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东财医药A(008551)

西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金2020年中期报告摘要查看PDF公告




西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 2020年 06月 30日 基金管理人:西藏东财基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:2020年 08月 29日 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 2 §1


重要提示及目录


1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金基金合同规定,于2020年8月2 1日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2020年4月10日起至2020年6月30日止。 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 3 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2


基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7 §4


管理人报告 ............................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 12 §5


托管人报告 ............................................................................................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 13 §6 中期财务会计报告(未经审计) ............................................................................................................... 13 6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 15 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................. 16 6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 17 §7


投资组合报告 ......................................................................................................................................... 44 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 44 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 44 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ............................................. 46 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 50 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 52 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 52 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 52 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 52 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 52 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 52 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 52 7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 52 §8


基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 54 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 54 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 54 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 54 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 4 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 55 §9


开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 55 §10


重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 56 10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 56 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 56 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 56 10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 56 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 56 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 56 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 57 10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 57 §11


影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 58 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 58 §12


备查文件目录 ....................................................................................................................................... 58 12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 58 12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 59 12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 59 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 5 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投 资基金 基金简称 东财医药 基金主代码 008551 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年04月10日 基金管理人 西藏东财基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 158,988,186.19份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 东财医药A 东财医药C 下属分级基金的交易代码 008551 008552 报告期末下属分级基金的份额总额 83,906,448.40份 75,081,737.79份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用指数化投资策略,紧密跟踪标的指数, 追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化,力争获取与标 的指数表现相一致的长期投资收益。 投资策略 本基金原则上采用完全复制标的指数的方法,进 行被动指数化投资。本基金主要按照标的指数的成份 股及其权重构建股票投资组合,并根据标的指数成份 股及其权重的变动而进行相应调整,以达到复制和跟 踪标的指数的目的。本基金在控制基金的日均跟踪偏 离度和年跟踪误差的前提下,力争获取与标的指数相 似的投资收益。 业绩比较基准 中证医药卫生指数收益率×95%+银行活期存款 利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金,其预 期的风险和收益高于货币市场基金、债券型基金、混 合型基金。本基金主要投资于标的指数成份股及其备 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 6 选成份股,具有与标的指数相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 西藏东财基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 潘世友 贺倩 联系电话 021-23526999 010-66060069 电子邮箱 vip@dongcaijijin.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400-9210-107 95599 传真 021-23526940 010-68121816 注册地址 西藏自治区拉萨市柳梧新区 柳梧大厦2楼8号 北京市东城区建国门内大街6 9号 办公地址 上海市徐汇区宛平南路88号 金座5楼 北京市西城区复兴门内大街2 8号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 200030 100031 法定代表人 戴彦 周慕冰 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 证券日报 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址 www.dongcaijijin.com 基金中期报告备置地 点 上海市徐汇区宛平南路88号金座5楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 西藏东财基金管理有限公司 上海市徐汇区宛平南路88号金座5楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 7 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2020年04月10日(基金合同生效日)-2020年06月3 0日) 东财医药A 东财医药C 本期已实现收益 2,938,168.11 2,075,690.58 本期利润 16,999,801.58 12,598,394.43 加权平均基金份额本期 利润 0.1656 0.1775 本期加权平均净值利润 率 16.09% 17.21% 本期基金份额净值增长 率 18.20% 18.13% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2020年06月30日) 期末可供分配利润 2,662,554.94 2,339,142.72 期末可供分配基金份额 利润 0.0317 0.0312 期末基金资产净值 99,174,622.97 88,695,835.87 期末基金份额净值 1.1820 1.1813 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2020年06月30日) 基金份额累计净值增长 率 18.20% 18.13% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变 动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:基金的申购赎 回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数。 4、本基金的基金合同生效日为2020年04月10日,至本报告期末未满半年,因此主要会 计数据和财务指标只列示从基金合同生效日至2020年06月30日数据,特此说明。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 8 东财医药A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 16.69% 1.23% 16.18% 1.22% 0.51% 0.01% 自基金合同 生效起至今 18.20% 1.12% 20.91% 1.28% -2.71% -0.16% 东财医药C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 16.66% 1.23% 16.18% 1.22% 0.48% 0.01% 自基金合同 生效起至今 18.13% 1.12% 20.91% 1.28% -2.78% -0.16% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 9 注:1、本基金基金合同于 2020年 04月 10日生效。 2、本基金基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投 资组合比例符合基金合同的约定。


§4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 西藏东财基金管理有限公司成立于2018年10月26日,是由东方财富证券股份有限公 司全资设立的公募基金管理公司,公司坚持投资人利益优先原则,致力于在合规管理、 风险控制的基础上,以市场变化和客户需求为导向,努力发展成为一家有先进经营理念、 清晰发展战略、优秀经营团队、前瞻性产品规划、严谨投资流程和强烈使命感的基金管 理公司,为投资者提供高品质的专业资产管理服务。 截至2020年6月30日,公司旗下管理4只证券投资基金——西藏东财上证50指数型发 起式证券投资基金、西藏东财中证通信技术主题指数型发起式证券投资基金、西藏东财 创业板指数型发起式证券投资基金、西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基 金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 证 说明 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 10 金经理(助理) 期限 券 从 业 年 限 任职 日期 离任 日期 吴逸 本基金基金经理、西藏东 财上证50指数型发起式证 券投资基金的基金经理、 西藏东财创业板指数型发 起式证券投资基金的基金 经理、西藏东财中证通信 技术主题指数型发起式证 券投资基金的基金经理、 量化投资负责人 2020- 04-10 - 10 上海财经大学经济学硕 士,持有中国证券投资基 金业从业证书。自2010年6 月开始,先后在天治基金 管理有限公司、东方财富 信息股份有限公司、东方 财富证券股份有限公司、 西藏东财基金管理有限公 司筹备组、西藏东财基金 管理有限公司担任产品创 新及量化投资部总监助 理、筹备组成员、资产管 理总部投资主办人、量化 投资负责人等职务。 注:1、基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,其“离任日期”为 根据公司决定确定的解聘日期。 2、非首任基金经理,其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任 日期和解聘日期。 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》等相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况


