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南方中证国有企业改革指数证券投资基
金（LOF）招募说明书 
 
 
 
 
 
 
基金管理人：南方基金管理股份有限公司 
基金托管人：海通证券股份有限公司 
 
 
2020年 12月
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 1 
目





录 
重要提示........................................................................................................................................... 1 
第一部分


绪言 ............................................................................................................................... 3 
第二部分


释义 ............................................................................................................................... 4 
第三部分


基金管理人 ................................................................................................................. 10 
第四部分


基金托管人 ................................................................................................................. 21 
第五部分


相关服务机构 ............................................................................................................. 25 
第六部分


基金的历史沿革 ......................................................................................................... 27 
第七部分


基金的存续 ................................................................................................................. 28 
第八部分


基金份额的上市与交易 ............................................................................................. 29 
第九部分


基金份额的申购与赎回 ............................................................................................. 31 
第十部分


基金的投资 ................................................................................................................. 43 
第十一部分


基金的财产 ............................................................................................................. 52 
第十二部分


基金资产估值 ......................................................................................................... 53 
第十三部分


基金费用与税收 ..................................................................................................... 59 
第十四部分


基金的收益与分配 ................................................................................................. 62 
第十五部分


基金的会计与审计 ................................................................................................. 64 
第十六部分


基金的信息披露 ..................................................................................................... 65 
第十七部分


基金的风险揭示 ..................................................................................................... 72 
第十八部分


基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ......................................................... 80 
第十九部分


基金合同的内容摘要 ............................................................................................. 82 
第二十部分


基金托管协议的内容摘要 ................................................................................... 107 
第二十一部分


基金份额持有人服务 ....................................................................................... 128 
第二十二部分


其它应披露事项 ............................................................................................... 131 
第二十三部分


招募说明书存放及其查阅方式 ....................................................................... 132 
第二十四部分


备查文件 ........................................................................................................... 133 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 1 
重要提示 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）由南方中证国有企业改革
指数分级证券投资基金转型而来。南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金
为契约型开放式证券投资基金，经中国证监会 2015 年 5 月 12 日证监许可
[2015]886号文注册募集，并于 2015年 6月 3日正式成立。 
经中国证监会 2020年 7月 13日证监许可[2020]1457号文《关于准予南方中
证国有企业改革指数分级证券投资基金变更注册的批复》，南方中证国有企业改
革指数分级证券投资基金于 2020年 10月 30日召开基金份额持有人大会，会议
审议通过了《关于南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金转型及修改基金
合同有关事项的议案》，内容包括南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金
取消分级运作机制、转型选择期安排、国企改革 A份额与国企改革 B份额的终
止上市、基金份额的转换与折算、投资范围、投资策略、投资限制、基金费率水
平、收益分配原则、自动清盘条款以及授权基金管理人相应修订《南方中证国有
企业改革指数分级证券投资基金基金合同》等，并同意将转型后基金更名为“南
方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）”，上述基金份额持有人大会决议
自表决通过之日起生效。自 2020年 12月 1日起，《南方中证国有企业改革指数
证券投资基金（LOF）基金合同》生效，原《南方中证国有企业改革指数分级证
券投资基金基金合同》同日起失效。 
基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国
证监会注册，但中国证监会对南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金募集
的注册以及转型为本基金的变更注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前
景做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基
金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。 
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投
资人在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受
能力，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因
素对证券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，由
于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施
过程中产生的基金管理风险，本基金的特定风险（包括作为指数基金的风险、作
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 2 
为上市基金的风险、本基金基金合同终止的风险、投资衍生品的风险、参与融资、
转融通证券出借业务的风险）等，详见招募说明书“基金的风险揭示”章节等。 
本基金投资范围包括中国存托凭证而面临的中国存托凭证价格大幅波动甚
至出现较大亏损的风险、与中国存托凭证发行机制相关的风险等。 
本基金为股票型基金，一般而言，其长期平均风险与预期收益高于混合型基
金、债券型基金与货币市场基金。同时本基金通过跟踪标的指数表现，具有与标
的指数相似的风险收益特征。



投资有风险，投资人申购基金时应认真阅读本基金的《招募说明书》、《基金
合同》及基金产品资料概要等信息披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做
出投资决策，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风
险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。 
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，
但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往业绩及其净值高低并
不预示其未来业绩表现；基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业
绩表现的保证。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在作出投
资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 3 
 
第一部分


绪言 
 
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金
法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《公
开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开
募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规
定》”）和其他有关法律法规，以及《南方中证国有企业改革指数证券投资基金
（LOF）基金合同》编写。 
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金管理人没有委托或授
权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解
释或者说明。 
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同
是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基
金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本
身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关
规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应
详细查阅基金合同。 
本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同、招募说明书的内容与届
时有效的法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为
准。 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 4 
第二部分


释义 
 
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 
1、基金或本基金：指南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF） 
2、基金管理人：指南方基金管理股份有限公司 
3、基金托管人：指海通证券股份有限公司 
4、基金合同：指《南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）基金
合同》及对基金合同的任何有效修订和补充 
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《南方中证国有
企业改革指数证券投资基金（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订
和补充 
6、招募说明书或本招募说明书：指《南方中证国有企业改革指数证券投资
基金（LOF）招募说明书》及其更新 
7、基金产品资料概要：指《南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）
基金产品资料概要》及其更新 
8、上市交易公告书：指《南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）
上市交易公告书》 
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 
10、《基金法》：指 2003年 10月 28日经第十届全国人民代表大会常务委员
会第五次会议通过，经 2012年 12月 28日第十一届全国人民代表大会常务委员
会第三十次会议修订，自 2013年 6月 1日起实施，并经 2015年 4月 24日第十
二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会
关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共和
国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 
11、《销售办法》：指中国证监会 2020年 8月 28日颁布、同年 10月 1日实
施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出
的修订 
12、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 5 
日实施，并经 2020年 3月 20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》
修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的
修订 
13、《运作办法》：指中国证监会 2014年 7月 7日颁布、同年 8月 8日实施
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年
10 月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布
机关对其不时做出的修订 
15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 
16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委
员会 
17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 
18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 
19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织 
20、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理
办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集
的证券投资基金的中国境外的机构投资者 
21、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内
证券投资试点办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定，运用来自境外的
人民币资金进行境内证券投资的境外法人 
22、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和
人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金
的其他投资人的合称 
23、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人 
24、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，销售基金份额，
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 6 
办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定投等业务 
25、销售机构：指南方基金管理股份有限公司以及符合《销售办法》和中国
证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售
服务协议，办理基金销售业务的机构以及可通过深圳证券交易所交易系统办理基
金销售业务的会员单位。其中，可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售
业务的机构必须是具有基金销售业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记
结算有限责任公司认可的、可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务
的深圳证券交易所会员单位 
26、场外：通过深圳证券交易所交易系统外的销售机构利用其自身柜台或其
他交易系统办理本基金基金份额的申购和赎回的场所。通过该等场所办理基金份
额的申购和赎回也称为场外申购和场外赎回



27、场内：通过具有相应业务资格的深圳证券交易所会员单位利用深圳证券
交易所交易系统办理本基金基金份额的申购、赎回和上市交易的场所。通过该等
场所办理基金份额的申购、赎回也称为场内申购、场内赎回 
28、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 
29、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为南方基金管理股
份有限公司或接受南方基金管理股份有限公司委托代为办理登记业务的机构 
30、登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统
或南方基金管理股份有限公司办理注册登记业务使用的系统 
31、证券登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券
登记结算系统 
32、基金账户、开放式基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有
的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户 
33、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构办理基金业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户 
34、深圳证券账户：指投资人在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
开立的深圳证券交易所人民币普通股票账户（即 A 股账户）或证券投资基金账
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
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户 
35、标的指数：指中证国有企业改革指数及其未来可能发生的变更



36、基金合同生效日：指《南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）
基金合同》生效日，原《南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金基金合同》
自同一日起失效 
37、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 
38、存续期：指《南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金基金合同》
生效至基金合同终止之间的不定期期限 
39、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 
40、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日 
41、T+n日：指自 T日起第 n个工作日(不包含 T日) ，n为自然数 
42、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 
43、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 
44、《业务规则》：指南方基金管理股份有限公司、深圳证券交易所、中国证
券登记结算有限责任公司及销售机构的相关业务规则及对其不时做出的修订 
45、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为 
46、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规
定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 
47、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告
规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金
管理人管理的其他基金基金份额的行为 
48、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作 
49、系统内转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在登记系统内不同
销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（交易单元）之间进
行转托管的行为 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 8 
50、跨系统转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在登记系统和证券
登记结算系统之间进行转托管的行为 
51、定投计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣
款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动
完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 
52、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数
加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10% 
53、元：指人民币元 
54、基金利润：指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入
扣除相关费用后的余额 
55、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
款项及其他资产的价值总和 
56、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 
57、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 
58、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程 
59、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报
刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网
站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 
60、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及
基金份额持有人服务的费用 
61、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等 
62、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份
额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
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资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益
不受损害并得到公平对待 
63、转融通证券出借业务：是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务
平台向中国证券金融股份有限公司（以下简称证券金融公司）出借证券，证券金
融公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务 
64、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事
件。 
 
以上释义中涉及法律法规、业务规则的内容，法律法规、业务规则修订后，
如适用本基金，相关内容以修订后法律法规、业务规则为准。 
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第三部分


