中金中证优选 300指数证券投资基金（LOF）
证券投资基金
2020 年中期报告
2020 年 6 月 30 日
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2020 年 8 月 29 日
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 8 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2020年 1 月 1日起至 2020年 6月 30 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 16
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
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6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 46
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 46
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 48
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 56
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 58
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 58
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 58
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 58
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 58
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 59
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 59
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 59
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 61
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 61
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 61
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 62
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 62
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 63
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 64
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 64
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 64
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 64
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 64
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 64
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 64
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 64
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 65
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 70
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11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 70
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 70
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 71
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 71
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 71
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 71
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中金中证优选 300指数证券投资基金（LOF）
基金简称 中金中证优选 300指数(LOF)
场内简称 金选 300LOF
基金主代码 501060
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2018年 8月 30日
基金管理人 中金基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 105,995,072.28 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2018年 9月 25日
下属分级基金的基金简称： 金选 300A 金选 300C
下属分级基金的交易代码： 501060 501061
报告期末下属分级基金的份额总额 96,491,609.60份 9,503,462.68份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力争将本基金净值
增长率与业绩比较基准收益率之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以
内，年跟踪误差控制在 4%以内，实现对标的指数的有效跟踪。
投资策略
本基金采用被动式指数化投资方法，按照标的指数的成份股及其权重构建基金
的股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。
业绩比较基准 中证中金优选 300指数收益率*95%＋银行活期存款利率（税后）*5%
风险收益特征
本基金属于股票型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券型证券
投资基金和混合型证券投资基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中金基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李虹 李申
联系电话 010-63211122 021-60637102
电子邮箱 xxpl@ciccfund.com lishen.zh@ccb.com
客户服务电话
400-868-1166 021-60637111
传真 010-66159121 021-60635778
注册地址
北京市朝阳区建国门外大
街 1号国贸写字楼 2座 26
层 05室
北京市西城区金融大街 25号
办公地址 北京市朝阳区建国门外大 北京市西城区闹市口大街 1号
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街 1号国贸大厦 B座 43层 院 1号楼
邮政编码 100004 100033
法定代表人 楚钢 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网
址
http://www.ciccfund.com/
基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 金选 300A 金选 300C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2020年 1月 1 日 - 2020
年 6月 30日)
报告期(2020 年 1月 1日 -
2020年 6月 30日)
本期已实现收益 8,829,427.18 1,653,273.73
本期利润 3,834,525.86 -595,373.70
加权平均基金份额本期利润 0.0354 -0.0334
本期加权平均净值利润率 2.85% -2.67%
本期基金份额净值增长率 1.86% 1.73%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2020年 6月 30日 )
期末可供分配利润 30,106,863.26 2,886,379.20
期末可供分配基金份额利润 0.3120 0.3037
期末基金资产净值 126,598,472.86 12,389,841.88
期末基金份额净值 1.3120 1.3037
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2020年 6月 30日 )
基金份额累计净值增长率 31.20% 30.37%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字；
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金选 300A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 6.60% 0.80% 4.40% 0.79% 2.20% 0.01%
过去三个月 11.42% 0.77% 7.52% 0.76% 3.90% 0.01%
过去六个月 1.86% 1.37% -4.13% 1.38% 5.99% -0.01%
过去一年 11.41% 1.11% 0.24% 1.11% 11.17% 0.00%
自基金合同
生效起至今
31.20% 1.23% 12.98% 1.24% 18.22% -0.01%
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金选 300C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 6.58% 0.80% 4.40% 0.79% 2.18% 0.01%
过去三个月 11.35% 0.77% 7.52% 0.76% 3.83% 0.01%
过去六个月 1.73% 1.38% -4.13% 1.38% 5.86% 0.00%