本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》和其他 有关法律法规、基金合同的相关规定,依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理 和运用基金资产,未发现存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 11 报告期内,本基金基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导 意见》等法律法规和基金管理人关于公平交易管理的相关内部制度规定,在投资管理活 动中公平对待不同投资组合,严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之 间进行利益输送。公平交易制度规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、 二级市场交易等投资管理活动以及包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评 估等投资管理活动相关的各个环节。 报告期内,本基金基金管理人公平交易制度执行情况良好,未发现存在违反公平交 易管理要求的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内,本基金基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导 意见》等法律法规和基金管理人关于异常交易管理的相关内部制度规定,对本基金的异 常交易行为进行监督检查,未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交 易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内,本基金秉承合规第一、风控第一的原则,在运作过程中严格遵守基金合 同,对指数基金采取被动复制的方式跟踪指数,力争使得基金净值增长率与基准指数收 益率间的高度正相关和跟踪误差最小化。 报告期内,本基金跟踪误差的来源主要是基金费用、申购赎回、网下新股申购、成 份股调整与成份股停牌因素。当申赎变动、成份股调整、成份股停牌等情况可能对指数 跟踪效果带来影响时,本基金坚持既定的指数化投资策略,对指数基金采取被动复制与 组合优化相结合的方式跟踪指数。报告期内,本基金整体运行平稳。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2020年6月30日,东财医药A份额净值为1.1820元,报告期内基金份额净值增长 率为18.20%,东财医药C份额净值为1.1813元,报告期内基金份额净值增长率为18.13%, 同期业绩比较基准收益率为20.91%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2020年上半年在全球疫情冲击下,经济基本面和风险偏好下行,股票、原油等风险 资产出现大幅回调,黄金等避险资产受到追捧。在美联储接连推出强力的货币宽松政策 后,流动性的提升助力股市探底反弹。随着全球经济刺激计划加码,市场风险偏好开始 回升,美元指数从3月流动性危机高点后迅速回落,已接近疫情前的水平。 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 12 国内方面,二季度以来,国内疫情逐渐得到有效防控,之前受制于疫情的经济增长 明显改善,各行业复产复工有序恢复,生产需求持续改善,就业和物价总体平稳,积极 因素累积增多,主要经济指标环比明显改善。2020年上半年GDP同比下降1.6%,其中二 季度GDP同比增长3.2%,较一季度转正,超出市场预期。6月规模以上工业增加值同比增 长4.8%,较5月增加0.4个百分点。投资需求是支撑经济修复的最大动力,基建投资增长 维持强势;同时预期中的外需大幅下滑并未出现,共同支撑二季度主要指标数据继续修 复,经济整体呈稳中向好的态势,政策对冲宏观经济下行压力效果显现。 展望2020年下半年,从拉动GDP的三大因素方面考虑:消费端方面,在疫情基本得 到控制,降低风险响应等级的背景下,消费边际改善依旧在途中;投资端方面,财政政 策继续发力,政府投资依旧为主要支撑;出口方面,随着外围经济体逐渐复工,需求端 或改善,从而减轻出口端压力。预计后续GDP依旧将延续恢复。 市场方面,资本市场改革的进程在显著加快,市场高度关注的创业板注册制改革在 下半年为市场注入新活力。总体来说,在全球形势不确定性上升,以及国内加强对“六 稳”、“六保”力度的环境下,在政策持续宽松、逆周期调节强化、中长期资金持续入 市的背景下,看好2020年下半年的资本市场,科技、消费仍是主线。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的 约定,对基金所持有的投资品种进行估值,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策 和程序的一贯性。日常估值由基金管理人和基金托管人一同进行,基金份额净值、基金 资产净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布基 金份额净值。月末、年中和年末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。 本基金基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,经公司管理层批准后实行, 并成立了估值委员会。估值委员会会对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政 策和程序的有效性及适用性的情况后,及时召开临时会议进行研究,及时修订估值方法, 以保证其持续适用。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期未发生相关预警情形。 §5


托管人报告 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约 定,对本基金基金管理人——西藏东财基金管理有限公司2020年04月10日至2020年06月 30日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托 管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本基金基金托管人认为,西藏东财基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资 产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不 存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券 投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本基金基金托管人认为,西藏东财基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募 集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和 披露的本基金中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 中期财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 报告截止日:2020年06月30日 单位:人民币元 资 产


附注号


本期末


2020年06月30日


资 产:





银行存款 6.4.7.1 15,632,455.46 结算备付金


- 存出保证金


- 交易性金融资产 6.4.7.2 178,795,987.95 其中:股票投资


178,795,987.95 基金投资


- 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 14 债券投资


- 资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款


- 应收利息 6.4.7.5 2,941.47 应收股利


- 应收申购款


448,596.27 递延所得税资产


- 其他资产 6.4.7.6 - 资产总计


194,879,981.15 负债和所有者权益 附注号


本期末


2020年06月30日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


- 应付赎回款


6,863,978.69 应付管理人报酬


72,277.99 应付托管费 7,227.79 应付销售服务费


15,290.28 应付交易费用 6.4.7.7 - 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 6.4.7.8 50,747.56 负债合计