基金管理人 
 
一、基金管理人概况 
名称：南方基金管理股份有限公司 
住所及办公地址：深圳市福田区莲花街道益田路 5999号基金大厦 32-42楼 
成立时间：1998年 3月 6日 
法定代表人：张海波 
注册资本：3.6172亿元人民币 
电话：（0755）82763888 
传真：（0755）82763889 
联系人：常克川 
1998年，南方基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1998]4号文批准，
由南方证券有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。
2000 年，经中国证监会证监基金字[2000]78 号文批准进行了增资扩股，注册资
本达到 1亿元人民币。2005年，经中国证监会证监基金字[2005]201号文批准进
行增资扩股，注册资本增至 1.5亿元人民币。2014年公司进行增资扩股，注册资
本金增至 3亿元人民币。 
2018 年 1 月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司，注册资本
金 3亿元人民币。 
2019年 7月 30日，公司注册资本增至 3.6172亿元，股权结构调整为华泰证
券股份有限公司 41.16%、深圳市投资控股有限公司 27.44%、厦门国际信托有限
公司 13.72%、兴业证券股份有限公司 9.15%、厦门合泽吉企业管理合伙企业（有
限合伙）2.10%、厦门合泽祥企业管理合伙企业（有限合伙）2.12%、厦门合泽
益企业管理合伙企业（有限合伙）2.11%、厦门合泽盈企业管理合伙企业（有限
合伙）2.20%。 
二、主要人员情况 
1、董事会成员 
张海波先生，工商管理硕士，中国籍，无境外永久居留权。曾任职中共江苏
省委农工部、江苏省人民政府办公厅。1998 年入职江苏证券，任总裁助理、投
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
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资银行业务总监兼投资银行业务管理总部总经理，后担任华泰证券副总裁，陆续
兼任华泰紫金投资有限责任公司董事长、华泰金融控股（香港）有限公司董事长、
华泰证券（上海）资产管理有限公司董事长。现任南方基金管理股份有限公司党
委书记、董事长。 
张辉先生，管理学博士，中国籍。曾任职北京东城区人才交流服务中心、华
晨集团上海办事处、通商控股有限公司、北京联创投资管理有限公司干部，华泰
证券资产管理总部高级经理、证券投资部投资策划员、南通姚港路营业部副总经
理、上海瑞金一路营业部总经理、证券投资部副总经理、综合事务部总经理、人
力资源部总经理兼党委组织部长。现任华泰证券股份有限公司执行委员会委员、
董事会秘书，南方基金管理股份有限公司董事。 
王连芬女士，金融专业硕士，中国籍。曾任职赛格集团销售，深圳投资基金
管理公司投资一部研究室主任，大鹏证券经纪业务部副总经理、深圳福虹路营业
部总经理、南方总部总经理、总裁助理，第一证券总裁助理，华泰联合证券深圳
华强北路营业部总经理、渠道服务部总经理、运营中心总经理、零售客户部总经
理、执行办主任、总裁助理，华泰证券总裁助理兼深圳分公司总经理。现任华泰
证券股份有限公司执行委员会主任助理兼深圳分公司总经理，南方基金管理股份
有限公司董事。 
冯青山先生，工学学士，中国籍。曾任职陆军第 124师工兵营地爆连副连职
排长、代政治指导员、师政治部组织科正连职干事,陆军第 42集团军政治部组织
处副营职干事，驻香港部队政治部组织处正营职干事，驻澳门部队政治部正营职
干事，陆军第 163师政治部宣传科副科长(正营职)，深圳市纪委教育调研室主任
科员、副处级纪检员、办公厅副主任、党风廉政建设室主任。现任深圳市投资控
股有限公司董事、党委副书记，深圳市投控资本有限公司监事，南方基金管理股
份有限公司董事。 
李平先生，工商管理硕士，中国籍。曾任职深圳市城市建设开发（集团）公
司办公室文秘，董办文秘、主管；深圳市投资控股有限公司办公室高级主管，企
业三部高级主管。现任深圳市投资控股有限公司金融发展部副部长，深圳市城市
建设开发（集团）公司董事，南方基金管理股份有限公司董事。 
李自成先生，近现代史专业硕士，中国籍。曾任职厦门大学哲学系团总支副
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
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书记，厦门国际信托投资公司办公室主任、营业部经理、计财部经理、公司总经
理助理，厦门国际信托投资有限公司副总经理、工会主席、党总支副书记、总经
理。现任南方基金管理股份有限公司董事。 
王斌先生，临床医学博士，中国籍。曾任职安徽泗县人民医院临床医生，瑞
金医院主治医师，兴业证券研究所医药行业研究员、总经理助理、副总监、副总
经理（主持工作）、总经理。现任兴业证券经济与金融研究院院长，南方基金管
理股份有限公司董事。 
杨小松先生，经济学硕士，中国注册会计师，中国籍，无境外永久居留权。
曾任职德勤国际会计师行会计专业翻译，光大银行证券部职员，美国 NASDAQ
实习职员，证监会处长、副主任，南方基金管理有限公司督察长。现任南方基金
管理股份有限公司董事、总裁、党委副书记，南方东英资产管理有限公司董事。 
姚景源先生，经济学硕士，中国籍。曾任职国家经委副处长，商业部政策研
究室副处长、国际合作司处长、副司长，中国国际贸易促进会商业行业分会副会
长、常务副会长，国内贸易部商业发展中心主任，中国商业联合会副会长、秘书
长，安徽省政府副秘书长，安徽省阜阳市政府市长，安徽省统计局局长、党组书
记，国家统计局总经济师兼新闻发言人。现任国务院参事室特约研究员，国务院
参事室社会调查中心理事长，国务院参事室与中国人民银行合作的金融研究中心
专家委员会副主任，中国统计学会副会长，南方基金管理股份有限公司独立董事。 
李心丹先生，金融学博士，国务院特殊津贴专家，中国籍。曾任职东南大学
经济管理学院教授，南京大学工程管理学院院长。现任南京大学-牛津大学金融
创新研究院院长、金融工程研究中心主任，南京大学教授、博士生导师，中国金
融学年会常务理事，江苏省资本市场研究会会长，江苏省科技创新协会副会长、
江苏银行监事、上海证券交易所科创板制度评估专家委员会主任，南方基金管理
股份有限公司独立董事。 
周锦涛先生，工商管理博士，法学硕士，香港证券及投资学会杰出资深会员。
曾任职香港警务处(商业罪案调查科)警务总督察，香港证券及期货专员办事处证
券主任，香港证券及期货事务监察委员会法规执行部总监。现任香港金融管理局
顾问，南方基金管理股份有限公司独立董事。 
郑建彪先生，经济学硕士，工商管理硕士，中国注册会计师，中国籍。曾任
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
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职北京市财政局干部，深圳蛇口中华会计师事务所经理，京都会计师事务所副主
任，中国证监会第九届股票发行审核委员会委员，中国证监会第一至三届上市公
司并购重组专家咨询委员会委员。现任致同会计师事务所（特殊普通合伙）管理
合伙人，中国并购公会副会长，北京注册会计师协会副会长，南方基金管理股份
有限公司独立董事。 
周蕊女士，法学硕士，中国籍。先后执业于万商天勤律师事务所、中伦律师
事务所等国内知名律所，曾担任广东省律师协会女工委副主任、深圳市律师协会
证券、基金与期货专业委员会副主任、深圳市律师协会国际与港澳台工作委员会
副主任。现任金杜律师事务所合伙人、深交所第一届创业板上市委委员、中国并
购公会广东分会会长、深圳市中小企业改制专家服务团专家、深交所培训中心专
家、深圳市女企业家协会理事，南方基金管理股份有限公司独立董事。 
2、监事会成员 
吴晓东先生，法律博士，中国籍，无境外永久居留权。曾任职中国证监会副
处长、处长，华泰证券合规总监，华泰联合证券副总裁、党委书记、董事长，南
方股权投资基金管理有限公司董事长。现任南方基金管理股份有限公司监事会主
席、南方股权投资基金管理有限公司监事。 
陈莉女士，法学硕士，中国籍。曾任职华泰证券深圳民田路营业部总经理、
深圳益田路营业部总经理、研究所副所长等职务。现任华泰证券股份有限公司研
究所所长、华泰期货有限公司监事会主席、华泰国际金融控股有限公司董事，南
方基金管理股份有限公司监事。 
姜丽花女士，大学学历，高级会计师，中国籍。曾任职浙江兰溪马涧碾米厂
主管会计，浙江兰溪纺织机械厂主管会计，深圳市建筑机械动力公司主管会计，
深圳市建设集团计划财务部助理会计师，深圳市建设投资控股公司计划财务部高
级会计师、经理助理，深圳市投资控股有限公司计划财务部经理、财务预算部副
部长、考核分配部部长。现任深圳市投资控股有限公司财务部（结算中心）部长、
深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司董事、深圳市建安（集团）股份有限
公司董事、湖北深投控投资发展有限公司董事、ULTRARICH INTERNATIONAL 
LIMITED董事，南方基金管理股份有限公司监事。 
陈明雅女士，大学本科学历，注册会计师，中国籍。曾任厦门国际信托有限
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 14 
公司财务部副总经理。现任厦门国际信托有限公司财务部总经理、投资发展部总
经理（兼任）。 
林红珍女士，工商管理硕士，中国籍。曾任职厦门对外供应总公司会计，厦
门中友贸易联合公司财务部副经理，厦门外供房地产开发公司财务部经理，兴业
证券计财部财务综合组负责人、直属营业部财务部经理、计划财务部经理、风险
控制部总经理助理兼审计部经理、风险管理部副总监、稽核审计部副总监、风险
管理部副总经理（主持工作）、风险管理部总经理、财务部总经理、资金运营管
理部总经理、计划财务部总经理。现任兴业证券首席财务官，南方基金管理股份
有限公司监事。 
徐刚先生，工商管理硕士，中国籍，无境外永久居留权。曾任职深圳期货投
资公司职员、项目经理，南方基金管理股份有限公司上海分公司职员、机构业务
部职员、养老金业务部主管、上海分公司高级经理、副总经理、董事。现任南方
基金管理股份有限公司职工监事、养老金业务部董事。 
董星华女士，硕士学历，中国籍，无境外永久居留权。曾任职中国人保武汉
分公司、中国人寿再保险公司、中国再保险公司、深圳证券通信公司，南方基金
管理股份有限公司综合管理部经理、办公室高级经理，现任南方基金管理股份有
限公司职工监事、办公室高级副总裁。 
苏望先生，法学硕士学位，中国籍，无境外永久居留权。曾任国信证券股份
有限公司合规管理总部职员，深圳市融通资本管理股份有限公司职员。现任南方
基金管理股份有限公司职工监事、监察稽核部高级副总裁。 
3、公司高级管理人员 
张海波先生，董事长，简历同上。 
杨小松先生，总裁，简历同上。 
俞文宏先生，副总裁，工商管理硕士，经济师，中国籍，无境外永久居留权。
曾任职江苏省投资公司业务经理，江苏国际招商公司部门经理，江苏省国际信托
投资公司投资银行部总经理，江苏国信高科技创业投资有限公司董事长兼总经
理，南方资本管理有限公司董事长。现任南方基金管理股份有限公司副总裁、党
委委员。 
朱运东先生，副总裁，经济学学士，高级经济师，中国籍，无境外永久居留
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 15 
权。曾任职财政部地方预算司及办公厅秘书，中国经济开发信托投资公司综合管
理部总经理，南方基金管理有限公司北京分公司总经理、产品开发部总监、总裁
助理、首席市场执行官。现任南方基金管理股份有限公司副总裁、党委委员。 
常克川先生，副总裁，EMBA工商管理硕士，中国籍，无境外永久居留权。
曾任职中国农业银行副处级秘书，南方证券有限责任公司投资业务部总经理、沈
阳分公司总经理、总裁助理，华泰联合证券董事会秘书、合规总监等职务，南方
资本管理有限公司董事。现任南方基金管理股份有限公司副总裁、董事会秘书、
纪委书记。 
李海鹏先生，副总裁，工商管理硕士，特许金融分析师（CFA），中国籍，
无境外永久居留权。曾任职美国 AXA Financial 公司投资部高级分析师，南方基
金管理有限公司高级研究员、基金经理助理、基金经理、全国社保及国际业务部
执行总监、全国社保业务部总监、固定收益部总监、总裁助理兼固定收益投资总
监，南方东英资产管理有限公司董事。现任南方基金管理股份有限公司副总裁、
首席投资官（固定收益）。 
史博先生，副总裁，经济学硕士，特许金融分析师（CFA），中国籍，无境
外永久居留权。曾任职博时基金管理有限公司研究员、市场部总助，中国人寿资
产管理有限公司股票部高级投资经理，泰达宏利基金管理有限公司投资副总监、
研究总监、首席策略分析师、基金经理，南方基金管理有限公司基金经理、研究
部总监、总裁助理兼首席投资官（权益）。现任南方基金管理股份有限公司副总
裁、首席投资官（权益）、基金经理。 
鲍文革先生，督察长，经济学硕士，中国籍，无境外永久居留权。曾任职财
政部中华会计师事务所审计师，南方证券有限公司投行部及计划财务部总经理助
理，南方基金管理有限公司运作保障部总监、公司监事、财务负责人、总裁助理。
现任南方基金管理股份有限公司督察长，南方资本管理有限公司董事。 
4、基金经理 
孙伟先生，管理学学士，特许金融分析师（CFA）、注册会计师（CPA），具
有基金从业资格。曾任职于腾讯科技有限公司投资并购部、德勤华永会计师事务
所深圳分所审计部。2010 年 2 月加入南方基金，历任运作保障部基金会计、数
量化投资部量化投资研究员、基金经理助理；2015年 5月 22日至 2016年 7月
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 16 
29日，任南方 500工业 ETF、南方 500原材料 ETF基金经理；2015年 7月 2日
至今，任改革基金、高铁基金基金经理；2015年 7月 10日至今，任 500信息基
金经理；2016年 5月 13日至今，任南方创业板 ETF基金经理；2016年 5月 20
日至今，任南方创业板 ETF联接基金经理；2016年 8月 17日至今，任 500信息
联接基金经理；2016年 8月 19日至今，任深成 ETF、南方深成基金经理；2017
年 3月 8日至今，任南方全指证券 ETF联接基金经理；2017年 3月 10日至今，
任南方中证全指证券 ETF 基金经理；2017 年 6 月 28 日至今，任南方中证银行
ETF 基金经理；2017 年 6 月 29 日至今，任南方银行联接基金经理；2018 年 2
月 8日至今，任 H股 ETF基金经理；2018年 2月 12日至今，任南方 H股联接
基金经理；2019年 7月 12日至今，任南方中证 500工业 ETF、南方中证 500原
材料 ETF、南方上证 380ETF、南方上证 380ETF联接基金经理。 
5、投资决策委员会成员 
副总裁兼首席投资官（固定收益）李海鹏先生，副总裁兼首席投资官（权益）
史博先生，联席首席投资官孙鲁闽先生，现金投资部总经理夏晨曦先生，交易管
理部总经理王珂女士，固定收益投资部总经理李璇女士，混合资产投资部总经理
乔羽夫先生，固定收益研究部总经理陶铄先生，权益研究部总经理茅炜先生，权
益投资部总经理张原先生，指数投资部总经理罗文杰女士，宏观策略部联席总经
理唐小东先生。 
6、上述人员之间不存在近亲属关系。 
三、基金管理人的职责 
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 
（2）办理基金备案手续； 
（3）对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 
（4）按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人
分配收益； 
（5）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
（6）编制季度报告、中期报告和年度报告； 
（7）计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格； 
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（8）办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 
（9）按照规定召集基金份额持有人大会； 
（10）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 
（11）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施
其他法律行为； 
（12）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他职责。 
四、基金管理人关于遵守法律法规的承诺 
1、基金管理人承诺遵守《基金法》及其他相关法律法规的规定，建立健全
的内部控制制度，采取有效措施，防止违反《基金法》及其他相关法律法规行为
的发生。 
2、基金管理人承诺不从事下列行为： 
（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； 
（2）不公平地对待管理的不同基金财产； 
（3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益； 
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； 
（5）侵占、挪用基金财产； 
（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示
他人从事相关的交易活动； 
（7）玩忽职守，不按照规定履行职责； 
（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 
五、基金管理人关于禁止性行为的承诺 
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为： 
（1）承销证券； 
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 
（3）从事承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外； 
（5）向其基金管理人、基金托管人出资； 
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 
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基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，符合中国证监会的规定，并履行信息
披露义务。 
如法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投
资不再受相关限制。 
六、基金经理承诺 
1、依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着勤勉尽责的原则为基金份
额持有人谋取最大利益； 
2、不能利用职务之便为自己、受雇人或基金份额持有人以外的人谋取利益； 
3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的
基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从
事相关的交易活动； 
4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 
七、基金管理人的内部控制制度 
1、内部控制制度概述 
为了保证公司规范运作，有效地防范和化解管理风险、经营风险以及操作风
险，确保基金财务和公司财务以及其他信息真实、准确、完整，从而最大程度地
保护基金份额持有人的利益，本基金管理人建立了科学合理、控制严密、运行高
效的内部控制制度。 
内部控制制度是指公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理
方法、操作程序与控制措施的总称。内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制
度、部门业务规章等组成。 
公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是对各项基
本管理制度的总揽和指导，内部控制大纲明确了内控目标、内控原则、控制环境、
内控措施等内容。 
基本管理制度包括内部会计控制制度、风险控制制度、投资管理制度、监察
稽核制度、基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制度、资料档案管理制
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 19 
度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等。 
部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、
岗位责任、操作守则等的具体说明。 
2、内部控制原则 
健全性原则。内部控制机制必须覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各
级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个运作环节。 
有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控
制度的有效执行。 
 独立性原则。公司各机构、部门和岗位在职能上应当保持相对独立，公司
基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 
相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制衡，并通
过切实可行的措施来实行。 
成本效益原则。公司应充分发挥各机构、各部门及各级员工的工作积极性，
运用科学化的方法尽量降低经营运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达
到最佳的内部控制效果。 
3、主要内部控制制度 
（1）内部会计控制制度 
公司依据《中华人民共和国会计法》等国家有关法律、法规制订了基金会计
制度、公司财务会计制度、会计工作操作流程和会计岗位职责，并针对各个风险
控制点建立严密的会计系统控制。 
内部会计控制制度包括凭证制度、复核制度、账务处理程序、基金估值制度
和程序、基金财务清算制度和程序、成本控制制度、财务收支审批制度和费用报
销管理办法、财产登记保管和实物资产盘点制度、会计档案保管和财务交接制度
等。 
（2）风险管理控制制度 
风险控制制度由风险控制委员会组织各部门制定，风险控制制度由风险控制
的机构设置、风险控制的程序、风险控制的具体制度、风险控制制度执行情况的
监督等部分组成。 
风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险管理制度、财务
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风险控制制度、信息技术系统风险控制制度以及岗位分离制度、防火墙制度、反
馈制度、保密制度等程序性风险管理制度。 
（3）监察稽核制度 
公司设立督察长，负责监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部
风险控制情况。督察长由总经理提名，董事会聘任，并经全体独立董事同意。 
督察长负责组织指导公司监察稽核工作。除应当回避的情况外，督察长享有
充分的知情权和独立的调查权。督察长根据履行职责的需要，有权参加或者列席
公司董事会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会议，有权调阅公司相关
文件、档案。督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会
及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情
况及公司内部风险控制情况。 
公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司配备了充足合格的监
察稽核人员，明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的职责和工作流程。 
监察稽核制度包括内部稽核管理办法、内部稽核工作准则等。通过这些制度
的建立，检查公司各业务部门和人员遵守有关法律、法规和规章的情况；检查公
司各业务部门和人员执行公司内部控制制度、各项管理制度和业务规章的情况。 
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 21 
 