过去一年 11.15% 1.11% 0.24% 1.11% 10.91% 0.00%
自基金合同
生效起至今
30.37% 1.23% 12.98% 1.24% 17.39% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中金基金管理有限公司（简称“中金基金”、“公司”）成立于 2014 年 2 月，由中国国际金融
股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是首家通过发起设立方式由单一股东持股的
基金公司，注册资本 4 亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力于
为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，持
续增强公司整体竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座
26层 05室，办公地址为北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸大厦 B座 43层。
截至 2020年 6月 30日，公司共管理 32只开放式基金，证券投资基金管理规模 320.30亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
魏孛
本 基 金
基 金 经
理
2018 年 8 月 30
日
- 10年
魏孛先生，统计学博士。
2010 年 8 月至 2014 年 10
月，在北京尊嘉资产管理
有限公司从事 A 股量化策
略开发。2014 年 11 月加
入中金基金管理有限公
司，历任高级经理，量化
专户投资经理，现任量化
公募投资部基金经理。
注：1、上述基金经理任职日期为本基金基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、本基金无基金经理助理。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期，本基金不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情形。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资
基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、
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研究活动防控内募交易指导意见和其他有关法律法规及本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉
尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人
谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公
司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通
过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输
送。
本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金采用完全复制中证中金优选 300 指数的策略，股票保持 95%左右的仓位，余下资金买
入一年内到期国债。我们将继续采用完全复制指数的策略，力争更小的跟踪误差。
2020年全球经济都受到新型冠状病毒疫情的影响。目前海外的不确定性上升，主要体现在两
个方面，其一尽管欧洲等国复工进展已经较为领先，但新增确诊人数在美国和部分新兴市场仍未
见顶，美国二季度 GDP 录得负增长 32.9%，创二战以来最大下滑。其二中美贸易摩擦争端再起，
并且有继续升温迹象。国内方面，经济温和修复，需求端复苏的进度有所加快，工业生产回暖，
政策保持相对定力。受益于前期疫情期间压制的需求滞后释放，二季度国内经济修复略超市场预
期。工业生产的高频数据继续回升，整体受 6 月洪涝灾害影响不大。随着疫情得到较好的控制，
复工复产持续推进，工业生产已逐渐接近回归正常水平。
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末金选 300A 基金份额净值为 1.3120 元，本报告期基金份额净值增长率为
1.86%；截至本报告期末金选 300C 基金份额净值为 1.3037 元，本报告期基金份额净值增长率为
1.73%；同期业绩比较基准收益率为-4.13%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，虽然内外部风险因素仍多，市场结构性估值不低，但综合来看，中国疫情防控大
幅领先，复工复产程度继续深化，基本面依然稳健，中国市场应会继续彰显韧性，对中期市场我
们依然持积极态度。政策方面，7月 30日召开的政治局会议定调了下半年政策，强调需要加快形
成国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新格局。在下半年的财政政策和货币政策方面，
会议强调货币政策要更加灵活适度，财政政策要更加积极有为，保持货币供应量和社融合理增长。
央行优化了资管新规安排，延长资管新规过渡期至 2021 年底以应对疫情带来的冲击，但不涉及标
准的变动和调整，体现监管机构促进市场平稳发展的监管姿态。证监会召开年中工作会议，部署
下一步工作包括保持 IPO 常态化、完善注册制和退市制度规则、构建境外上市监管制度体系等九
大重点，旨在继续推进资本市场全面深化改革。未来继续看好消费升级与产业升级大趋势，内需
与新经济是主线，关注泛消费类的行业，除前期表现较好的食品饮料及医药外，关注家电、汽车
及零部件、酒店旅游、轻工家居、传媒互联网等，以及先进制造，如科技、新能源汽车产业链及
光伏等；同时关注周期板块中的阶段性机会，如券商、建材等。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、
风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员
会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，
但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已
与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种
的估值数据。
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同对基金利润分配原
则的约定，本报告期内未实施利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
净值低于五千万元的情形。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中金中证优选 300指数证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2020年 6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 5,802,418.69 5,444,802.19
结算备付金
962,729.09 1,619,807.51
存出保证金
51,985.87 130,187.78
交易性金融资产 6.4.7.2 140,476,312.21 162,908,742.81
其中：股票投资
132,045,012.21 154,271,222.81
基金投资
- -
债券投资
8,431,300.00 8,637,520.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
355,340.75 275,271.00
应收利息 6.4.7.5 176,498.89 134,472.47
应收股利
- -
应收申购款
586,472.23 320,301.04
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
148,411,757.73 170,833,584.80
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
4,400,000.00 4,100,000.00
应付证券清算款
928,053.62 1,566,264.23
应付赎回款
3,636,906.92 3,599,371.13
应付管理人报酬
58,352.48 78,092.83
应付托管费
17,505.72 23,427.84
应付销售服务费
2,581.87 10,880.80
应付交易费用 6.4.7.7 170,371.88 302,757.88
应交税费
- -
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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应付利息
- -500.33
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 209,670.50 120,318.05
负债合计
9,423,442.99 9,800,612.43
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 105,995,072.28 125,190,185.79
未分配利润 6.4.7.10 32,993,242.46 35,842,786.58
所有者权益合计
138,988,314.74 161,032,972.37
负债和所有者权益总计
148,411,757.73 170,833,584.80
注：报告截止日 2020 年 6 月 30日，基金份额总额 105,995,072.28 份，其中金选 300A基金份额
净值 1.3120 元，份额总额 96,491,609.60 份；金选 300C 基金份额净值 1.3037 元，份额总额
9,503,462.68份。
6.2 利润表
会计主体：中金中证优选 300指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2020 年 1月 1日至
2020 年 6月 30日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019
年 6月 30日
一、收入
4,590,522.13 30,459,823.32
1.利息收入
149,177.92 117,900.74
其中：存款利息收入 6.4.7.11 21,782.53 14,757.57
债券利息收入
127,395.39 103,043.31
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 99.86
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
11,615,512.69 15,470,605.64