7,009,522.31 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 15 所有者权益:





实收基金 6.4.7.9 158,988,186.19 未分配利润 6.4.7.10 28,882,272.65 所有者权益合计


187,870,458.84 负债和所有者权益总计


194,879,981.15 注:本基金基金合同生效日为2020年04月10日,本报告期自基金合同生效日2020年04月 10日起至2020年06月30日止。报告截止日2020年06月30日,东财医药A基金份额净值 1.1820元,基金份额总额83,906,448.40份;东财医药C基金份额净值1.1813元,基金份 额总额75,081,737.79份。基金份额总额合计为158,988,186.19份。 6.2 利润表 会计主体:西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 本报告期:2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30日 单位:人民币元 项 目 附注号


本期2020年04月10日 (基 金合同生效日)至2020年0 6月30日


一、收入


30,069,474.94 1.利息收入


100,747.94 其中:存款利息收入 6.4.7.11 79,665.74 债券利息收入


- 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


21,082.20 证券出借利息收入


- 其他利息收入


- 2.投资收益(损失以“-”填列)


5,364,927.80 其中:股票投资收益 6.4.7.12 4,545,272.50 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.2


- 贵金属投资收益 6.4.7.14 - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 16 股利收益 6.4.7.16 819,655.30 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 6.4.7.17 24,584,337.32 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 19,461.88 减:二、费用


471,278.93 1.管理人报酬 6.4.10.2.1


197,926.33 2.托管费 6.4.10.2.2 19,792.65 3.销售服务费 6.4.10.2.3 40,705.46 4.交易费用 6.4.7.19 170,528.61 5.利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6.税金及附加


- 7.其他费用 6.4.7.20 42,325.88 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 29,598,196.01 减:所得税费用


- 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


29,598,196.01 注:本基金基金合同生效日为2020年04月10日,本期是指2020年04月10日至2020年06月 30日,无上年度可比期间数据。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 本报告期:2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30日 单位:人民币元 项 目 本期


2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益 (基金净值) 179,582,567.67 - 179,582,567.67 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 - 29,598,196.01 29,598,196.01 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 17 数(本期利润) 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数(净值减少以 “-”号填列) -20,594,381.48 -715,923.36 -21,310,304.84 其中:1.基金申购款 67,101,956.26 5,454,020.94 72,555,977.20 2.基金赎回 款 -87,696,337.74 -6,169,944.30 -93,866,282.04 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 158,988,186.19 28,882,272.65 187,870,458.84 注:本基金基金合同生效日为2020年04月10日,本期是指2020年04月10日至2020年06月 30日,无上年度可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 潘世友 ————————— 基金管理人负责人 潘世友 ————————— 主管会计工作负责人 陆文澄 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基 金管理人西藏东财基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开 募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规以及《西藏东财中证医药卫生指数型发起 式证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)、《西藏东财中证医药卫生指数 型发起式证券投资基金招募说明书》(以下简称“招募说明书”)的规定,经中国证券 监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]2527号文准予公开募集注 册。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不定期。本基金首次设立募集基金份额为 179,582,567.67份,经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了编号为 德师报(验)字(20)第00013号验资报告。经向中国证监会备案,基金合同于2020年4 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 18 月10日正式生效。本基金的基金管理人为西藏东财基金管理有限公司,基金托管人为中 国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)。 根据《西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金招募说明书》,本基金根 据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资 人认购/申购时收取认购/申购费用的基金份额,称为A类基金份额;从本类别基金资产 中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额,称为C类基金份额。本基A类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金A类基金份额和C类基金份额将 分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的 该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、 基金合同及截至报告期末最新公告的招募说明书的有关规定,本基金的投资范围为主要 投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标,基金还可少量投资于其 他股票(非标的指数成份股及其备选成份股,包括中小板、创业板及其他经中国证监会 核准上市的股票)、债券(包括国债、金融债券、企业债券、公司债券、政府支持债券、 地方政府债券、可转换债券(包括分离交易可转债)、可交换债券)、央行票据、中期 票据、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包 括定期存款、协议存款等)、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金可以根据有关法 律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为:投资于标的 指数成份股及其备选成份股的资产比例不得低于基金资产净值的90%;投资于标的指数 成份股及备选成份股的比例不低于非现金基金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指 期货合约需缴纳的交易保证金后,持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比 例合计不低于基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申 购款等。本基金的业绩比较基准为:中证医药卫生指数收益率×95%+银行活期存款利 率(税后)×5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编 制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修 订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于 证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券 投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 19 信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基 金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2020年6月30日 的财务状况以及2020年4月10日(基金合同生效日)至2020年6月30日止期间的经营成果 和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本基金财务报表的实际编制期间为 2020年4月10日(基金合同生效日)至2020年6月30日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。基金 以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产,在资产负债表中以衍生金融资产列示。 基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其 他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非 衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。基金以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债,在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持 有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。


西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 20 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,取得时发生 的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,按照公允价值 进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计 量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的 合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日 无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交 易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反 映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但 具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特 征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值, 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用 不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件, 应对估值进行调整并确定公允价值。 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 21 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金,由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份 额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定 的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认 日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金,上述申购和赎回分别包括基金 转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证 券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减 资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值 税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用 情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动 损益结转的公允价值累计变动额。 转融通证券出借业务中,基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬,故 不终止确认出借证券,仍按原金融资产类别进行后续计量,并将出借证券获得的利息和 因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入,将出借证券发生除送股、转增股份 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 22 外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为 投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐 日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类/级别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配, 但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转 为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动 产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末 可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金 管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两 个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以 下类别股票投资、债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包 括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监 会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 23 基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值 技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售 股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国证券投资基金业 协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)> 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指 引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司 根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估 值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券 除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中 国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核 算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价 值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券 除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银 行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确 定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 (1)印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券 (股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出 让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 24 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让,暂免征收印花税。 (2)增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试 点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改 征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金 (封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让 收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税; 存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;