第四部分


基金托管人 
 
一、基金托管人情况 
1、基本情况 
名称：海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”） 
住所：上海市黄浦区广东路 689号 
办公地址：上海市黄浦区广东路 689号第 30层 3002单元 
法定代表人：周杰 
成立时间：1988年 8月 15日 
批准设立机关及批准设立文号：中国人民银行银复【1988】383号 
基金托管业务批准文号：证监许可【2013】1643号 
组织形式：股份有限公司 
注册资本：1150170.0000万元整 
存续期间：持续经营 
联系人：郭兴邦 
联系电话：021-23219000 
海通证券成立于 1988 年，是国内最早成立的证券公司中唯一未被更名、注
资的大型证券公司。海通证券总资产近 6000亿元、净资产近 1200亿元，自 2007
年以来海通证券总资产和净资产一直位居国内证券行业前列。海通证券拥有卓越
的综合性业务平台和成熟的海外业务平台，经营网点遍及全球 14个国家和地区；
在境内拥有近 340家证券及期货营业部，在境内外拥有近 1300万名客户。 
2、主要人员情况 
周杰先生，工学硕士，2016 年 10 月 28 日至今担任海通证券董事长，2016
年 7月至今担任海通证券党委书记。1992年 2月至 1996年 6月在上海万国证券
有限公司投资银行部工作;1996年 6月至 2001年 12月先后担任上海上实资产经
营有限公司投资部经理、副总经理、董事长兼总经理;2001年 12月至 2003 年 4
月担任上海实业医药科技(集团)有限公司董事兼总经理;2002年 1月至 2016年 7
月，先后担任上海实业控股有限公司(于香港联交所上市，股份代号:0363)执行董
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事兼副行政总裁、执行董事兼常务副总裁、副董事长兼行政总裁;2004年 8月至
2016年 7月，先后担任上海上实(集团)有限公司策划总监、执行董事兼副总裁、
执行董事兼常务副总裁、总裁兼党委副书记;2010年 3月至 2012年 5月担任上海
医药集团股份有限公司(于上交所上市，股份代号:601607；于香港联交所上市，
股份代号:02607)监事长，2012年 6月至 2013年 6月、2016年 5月至 2016年 7
月担任上海医药集团股份有限公司董事长兼党委书记;2009年 1月至今担任中芯
国际集成电路制造有限公司(于纽约证券交易所上市，股份代号:SMI；于香港联
交所上市，股份代号:00981)非执行董事。周先生 2016年至今任上海证券交易所
监事、薪酬委员会主任，2016年至今任上海证券同业公会会长，2017年至今任
上海金融业联合会副理事长，2016 年至今任上海上市公司协会理事会副会长，
2016 年至今任中国互联网金融协会会员代表，2017 年至今任上海金融理财师协
会会长，2017年至今任上海市仲裁委仲裁员。 
陈春钱先生，海通证券总经理助理，负责公司经纪业务。陈先生还兼任海通
证券经纪业务委员会主任、国际业务协调委员会委员、战略发展与 IT 治理委员
会委员和中国证券业协会证券经纪业专业委员会委员。陈先生于 1988年 7月获
安徽财经学院经济学硕士学位并于 1995年 7月获厦门大学经济学博士学位，拥
有 17年的证券业工作及管理经验。1997年 10月至 1998年 1月，担任海通证券
深圳分公司业务部负责人；1998年 1月至 2000年 3月，担任国际业务部副总经
理；2000 年 3 月至 2000 年 12 月，担任深圳分公司副总经理；2000 年 12 月至
2006年 5月，担任投资管理部（深圳）总经理；2006年 5月至 2013年 2月，担
任销售交易总部总经理，其间 2007年 11月至 2009年 3月兼任机构业务部总经
理。 
凌如水先生，海通证券基金托管部总经理，拥有证券从业资格与基金从业资
格。自 1995年已有 23年金融从业经历。先后从事过银行证券投资、证券经纪业
务管理、证券财富管理、资产托管业务管理等工作。其中 1995年至 2001年在交
通银行绍兴分行证券部，负责证券投资业务。2001年至 2013年分别在海通证券
上虞营业部担任总经理等职务，在此期间其管理的证券营业部连续七年荣获“十
佳营业部”荣誉。2013年至今分别在海通证券企业及私人客户部和基金托管部担
任副总经理、总经理，负责公司专业机构客户财富管理业务和资产托管业务管理。 
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3、基金托管业务经营情况 
海通证券于 2013年 12月取得中国证监会核准证券投资基金托管资格，是国
内第一家取得证券投资基金托管资格的证券公司，海通证券始终遵循“务实、开
拓、稳健、卓越”的经营理念，不断加强风险管理和内部控制，严格履行托管人
的各项职责，切实维护资产持有人的合法权益，为资产委托人提供高质量的托管
服务。 
二、基金托管人的内部控制制度 
1、内部控制目标严格遵守国家有关法律、法规、监管规则和公司内部规章
制度，防范和化解基金托管业务经营风险，确保托管资产的完整和安全，切实保
护基金份额持有人权益，确保托管资产的运作及相关信息披露符合国家法律、法
规、监管规则及相关合同、协议的规定，查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，保证
托管业务安全、有效、稳健运行。 
2、内部控制原则 
（1）全面性原则。内部控制应当渗透到基金托管业务的决策、执行、监督
的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决
策或操作均应当有案可查； 
（2）重要性原则。基金托管业务的内部控制应当在全面控制的基础上，关
注基金托管业务运作的重要业务事项和高风险领域； 
（3）制衡性原则。岗位设置应权责分明、相对独立、相互制衡，通过切实
可行的措施来消除内部控制的盲点。 
（4）适应性原则。内部控制体系应同基金托管业务规模、业务范围、竞争
状况和风险水平及业务其他环境相适应，内部控制制度的制订应当具有前瞻性，
并应当根据国家政策、法律及经营管理的需要，适时进行相应修改和完善；内部
控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有超出内部控制约束的权力，内部控
制存在的问题应当得到及时反馈和纠正； 
（5）审慎性原则。内控与风险管理必须以防范风险、审慎经营、保证托管
资产的安全与完整为出发点；托管业务经营管理必须按照“内控优先”的原则，在
新增业务时，先做好相关制度建设； 
（6）责任追究原则。各业务环节都应有明确的责任人，并按规定对违反制
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度的直接责任人以及对负有领导责任的负责人进行问责。 
3、内部控制制度及措施根据《基金法》、《证券投资基金托管业务管理办法》
（中国证监会第 92号令）、《非银行金融机构开展证券投资基金托管业务暂行规
定》等法律法规，基金托管人制定了一整套严密、高效的证券投资基金托管管理
规章制度，确保基金托管业务运行的规范、安全、高效，包括《海通证券证券投
资基金托管业务管理办法》、《海通证券证券投资基金托管业务内部控制管理办
法》、《海通证券证券投资基金托管业务信息披露管理办法》、《海通证券证券投资
基金托管业务保密管理规定》、《海通证券证券投资基金托管业务印章及加密设备
管理规定》、《海通证券基金托管业务从业人员行为规范》、《海通证券证券投资基
金托管业务档案管理规定》等，并根据市场变化和基金业务的发展不断加以完善。
做到业务分工合理，技术系统完整独立，业务管理制度化，核心作业区实行封闭
管理，有关信息披露由专人负责。基金托管人通过基金托管业务各环节风险的事
前揭示、事中控制和事后稽核的动态管理过程来实施内部风险控制，为了保障内
控管理的有效执行，聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对基金托管业务运
行进行内部控制评审。 
三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 
根据《基金法》、《运作办法》和有关证券法规的规定，基金托管人对基金的
投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、
基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金的申购资金
的到账与赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核
查。基金托管人发现基金管理人有违反《基金法》、《运作办法》等有关证券法规
和《基金合同》的行为，应当及时通知基金管理人予以纠正，基金管理人收到通
知后及时核对确认并进行调整。基金托管人有权对通知事项进行复查，督促基金
管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能及时纠正的，基金托
管人须报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，须立即报
告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。 
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第五部分


相关服务机构 
 
一、销售机构 
销售机构情况详见基金管理人网站。 
二、登记机构 
（一）A类份额 
名称：中国证券登记结算有限责任公司 
住所：北京市西城区太平桥大街 17号



办公地址：北京市西城区太平桥大街 17号



法定代表人：周明



客户服务电话：4008-058-058 
（二）C类份额 
名称：南方基金管理股份有限公司 
住所及办公地址：深圳市福田区莲花街道益田路 5999号基金大厦 32-42楼 
法定代表人：张海波 
电话：（0755）82763849 
传真：（0755）82763889 
联系人：古和鹏 
三、出具法律意见书的律师事务所 
名称：上海市通力律师事务所 
注册地址：上海市银城中路 68号时代金融中心 19楼 
负责人：韩炯 
联系人：丁媛 
电话: (86 21) 3135 8666 
传真: (86 21) 3135 8600 
经办律师：黎明、丁媛 
四、审计基金财产的会计师事务所 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
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名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 
住所：上海市浦东新区陆家嘴环路 1318号星展银行大厦 6楼 
办公地址：上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 
执行事务合伙人：李丹 
联系人：曹阳 
联系电话：021-23238888 
传真：021-23238800 
经办注册会计师：薛竞、曹阳 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 27 
第六部分


基金的历史沿革 
 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）由南方中证国有企业改革
指数分级证券投资基金转型而来。 
南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金为契约型开放式证券投资基
金，经中国证监会 2015年 5月 12日证监许可[2015]886号文注册募集，基金管
理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为海通证券股份有限公司。 
南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金自 2015年 5月 25日至 2015
年 5月 29日进行公开募集，募集结束后基金管理人向中国证监会办理备案手续。
经中国证监会书面确认，《南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金基金合
同》于 2015年 6月 3日正式生效。 
经中国证监会 2020年 7月 13日证监许可[2020]1457号文《关于准予南方中
证国有企业改革指数分级证券投资基金变更注册的批复》，南方中证国有企业改
革指数分级证券投资基金于 2020年 10月 30日召开基金份额持有人大会，会议
审议通过了《关于南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金转型及修改基金
合同有关事项的议案》，内容包括南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金
取消分级运作机制、转型选择期安排、国企改革 A份额与国企改革 B份额的终
止上市、基金份额的转换与折算、投资范围、投资策略、投资限制、基金费率水
平、收益分配原则、自动清盘条款以及授权基金管理人相应修订《南方中证国有
企业改革指数分级证券投资基金基金合同》等，并同意将转型后基金更名为“南
方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）”，上述基金份额持有人大会决议
自表决通过之日起生效。 
自 2020年 12月 1日起，《南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）
基金合同》生效，原《南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金基金合同》
同日起失效。 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
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第七部分


基金的存续 
 
《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200
人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以
披露；连续 30个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值
低于 1亿元情形的，基金合同应当终止，无需召开基金份额持有人大会。 
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
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第八部分


基金份额的上市与交易 
 
一、基金份额的上市交易 
基金合同生效后，在符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件的情况
下，基金管理人可申请本基金 A类基金份额在深圳证券交易所上市交易。 
未来，基金管理人在履行相关程序后也可申请本基金 C 类基金份额等其他
份额类别上市交易，基金管理人可根据需要修改基金合同相关内容，但应在实施
日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 
二、上市交易的地点 
深圳证券交易所。 
三、上市交易的时间 
基金合同生效后，在本基金符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件
的情况下，本基金将申请 A类基金份额在深圳证券交易所上市交易。 
在确定上市交易的时间后，基金管理人应依据法律法规规定在规定媒介上刊
登基金份额上市交易公告书。 
本基金的 A类基金份额上市后，登记在证券登记结算系统中的 A类基金份
额可直接在深圳证券交易所上市交易；登记在登记系统中的 A 类基金份额通过
办理跨系统转托管业务将基金份额转至证券登记结算系统后，方可上市交易。 
四、上市交易的规则 
本基金在深圳证券交易所的上市交易需遵循《深圳证券交易所证券投资基金
上市规则》、《深圳证券交易所交易规则》、《深圳证券交易所证券投资基金交易和
申购赎回实施细则》等有关规定及其不时修订和补充。 
五、上市交易的费用 
上市交易的费用按照深圳证券交易所有关规定办理。 
六、上市交易的行情揭示 
本基金上市基金份额在深圳证券交易所挂牌交易，交易行情通过行情发布系
统揭示。行情发布系统同时揭示前一交易日上市基金份额的基金份额净值。 
七、上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市 
上市基金份额的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市按照《基金法》等
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 30 
法律法规相关规定、中国证监会和深圳证券交易所的相关业务规则执行。具体情
况见基金管理人届时相关公告。 
当基金发生深圳证券交易所相关业务规则规定的因不再具备上市条件而应
当终止上市的情形时，本基金将转型为非上市开放式基金，本基金的基金名称将
变更为“南方中证国有企业改革指数证券投资基金”，除此之外，本基金的基金
费率，基金的投资范围和投资策略等均不变，届时无需召开基金份额持有人大会。
基金转型并终止上市后，对于本基金场内份额的处理规则由基金管理人提前制定
并公告。 
八、相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等
相关规定进行调整的，本基金基金合同相应予以修改，且此项修改无须召开基金
份额持有人大会，并在本基金更新的招募说明书中列示。 
若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的
新功能，本基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。 
在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前提下，本基金可以申请
在包括境外交易所在内的其他交易场所上市交易，而无需召开基金份额持有人大
会审议。 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
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第九部分


