经济结构调整及发展等因素的影响，从事或者受益于上述主
题外延也将逐渐扩大，本基金视实际情况调整外向企业的界定。
（2）本基金将根据特定的筛选策略从沪深A股中精选100只具有外向
企业特征的股票构建投资组合，具体策略包括以下四个方面的内容：
外向企业100股票的选取及股票投资组合建仓策略、不定期调整策略、
相关股票替代策略、定期调整策略。
3、债券投资策略
本基金主要基于流动性管理需求投资于债券。本基金将结合宏观经济
变化趋势、货币政策及不同债券品种的收益率水平、流动性和信用风
险等因素，运用久期调整、凸度挖掘、信用分析、波动性交易、回购
套利等策略，权衡到期收益率与市场流动性，精选个券并构建和调整
债券组合，在追求债券资产投资收益的同时兼顾流动性和安全性。
4、资产支持证券投资策略
本基金通过对资产支持证券发行条款的分析、违约概率和提前偿付比
率的预估，借用必要的数量模型来谋求对资产支持证券的合理定价，
在严格控制风险、充分考虑风险补偿收益和市场流动性的条件下，谨
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慎选择风险调整后收益较高的品种进行投资。
本基金将严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，以
降低流动性风险。
5、权证投资策略
本基金将权证的投资作为提高基金投资组合收益的辅助手段。根据权
证对应公司基本面研究成果确定权证的合理估值，发现市场对股票权
证的非理性定价；
利用权证衍生工具的特性，通过权证与证券的组合投资，来达到改善
组合风险收益特征的目的。
6、股指期货投资策略
本基金以套期保值为目的，参与股指期货交易。
本基金参与股指期货投资时机和数量的决策建立在对证券市场总体
行情的判断和组合风险收益分析的基础上。基金管理人将根据宏观经
济因素、政策及法规因素和资本市场因素，结合定性和定量方法，确
定投资时机。基金管理人将结合股票投资的总体规模，以及中国证监
会的相关限定和要求，确定参与股指期货交易的投资比例。
业绩比较基准 中证500指数收益率×80%＋中证全债指数收益率×20%。
风险收益特征
本基金属于股票型基金，其预期收益及风险水平高于混合型基
金、债券型基金与货币市场基金，属于高风险收益特征的开放式基金。
三、 基金运作情况
本基金经中国证监会证监许可[2016]1569号文注册募集。由基金管理人依照法律法
规、基金合同等规定于2016年10月17日至2016年11月11日期间向社会公开募集。本基金
基金合同于 2016年 11月 17日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
294,257,741.85份基金份额，其中认购资金利息折合134,164.92份基金份额。自2016年
11月17日至2021年01月21日期间，本基金按基金合同约定正常运作。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、
《基金合同》等有关规定，经本基金份额持有人大会2021年1月19日表决通过，决定终
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止基金合同，并对本基金进行变现及清算程序。基金管理人已就该事项于2021年01月20
日刊登了《前海开源外向企业股票型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议
生效的公告》。本基金最后运作日为2021年01月21日，自2021年01月22日起进入清算期。
四、财务会计报告
资产负债表（已经审计）
会计主体：前海开源外向企业股票型证券投资基金
报告截止日：2021年01月21日（基金最后运作日）
单位：人民币元
资产 最后运作日余额 负债与持有人权益 最后运作日余额
资产：
负债 ：
银行存款 685,561.40
短期借款 0.00
结算备付金 139,408.18
交易性金融负债 0.00
存出保证金 13,301.06
衍生金融负债 0.00
交易性金融资产
0.00
卖出回购金融资产
款
0.00
其中：股票投资 0.00
应付证券清算款 0.00
基金投资 0.00
应付赎回款 332,823.03
债券投资 0.00
应付管理人报酬 11,638.08
资产支持证
券投资
0.00
应付托管费 1,939.69
衍生金融资产 0.00
应付销售服务费 0.00
买入返售金融资产 0.00
应付交易费用 19,533.02
应收证券清算款 12,757,311.73
应交税费 0.00
应收利息 824.75
应付利息 0.00
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应收股利 0.00
应付利润 0.00
应收申购款 0.00
其他负债 65,252.63
其他资产 0.00
负债合计 431,186.45
所有者权益：
实收基金 9,530,857.90
未分配利润 3,634,362.77
所有者权益合计 13,165,220.67
资产总计 13,596,407.12
负债和所有者权益总
计
13,596,407.12
注：①报告截止日2021年01月21日(基金最后运作日)，基金份额净值1.3813元，基金份
额总额9,530,857.90份。
②本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金
会计核算业务指引》的有关规定编制的。本基金已将账面价值高于预计可收回金额的资
产调整至预计可收回金额，并按预计结算金额计量负债。同时，不对资产、负债进行流
动与非流动的划分。
五、清算事项说明
自2021年01月22日起至2021年02月01日止为清算期，基金财产清算小组对本基金的
资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
1、清算费用
按照《基金合同》第十九部分“基金合同的变更、终止与基金财产的清算”的规定，