根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通 知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为(以下简称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增 值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应 纳税额中抵减。 (3)城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育费 附加的暂行规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增 值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育附加(除按照 相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育附加。 (4)企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资 基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 25 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收 入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (5)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂 减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用20%的税率计征个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基 金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂 免征收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2020年06月30日 活期存款 6,629,894.95 定期存款 - 其中:存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 26 其他存款 9,002,560.51 合计 15,632,455.46 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末2020年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 154,211,650.63 178,795,987.95 24,584,337.32 贵金属投资-金 交所黄金合约 - - - 债 券 交易所市 场 - - - 银行间市 场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 154,211,650.63 178,795,987.95 24,584,337.32 6.4.7.3 衍生金融资产/负债


本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券


本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 27 2020年06月30日 应收活期存款利息 1,857.07 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 1,084.40 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 - 合计 2,941.47 6.4.7.6 其他资产


本基金本报告期末无其他资产余额。 6.4.7.7 应付交易费用


本基金本报告期末无应付交易费用余额。 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2020年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 1,119.81 应付证券出借违约金 - 预提费用-审计费 7,398.86 预提费用-信息披露费 24,661.50 其他应付 17,567.39 合计 50,747.56 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 28 6.4.7.9 实收基金 6.4.7.9.1 东财医药A 金额单位:人民币元 项目 (东财医药A) 本期2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06 月30日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 107,302,571.03 107,302,571.03 本期申购 24,696,224.81 24,696,224.81 本期赎回(以“-”号填列) -48,092,347.44 -48,092,347.44 本期末 83,906,448.40 83,906,448.40 6.4.7.9.2 东财医药C 金额单位:人民币元 项目 (东财医药C) 本期2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06 月30日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 72,279,996.64 72,279,996.64 本期申购 42,405,731.45 42,405,731.45 本期赎回(以“-”号填列) -39,603,990.30 -39,603,990.30 本期末 75,081,737.79 75,081,737.79 注:1、申购份额含红利再投、转换入份额;赎回份额含转换出份额。 2、本基金自2020年03月23日至2020年04月08日止期间公开发售,共募集有效净认购资 金人民币179,540,330.79元(其中A类107,271,773.18元,C类72,268,557.61元)。根 据《西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金基金合同/招募说明书/基金份额 发售公告》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币42,236.88元 (其中A类30,797.85元,C类11,439.03元),在本基金成立后,折算为179,582,567.67 份基金份额(其中A类107,302,571.03份,C类72,279,996.64份),划入基金份额持有 人账户。 6.4.7.10 未分配利润 6.4.7.10.1 东财医药A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 29 (东财医药A) 基金合同生效日 - - - 本期利润 2,938,168.11 14,061,633.47 16,999,801.58 本期基金份额交易产 生的变动数 -275,613.17 -1,456,013.84 -1,731,627.01 其中:基金申购款 377,614.04 1,725,682.04 2,103,296.08 基金赎回款 -653,227.21 -3,181,695.88 -3,834,923.09 本期已分配利润 - - - 本期末 2,662,554.94 12,605,619.63 15,268,174.57 6.4.7.10.2 东财医药C 单位:人民币元 项目 (东财医药C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 2,075,690.58 10,522,703.85 12,598,394.43 本期基金份额交易产 生的变动数 263,452.14 752,251.51 1,015,703.65 其中:基金申购款 602,328.89 2,748,395.97 3,350,724.86 基金赎回款 -338,876.75 -1,996,144.46 -2,335,021.21 本期已分配利润 - - - 本期末 2,339,142.72 11,274,955.36 13,614,098.08 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06 月30日 活期存款利息收入 26,861.03 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 52,804.71 结算备付金利息收入 - 其他 - 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 30 合计 79,665.74 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30 日 卖出股票成交总额 70,262,448.62 减:卖出股票成本总额 65,717,176.12 买卖股票差价收入 4,545,272.50 6.4.7.12.2 股票投资收益——证券出借差价收入


本基金本报告期无股票出借收益。


6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成


本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益


本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成


本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益


本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30 日 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 31 股票投资产生的股利收益 819,655.30 其中:证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 819,655.30 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30日 1.交易性金融资产 24,584,337.32 ——股票投资 24,584,337.32 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - 合计 24,584,337.32 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30 日 基金赎回费收入 19,461.73 转换费收入 0.15 合计 19,461.88 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 32 6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30 日 交易所市场交易费用 170,528.61 银行间市场交易费用 - 合计 170,528.61 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30 日 审计费用 7,398.86 信息披露费 24,661.50 证券出借违约金 - 汇划手续费 854.53 指数使用费 9,010.99 开户费 400.00 合计 42,325.88 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 33 本基金基金管理人母公司的控股股东东方财富信息股份有限公司于2020年1月16日 收购成都京合企业管理有限责任公司100%股权。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 西藏东财基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售 机构 中国农业银行股份有限公司(“农业 银行”) 基金托管人、基金销售机构 东方财富证券股份有限公司(“东财 证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 上海天天基金销售有限公司(“天天 基金”) 与管理人受同一实际控制人控制的公司、基 金销售机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易


本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易


本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易


本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易


本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金


本基金本报告期未发生应付关联方佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 34 单位:人民币元 项目 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 197,926.33 其中:支付销售机构的客户维护费 100,250.55 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提,逐日累计至每月月末, 按月支付。管理费的计算方法如下: H=E×0.50%÷当年天数