基金份额的申购与赎回 
 
本基金基金合同生效后，投资者可通过场外或场内两种方式对基金份额进行申
购与赎回。 
一、申购和赎回场所 
本基金场外申购与赎回场所为基金管理人的直销网点及其他基金场外销售
机构的销售网点，场内申购和赎回场所为深圳证券交易所内具有基金销售业务资
格并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的会员单位，具体
的销售网点将由基金管理人在本招募说明书中或规定网站上列明。基金管理人可
根据情况变更或增减销售机构。 
基金投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提
供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。若基金管理人或其指定的销售机构开
通电话、传真或网上等交易方式，投资人可以通过上述方式进行申购与赎回。 
二、申购和赎回的开放日及时间 
1、开放日及开放时间 
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易
所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中
国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 
基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时
间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应
的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 
2、申购、赎回开始日及业务办理时间 
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3个月开始办理申购，具体业务办
理时间在申购开始公告或相关公告中规定。 
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3个月开始办理赎回，具体业务办
理时间在赎回开始公告或相关公告中规定。 
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 
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基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、
赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换
申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额
申购、赎回的价格。 
三、申购与赎回的原则 
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净
值为基准进行计算； 
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 
4、场内申购、赎回等业务，按照深圳证券交易所、中国证券登记结算有限
责任公司的相关业务规则执行。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所
或中国证券登记结算有限责任公司对申购、赎回业务等规则有新的规定，按新规
定执行； 
5、场外赎回遵循“先进先出”原则，即按基金份额持有人在场外销售机构赎
回基金份额时，按照登记机构登记的先后次序进行顺序赎回； 
6、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保
投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。 
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人
必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 
四、申购与赎回的程序 
1、申购和赎回的申请方式 
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出
申购或赎回的申请。 
2、申购和赎回的款项支付 
投资人申购基金份额时，必须在规定的时间内全额交付申购款项，否则所提
交的申购申请不成立。投资人交付申购款项，申购成立；基金份额登记机构确认
基金份额时，申购生效。 
投资人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的赎回申
请不成立。基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎
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回时，赎回生效。投资者赎回申请生效后，基金管理人将在 T＋7 日(包括该日)
内支付赎回款项。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎
回款的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。如遇证券/期货交
易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行交换系统故障或其他非基金
管理人及基金托管人所能控制的因素影响了业务流程，则赎回款项划付时间相应
顺延。 
3、申购和赎回申请的确认 
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购
或赎回申请日(T日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1日内对该交易的有
效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人应在 T+2日后(包括该日)及时到销
售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功，
则申购款项退还给投资人。 
基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销
售机构确实接收到申请。申购、赎回申请的确认以登记机构或基金管理人的确认
结果为准。对于申请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。否则，
由此产生的投资人任何损失由投资人自行承担。 
基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述业务办理时间进行调整，
并在实施前按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 
五、申购和赎回的数量限制 
1、本基金场外首次申购和追加申购的最低金额均为 1元，基金销售机构另
有规定的，以基金销售机构的规定为准；本基金场内申购单笔最低申购金额为
1,000元，且须为 1元的整数倍。 
本基金场外单笔赎回申请不低于 1份，投资人全额赎回时不受上述限制；场
内单笔赎回申请不低于 1份，同时赎回份额必须是整数份额，按照深圳证券交易
所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则执行。各销售机构在符合上
述规定的前提下，可根据情况调高单笔最低赎回份额要求，具体以销售机构公布
的为准，投资人需遵循销售机构的相关规定； 
2、本基金不对投资人每个交易账户的最低基金份额余额进行限制； 
3、本基金不对单个投资人累计持有的基金份额上限进行限制，但法律法规
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和监管机构另有规定的除外； 
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、
拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。
基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控
制。具体见基金管理人相关公告。 
5、对于场内申购、赎回及持有场内份额的数量限制，深圳证券交易所和中
国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则有规定的，从其最新规定办理。 
6、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回
份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在
规定媒介上公告。 
六、申购和赎回的费用 
1、对于申购本基金 A类份额的投资人，本基金的场内和场外申购费率最高
不高于 1.2%，且随申购金额的增加而递减，A 类基金份额场外和场内申购费率
相同，如下表所示： 
购买金额（M） 申购费率 
M＜100万 1.2% 
100万≤M＜200万 0.8% 
200万≤M＜500万 0.4% 
M≥500万 每笔 1,000元 
对于申购本基金 C类份额的投资人，申购费率为零。 
投资人重复申购，须按每次申购所对应的费率档次分别计费。 
申购费用由投资人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销
售、登记等各项费用。 
2、本基金赎回费率最高不超过 1.5%，随申请份额持有时间增加而递减。本
基金的场内和场外赎回费率相同，具体如下表所示： 
（1）A类份额的赎回费 
赎回时点（T） 赎回费率 
T＜7天 1.5% 
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T≥7天 0 
（2）C类份额的赎回费 
赎回时点（T） 赎回费率 
T＜7天 1.5% 
T≥7天 0 
赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基
金份额时收取。赎回费用全额归入基金财产。 
3、本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具
体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定。基金管理人可
以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费率或收费方
式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 
4、基金管理人及其他基金销售机构可以在不违背法律法规规定及《基金合
同》约定、不影响基金份额持有人利益的情况的情形下，对基金销售费用实行一
定的优惠，费率优惠的相关规则和流程详见基金管理人或其他基金销售机构届时
发布的相关公告或通知。基金管理人可以针对特定投资人（如养老金客户等）开
展费率优惠活动，届时将提前公告。 
5、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机
制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及
监管部门、自律规则的规定。 
6、办理场内申购、赎回业务应遵守深圳证券交易所及中国证券登记结算有
限责任公司的有关业务规则。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或
中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、赎回业务规则有新的规定，基金合
同相应予以修改，并按照新规定执行，且此项修改无需召开基金份额持有人大会
审议。 
七、申购份额与赎回金额的计算 
1、基金申购份额的计算 
本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。申购份额的计算公式为： 
（1）A类基金份额 
1）适用于比例费率 
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净申购金额 = 申购金额/（1+申购费率） 
申购费用 = 申购金额－净申购金额 
申购份额 = 净申购金额/申购当日 A类基金份额净值 
2）适用于固定费用 
净申购金额 = 申购金额-固定申购费用 
申购份额 = 净申购金额/申购当日 A类基金份额净值 
例：某投资者投资 10万元申购本基金 A类份额，对应费率为 1.2%，假设申
购当日 A类基金份额净值为 1.0160元，若投资者选择场外申购，则其可得到的
申购份额为： 
净申购金额 = 100,000/(1+1.2%) = 98,814.23元 
申购费用 = 100,000－98,814.23 = 1,185.77元 
申购份额 = 98,814.23/1.0160 = 97,258.10份 
若投资者选择场内申购，场内申购份额保留至整数份，故投资者申购所得份
额为 97,258 份，整数位后小数部分的申购份额对应的资金返还投资者。退款金
额为： 
实际净申购金额 = 97,258×1.0160 = 98,814.13元 
退款金额 = 100,000－98,814.13－1,185.77 = 0.1元 
（2）C类基金份额 
申购份额＝净申购金额/申购当日 C类基金份额净值 
例：某投资者投资 10万元申购 C类份额，假设申购当日 C类基金份额净值
为 1.0160元，则其可得到的申购份额为： 
申购份额 = 100,000/1.0160 = 98,425.20份 
2、基金赎回金额的计算 
赎回费用 = 赎回份额×赎回当日该类基金份额净值×赎回费率 
赎回金额 = 赎回份额×赎回当日该类基金份额净值－赎回费用 
例、若该投资者赎回 100,050 份 A类/C 类基金份额，持有时间 7 天以上，
对应的赎回费率为 0%，假设赎回当日 A类/C 类基金份额净值是 1.0360 元，则
其可得到的赎回金额为： 
赎回费用 = 100,050×1.0360×0% = 0元 
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赎回金额 = 100,050×1.0360－0 = 103,651.80元 
3、基金份额净值的计算 
T日的基金份额的份额净值在当天收市后计算，并在 T+1日内披露。遇特殊
情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或披露。本基金份额净值的计算，保
留到小数点后 4位，小数点后第 5位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财
产承担。 
4、申购份额、余额的处理方式 
申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日基金
份额的份额净值为基准计算。场外申购涉及金额、份额的计算结果保留到小数点
后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。场
内申购份额先按四舍五入的原则保留到小数点后两位，再按截位法保留到整数
位，小数部分对应的金额退还投资者。 
5、赎回金额的处理方式 
赎回确认金额为按实际确认的赎回确认份额乘以当日基金份额净值为基准
来计算并扣除相应的费用后的余额，计算结果保留到小数点后 2位，小数点后两
位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 
八、申购与赎回的登记 
投资人场外申购基金成功后，基金登记机构在 T+1 日为投资人登记权益并
办理登记手续，投资人自 T+2日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。 
投资人场外赎回基金成功后，基金登记机构在 T+1 日为投资人办理扣除权
益的登记手续。 
本基金场内申购和赎回的注册与过户登记业务，按照深圳证券交易所及中国
证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。 
基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述登记办理时间进行调整，
但不得实质影响投资人的合法权益，并最迟于实施前依照《信息披露办法》的有
关规定在规定媒介公告。 
九、拒绝或暂停申购的情形 
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 
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2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受
投资人的申购申请。 
3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基
金资产净值。 
4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 
5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可
能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 
6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。 
7、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金
份额的比例达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形。 
8、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构因技术故障或异常
情况导致基金销售系统、基金登记系统、基金会计系统或证券登记结算系统无法
正常运行时。 
9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述第 1、2、3、5、6、8、9项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂
停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停
申购公告。当发生上述第 7项情形时，基金管理人可以采取比例确认等方式对该
投资人的申购申请进行限制，基金管理人有权拒绝该等全部或者部分申购申请。
如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购
的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 
十、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回
款项： 
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受
投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。 
3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基
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金资产净值。 
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 
5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金
管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。 
6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 
7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金
管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；
如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配
给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第 4项所述情形，按基金合
同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受
理部分予以撤销。出现暂停赎回或延缓支付赎回款项时，场内赎回申请按照深圳
证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关业务规则办理。在暂停赎回
的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 
十一、巨额赎回的情形及处理方式 
1、巨额赎回的认定 
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金
转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额
总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。 
2、巨额赎回的场外处理方式 
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定
全额赎回或部分延期赎回。 
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，
按正常赎回程序执行。 
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认
为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大
波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%
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的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户
赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部
分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，
将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日
未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并
处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，
直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回
部分作自动延期赎回处理。 
（3）延期办理赎回申请：当基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人超
过基金总份额 50%以上的赎回申请情形下，基金管理人可以延期办理赎回申请： 
如基金管理人对于其超过基金总份额 50%以上部分的赎回申请实施延期办
理，延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日
的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止； 
如基金管理人只接受其基金总份额 50%部分作为当日有效赎回申请，基金管
理人可以根据前述“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式对该部
分有效赎回申请与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。 
基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤
销；延期部分如选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。如投
资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处
理。 
（4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理
人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付
赎回款项，但不得超过 20个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。 
3、巨额赎回的场内处理方式 
巨额赎回的场内处理，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公
司的有关规定办理。 
4、巨额赎回的公告 
当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者其
他方式（包括但不限于短信、电子邮件、公告或由基金销售机构通知等方式）在
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 41 
3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，并在 2日内在规定媒介
上刊登公告。 
十二、其他暂停申购和赎回的情形及处理方式 
发生《基金合同》或《招募说明书》中未予载明的事项，但基金管理人有正
当理由认为需要暂停基金申购、赎回的，可以经届时有效的合法程序宣布暂停接
受投资人的申购、赎回申请。 
十三、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒
介上刊登暂停公告。 
2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的
有关规定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也
可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行
发布重新开放的公告。 
十四、基金转换 
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与
基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，
相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并
提前告知基金托管人与相关机构。 
十五、基金份额的登记、转托管、非交易过户、冻结和解冻 
基金份额的登记、转托管、非交易过户、冻结和解冻等相关业务规则按照深
圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则执行。若相关法
律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对基金
份额的登记、转托管、非交易过户、冻结和解冻业务等规则有新的规定，按新规
定执行。 
十六、定投计划 
基金管理人可以为投资人办理定投计划，具体规则由基金管理人另行规定。
投资人在办理定投计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基
金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定投计划最低申购金额。 
十七、基金份额的转让 
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 42 
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通
过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构
办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，
基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 
十八、其他业务 
在相关法律法规允许的条件下，基金登记机构可依据其业务规则，受理基金
份额质押等业务，并收取一定的手续费用。 
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 43 
第十部分


基金的投资 
 
一、投资目标 
本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求与业绩比较基准相
似的回报。 
二、投资范围 
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，
本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准或
注册发行的股票以及存托凭证（下同））、债券资产（国债、央行票据、金融债券、
企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府
支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券、可交换债券及其他经中
国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、
货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权以及经中国证监会允许基金投资
的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。 
基金的投资组合比例为：在建仓完成后，本基金 80%以上的基金资产投资于
股票（含存托凭证）。本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于
基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣
除股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，现金或
到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 
基金管理人根据相关规定可参与融资、转融通证券出借业务。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。 
三、投资策略 
本基金为被动式指数基金，原则上采用指数复制法，按照成份股在标的指数
中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行
相应调整。 
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金
的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情
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 44 
况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管
理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产品投资管理
等，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过
0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏
离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟
踪误差进一步扩大。 
（一）资产配置策略 
为实现紧密跟踪标的指数的投资目标，本基金将主要投资于标的指数成份股
和备选成份股。原则上本基金将采用指数复制法，按标的指数的成份股权重构建
组合。特殊情况下，本基金将配合使用优化方法作为补充，以保证对标的指数的
有效跟踪。 
（二）股票投资策略 
本基金原则上通过指数复制法进行被动式指数化投资，根据标的指数成份股
的基准权重构建股票投资组合，并根据成份股及其权重的变动而进行相应调整。 
1、股票投资组合的构建 
本基金在建仓期内，将按照标的指数各成份股的基准权重对其逐步买入，在
力求跟踪误差最小化的前提下，本基金可采取适当方法，以降低买入成本。特殊
情况下，本基金可以根据市场情况，结合经验判断，对基金资产进行适当调整，
以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。 
2、股票投资组合的调整 
（1）定期调整 
本基金所构建的指数化投资组合将定期根据所跟踪的标的指数对其成份股
的调整而进行相应的跟踪调整。 
（2）不定期调整 
1) 当成份股发生增发、送配等情况而影响成份股在指数中权重的行为时，
本基金将根据指数公司发布的临时调整决定及其需调整的权重比例，进行相应调
整； 
2) 根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟
踪标的指数； 
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 45 
3) 特殊情况下，如基金管理人无法按照其所占标的指数权重进行购买时，
基金管理人将综合考虑跟踪误差最小化和投资人利益，决定部分持有现金或买入
相关的替代性组合。 
上述特殊情况包括但不限于以下情形：①法律法规的限制；②标的指数成份
股长期停牌；③标的指数成份股流动性严重不足；④成份股上市公司存在重大违
规行为，有可能面临重大的处罚或诉讼。 
本基金将根据法律法规和监管机构的要求，制定存托凭证投资策略，关注发
行人有关信息披露情况，关注发行人基本面情况、市场估值等因素，通过定性分
析和定量分析相结合的办法，参与存托凭证的投资，谨慎决定存托凭证的权重配
置和标的选择。 
（三）债券投资策略 
在选择债券品种时，首先根据宏观经济分析、资金面动向分析和投资人行为
分析判断未来利率期限结构变化，并充分考虑组合的流动性管理的实际情况，配
置债券组合的久期；其次，结合信用分析、流动性分析、税收分析等确定债券组
合的类属配置；再次，在上述基础上利用债券定价技术，进行个券选择，选择被
低估的债券进行投资。在具体投资操作中，采用骑乘操作、放大操作、换券操作
等灵活多样的操作方式，获取超额的投资收益。 
（四）股指期货/国债期货等投资策略 
本基金在进行股指期货/国债期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保
值为主要目的，采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市
场运行趋势的研究，结合股指期货/国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平，
与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。基金
管理人将充分考虑股指期货/国债期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股
指期货/国债期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购
赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到降低投资组合的整体风险的目的。 
（五）股票期权投资策略 
本基金投资股票期权，将根据风险管理的原则，充分考虑股票期权的流动性
和风险收益特征，在风险可控的前提下，采取备兑开仓、delta 中性等策略适度
参与股票期权投资。 
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 46 
（六）资产支持证券投资策略 
资产支持证券投资关键在于对基础资产质量及未来现金流的分析，本基金将
在国内资产证券化产品具体政策框架下，采用基本面分析和数量化模型相结合，
对个券进行风险分析和价值评估后进行投资。本基金将严格控制资产支持证券的
总体投资规模并进行分散投资，以降低流动性风险。 
（七）融资及转融通证券出借业务投资策略 
本基金在参与转融通证券出借业务时将根据风险管理的原则，在法律法规允
许的范围和比例内，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与融资及转融通证
券出借业务，以提高投资效率及进行风险管理。参与转融通证券出借业务时，本
基金将从基金持有的融券标的股票中选择流动性好、交易活跃的股票作为转融通
证券出借业务对象，力争为本基金份额持有人增厚投资收益。 
今后，随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的创新等，基金还
将积极寻求其他投资机会，如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，
本基金将在履行适当程序后，将其纳入投资范围以丰富组合投资策略。 
四、投资限制 
1、组合限制 
基金的投资组合应遵循以下限制： 
（1）本基金 80%以上的基金资产投资于股票（含存托凭证）； 
（2）本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产
净值的 90％，且不低于非现金基金资产的 80%； 
（3）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约、股票期
权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到
期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申
购款等； 
（4）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％； 
（5）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％； 
（6）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过
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 47 
该资产支持证券规模的 10％； 
（7）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 
（8）本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3个月内予以全部卖出； 
（9）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
（10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1年，
债券回购到期后不得展期； 
（11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净
值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资
产的投资； 
（12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致； 
（13）本基金参与股指期货交易，应当符合下列投资限制： 
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基
金资产净值的 10%； 
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约和国债期货合约价
值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股
票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融
资产（不含质押式回购）等； 
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金
持有的股票总市值的 20%。 
4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差
计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 
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 48 
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的 20%； 
（14）本基金参与国债期货交易，应当符合下列投资限制： 
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基
金资产净值的 15%； 
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约和国债期货合约价
值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股
票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融
资产（不含质押式回购）等； 
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金
持有的债券总市值的 30%； 
4）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、
卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例
的有关约定； 
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的 30%； 
（15）本基金参与股票期权交易，应当符合下列投资限制： 
1）基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净
值的 10%； 
2）开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应
持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等
价物； 
3）未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值
按照行权价乘以合约乘数计算； 
（16）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求： 
1）本基金在任何交易日日终，参与转融通证券出借业务的资产不得超过基
金资产净值的 30%，其中出借期限在 10个交易日以上的出借证券应纳入《流动
性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； 
2）本基金在任何交易日日终，参与出借业务的单只证券不得超过基金持有
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 49 
该证券总量的 50%； 
3）证券出借的平均剩余期限不得超过 30天，平均剩余期限按市值加权平均
计算； 
4）最近 6个月内日均基金资产净值不得低于 2亿元。 
（17）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%； 
（18）本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行； 
（19）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 
除上述第（3）、（8）、（11）、（12）项另有约定外，因证券/期货市场波动、
证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性
限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基
金管理人应当在 10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。
法律法规另有规定的，从其规定。 
本基金参与转融通证券出借业务，因证券市场波动、上市公司合并、基金规
模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述第（16）项规定的，基
金管理人不得新增出借业务。 
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。 
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的
规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。 
2、禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 
（1）承销证券； 
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 
（3）从事承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 
（5）向其基金管理人、基金托管人出资； 
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（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 
如法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投
资不再受相关限制。 
五、标的指数和业绩比较基准 
本基金的标的指数：中证国有企业改革指数及其未来可能发生的变更。 
本基金的业绩比较基准：标的指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率
（税后）×5%。 
如果指数编制单位变更或停止标的指数的编制、发布或授权，或标的指数由
其他指数替代、或由于指数编制方法的重大变更等事项导致本基金管理人认为原
标的指数不宜继续作为标的指数，或证券市场有其他代表性更强、更适合投资的
指数推出时，本基金管理人可以依据维护投资人合法权益的原则，在按监管部门
要求履行适当程序后变更本基金的标的指数、业绩比较基准和基金名称。其中，
若变更标的指数涉及本基金投资范围或投资策略的实质性变更，则基金管理人应
就变更标的指数召开基金份额持有人大会，并报中国证监会备案且在规定媒介公
告。若变更标的指数对基金投资范围和投资策略无实质性影响（包括但不限于指
数编制单位变更、指数更名等事项），且对基金份额持有人利益无实质性不利影
响的情况下，则无需召开基金份额持有人大会，基金管理人应与基金托管人协商
一致后，报中国证监会备案并及时公告。 
六、风险收益特征 
本基金属于股票型基金，一般而言，其长期平均风险与预期收益高于混合型
基金、债券型基金与货币市场基金。同时本基金通过跟踪标的指数表现，具有与
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标的指数相似的风险收益特征。 
七、基金的融资融券及转融通 
本基金可以根据届时有效的有关法律法规、自律规则和政策的规定进行融资
融券、转融通。待基金参与融资融券和转融通业务的相关规定颁布后，基金管理
人可以在不改变本基金既有投资策略和风险收益特征并在控制风险的前提下，参
与融资融券业务以及通过证券金融公司办理转融通业务，以提高投资效率及进行
风险管理。届时本基金参与融资融券、转融通等业务的风险控制原则、具体参与
比例限制、费用收支、信息披露、估值方法及其他相关事项按照中国证监会的规
定及其他相关法律法规、自律规则的要求执行。 
八、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法 
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保
护基金份额持有人的利益；