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
2、资产处置情况
(1)本基金最后运作日银行存款为人民币685,561.40元，是存放于基金托管银行的活期
存款。
(2)本基金最后运作日最低结算备付金为人民币139,408.18元，由中国证券登记结算有
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限责任公司依据相关业务规则收取，将于2021年3月第二个交易日全部退回。
(3)本基金最后运作日存出保证金为人民币13,301.06元，由中国证券登记结算有限责任
公司依据相关业务规则收取，将于清算期结束后六个月内退回。
(4)本基金最后运作日应收利息为人民币824.75元（其中，包含应收活期存款利息596.33
元，应收最低结算备付金利息209.82元，应收结算保证金利息18.60元），该金额为预
计金额，可能与实际结息金额存在细微差异。该应收利息将由托管银行于清算程序结束
后的最近一个季度结息日（大约为2021年03月21日）结算入账，或在账户注销时一次性
结清。
(5) 本基金最后运作日应收证券清算款为人民币12,757,311.73元，该款项已于2021年
01月22日划入本基金托管账户。
3、负债清偿情况
(1)本基金最后运作日应付赎回款332,823.03元，应付赎回费252.63元，已于2021年01
月26日划付完毕。
(2)本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币11,638.08元、应付托管费为人民币
1,939.69元，已于2021年01月26日划付。
(3)本基金最后运作日应付交易费用为人民币19,533.02元，已于2021年01月26日划付。
(4)本基金最后运作日应付审计费为人民币40,000.00元，已于2021年01月26日划付。
(5)本基金最后运作日应付律师费为人民币25,000.00元，已于2021年01月27日划付。
4、清算期间损益情况
单位：人民币元
项目 清算期：2021-01-22至 2021-02-01
一、收入 1,647.04
1、利息收入 1,344.21
其中：存款利息收入（注①）
1,344.21
2、其他收入（注②） 302.83
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减：二、费用（注③） 646.95
三、利润总额（亏损总额以“-”填列） 1,000.09
减：所得税费用 0.00
四、净利润（净亏损以“-”填列） 1,000.09
注：①存款利息收入为自2021年01月22日至2021年02月01日期间的托管账户活期存款利
息收入、最低结算备付金利息收入和结算保证金利息收入，该金额为预计金额，可能与
实际结息金额存在细微差异。
②其他收入为赎回费归基金资产部分。
③费用为银行汇划费，包括2021年01月25日批量扣收的2021年01月25日前的实际汇划
费、以及2021年01月25日（含）后支付费用和划付剩余财产将发生的汇划费预计金额合
计。
5、资产处置及负债清偿后的剩余财产分配情况
单位：人民币元
项目 金额
一、最后运作日（2021年 01月 21日）基金净资产 13,165,220.67
加：清算期间净收益 1,000.09
减：基金申购赎回净额（注①）
245,730.98
二、清算期结束日 2021年 02月 01日基金净资产（注
②）
12,920,489.78
注：①基金申购赎回净额是本基金于清算期内进行确认并划付的款项。本基金于2021年
01月21日（最后运作日）收到基金赎回申请，2021年01月22日进行赎回确认（其中：赎
回确认份额为128,457.46份，赎回确认金额为177,438.32元），该笔基金赎回款项已2021
年01月26日划付；本基金于2021年01月21日（最后运作日）收到基金转出申请，2021年
01月22日进行转出确认（其中：转出确认份额为49,440.86份，转出确认金额为68,292.66
元），该笔基金转出款项已2021年01月25日划付。
②资产处置及负债清偿后，于2021年02月01日本基金剩余财产为人民币12,920,489.78
元，根据《基金合同》约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部
剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人
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持有的基金份额比例进行分配。
2021年02月02日至剩余财产划出日前一日的银行存款孳生的利息归基金份额持有
人所有，以上利息均按实际适用的利率计算。
为保护基金份额持有人利益，加快清盘速度，在需要时基金管理人将以自有资金先
行垫付尚未收到的最低结算备付金、结算保证金、应收利息款项（该金额可能与实际结
息金额存在略微差异），供清盘分配使用。基金管理人垫付的资金以及垫付资金到账日
起孳生的利息将于清算结束后返还给基金管理人。
6、基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意
见书后，报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。
六、备查文件目录
1、备查文件目录
（1）普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)关于本次清算的审计报告
（2）上海源泰律师事务所关于本次清算的法律意见书
2、存放地点
基金管理人的办公场所
3、查阅方式
（1）投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅
（2）投资者可访问本基金管理人公司网站，网址：www.qhkyfund.com
前海开源外向企业股票型证券投资基金基金财产清算小组
二〇二一年二月一日