H为每日应计提的基金管理费


E为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 19,792.65 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%年费率计提,逐日累计至每月月末, 按月支付。托管费的计算方法如下:


H=E×0.05%÷当年天数


H为每日应计提的基金托管费


E为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售 服务费的 各关联方 名称 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 东财医药A 东财医药C 合计 西藏东财 基金管理 有限公司 0.00 0.00 0.00 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 35 东方财富 证券股份 有限公司 0.00 3,298.67 3,298.67 上海天天 基金销售 有限公司 0.00 35,826.74 35,826.74 中国农业 银行股份 有限公司 0.00 1,060.80 1,060.80 合计 0.00 40,186.21 40,186.21 注:支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日C类基金份额对应的基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月末,按月支付给基金管理人,再由基金管理人 计算并支付给各基金销售机构。C类基金份额的销售服务费的计算方法如下: H=E×0.25%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易


本基金本报告期未发生与关联方的银行间同业市场债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情 况


本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借 业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的 情况


本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出 借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 36 东财医药A 份额单位:份 项目 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30日 基金合同生效日(2020 年04月10日)持有的基 金份额 10,000,450.05 报告期初持有的基金份 额 0.00 报告期间申购/买入总 份额 0.00 报告期间因拆分变动份 额 0.00 减:报告期间赎回/卖出 总份额 0.00 报告期末持有的基金份 额 10,000,450.05 报告期末持有的基金份 额占基金总份额比例 11.92% 东财医药C 份额单位:份 项目 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30日 基金合同生效日(2020 年04月10日)持有的基 金份额 - 报告期初持有的基金份 额 0.00 报告期间申购/买入总 份额 0.00 报告期间因拆分变动份 额 0.00 减:报告期间赎回/卖出 0.00 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 37 总份额 报告期末持有的基金份 额 0.00 报告期末持有的基金份 额占基金总份额比例 0.00% 注:1、本基金基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有 关规定支付。 2、本基金基金合同生效日为2020年04月10日,本期是指2020年04月10日至2020年06月 30日,无上年度可比期间数据。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:1、本报告期末,除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 2、本基金基金合同生效日为2020年04月10日,本期是指2020年04月10日至2020年06月 30日,无上年度可比期间数据。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名 称 本期 2020年04月10日(基金合同生效日)至2020年06月30日 期末余额 当期利息收入 中国农业 银行股份 有限公司 6,629,894.95 26,861.03 注:本基金的银行存款由基金托管人保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况


本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期未发生其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况——按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金


本基金本报告期未进行利润分配。 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 38 6.4.12 期末(2020年06月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购 日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 (单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 6882 77 天智 航 2020 -06- 24 2020 -07- 07 新股 流通 受限 12.0 4 12.0 4 8,810 106, 072. 40 106, 072. 40 - 6885 28 秦川 物联 2020 -06- 19 2021 -01- 04 科创 板新 股限 售 11.3 3 11.3 3 8,076 91,5 01.0 8 91,5 01.0 8 - 6883 77 迪威 尔 2020 -06- 29 2021 -01- 08 科创 板新 股限 售 16.4 2 16.4 2 5,019 82,4 11.9 8 82,4 11.9 8 - 6886 00 皖仪 科技 2020 -06- 23 2020 -07- 03 新股 流通 受限 15.5 0 15.5 0 5,149 79,8 09.5 0 79,8 09.5 0 - 3008 47 中船 汉光 2020 -06- 29 2020 -07- 09 新股 流通 受限 6.94 6.94 1,420 9,85 4.80 9,85 4.80 - 3008 45 捷安 高科 2020 -06- 24 2020 -07- 03 新股 流通 受限 17.6 3 17.6 3 470 8,28 6.10 8,28 6.10 - 3008 43 胜蓝 股份 2020 -06- 23 2020 -07- 02 新股 流通 受限 10.0 1 10.0 1 751 7,51 7.51 7,51 7.51 - 3008 40 酷特 智能 2020 -06- 30 2020 -07- 08 新股 流通 受限 5.94 5.94 1,185 7,03 8.90 7,03 8.90 - 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 39 3008 46 首都 在线 2020 -06- 22 2020 -07- 01 新股 流通 受限 3.37 3.37 1,131 3,81 1.47 3,81 1.47 - 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票


本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购


截至本报告期末2020年6月30日止,本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形 成的卖出回购金融资产款余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2020年6月30日止,本基金无因从事证券交易所市场债券正回购交 易形成的卖出回购金融资产款余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券


截至本报告期末2020年6月30日止,本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为指数基金,采用完全复制标的指数的方法,进行被动指数化投资,标的指 数为中证医药卫生指数。本基金按照标的指数的成份股及其权重构建股票投资组合,并 根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。若因标的指数编制方法调整,或 预期成份股及其权重发生变化(包括配送股、增发、临时调入及调出成份股等)时,或 因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情 况导致流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人将 对投资组合管理进行适当变通和调整,以更好地实现本基金的投资目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了由董事会、合规审计委 员会、风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的四级风险管理架构 体系,并明确了相应风险管理职能。 6.4.13.2 信用风险 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 40 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 活期银行存款存放在本基金的托管行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基 金管理人建立了投资银行存款白名单,通过对存款银行的信用评估来控制银行存款信用 风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成 证券交收和款项清算,违约风险发生的可能性很小。 本基金本报告期末未持有债券。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