2、不谋求对上市公司的控股；



3、有利于基金财产的安全与增值；



4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三
人牟取任何不当利益。 
九、基金的投资模式变更 
若将来基金管理人推出以中证国有企业改革指数（及其未来可能发生的变
更）为标的指数的交易型开放式指数基金（ETF），本基金将相应调整为该交易
型开放式指数基金（ETF）的联接基金模式并对投资运作等相关内容进行调整，
届时无需召开基金份额持有人大会，但需报中国证监会核准并提前公告。 
联接基金是指其绝大部分基金资产投资于同一标的指数的交易型开放式指
数基金（ETF），以紧密跟踪标的指数为目的的指数化产品。 

































































































 
 
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 52 
第十一部分


基金的财产 
 
一、基金资产总值 
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的
申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 
二、基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 
三、基金财产的账户 
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账
户、期货账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、
基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账
户相独立。 
四、基金财产的保管和处分 
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自
有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣
押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处
分。 
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，
不得对基金财产强制执行。 
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第十二部分


基金资产估值 
 
一、估值日 
本基金的估值日为本基金相关的证券/期货交易场所的交易日以及国家法律
法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。 
二、估值对象 
基金所拥有的股票、债券、金融衍生品和其他投资等持续以公允价值计量的
金融资产及负债。 
三、估值原则 
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会
计准则》、监管部门有关规定。 
（一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值
日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资
产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计
量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值
日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允
价值。 
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用
的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作
为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的
溢价或折价。 
（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价
值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值
或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 
（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事
件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对
估值进行调整并确定公允价值。 
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四、估值方法 
1、证券交易所上市的有价证券的估值 
（1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌
的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大
变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价
（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生
影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价，确定公允价格。 
（2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三
方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 
（3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方
估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； 
（4）交易所上市交易的可转换债券、可交换债券以每日收盘价作为估值全
价； 
（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值； 
（6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的
情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场
报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的
公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定
其公允价值。 
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 
（2）首次公开发行未上市的股票和债券，采用估值技术确定公允价值，在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 
（3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股
票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监
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 55 
管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 
3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供
的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第
三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含
投资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按
照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未
提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间
市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 
4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估
值。 
5、本基金投资股指期货合约、国债期货合约，按估值当日结算价进行估值，
估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交
易日结算价估值。本基金投资股票期权，根据相关法律法规及监管部门的规定估
值。 
6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。 
7、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以
确保基金估值的公平性。 
8、本基金投资存托凭证的估值核算依照内地上市交易的股票执行。 
9、相关法律法规以及监管部门、自律规则另有规定的，从其规定。如有新
增事项，按国家最新规定估值。 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。 
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照
基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 
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 56 
五、估值程序 
1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后，各类基金份额的基金资产净值
除以当日该类基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四
舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另
有规定的，从其规定。 
基金管理人应每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净
值，并按规定披露。 
2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规
或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，
将各类基金份额的基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误
后，由基金管理人对外公布。 
六、估值错误的处理 
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4位以内(含第 4位)发生估值错误
时，视为基金份额净值错误。 
基金合同的当事人应按照以下约定处理： 
1、估值错误类型 
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述
“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若
系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下
述规定执行。 
由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差
错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差
错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 
2、估值错误处理原则 
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 57 
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。 
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任
方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事
人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当
得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得
利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 
3、估值错误处理程序 
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方； 
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估； 
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失； 
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
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 58 
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托
管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人
应当公告，并报中国证监会备案。 
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 
七、暂停估值的情形 
1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营
业时； 
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 
3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当暂停估值； 
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 
八、基金净值的确认 
基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金
托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资
产净值和各类基金份额的基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值
计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。 
九、特殊情况的处理 
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 6项进行估值时，所造成的误
差不作为基金资产估值错误处理。 
2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所、期货交易所、登记结算公司及
存款银行等第三方机构公司发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变
更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，
但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免
除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由
此造成的影响。 
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 59 
第十三部分


基金费用与税收 
 
一、基金费用的种类 
1、基金管理人的管理费； 
2、基金托管人的托管费； 
3、从 C类基金份额的基金财产中计提的销售服务费； 
4、基金管理人与标的指数供应商签订的相应指数许可协议约定的指数使用
许可费； 
5、基金上市费用及年费； 
6、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 
7、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费； 
8、基金份额持有人大会费用； 
9、基金的证券/期货交易费用； 
10、基金的银行汇划费用； 
11、基金相关账户的开户及维护费用； 
12、因参与融资及转融通证券出借业务而产生的各项合理费用； 
13、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他
费用。 
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 
1、基金管理人的管理费



本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。管理费的计算
方法如下： 
H＝E×0.5%÷当年天数 
H为每日应计提的基金管理费 
E为前一日的基金资产净值 
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由托管人根据与管
理人核对一致的财务数据，自动在月初 5个工作日内按照指定的账户路径进行资
金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等，支付日
期顺延。 
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 60 
2、基金托管人的托管费 
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计
算方法如下： 
H＝E×0.1%÷当年天数 
H为每日应计提的基金托管费 
E为前一日的基金资产净值 
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由托管人根据与管
理人核对一致的财务数据，自动在月初 5个工作日内按照指定的账户路径进行资
金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等，支付日
期顺延。 
3、从 C类基金份额的基金财产中计提的基金销售服务费 
本基金 A 类基金份额不收取基金销售服务费，C 类基金份额的基金销售服
务费年费率为 0.1%。本基金销售服务费按前一日 C类基金份额资产净值的 0.1%
年费率计提。计算方法如下： 
H＝E×0.1%÷当年天数 
H为 C类基金份额每日应计提的基金销售服务费 
E为 C类基金份额前一日基金资产净值 
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由托管人根据
与管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5个工作日内按照指定的账户路径进
行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等，支
付日期顺延。 
4、基金合同生效后的指数许可使用费 
本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所
规定的指数使用许可费计提方法支付指数使用许可费。其中，基金合同生效前的
许可使用固定费不列入基金费用。 
通常情况下，指数使用费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如
下：



H=E×年指数使用费率÷当年天数，本基金年指数使用费率为 0.02% 
H为每日应计提的指数使用费 
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 61 
E为前一日的基金资产净值 
基金合同生效后的指数许可使用费每日计算，逐日累计，按季支付。标的指
数许可使用费的收取下限为每季人民币 50,000 元，计费区间不足一季度的，根
据实际天数按比例计算。由基金管理人向基金托管人发送基金标的指数许可使用
费划付指令，经基金托管人复核后于每一季度末结束后的 10个工作日内将上季
度标的指数许可使用费从基金财产中一次性支付给标的指数许可方。若遇法定节
假日、公休假等，支付日期顺延。 
如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式
等发生调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算指数许可使用费。基金管理
人将在招募说明书及其更新或其他公告中披露基金最新适用的方法。 
上述“一、基金费用的种类”中第 5－13 项费用，根据有关法规及相应协议
规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 
三、不列入基金费用的项目 
下列费用不列入基金费用： 
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或
基金财产的损失； 
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 
3、《南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金基金合同》生效前的相关
费用； 
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项
目。 
四、基金税收 
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执
行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣
缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 
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 62 
第十四部分


基金的收益与分配 
 
一、基金利润的构成 
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除
相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余
额。 
二、基金可供分配利润 
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。 
三、基金收益分配原则 
1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行
收益分配，具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效
不满 3个月可不进行收益分配； 
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在基金份额
持有人开放式基金账户下的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利自动
转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金
分红；登记在基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的
方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有
限责任公司的相关规定； 
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 
4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销
售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。 
5、同一类别的每一基金份额享有同等分配权； 
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 
在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质不
利影响的前提下，基金管理人可在与基金托管人协商一致，并按照监管部门要求
履行适当程序后对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会，
但应于变更实施日在规定媒介公告。 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 63 
四、收益分配方案 
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收
益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 
五、收益分配方案的确定、公告与实施 
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内
在规定媒介公告。 
六、基金收益分配中发生的费用 
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当
投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金
登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为同一类别的基金份额。现金分
红及红利再投资的计算方法等有关事项基金份额，依照《业务规则》执行。对于
场内基金份额，则遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关
规定。 
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 64 
第十五部分


基金的会计与审计 
 
一、基金会计政策 
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 
2、基金的会计年度为公历年度的 1月 1日至 12月 31日； 
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 
4、会计制度执行国家有关会计制度； 
5、本基金独立建账、独立核算； 
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的
会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对
并以书面方式确认。 
二、基金的年度审计 
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民
共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进
行审计。 
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更
换会计师事务所需在 2日内在规定媒介公告。 
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 65 
第十六部分


基金的信息披露 
 
一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、
《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息
披露的披露方式、登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。 
二、信息披露义务人 
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组
织。 
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律
法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、
完整性、及时性、简明性和易得性。 
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信
息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信
息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证
基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信
息资料。 
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 
2、对证券投资业绩进行预测； 
3、违规承诺收益或者承担损失； 
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 
6、中国证监会禁止的其他行为。 
四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金
信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文
文本为准。 
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币
元。 
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 66 
五、公开披露的基金信息 
公开披露的基金信息包括： 
（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要 
1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基
金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资
者重大利益的事项的法律文件。 
2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，
说明基金申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基
金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重
大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定
网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。
基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 
3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运
作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 
4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简
明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变
更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定
网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，
基金管理人至少每年更新一次。基金产品资料概要的内容及编制等具体要求，按
照招募说明书相关规定执行。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资
料概要。 
基金经中国证监会变更注册后，基金管理人将基金招募说明书提示性公告和
《基金合同》提示性公告登载在规定报刊上，将基金招募说明书、基金产品资料
概要、《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要
登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将《基金合同》、基
金托管协议登载在网站上。 
（二）基金份额上市交易公告书 
基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金上市日前至
少 3个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在规定媒介上。 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 67 
（三）基金净值信息 
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应
当至少每周在规定网站披露一次各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计
净值。 
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日
的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日各类基金份
额的基金份额净值和基金份额累计净值。 
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半
年度和年度最后一日各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。 
（四）基金份额申购、赎回价格 
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份
额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金
销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 
（五）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年
度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年
度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师
事务所审计。 
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将
中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 
基金管理人应当在季度结束之日起 15个工作日内，编制完成基金季度报告，
将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。 
基金运作期间，如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总
份额 20%的情形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报
告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有
份额及占比、报告期内持有份额变化情况及产品的特有风险，中国证监会认定的
特殊情形除外。 
基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产
情况及其流动性风险分析等。 
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 68 
（六）临时报告 
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2日内编制临时报告书，
并登载在规定报刊和规定网站上。 
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件： 
1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 
2、终止《基金合同》、基金清算； 
3、基金扩募、延长基金合同期限； 
4、转换基金运作方式、基金合并； 
5、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事
务所； 
6、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等
事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 
7、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 
8、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制
人变更； 
9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门
负责人发生变动； 
10、基金管理人的董事在最近 12个月内变更超过百分之五十； 
11、基金管理人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12
个月内变动超过百分之三十； 
12、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁； 
13、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到
严重行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管
业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 
14、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外； 
15、基金收益分配事项； 
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 69 
16、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提
方式和费率发生变更； 
17、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五； 
18、本基金开始办理申购、赎回； 
19、本基金发生巨额赎回并延期办理； 
20、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项； 
21、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； 
22、基金份额停复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市； 
23、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； 
24、基金管理人采用摆动定价机制进行估值； 
25、本基金连续 10、20、25个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人
或者基金资产净值低于 1亿元情形的； 
26、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价
格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。 
（七）澄清公告 
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消
息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份
额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，
并将有关情况立即报告中国证监会、基金上市交易的证券交易所。 
（八）基金份额持有人大会决议 
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 
（九）基金投资股指期货的信息披露 
本基金在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）
等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指
标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资
政策和投资目标等。 
（十）基金投资国债期货的信息披露 
本基金在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）
等文件中披露国债期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指
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 70 
标等，并充分揭示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资
政策和投资目标等。 
（十一）基金投资股票期权的信息披露 
本基金在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）
等文件中披露股票期权交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指
标、估值方法等，并充分揭示股票期权交易对基金总体风险的影响以及是否符合
既定投资政策和投资目标。 
（十二）基金参与转融通证券出借业务的信息披露 
本基金在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）
等文件中披露参与转融通证券出借交易情况，包括投资策略、业务开展情况、损
益情况、风险及其管理情况等，并就报告期内本基金参与转融通证券出借业务发
生的重大关联交易事项做详细说明。 
（十三）基金投资资产支持证券的信息披露 
本基金在中期报告、年度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持
证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。本基金在季
度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比
例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10名资产支持证券明细。 
（十四）清算报告 
基金合同终止的，基金管理人应当组织基金财产清算小组对基金财产进行清
算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将
清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 
（十五）本基金投资存托凭证的信息披露依照内地上市交易的股票执行。 
（十六）中国证监会规定的其他信息。 
六、信息披露事务管理 
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及
高级管理人员负责管理信息披露事务。 
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则等法规的规定。 
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约
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 71 
定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、
基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关基
金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择披露信息的报刊。基金管理
人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并
保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介和基金上市交易
的证券交易所网站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资
者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基
金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中
国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不
得从基金财产中列支。 
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专
业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10
年。 
七、信息披露文件的存放与查阅 
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、
复制。 
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 72 
第十七部分