其中：股票投资收益 6.4.7.12 9,716,398.06 13,588,605.17
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 7,966.63 27,636.79
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 1,891,148.00 1,854,363.68
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.16
-7,243,548.75 14,676,245.94
4.汇兑收益（损失以“-”号填
- -
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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列）
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.17
69,380.27 195,071.00
减：二、费用
1,351,369.97 1,051,780.58
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 390,231.54 309,811.42
2．托管费 6.4.10.2.2 117,069.48 92,943.50
3．销售服务费 6.4.10.2.3 28,392.49 35,931.96
4．交易费用 6.4.7.18 545,272.30 435,646.38
5．利息支出
46,086.97 35,932.58
其中：卖出回购金融资产支出
46,086.97 35,932.58
6．税金及附加
0.04 0.24
7．其他费用 6.4.7.19 224,317.15 141,514.50
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
3,239,152.16 29,408,042.74
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
3,239,152.16 29,408,042.74
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中金中证优选 300指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
125,190,185.79 35,842,786.58 161,032,972.37
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 3,239,152.16 3,239,152.16
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
-19,195,113.51 -6,088,696.28 -25,283,809.79
其中：1.基金申购款 111,760,591.02 26,994,413.17 138,755,004.19
2.基金赎回款 -130,955,704.53 -33,083,109.45 -164,038,813.98
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
- - -
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
105,995,072.28 32,993,242.46 138,988,314.74
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
123,781,510.11 -8,271,477.54 115,510,032.57
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 29,408,042.74 29,408,042.74
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
21,334,938.26 4,532,467.78 25,867,406.04
其中：1.基金申购款 182,385,574.89 24,433,775.15 206,819,350.04
2.基金赎回款 -161,050,636.63 -19,901,307.37 -180,951,944.00
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
145,116,448.37 25,669,032.98 170,785,481.35
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______孙菁______
______张纳______
____白娜____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中金中证优选 300 指数证券投资基金 (LOF) (以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管理
委员会 (以下简称“中国证监会”) 于 2018 年 4 月 17 日证监许可 [2018] 722 号《关于准予中
金中证优选 300指数证券投资基金 (LOF) 注册的批复》核准，由中金基金管理有限公司 (以下简
称“中金基金”) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则、《中金中证优选 300 指
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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数证券投资基金 (LOF) 招募说明书》和《中金中证优选 300 指数证券投资基金 (LOF) 份额发售
公告》公开募集。本基金为契约型上市开放式基金，存续期限为不定期。本基金的管理人为中金
基金，托管人为中国建设银行股份有限公司 (以下简称“建设银行”)。
本基金通过中金基金直销柜台、中金基金网上直销平台、中国中投证券有限责任公司 (以下
简称“中投证券”) 、中国国际金融股份有限公司 (以下简称“中金公司”) 、中国银河证券股
份有限公司及招商证券股份有限公司等共同销售，募集期为 2018 年 7 月 23 日起至 2018 年 8 月
23 日。经向中国证监会备案，《中金中证优选 300 指数证券投资基金 (LOF) 基金合同》于 2018
年 8 月 30 日正式生效，基金合同生效日基金实收份额为 274,597,597.22 份 (含于 2018 年 9 月
21日银行结息转份额 63,842.40份)，发行价格为人民币 1.00元。该资金已由毕马威华振会计师
事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。
根据经中国证监会备案的《中金中证优选 300 指数证券投资基金 (LOF) 基金合同》和《中
金中证优选 300 指数证券投资基金 (LOF) 招募说明书》的相关内容，本基金根据认购费、申购
费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购 / 申购时，收取认
购/ 申购费用，但从本类别基金资产中不计提销售服务费的，称为 A类基金份额；不收取认购 / 申
购费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和
C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别
计算基金份额净值并分别公告，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该
类别基金份额总数。投资者可自行选择认购 / 申购的基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《中金中证优选 300 指数证券投资
基金 (LOF) 基金合同》和《中金中证优选 300 指数证券投资基金 (LOF) 招募说明书》的有关规
定，本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票 (包括中小板、创业板及其他经中国证监会核
准发行上市的股票)、债券 (包括国债、央行票据、金融债、次级债、地方政府债、企业债、公司
债、可转换债券 (含分离交易可转换债券)、可交换债券、短期融资券、中期票据等)、债券回购、
货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货、股票期权、同业存单、银行存款以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会相关规定)。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”)
颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第
3号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投
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资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的
有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 06月 30日的财务状况、
2020年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，本报告期覆盖期间为 2020 年 1 月 1
日至 2020年 6月 30日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负
债表中以交易性金融资产列示。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价
值变动形成的利得或损失计入当期损益。
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(2) 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
(3) 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按
摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 所转移金融资产的账面价值
(2) 因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征
(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调
整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