无。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资


无。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资


无。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


无。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资


无。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资


无。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指开放式基金未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险主要来源于基金兑付赎回资金的流动性风险,以及因 投资品种交易不活跃而出现的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情 况下以合理的价格变现投资。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 41 本基金的基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金 组合资产的流动性风险进行管理,通过对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的 投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测 和分析。 本基金所持的证券在证券交易所上市或可于银行间同业市场交易。基金资产流通暂 时受限制不能自由转让的情况参见附注6.4.12。本基金主动投资于流动性受限资产的市 值合计未超过基金资产净值的15%。本报告期末,本基金持有的流动性受限资产的估值 占基金资产净值的比例为0.2109%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进 行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变 现价值。本报告期末,本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认 的当日净赎回金额。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报 告期内流动性情况良好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款及存出保证金等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末2 020年06 月30日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 42 资产





银行存 款 15,632,455.46 - - - 15,632,455.46 交易性 金融资 产 - - - 178,795,987.95 178,795,987.95 应收利 息 - - - 2,941.47 2,941.47 应收申 购款 - - - 448,596.27 448,596.27 资产总 计 15,632,455.46 - - 179,247,525.69 194,879,981.15 负债





应付赎 回款 - - - 6,863,978.69 6,863,978.69 应付管 理人报 酬 - - - 72,277.99 72,277.99 应付托 管费 - - - 7,227.79 7,227.79 应付销 售服务 费 - - - 15,290.28 15,290.28 其他负 债 - - - 50,747.56 50,747.56 负债总 计 - - - 7,009,522.31 7,009,522.31 利率敏 感度缺 口 15,632,455.46 - - 172,238,003.38 187,870,458.84 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合同约定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析


本基金本报告期末未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 43 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市的股票,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采用完全复制标的指数的方法,进行被动指数化投资,按照标的指数的成份 股及其权重构建股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调 整,通过指数化分散投资降低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基金 所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地 对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2020年06月30日 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 交易性金融资产-股票投 资 178,795,987.95 95.17 交易性金融资产-基金投 资 - - 交易性金融资产-债券投 资 - - 交易性金融资产-贵金属 投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 178,795,987.95 95.17 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单 位:人民币元) 本期末 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 44 2020年06月30日 业绩比较基准上升5% 7,279,429.99 业绩比较基准下降5% -7,279,429.99 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 178,795,987.95 91.75 其中:股票 178,795,987.95 91.75 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 15,632,455.46 8.02 8 其他各项资产 451,537.74 0.23 9 合计 194,879,981.15 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末(指数投资)按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 45 A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 134,797,815.08 71.75 D 电力、热力、燃气及水生 产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 11,800,249.40 6.28 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技 术服务业 3,398,561.00 1.81 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 9,492,436.00 5.05 N 水利、环境和公共设施管 理业 - - O 居民服务、修理和其他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 18,780,407.05 10.00 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 178,269,468.53 94.89 7.2.2 报告期末(积极投资)按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 501,655.53 0.27 D 电力、热力、燃气及水生 12,766.32 0.01 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 46 产和供应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技 术服务业 12,097.57 0.01 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管 理业 - - O 居民服务、修理和其他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 526,519.42 0.28 7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合