基金的风险揭示 
 
一、市场风险 
证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的
影响，导致基金收益水平变化，产生风险，主要包括： 
1、政策风险。因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区
发展政策等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险； 
2、经济周期风险。随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周
期性变化。基金投资于国债与上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产
生风险； 
3、利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。
利率直接影响着国债的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。基金投资
于国债和股票，其收益水平会受到利率变化的影响； 
4、上市公司经营风险。上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、
财务状况、市场前景、行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变
化。如果基金所投资的上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于
分配的利润减少，使基金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这
种非系统风险，但不能完全规避； 
5、购买力风险。基金的利润将主要通过现金形式来分配，而现金可能因为
通货膨胀的影响而导致购买力下降，从而使基金的实际收益下降； 
6、信用风险。主要是指债务人的违约风险，若债务人经营不善，资不抵债，
债权人可能会损失掉大部分的投资，这主要体现在企业债中； 
7、债券收益率曲线变动风险。债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线
非平行移动有关的风险，单一的久期指标并不能充分反映这一风险的存在； 
8、再投资风险。再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投
资收益的影响，这与利率上升所带来的价格风险（即前面所提到的利率风险）互
为消长。具体为当利率下降时，基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行
再投资时，将获得较少的收益率。 
二、管理风险 
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 73 
在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，会
影响其对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水
平，造成管理风险。基金管理人和基金托管人的管理手段和管理技术等因素的变
化也会影响基金收益水平。 
三、流动性风险 
本基金属于开放式基金，在基金的所有开放日，基金管理人都有义务接受投
资者的申购和赎回。由于国内股票市场波动性较大，在市场下跌时经常出现交易
量急剧减少的情况，如果在这时出现较大数额的基金赎回申请，则使基金资产变
现困难，基金面临流动性风险。 
1、本基金的申购、赎回安排 
本基金采用开放方式运作，基金管理人在开放日办理基金份额的申购和赎
回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，
但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申
购、赎回时除外。 
2、投资市场、行业及资产的流动性风险评估 
本基金的投资标的均在中国证监会及相关法律法规规定的合法范围之内，且
一般具备良好的市场流动性和可投资性。本基金投资范围的设定也合理、明确，
操作性较强。本基金股票资产跟踪的标的指数为中证国有企业改革指数，紧密跟
踪标的指数，追求与业绩比较基准相似的回报。根据《公开募集开放式证券投资
基金流动性风险管理规定》的相关要求，本基金会审慎评估所投资资产的流动性，
并针对性制定流动性风险管理措施，因此本基金流动性风险也可以得到有效控
制。 
3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施 
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金
转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额
总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。 
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定
全额赎回或部分延期赎回。 
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，
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 74 
按正常赎回程序执行。 
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认
为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大
波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的
前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎
回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，
投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自
动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获
受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处
理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，
直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回
部分作自动延期赎回处理。 
（3）延期办理赎回申请：当基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人超
过基金总份额50%以上的赎回申请情形下，基金管理人可以延期办理赎回申请： 
如基金管理人对于其超过基金总份额50%以上部分的赎回申请实施延期办
理，延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日
的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止； 
如基金管理人只接受其基金总份额50%部分作为当日有效赎回申请，基金管
理人可以根据前述“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式对该部
分有效赎回申请与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。 
基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤
销；延期部分如选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。如投
资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处
理。 
（4）暂停赎回：连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人
认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎
回款项，但不得超过20个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。 
4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 
本基金在面临大规模赎回的情况下有可能因为无法变现造成流动性风险。如
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 75 
果出现流动性风险，基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对
待的前提下，可实施备用的流动性风险管理工具，包括但不限于延期办理巨额赎
回申请、暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项、收取短期赎回费、摆动定价、
暂停基金估值等，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施，同时
基金管理人应时刻防范可能产生的流动性风险，对流动性风险进行日常监控，保
护持有人的利益。当实施备用的流动性风险管理工具时，有可能无法按合同约定
的时限支付赎回款项。 
四、本基金特有的风险 
（一）作为指数基金存在的风险 
1、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险 
标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整
个股票市场的平均回报率可能存在偏离。 
2、标的指数编制方法的风险 
标的指数因为编制方法的缺陷有可能导致标的指数的表现与总体市场表现
存在差异，因标的指数编制方法的不成熟也可能导致指数调整较大，增加基金投
资成本，并有可能因此而增加跟踪误差，影响投资收益。 
3、标的指数波动的风险 
标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司状况、投资
人心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水
平发生变化，产生风险。 
4、跟踪偏离风险 
基金在跟踪指数时由于各种原因导致基金的业绩表现与标的指数表现之间
产生差异的不确定性，包括但不限于以下因素： 
（1）标的指数成份股的配股、增发、分红等公司行为； 
（2）标的指数成份股的调整； 
（3）基金买卖股票时产生的交易成本和交易冲击； 
（4）申购、赎回因素带来的跟踪误差； 
（5）新股市值配售、新股认购带来的跟踪误差； 
（6）基金现金资产的拖累； 
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 76 
（7）基金的管理费、托管费和销售服务费等带来的跟踪误差； 
（8）指数成份股停牌、摘牌，成份股涨、跌停板等因素带来的偏差； 
（9）基金管理人的买入卖出时机选择； 
（10）其他因素带来的偏差。 
5、标的指数变更的风险 
根据基金合同的规定，如果指数编制单位变更或停止标的指数的编制、发布
或授权，或标的指数由其他指数替代、或由于指数编制方法的重大变更等事项导
致本基金管理人认为原标的指数不宜继续作为标的指数，或证券市场有其他代表
性更强、更适合投资的指数推出时，本基金管理人可以依据维护投资人合法权益
的原则，在按监管部门要求履行适当程序后变更本基金的标的指数、业绩比较基
准和基金名称，基金的投资组合随之调整，基金收益风险特征可能发生变化，投
资人需承担投资组合调整所带来的风险与成本。 
6、投资于存托凭证的风险 
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的存托凭证（“中国存托凭证”），
除与其他仅投资于沪深市场股票的基金所面临的共同风险外，本基金还将面临中
国存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风险，以及与中国存托凭证发行机
制相关的风险，包括存托凭证持有人与境外基础证券发行人的股东在法律地位、
享有权利等方面存在差异可能引发的风险；存托凭证持有人在分红派息、行使表
决权等方面的特殊安排可能引发的风险；存托协议自动约束存托凭证持有人的风
险；因多地上市造成存托凭证价格差异以及波动的风险；存托凭证持有人权益被
摊薄的风险；存托凭证退市的风险；已在境外上市的基础证券发行人，在持续信
息披露监管方面与境内可能存在差异的风险；境内外法律制度、监管环境差异可
能导致的其他风险。 
（二）作为上市基金存在的风险 
1、暂停上市或终止上市的风险 
在《基金合同》生效且本基金符合上市交易条件后，本基金将在深圳证券交
易所挂牌上市交易。由于上市期间可能因信息披露导致基金停牌，投资者在停牌
期间不能买卖基金，产生风险；同时，可能因上市后交易对手不足导致基金流动
性风险；另外，当基金份额持有人将基金场内份额转托管至场外后导致场内的基
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 77 
金份额或持有人数不满足上市条件时，本基金存在暂停上市或终止上市的可能。 
2、基金交易价格与基金份额净值发生偏离的风险 
本基金在证券交易所的交易价格可能不同于基金份额净值，从而产生折价或
者溢价的情况，虽然基金份额净值反映基金投资组合的资产状况，但是交易价格
受到很多因素的影响，比如中国的经济情况、投资人对于中国股市的信心以及本
基金的供需、市场流动性情况等。 
（三）本基金基金合同终止的风险 
本基金基金合同生效后，若本基金连续30个工作日出现基金份额持有人数量
不满200人或者基金资产净值低于1亿元的，基金合同应当终止，无需召开基金份
额持有人大会。 
（四）投资衍生品的风险 
1、本基金投资股指期货的风险。 
本基金可投资于股指期货，股指期货作为一种金融衍生品，主要存在以下风
险： 
（1）市场风险：是指由于股指期货价格变动而给投资者带来的风险。 
（2）流动性风险：是指由于股指期货合约无法及时变现所带来的风险。 
（3）基差风险：是指股指期货合约价格和标的指数价格之间的价格差的波
动所造成的风险。 
（4）保证金风险：是指由于无法及时筹措资金满足建立或者维持股指期货
合约头寸所要求的保证金而带来的风险。 
（5）杠杆风险：因股指期货采用保证金交易而存在杠杆，基金财产可能因
此产生更大的收益波动。 
（6）信用风险：是指期货经纪公司违约而产生损失的风险。 
（7）操作风险：是指由于内部流程的不完善，业务人员出现差错或者疏漏，
或者系统出现故障等原因造成损失的风险。 
2、本基金投资范围包括国债期货，可能给本基金带来额外风险，包括杠杆
风险、期货价格与基金投资品种价格的相关度降低带来的风险等，由此可能增加
本基金净值的波动性。 
3、本基金投资范围包括股票期权，股票期权价格主要受到标的资产价格水
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 78 
平、标的资产价格波动率、期权到期时间、市场利率水平等因素的影响。因此，
投资股票期权主要存在 Delta 风险、Gamma 风险、Vega 风险、Theta 风险以及 
Rho 风险。同时，进行股票期权投资还面临流动性风险、信用风险、操作风险
等。 
（五）参与融资、转融通证券出借业务的风险 
本基金可根据法律法规和基金合同的约定参与转融通证券出借业务，可能存
在转融通业务特有风险，包括但不限于以下风险： 
1、流动性风险 
面对大额赎回时，可能因证券出借原因发生无法及时变现、支付赎回款项的
风险； 
2、信用风险 
证券出借对手方可能无法及时归还证券、无法支付相应权益补偿及借券费用
的风险； 
3、市场风险 
证券出借后可能面临出借期间无法及时处置证券的风险。 
4、操作风险 
由于不完善或有问题的内部操作流程、人员违规或失误、系统故障或外部事
件所导致的直接或间接损失的风险 
根据转融通证券出借业务的特点，本公司配备了风控、合规、投资、后台等
专业的技术人员、升级改造了相关技术系统，制定了参与转融通证券出借业务的
投资策略、搭建了健全合理的转融通业务内部控制体系，包括严密完备的管理制
度、科学规范的业务控制流程、清晰明确的组织体系与职责分工、灵活有效的风
险应对安排，制定或更新了《南方基金转融通证券出借业务风险管理办法》、《南
方基金转融通证券出借交易操作指引》、《南方基金转融通证券出借业务投资管理
制度》等风险管理制度，完善了开展转融通出借业务的相关安排，保障转融通出
借业务的顺利开展。 
除上述风险外，本公司参与转融通证券出借业务还应关注外部监管机构或公
司要求关注的其他风险。 
五、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一
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 79 
致的风险 
本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比
例、证券市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长
期风险收益特征。销售机构(包括基金管理人直销机构和其他销售机构)根据相关
法律法规对本基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法也不同，因此
销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述可能存在不同，
但销售机构向投资人推介基金产品时，所依据的基金产品风险等级评价结果不得
低于基金管理人作出的风险等级评价结果。投资人在购买本基金时需按照销售机
构的要求完成风险承受能力与产品风险之间的匹配检验。 
六、其他风险 
1、因技术因素而产生的风险，如电脑系统不可靠产生的风险； 
2、因业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等不完善而产
生的风险； 
3、因人为因素而产生的风险、如内幕交易、欺诈行为等产生的风险； 
4、对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险； 
5、因业务竞争压力可能产生的风险； 
6、不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基金收益水平，从而带来风险； 
7、其他意外导致的风险。 
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 80 
 
第十八部分


基金合同的变更、终止与基金财产的清算 
 
一、《基金合同》的变更 
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大
会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定
和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基
金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，
并自决议生效后两日内在规定媒介公告。 
二、《基金合同》的终止事由 
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的； 
3、《基金合同》约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
三、基金财产的清算 
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30个工作日内
成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金清算。 
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会
指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
4、基金财产清算程序： 
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
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（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5）聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对清算报告
进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 
（7）对基金剩余财产进行分配。 
5、基金财产清算的期限为 6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 
四、清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 
五、基金财产清算剩余资产的分配 
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按各类基金份额在基金合同终
止事由发生时各自基金份额资产净值的比例确定剩余财产在各类基金份额中的
分配比例，并在各类基金份额可分配的剩余财产范围内按各份额类别内基金份额
持有人持有的基金份额比例进行分配。 
六、基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报
中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备
案后 5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算
报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 
七、基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不少于法律法规规定的最
低期限。 
 
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 82 
第十九部分


基金合同的内容摘要 
 
一、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务 
（一）基金管理人的权利与义务 
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括
但不限于： 
（1）依法募集资金； 
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用
并管理基金财产； 
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批
准的其他费用； 
（4）销售基金份额； 
（5）按照规定召集基金份额持有人大会； 
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管
人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，
并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处
理；



（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务
并获得《基金合同》规定的费用；



（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；



（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；



（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；



（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券
及转融通证券出借业务；



（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为；



（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券/期货经纪商或其他为
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基金提供服务的外部机构；



（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金申购、赎回、
转换、定投和非交易过户的业务规则； 
（17）在遵守届时有效的法律法规和监管规定，且对基金份额持有人利益无
实质性不利影响的前提下，为支付本基金应付的赎回、交易清算等款项，基金管
理人有权代表基金份额持有人在必要限度内以基金资产作为质押进行融资； 
（18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括
但不限于： 
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 
（2）办理基金备案手续； 
（3）自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用
基金财产； 
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化
的经营方式管理和运作基金财产； 
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别
管理，分别记账，进行证券投资； 
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 
（7）依法接受基金托管人的监督； 
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额申购、赎回和注销价格的方法符
合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并披露基金净值信息，确定
基金份额申购、赎回的价格； 
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
（10）编制季度报告、中期报告和年度报告； 
（11） 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露
及报告义务； 
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不
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向他人泄露，但向监管机构、司法机关及审计、法律等外部专业顾问提供的除外； 
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有
人分配基金收益； 
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相
关资料不少于法律法规规定的最低期限； 
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且
保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的
公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 
（18）组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配； 
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
并通知基金托管人； 
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法
权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基
金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有
人利益向基金托管人追偿； 
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任； 
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为；



（24）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 
（25）建立并保存基金份额持有人名册； 
（26）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
（二）基金托管人的权利与义务 
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括
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但不限于： 
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全
保管基金财产； 
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批
准的其他费用； 
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基
金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的
情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、
为基金办理证券、期货等交易资金清算； 
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会； 
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括
但不限于： 
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； 
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 
（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按照《基
金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有
规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，审计、法律等外部
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专业顾问提供的除外； 
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份
额申购、赎回价格； 
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说
明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》及《托管协议》的
规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》及《托管协议》规定的行为，
还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不少于法
律法规规定的最低期限； 
（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名
册； 
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项； 
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人
大会或配合基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； 
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和
分配； 
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
和银行业监督管理机构，并通知基金管理人； 
（19）因违反《基金合同》及《托管协议》导致基金财产损失时，应承担赔
偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义
务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人
利益向基金管理人追偿； 
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
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（三）基金份额持有人的权利与义务 
同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。 
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利
包括但不限于： 
（1）分享基金财产收益； 
（2）参与分配清算后的剩余基金财产； 
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； 
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； 
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会
审议事项行使表决权； 
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 
（7）监督基金管理人的投资运作； 
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依
法提起诉讼或仲裁； 
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务
包括但不限于： 
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件； 
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资
价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； 
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； 
（4）缴纳基金申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； 
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的
有限责任； 
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； 
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； 
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 
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（一）召开事由 
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： 
（1）终止《基金合同》，但基金合同另有约定的除外； 
（2）更换基金管理人； 
（3）更换基金托管人； 
（4）转换基金运作方式，但法律法规、中国证监会另有规定的除外； 
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率，但法
律法规、中国证监会另有规定的除外； 
（6）变更基金类别，但法律法规、中国证监会另有规定的除外； 
（7）本基金与其他基金的合并； 
（8）变更基金投资目标、范围或策略，但法律法规、中国证监会另有规定
或基金合同另有约定的除外； 
（9）变更基金份额持有人大会程序； 
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 
（11）终止基金上市，但基金合同另有约定的除外； 
（12）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金
份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书
面要求召开基金份额持有人大会； 
（13）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； 
（14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额
持有人大会的事项。 
2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益
无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修
改，不需召开基金份额持有人大会： 
（1）调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用； 
（2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 
（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、赎
回费率、销售服务费率或在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提
下变更收费方式或增加、减少或调整基金份额类别设置及对基金份额分类办法、
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规则进行调整； 
（4）在不违反法律法规、《基金合同》的规定以及对基金份额持有人利益无
实质性不利影响的情况下，调整有关基金申购、赎回、转换、非交易过户、转托
管等业务的规则； 
（5）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 
（6）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修
改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； 
（7）当法律法规或中国证监会的相关规定变更时，本基金在履行相关程序
后可对资产配置比例进行适当调整； 
（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其
他情形。 
（二）会议召集人及召集方式 
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基
金管理人召集； 
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集； 
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10日内决定是否召集，
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起












60 日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当
由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60日内召开并告知基金管理
人，基金管理人应当配合。 
4、单独或合计代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一
事项书面要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金
管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议
的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面
决定之日起 60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上（含
10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。
基金托管人应当自收到书面提议之日起 10日内决定是否召集，并书面告知提出
提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具
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书面决定之日起 60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 
5、单独或合计代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一
事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单
独或合计代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，
并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持
有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权
益登记日。 
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30日，在规定媒介公
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： 
（1）会议召开的时间、地点和会议形式； 
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； 
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代
理有效期限等）、送达时间和地点; 
（5）会务常设联系人姓名及联系电话； 
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 
（7）召集人需要通知的其他事项。 
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知
中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联
系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表
决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人
到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行
书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见
的计票效力。 
（四）基金份额持有人出席会议的方式 
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基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管
机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派
代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持
有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开
会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： 
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合
同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料
相符； 
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之
一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基
金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3
个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召
集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于
本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以召集
人通知的非现场方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或系统。通讯开
会应以召集人通知的非现场方式进行表决。 
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2个工作日内连
续公布相关提示性公告； 
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，
则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托
管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会
议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经
通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； 
（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持
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有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所
持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份额持有人大会召开时间的 3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重
新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具
表决意见； 
（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人
出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的
代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符
合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 
3、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、电话
或其他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式
进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 
4、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人授权他人代为出席会议
并表决的，授权方式可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式在
会议通知中列明。 
（五）议事内容与程序 
1、议事内容及提案权 
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修
改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合
并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项。 
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 
2、议事程序 
（1）现场开会 
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
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布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和
代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该
次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金
份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名
（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人
姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 
（2）通讯开会 
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决
截止日期后 2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证
机关监督下形成决议。 
（六）表决 
基金份额持有人所持每份基金份额有同等表决权。 
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表
决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2项所规定的须以
特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持
表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除基金合同另有约定外，
转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基
金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面
符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视
为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总
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数。 
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。 
在上述规则的前提下，具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通知为
准。 
（七）计票 
1、现场开会 
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持
人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票
人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当
场公布计票结果。 
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀
疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行
重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清
点结果。 
（4）计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大
会的，不影响计票的效力。 
2、通讯开会 
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进
行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代
表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 
（八）生效与公告 
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5日内报中国证监会
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 95 
备案。 
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2日内在规定媒介上公告。如果采用
通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公
证机构、公证员姓名等一同公告。 
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理
人、基金托管人均有约束力。 
（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表
决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监
管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并
提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大
会审议。 
三、基金收益分配原则、执行方式 
（一）基金利润的构成 
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除
相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余
额。 
（二）基金可供分配利润 
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。 
（三）基金收益分配原则 
1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行
收益分配，具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效
不满 3个月可不进行收益分配； 
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在基金份额
持有人开放式基金账户下的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利自动
转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金
分红；登记在基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的
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 96 
方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有
限责任公司的相关规定； 
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 
4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销
售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。 
5、同一类别的每一基金份额享有同等分配权； 
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 
在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质不
利影响的前提下，基金管理人可在与基金托管人协商一致，并按照监管部门要求
履行适当程序后对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会，
但应于变更实施日在规定媒介公告。 
（四）收益分配方案 
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收
益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 
（五）收益分配方案的确定、公告与实施 
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内
在规定媒介公告。 
（六）基金收益分配中发生的费用 
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投
资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登
记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为同一类别的基金份额。现金分红
及红利再投资的计算方法等有关事项基金份额，依照《业务规则》执行。对于场
内基金份额，则遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规
定。 
四、基金费用与税收 
（一）基金费用的种类 
1、基金管理人的管理费； 
2、基金托管人的托管费； 
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 97 
3、从 C类基金份额的基金财产中计提的销售服务费； 
4、基金管理人与标的指数供应商签订的相应指数许可协议约定的指数使用
许可费； 
5、基金上市费用及年费； 
6、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 
7、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费； 
8、基金份额持有人大会费用； 
9、基金的证券/期货交易费用； 
10、基金的银行汇划费用； 
11、基金相关账户的开户及维护费用； 
12、因参与融资及转融通证券出借业务而产生的各项合理费用； 
13、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他
费用。 
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 
1、基金管理人的管理费



本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。管理费的计算
方法如下： 
H＝E×0.5%÷当年天数 
H为每日应计提的基金管理费 
E为前一日的基金资产净值 
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由托管人根据与管
理人核对一致的财务数据，自动在月初 5个工作日内按照指定的账户路径进行资
金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等，支付日
期顺延。 
2、基金托管人的托管费 
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计
算方法如下： 
H＝E×0.1%÷当年天数 
H为每日应计提的基金托管费 
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 98 
E为前一日的基金资产净值 
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由托管人根据与管
理人核对一致的财务数据，自动在月初 5个工作日内按照指定的账户路径进行资
金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等，支付日
期顺延。 
3、从 C类基金份额的基金财产中计提的基金销售服务费 
本基金 A 类基金份额不收取基金销售服务费，C 类基金份额的基金销售服
务费年费率为 0.1%。本基金销售服务费按前一日 C类基金份额资产净值的 0.1%
年费率计提。计算方法如下： 
H＝E×0.1%÷当年天数 
H为 C类基金份额每日应计提的基金销售服务费 
E为 C类基金份额前一日基金资产净值 
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由托管人根据
与管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5个工作日内按照指定的账户路径进
行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等，支
付日期顺延。 
4、基金合同生效后的指数许可使用费 
本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所
规定的指数使用许可费计提方法支付指数使用许可费。其中，基金合同生效前的
许可使用固定费不列入基金费用。 
指数许可使用费的费率、收取下限、具体计算方法及支付方式请参见招募说
明书。 
如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式
等发生调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算指数许可使用费。基金管理
人将在招募说明书及其更新或其他公告中披露基金最新适用的方法。 
上述“（一）基金费用的种类”中第 5－13 项费用，根据有关法规及相应协
议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 
五、基金财产的投资范围和投资限制 
（一）投资范围 
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 99 
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，
本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准或
注册发行的股票以及存托凭证（下同））、债券资产（国债、央行票据、金融债券、
企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府
支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券、可交换债券及其他经中
国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、
货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权以及经中国证监会允许基金投资
的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。 
基金的投资组合比例为：在建仓完成后，本基金 80%以上的基金资产投资于
股票（含存托凭证）。本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于
基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣
除股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，现金或
到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 
基金管理人根据相关规定可参与融资、转融通证券出借业务。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。 
（二）投资限制 
1、组合限制 
基金的投资组合应遵循以下限制： 
（1）本基金 80%以上的基金资产投资于股票（含存托凭证）； 
（2）本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产
净值的 90％，且不低于非现金基金资产的 80%； 
（3）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约、股票期
权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到
期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申
购款等； 
（4）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％； 
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 100 
（5）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％； 
（6）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的 10％； 
（7）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 
（8）本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3个月内予以全部卖出； 
（9）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
（10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1年，
债券回购到期后不得展期； 
（11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净
值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资
产的投资； 
（12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范
围保持一致； 
（13）本基金参与股指期货交易，应当符合下列投资限制： 
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基
金资产净值的 10%； 
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约和国债期货合约价
值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股
票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融
资产（不含质押式回购）等； 
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金
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 101 
持有的股票总市值的 20%。 
4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差
计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的 20%； 
（14）本基金参与国债期货交易，应当符合下列投资限制： 
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基
金资产净值的 15%； 
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约和国债期货合约价
值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股
票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融
资产（不含质押式回购）等； 
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金
持有的债券总市值的 30%； 
4）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、
卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例
的有关约定； 
4）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的 30%； 
（15）本基金参与股票期权交易，应当符合下列投资限制： 
1）基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净
值的 10%； 
2）开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应
持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等
价物； 
3）未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值
按照行权价乘以合约乘数计算； 
（16）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求： 
1）本基金在任何交易日日终，参与转融通证券出借业务的资产不得超过基
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 102 
金资产净值的 30%，其中出借期限在 10个交易日以上的出借证券应纳入《流动
性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； 
2）本基金在任何交易日日终，参与出借业务的单只证券不得超过基金持有
该证券总量的 50%； 
3）证券出借的平均剩余期限不得超过 30天，平均剩余期限按市值加权平均
计算； 
4）最近 6个月内日均基金资产净值不得低于 2亿元。 
（17）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%； 
（18）本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行； 
（19）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 
除上述第（3）、（8）、（11）、（12）项另有约定外，因证券/期货市场波动、
证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性
限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基
金管理人应当在 10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。
法律法规另有规定的，从其规定。 
本基金参与转融通证券出借业务，因证券市场波动、上市公司合并、基金规
模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述第（16）项规定的，基
金管理人不得新增出借业务。 
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日
起开始。 
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的
规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。 
2、禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 
（1）承销证券； 
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 
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 103 
（3）从事承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 
（5）向其基金管理人、基金托管人出资； 
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 
如法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投
资不再受相关限制。 
六、基金资产净值的计算方法和公告方式 
1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后，各类基金份额的基金资产净值
除以当日该类基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四
舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另
有规定的，从其规定。 
基金管理人应每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净
值，并按规定披露。 
2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规
或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值
后，将各类基金份额的基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无
误后，由基金管理人对外公布。 
七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 
（一）《基金合同》的变更 
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大
会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定
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 104 
和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基
金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，
并自决议生效后两日内在规定媒介公告。 
（二）《基金合同》的终止事由 
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的； 
3、《基金合同》约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
（三）基金财产的清算 
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30个工作日内
成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金清算。 
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会
指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
4、基金财产清算程序： 
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5）聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对清算报告
进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 
（7）对基金剩余财产进行分配。 
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 105 
5、基金财产清算的期限为 6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 
（四）清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 
（五）基金财产清算剩余资产的分配 
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按各类基金份额在基金合同终
止事由发生时各自基金份额资产净值的比例确定剩余财产在各类基金份额中的
分配比例，并在各类基金份额可分配的剩余财产范围内按各份额类别内基金份额
持有人持有的基金份额比例进行分配。 
（六）基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报
中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备
案后 5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算
报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 
（七）基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不少于法律法规规定的最
低期限。 
八、争议解决方式 
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争
议，如经友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲
裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲
裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有
规定，仲裁费由败诉方承担。 
争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责
地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 
《基金合同》受中国法律管辖。 
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 106 
九、基金合同的效力 
《基金合同》是约定基金合同当事人之间权利义务关系的法律文件。 
1、本基金由南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金转型而来。《基金
合同》经基金管理人、基金托管人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字
或盖章，自南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金份额转换基准日的次日
起生效。 
2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会
备案并公告之日止。 
3、《基金合同》自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持
有人在内的《基金合同》各方当事人具有同等的法律约束力。 
4、《基金合同》正本一式六份，除上报有关监管机构一式二份外，基金管理
人、基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。 
5、《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机
构的办公场所和营业场所查阅。 
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 107 
 
第二十部分


基金托管协议的内容摘要 
 
一、基金托管协议当事人 
（一）基金管理人 
名称：南方基金管理股份有限公司 
住所：深圳市福田区莲花街道益田路 5999号基金大厦 32-42楼 
法定代表人：张海波 
成立日期：1998年 3月 6日 
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监基字[1998]4
号 
组织形式：股份有限公司 
注册资本：3.6172亿元人民币 
存续期间：持续经营 
经营范围：基金管理业务、发起设立基金及中国证券监督管理委员会批准的
其他业务。 
（二）基金托管人 
名称：海通证券股份有限公司 
住所：上海市黄浦区广东路 689 号 
办公地址：上海市黄浦区广东路 689 号第 30 层 3002 单元 
法定代表人：周杰 
成立时间：1988 年 8 月 15 日 
批准设立机关及批准设立文号：中国人民银行银复【1988】383 号 
基金托管业务批准文号：证监许可【2013】1643 号 
组织形式：股份有限公司 
注册资本：1150170.0000 万元整 
存续期间：持续经营 
联系电话：021-23219000 
经营范围：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券
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交易、证券投资活动有关的财务顾问；直接投资业务；证券投资基金代销；为期
货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品；股票期权做市业务；
中国证监会批准的其他业务，公司可以对外投资设立子公司从事金融产品等投资
业务。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资
范围、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，
基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池和交易对手库，以便基
金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标
准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。 
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，
本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准或
注册发行的股票以及存托凭证（下同））、债券资产（国债、央行票据、金融债券、
企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府
支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券、可交换债券及其他经中
国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、
货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权以及经中国证监会允许基金投资
的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。 
基金的投资组合比例为：在建仓完成后，本基金 80%以上的基金资产投资于
股票（含存托凭证）。本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于
基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣
除股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，现金或
到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 
基金管理人根据相关规定可参与融资、转融通证券出借业务。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。 
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、
融资、融券比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督： 
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 109 
（1）本基金 80%以上的基金资产投资于股票（含存托凭证）； 
（2）本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产
净值的 90％，且不低于非现金基金资产的 80%； 
（3）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约、股票期
权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到
期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申
购款等； 
（4）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％； 
（5）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％； 
（6）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的 10％； 
（7）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 
（8）本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3个月内予以全部卖出； 
（9）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
（10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1年，
债券回购到期后不得展期； 
（11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净
值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资
产的投资； 
（12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
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 110 
保持一致； 
（13）本基金参与股指期货交易，应当符合下列投资限制： 
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基
金资产净值的 10%； 
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约和国债期货合约价
值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股
票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融
资产（不含质押式回购）等； 
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金
持有的股票总市值的 20%。 
4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差
计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的 20%； 
（14）本基金参与国债期货交易，应当符合下列投资限制： 
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基
金资产净值的 15%； 
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约和国债期货合约价
值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股
票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融
资产（不含质押式回购）等； 
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金
持有的债券总市值的 30%； 
4）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、
卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例
的有关约定； 
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的 30%； 
（15）本基金参与股票期权交易，应当符合下列投资限制： 
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 111 
1）基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净
值的 10%； 
2）开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应
持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等
价物； 
3）未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值
按照行权价乘以合约乘数计算； 
（16）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求： 
1）本基金在任何交易日日终，参与转融通证券出借业务的资产不得超过基
金资产净值的 30%，其中出借期限在 10个交易日以上的出借证券应纳入《流动
性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； 
2）本基金在任何交易日日终，参与出借业务的单只证券不得超过基金持有
该证券总量的 50%； 
3）证券出借的平均剩余期限不得超过 30天，平均剩余期限按市值加权平均
计算； 
4）最近 6个月内日均基金资产净值不得低于 2亿元。 
（17）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%； 
（18）本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行； 
（19）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 
除上述第（3）、（8）、（11）、（12）项另有约定外，因证券/期货市场波动、
证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性
限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基
金管理人应当在 10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。
法律法规另有规定的，从其规定。 
本基金参与转融通证券出借业务，因证券市场波动、上市公司合并、基金规
模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述第（16）项规定的，基
金管理人不得新增出借业务。 
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
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 112 
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自,基金合同生效之日
起开始。 
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的
规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。 
基金托管人对基金投资的监督和检查自基金合同生效之日起开始。 
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本协议第
十五条第（九）项基金投资禁止行为进行监督。 
根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应
事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公
司名单及其更新，并以双方约定的方式提交，确保所提供的关联交易名单的真实
性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完整、全面的关联交易名单，
并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人，基金托
管人应及时确认已知名单的变更。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流
程，基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金资产损失的，由基金管理人承
担责任，基金托管人有权向中国证监会报告。 
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管
人提供经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交
易对手所适用的交易结算方式。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银
行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场
交易对手名单进行更新，如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市
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 113 
场交易对手名单，应向基金托管人说明理由，在与交易对手发生交易前 3个工作
日内与基金托管人协商解决。基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认调
整的名单开始生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的
交易，仍应按照协议进行结算。基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行
间债券市场的交易规则进行交易，基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合
同履行情况进行监督，但不承担交易对手不履行合同造成的损失。如基金托管人
事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金
托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。 
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理
人投资银行存款进行监督。 
基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约
定，建立投资制度、审慎选择存款银行，做好风险控制；并按照基金托管人的要
求配合基金托管人完成相关业务办理。 
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产
净值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及
收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表
现数据等进行监督和核查。 
如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在
宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并将在发现后立即报告中
国证监会。 
（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资
流通受限证券进行监督。 
1、基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通
受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 
2、流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发
行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证
券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、
回购交易中的质押券等流通受限证券。













































