本基金本报告期末未持有港股通投资股票。


7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基 金资 产净 值比 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 47 例(%) 1 600276 恒瑞医药 192,053 17,726,491.90 9.44 2 000661 长春高新 24,548 10,685,744.40 5.69 3 603259 药明康德 89,960 8,690,136.00 4.63 4 300015 爱尔眼科 174,809 7,595,451.05 4.04 5 300142 沃森生物 133,400 6,984,824.00 3.72 6 300122 智飞生物 55,600 5,568,340.00 2.96 7 002007 华兰生物 95,000 4,760,450.00 2.53 8 300601 康泰生物 29,200 4,735,072.00 2.52 9 300347 泰格医药 45,550 4,640,634.00 2.47 10 600436 片仔癀 26,200 4,460,550.00 2.37 11 000538 云南白药 44,352 4,160,661.12 2.21 12 300003 乐普医疗 108,247 3,953,180.44 2.10 13 600196 复星医药 104,700 3,544,095.00 1.89 14 002044 美年健康 238,200 3,432,462.00 1.83 15 300253 卫宁健康 148,150 3,398,561.00 1.81 16 002001 新 和 成 111,900 3,256,290.00 1.73 17 002821 凯莱英 12,000 2,916,000.00 1.55 18 600201 生物股份 97,718 2,720,469.12 1.45 19 300558 贝达药业 17,400 2,435,652.00 1.30 20 600079 人福医药 82,300 2,240,206.00 1.19 21 600867 通化东宝 123,600 2,154,348.00 1.15 22 600521 华海药业 63,090 2,140,643.70 1.14 23 600161 天坛生物 45,400 2,057,982.00 1.10 24 000963 华东医药 75,900 1,920,270.00 1.02 25 002223 鱼跃医疗 52,200 1,900,080.00 1.01 26 300482 万孚生物 17,800 1,851,200.00 0.99 27 601607 上海医药 100,200 1,841,676.00 0.98 28 002422 科伦药业 87,500 1,837,500.00 0.98 29 300595 欧普康视 26,376 1,828,911.84 0.97 30 603658 安图生物 11,200 1,819,328.00 0.97 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 48 31 603882 金域医学 19,900 1,781,050.00 0.95 32 300357 我武生物 27,300 1,699,425.00 0.90 33 603939 益丰药房 18,460 1,679,860.00 0.89 34 002603 以岭药业 52,200 1,628,118.00 0.87 35 600332 白云山 48,812 1,578,091.96 0.84 36 000513 丽珠集团 32,200 1,545,922.00 0.82 37 300009 安科生物 82,980 1,485,342.00 0.79 38 002252 上海莱士 175,500 1,484,730.00 0.79 39 002019 亿帆医药 64,400 1,479,268.00 0.79 40 002030 达安基因 53,320 1,454,569.60 0.77 41 603858 步长制药 49,500 1,428,075.00 0.76 42 603233 大参林 17,120 1,390,486.40 0.74 43 600380 健康元 84,500 1,372,280.00 0.73 44 300244 迪安诊断 37,700 1,330,810.00 0.71 45 600085 同仁堂 47,600 1,290,912.00 0.69 46 600535 天士力 78,800 1,278,136.00 0.68 47 000623 吉林敖东 80,800 1,270,984.00 0.68 48 002382 蓝帆医疗 41,800 1,258,598.00 0.67 49 600998 九州通 65,200 1,214,024.00 0.65 50 603707 健友股份 18,700 1,207,459.00 0.64 51 000739 普洛药业 51,100 1,190,119.00 0.63 52 002773 康弘药业 22,800 1,130,880.00 0.60 53 600216 浙江医药 58,600 1,128,636.00 0.60 54 002294 信立泰 36,300 1,076,658.00 0.57 55 600511 国药股份 26,200 1,065,554.00 0.57 56 603883 老百姓 10,100 1,010,404.00 0.54 57 000999 华润三九 34,000 992,460.00 0.53 58 002317 众生药业 56,600 971,256.00 0.52 59 300630 普利制药 12,300 909,585.00 0.48 60 600572 康恩贝 162,100 891,550.00 0.47 61 300026 红日药业 156,500 863,880.00 0.46 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 49 62 002399 海普瑞 32,500 813,800.00 0.43 63 600645 中源协和 28,400 802,300.00 0.43 64 600566 济川药业 28,300 720,518.00 0.38 65 600195 中牧股份 44,100 715,743.00 0.38 66 002038 双鹭药业 53,500 685,335.00 0.36 67 600056 中国医药 46,400 656,560.00 0.35 68 000078 海王生物 143,900 602,941.00 0.32 69 600062 华润双鹤 45,300 598,866.00 0.32 70 000028 国药一致 13,000 585,130.00 0.31 71 002390 信邦制药 115,800 528,048.00 0.28 72 002424 贵州百灵 61,200 507,960.00 0.27 73 600557 康缘药业 36,000 501,120.00 0.27 74 002589 瑞康医药 91,400 489,904.00 0.26 75 000813 德展健康 77,800 482,360.00 0.26 76 600329 中新药业 24,900 431,268.00 0.23 77 002901 大博医疗 3,500 417,515.00 0.22 78 600664 哈药股份 130,600 402,248.00 0.21 79 002653 海思科 14,000 372,540.00 0.20 80 600299 安迪苏 25,600 312,832.00 0.17 81 002118 紫鑫药业 66,700 296,148.00 0.16 7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 688277 天智航 8,810 106,072.40 0.06 2 688528 秦川物联 8,076 91,501.08 0.05 3 688377 迪威尔 5,019 82,411.98 0.04 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 50 4 688600 皖仪科技 5,149 79,809.50 0.04 5 603087 甘李药业 602 60,380.60 0.03 6 300824 北鼎股份 1,954 26,789.34 0.01 7 300842 帝科股份 455 18,527.60 0.01 8 600956 新天绿能 2,533 12,766.32 0.01 9 300839 博汇股份 502 11,751.82 0.01 10 300847 中船汉光 1,420 9,854.80 0.01 11 300845 捷安高科 470 8,286.10 0.00 12 300843 胜蓝股份 751 7,517.51 0.00 13 300840 酷特智能 1,185 7,038.90 0.00 14 300846 首都在线 1,131 3,811.47 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比 例(%) 1 600276 恒瑞医药 24,511,633.29 13.05 2 000661 长春高新 10,766,449.32 5.73 3 603259 药明康德 9,398,469.00 5.00 4 300015 爱尔眼科 8,213,152.44 4.37 5 300142 沃森生物 7,410,641.00 3.94 6 300122 智飞生物 5,818,653.00 3.10 7 000538 云南白药 5,693,613.38 3.03 8 300003 乐普医疗 5,489,623.90 2.92 9 600436 片仔癀 5,466,246.00 2.91 10 002007 华兰生物 5,310,175.60 2.83 11 300347 泰格医药 5,126,347.20 2.73 12 600196 复星医药 4,600,614.00 2.45 13 300601 康泰生物 4,396,209.00 2.34 14 002001 新 和 成 4,350,488.00 2.32 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 51 15 300253 卫宁健康 4,177,498.00 2.22 16 002044 美年健康 3,889,781.00 2.07 17 600201 生物股份 3,425,762.68 1.82 18 002821 凯莱英 3,255,333.28 1.73 19 600763 通策医疗 2,827,796.91 1.51 20 300529 健帆生物 2,818,963.00 1.50 注:本项“买入金额”按买入成交金额填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比 例(%) 1 600276 恒瑞医药 9,023,148.48 4.80 2 000661 长春高新 3,601,200.32 1.92 3 600763 通策医疗 3,258,659.37 1.73 4 603259 药明康德 3,098,537.10 1.65 5 300529 健帆生物 2,969,672.60 1.58 6 300015 爱尔眼科 2,019,290.19 1.07 7 300142 沃森生物 1,776,277.00 0.95 8 000423 东阿阿胶 1,749,704.00 0.93 9 600436 片仔癀 1,731,692.78 0.92 10 002007 华兰生物 1,722,073.00 0.92 11 300347 泰格医药 1,685,325.00 0.90 12 000538 云南白药 1,668,116.00 0.89 13 300122 智飞生物 1,307,065.00 0.70 14 002001 新 和 成 1,299,519.52 0.69 15 002044 美年健康 1,219,925.79 0.65 16 300253 卫宁健康 1,144,149.00 0.61 17 300003 乐普医疗 1,139,389.00 0.61 18 002821 凯莱英 1,137,247.00 0.61 19 600201 生物股份 1,044,346.18 0.56 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 52 20 600196 复星医药 978,320.00 0.52 注:本项“卖出金额”按卖出成交金额填列,不考虑相关交易费用。