 
3、在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流程、
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 114 
风险控制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金管理人应当根据基金流动
性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在风险控制制度中明确具体比
例，避免基金出现流动性风险。上述规章制度须经基金管理人董事会批准。上述
规章制度经董事会通过之后，基金管理人应当将上述规章制度以及董事会批准上
述规章制度的决议提交给基金托管人。 
4、在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基金托
管人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件（如
有）： 
拟发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与承
销商签订的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成本、
划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真实、完
整。 
5、基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中，如认为因市
场出现剧烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对基金财产造成较大风险，
基金托管人有权要求基金管理人对该风险的消除或防范措施进行补充和整改，并
做出书面说明。否则，基金托管人经事先书面告知基金管理人，有权拒绝执行其
有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，
并有权报告中国证监会。 
6、基金管理人应保证基金投资的受限证券登记存管在本基金名下，并确保
证基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的受限证券登记存管问题，
造成基金财产的损失或基金托管人无法安全保管基金财产的责任与损失，由基金
管理人承担。 
7、如果基金管理人未按照本协议的约定向基金托管人报送相关数据或者报
送了虚假的数据，导致基金托管人不能履行托管人职责的，基金管理人应依法承
担相应法律后果。除基金托管人未能依据基金合同及本协议履行职责外，因投资
流通受限证券产生的损失，基金托管人按照本协议履行监督职责后不承担上述损
失。 
（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作中
违反法律法规和基金合同的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。
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 115 
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后
应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人
的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改
正。在上述规定期限内, 基金托管人有权随时对通知事项进行复查, 督促基金管
理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金
托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的
投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当
立即通知基金管理人，并报告中国证监会。 
（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和
本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应
在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管
人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配
合提供相关数据资料和制度等。 
（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正
当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托
管人应报告中国证监会。 
三、基金管理人对基金托管人的业务核查 
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括
基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金
管理人计算的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值、根据基金管理人指
令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分
账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知
基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书
面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内
及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查, 督促
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 116 
基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：
提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答
复基金管理人并改正。 
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正
当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人应报告中国证监会。 
四、基金财产的保管 
（一）基金财产保管的原则 
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 
2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法程序作出的
合法合规指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。 
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完
整与独立。 
5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管
基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。 
6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人
确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托
管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基
金托管人对此不承担任何责任。 
7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金财产。 
（二）基金资金账户的开立和管理 
1、基金托管人应负责本基金的资金账户的开设和管理。 
2、 基金托管人可以本基金的名义在其营业机构开设本基金的资金账户，并
根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托
管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金
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 117 
额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的资金账户进行。 
3、基金托管资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基
金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 
4、基金托管资金账户的开立和管理应符合相关法律法规的有关规定。 
5、在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用账
户办理基金资产的支付。 
（三）基金证券账户的开立和管理 
1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司
为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 
2、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 
3、 基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算
备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级
法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金的收取按照中国证券登
记结算有限责任公司的规定执行。 
4、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产
的管理和运用由基金管理人负责。 
5、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务，
涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使用并管理；若无相关规定，
则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、使用的规定。 
（四）债券托管专户的开设和管理 
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责
任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在中央国债
登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管与结算账
户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管人同时代表
基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。 
（五）其他账户的开立和管理 
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1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规
定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。 
2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办
理。 
（六）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 
基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人
负责妥善保管，保管凭证由基金托管人持有。实物证券的购买和转让，由基金托
管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在
基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。托管
人对托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。 
（七）与基金财产有关的重大合同的保管 
由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分别由基金管
理人、基金托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金
有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限为基金合同终止后 15
年。 
五、基金资产净值计算和会计核算 
（一）基金资产净值的计算及复核程序 
1、基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产值。 
某一类别基金份额净值是指该类别基金资产净值除以该类别基金份额总数
后得到的基金份额的资产净值。各类基金份额的基金份额净值的计算，精确到
0.0001元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理
人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规
定。 
基金管理人应每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净
值，并按规定披露。 
2、复核程序 
基金管理人每个估值日对基金资产进行估值后，将各类基金份额的基金份额
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净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人依据基金合
同和相关法律法规的规定对外披露。 
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 
1、估值对象 
基金所拥有的股票、债券、金融衍生品和其他投资等持续以公允价值计量的
金融资产及负债。 
2、估值方法 
（1）证券交易所上市的有价证券的估值 
1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的
市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变
化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收
盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响
证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整
最近交易市价，确定公允价格。 
2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方
估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 
3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估
值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； 
4）交易所上市交易的可转换债券、可交换债券以每日收盘价作为估值全价； 
5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值； 
6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情
况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报
价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公
允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其
公允价值。 
（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的
同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 
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2）首次公开发行未上市的股票和债券，采用估值技术确定公允价值，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 
3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股
票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监
管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 
（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提
供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照
第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于
含投资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的
按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构
未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期
间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 
（4）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别
估值。 
（5）本基金投资股指期货合约、国债期货合约，按估值当日结算价进行估
值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最
近交易日结算价估值。本基金投资股票期权，根据相关法律法规及监管部门的规
定估值。 
（6）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。 
（7）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，
以确保基金估值的公平性。 
（8）本基金投资存托凭证的估值核算依照内地上市交易的股票执行。 
（9）相关法律法规以及监管部门、自律规则另有规定的，从其规定。如有
新增事项，按国家最新规定估值。 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
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 121 
对方，共同查明原因，双方协商解决。 
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照
基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 
3、特殊情况的处理 
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（6）项进行估值时，所造成
的误差不作为基金资产估值错误处理。 
（2）由于不可抗力原因，或由于证券交易所、期货交易所、登记结算公司
及存款银行等第三方机构公司发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则
变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检
查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管
人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消
除由此造成的影响。 
（三）基金估值错误的处理方式 
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4位以内(含第 4位)发生估值错误
时，视为基金份额净值错误。 
基金合同的当事人应按照以下约定处理： 
1、估值错误类型 
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述
“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若
系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下
述规定执行。 
由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差
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 122 
错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差
错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 
2、估值错误处理原则 
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。 
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责
任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当
事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不
当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当
得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 
3、估值错误处理程序 
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方； 
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估； 
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失； 
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
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 123 
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托
管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人
应当公告，并报中国证监会备案。 
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 
1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营
业时； 
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 
3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当暂停估值； 
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 
（五）基金会计制度 
按国家有关部门规定的会计制度执行。 
（六）基金账册的建立 
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地
设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方
法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找
到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为
准。 
（七）基金财务报表与报告的编制和复核 
1、财务报表的编制 
基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。月度
报表的编制，基金管理人应于每月终了后 5工作日内完成；《基金合同》生效后，
基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新
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 124 
基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基
金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说
明书。季度报告应在每个季度结束之日起 15个工作日内编制完毕并予以公告；
中期报告在上半年结束之日起两个月内编制完毕并予以公告；年度报告在每年结
束之日起三个月内编制完毕并予以公告。 
2、报表复核 
基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基
金托管人在收到后应在 3个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理
人。基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金
托管人应在收到后 7个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。
基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管
人应在收到后 30日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理
人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收到
后 45日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基金托
管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。 
基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金
托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双
方无法达成一致，以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基
金管理人提供的报告上加盖托管业务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复
核意见书，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公
告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公
告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。 
（八）基金管理人应每季向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和
编制结果。 
六、基金份额持有人名册的登记与保管 
本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，
包括基金合同生效日、基金合同终止日、基金权益登记日、基金份额持有人大会
权益登记日、每年 6月 30 日、12月 31日的基金份额持有人名册。基金份额持
有人名册的内容至少应包括持有人的名称和持有的基金份额。 
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 125 
基金份额持有人名册由注册登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托
管人保管。基金托管人有权要求基金管理人提供任意一个交易日或全部交易日的
基金份额持有人名册，基金管理人应及时提供，不得拖延或拒绝提供。 
基金管理人应及时向基金托管人提交基金份额持有人名册。每年 6月 30日
和 12月 31日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；基金合同生
效日、基金合同终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发
生日后十个工作日内提交。 
基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限为 15
年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其
他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善
保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。 
七、争议解决方式 
因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、
调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲
裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲
裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费
由败诉方承担。 
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续
忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有
人的合法权益。 
本协议适用中华人民共和国法律并从其解释。 
八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 
（一）托管协议的变更程序 
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其
内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更需报中国证监会备
案。 
（二）基金托管协议终止的情形 
1、基金合同终止； 
2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 
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 126 
3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理
权； 
4、发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。 
（三）基金财产的清算 
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30个工作日内
成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金清算。 
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会
指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
4、基金财产清算程序： 
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5）聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对清算报告
进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 
（7）对基金剩余财产进行分配。 
5、基金财产清算的期限为 6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 
（四）清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 
（五）基金财产清算剩余资产的分配 
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按各类基金份额在基金合同终
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 127 
止事由发生时各自基金份额资产净值的比例确定剩余财产在各类基金份额中的
分配比例，并在各类基金份额可分配的剩余财产范围内按各份额类别内基金份额
持有人持有的基金份额比例进行分配。 
（六）基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报
中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备
案后 5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算
报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 128 
 
第二十一部分


基金份额持有人服务 
 
如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请及时通过下述方式
联系基金管理人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解本招募说明书，并同
意全部内容。 
对基金份额持有人的服务主要由基金管理人、发售机构及销售机构提供，以
下是基金管理人提供的主要服务内容。基金管理人根据基金份额持有人的需要和
市场的变化，有权在符合法律法规的前提下，增加和修改相关服务项目。如因系
统、第三方或不可抗力等原因，导致下述服务无法提供，基金管理人不承担任何
责任。 
若本基金包含在中国香港特别行政区销售的 H类份额，则该 H类份额持有
人享有的服务项目一般情况下限于客户服务中心电话服务、投资人投诉及建议受
理服务和网站资讯等服务。 
 
一、网上开户及交易服务 
机构投资者可通过基金管理人网站（www.nffund.com），个人投资者可通过
基金管理人网站、微信公众号（可搜索“南方基金”或“NF4008898899”）或
APP 客户端办理开户、认购/申购、赎回及信息查询等业务。有关基金管理人电
子直销具体规则请参见基金管理人网站相关公告和业务规则。 
 
二、账户及信息查询服务 
机构投资者通过基金管理人网站，个人投资者通过基金管理人网站、微信公
众号或 APP 客户端，可享有场外基金交易查询、账户查询和基金管理人依法披
露的各类基金信息等服务，包括基金产品基本信息（包括基金名称、管理人名称、
基金代码、风险等级、持有份额、单位净值、收益情况等）、基金的法律文件、
基金公告、定期报告和基金管理人最新动态等各类资料。 
 
三、账单及资讯服务 
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 129 
（一）对账单服务 
1、基金管理人通过电子邮件形式向定制的个人投资者（本基金是否向个人
投资者销售，请以本基金基金合同和招募说明书相关条款为准）定期发送场外交
易电子邮件对账单（包括基金名称、基金代码、持有份额等基金保有情况信息），
电子邮件地址不详的除外。 
2、基金管理人将通过微信公众号向关注并绑定账户的个人投资者定期发送
场外交易微信对账单。微信未绑定账户或取消关注的除外。 
3、注册登记机构和基金管理人不提供投资人的场内交易（本基金是否支持
场内交易，请以本基金基金合同和招募说明书相关条款为准）对账单服务，投资
人可到交易网点打印或通过交易网点提供的自助、电话、网上服务等渠道查询。 
（二）资讯服务 
投资者知悉并同意基金管理人不定期通过电话、短信、邮件、微信等方式提
供与投资者相关的账户服务通知、交易确认通知、重要公告通知、活动消息、营
销信息等资讯服务。如需取消相应资讯服务，可按照相关指引退订，或通过基金
管理人客户服务中心热线 400-889-8899、人工客服等人工服务方式退订。 
 
四、客户服务中心电话及在线服务 
（一）电话服务 
投资人拨打基金管理人客户服务中心热线 400-889-8899可享有如下服务： 
1、自助语音服务（7×24小时）：提供基金净值信息、账户信息等自助查询
服务。 
2、人工服务：提供每周 7天，每日不少于 8小时的人工服务（法定节假日
除外）。投资人可以通过该热线获得投资咨询、业务咨询、信息查询、服务投诉
及建议、信息定制等专项服务。 
（二）在线服务 
投资人通过基金管理人网站、微信公众号或 APP客户端可享有如下服务： 
1、智能客服服务（7×24小时）：提供业务规则、净值信息等自助咨询服务。 
2、人工服务：提供每周 7天，每日不少于 8小时的人工服务（法定节假日
除外）。投资人可通过该方式获得投资咨询、业务咨询、信息查询、服务投诉及
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 130 
建议、信息定制等专项服务。 
 
五、投诉及建议受理服务 
投资人可以通过基金管理人客户服务中心人工热线、在线客服、书信、电子
邮件、短信及各销售机构网点柜台等不同的渠道对基金管理人和销售网点所提供
的服务进行投诉或提出建议。 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 131 
 
第二十二部分


其它应披露事项 
 
本基金暂无其他应披露事项。基金合同如有未尽事宜，由基金合同当事人各
方按有关法律法规和规定协商解决。 
 
 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
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第二十三部分


招募说明书存放及其查阅方式 
 
本招募说明书存放在本基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所，投
资人可在办公时间免费查阅；也可按工本费购买本招募说明书复制件或复印件，
但应以招募说明书正本为准。 
基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 
南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）招募说明书 
 133 
 
第二十四部分


备查文件 
 
一、中国证监会准予南方中证国有企业改革指数分级证券投资基金变更注册
为本基金的文件 
二、《南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）基金合同》 
三、《南方中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）托管协议》 
四、《南方基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》 
五、法律意见书 
六、基金管理人业务资格批件、营业执照 
七、基金托管人业务资格批件、营业执照