7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 219,928,826.75 卖出股票收入(成交)总额 70,262,448.62 注:本项“买入股票成本”和“卖出股票收入”均按买卖成交金额填列,不考虑相关交 易费用。


7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细


本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细


本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 53 7.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,941.47 5 应收申购款 448,596.27 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 451,537.74 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细


本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明


本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基 金资 产净 值比 例(%) 流通受限情况说明 1 688277 天智航 106,072.40 0.06 新股流通受限 2 688528 秦川物联 91,501.08 0.05 科创板新股限售 3 688377 迪威尔 82,411.98 0.04 科创板新股限售 4 688600 皖仪科技 79,809.50 0.04 新股流通受限 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 54 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8


基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 东财 医药A 5,25 2 15,976.09 10,000,450.05 11.9 2% 73,905,998.35 88.08% 东财 医药C 6,51 6 11,522.67 0.00 0.00% 75,081,737.79 100.0 0% 合计 10,9 51 14,518.14 10,000,450.05 6.29% 148,987,736.14 93.71% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 东财医药A - 0.00% 东财医药C - 0.00% 合计 - 0.00% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 东财医药A 0 东财医药C 0 合计 0 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 55 本基金基金经理持有本开放式基 金 东财医药A 0 东财医药C 0 合计 0 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份 额占基 金总份 额比例 发起份额总数 发起份 额占基 金总份 额比例 发 起 份 额 承 诺 持 有 期 限 基金管理人固有资金 10,000,450.0 5 6.29% 10,000,450.0 5 6.29% 不 少 于 三 年 基金管理人高级管理人 员 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 基金经理等人员 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 基金管理人股东 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 其他 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 合计 10,000,450.0 5 6.29% 10,000,450.0 5 6.29% - 注:仅基金管理人固有资金持有发起份额。 §9


开放式基金份额变动 单位:份 东财医药A 东财医药C 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 56 基金合同生效日(2020年04月10 日)基金份额总额 107,302,571.03 72,279,996.64 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 24,696,224.81 42,405,731.45 减:基金合同生效日起至报告期 期末基金总赎回份额 48,092,347.44 39,603,990.30 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 83,906,448.40 75,081,737.79 注:申购份额含红利再投、转换入份额;赎回份额含转换出份额。 §10


重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人:自2020年1月16日起,潘世友先生担任公司总经理职务,乐嵘先生不 再担任总经理职务;截止2020年1月16日,基金管理人董事在最近12个月内变更超过百 分之五十。 基金托管人:本报告期内,托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,本基金未发生对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影 响的涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内,本基金未改变投资策略。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 57 本报告期内,本基金基金管理人及其高级管理人员、基金托管人的专门基金托管部 门及其高级管理人员未受稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 国信 证券 2 289,356,170.67 100.0 0% 71,561.67 100.0 0% - 注:本基金采用证券公司交易结算模式,可豁免单个券商的交易佣金比例限制。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名 称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 额 占当期基 金成交总 额的比例 国信证 券 - - 62,000,000.00 100.00% - - - - 注:本基金采用证券公司交易结算模式,可豁免单个券商的交易佣金比例限制。 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 西藏东财中证医药卫生指数 型发起式证券投资基金开放 日常申购、赎回、转换和定 期定额投资业务公告 证监会规定报刊及网站 2020-05-08 2 西藏东财基金管理有限公司 关于西藏东财中证医药卫生 指数型发起式证券投资基金 证监会规定报刊及网站 2020-05-08 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 58 参与上海天天基金销售有限 公司、东方财富证券股份有 限公司及广发证券股份有限 公司基金申购、定期定额投 资费率优惠活动的公告 3 西藏东财基金管理有限公司 关于西藏东财中证医药卫生 指数型发起式证券投资基金 开展直销柜台申购费率优惠 活动的公告 证监会规定报刊及网站 2020-05-08 4 西藏东财基金管理有限公司 关于西藏东财中证医药卫生 指数型发起式证券投资基金 参与中国农业银行股份有限 公司申购、定期定额投资费 率优惠活动的公告 证监会规定报刊及网站 2020-05-10 5 西藏东财基金管理有限公司 关于旗下基金参与中信建投 证券股份有限公司申购、定 期定额投资费率优惠活动的 公告 证监会规定报刊及网站 2020-06-05 6 西藏东财基金管理有限公司 关于旗下基金参与华鑫证券 有限责任公司申购、定期定 额投资费率优惠活动的公告 证监会规定报刊及网站 2020-06-23 §11


影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况


本基金本报告期内不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。 §12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金 2020年中期报告 59 一、中国证监会准予西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金募集注册的 文件 二、《西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金基金合同》 三、《西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议》 四、法律意见书 五、基金管理人业务资格批件、营业执照 六、基金托管人业务资格批件、营业执照 七、中国证监会要求的其他文件 12.2 存放地点 基金管理人或基金托管人办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可以在基金管理人或基金托管人办公场所查阅。 西藏东财基金管理有限公司 二〇二〇年八月二十九日