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6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入未分配利润。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税 (如适用) 后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
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用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类
别对应的可供分配利润将有所不同；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次
数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的
10%，若《中金中证优选 300 指数证券投资基金 (LOF) 基金合同》生效不满 3个月可不进行收益
分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为该类基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
基金收益分配后各类基金份额净值均不能低于面值，即基金收益分配基准日的某类基金份额净值
减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；本基金同一类别的每一基金份额享有同等分
配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分部报告
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活
跃) 等情况，本基金根据中国证监会公告 [2017] 13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资
基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金行业股票估值指数
的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发 [2017] 6 号《关于发布 <证券投资基
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金投资流通受限股票估值指引 (试行) > 的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值
日流通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处
理标准》，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益
品种 (估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期未发生重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002] 128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85号文《财政
部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税 [2015] 101 号《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问题的通知》、财税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、
上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所
于 2008年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、
财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]
36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016] 46
号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016] 70 号《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和
实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
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(1)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(2)自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称“营改增”) 试
点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，由缴纳营业
税改为缴纳增值税。
2018年 1月 1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称“管理人”) 运营资管产品过程中发
生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免
征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红
利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。
(5)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(6)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(7)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 27 页 共 71 页
活期存款 5,802,418.69
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计： 5,802,418.69
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 129,954,752.42 132,045,012.21 2,090,259.79
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 8,480,430.90 8,431,300.00 -49,130.90
银行间市场 - - -
合计 8,480,430.90 8,431,300.00 -49,130.90
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 138,435,183.32 140,476,312.21 2,041,128.89
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 28 页 共 71 页
2020年 6月 30日
应收活期存款利息 1,371.55
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 433.20
应收债券利息 174,670.74
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
应收出借证券利息 -
其他 23.40
合计 176,498.89
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 170,371.88
银行间市场应付交易费用 -
合计 170,371.88
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 107.38
应付证券出借违约金 -
预提费用 109,563.12
指数使用费 100,000.00
合计 209,670.50
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
金选 300A
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 29 页 共 71 页
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 91,879,779.23 91,879,779.23
本期申购 108,704,619.46 108,704,619.46
本期赎回(以"-"号填列) -104,092,789.09 -104,092,789.09
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 96,491,609.60 96,491,609.60
金额单位：人民币元
金选 300C
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 33,310,406.56 33,310,406.56
本期申购 3,055,971.56 3,055,971.56
本期赎回(以"-"号填列) -26,862,915.44 -26,862,915.44
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 9,503,462.68 9,503,462.68
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
金选 300A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 23,745,849.54 2,718,517.79 26,464,367.33
本期利润 8,829,427.18 -4,994,901.32 3,834,525.86
本期基金份额交易
产生的变动数
787,751.40 -979,781.33 -192,029.93
其中：基金申购款 32,108,244.94 -5,838,708.45 26,269,536.49
基金赎回款 -31,320,493.54 4,858,927.12 -26,461,566.42
本期已分配利润 - - -
本期末 33,363,028.12 -3,256,164.86 30,106,863.26
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 30 页 共 71 页
单位：人民币元
金选 300C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 8,387,459.77 990,959.48 9,378,419.25
本期利润 1,653,273.73 -2,248,647.43 -595,373.70
本期基金份额交易
产生的变动数
-6,837,983.59 941,317.24 -5,896,666.35
其中：基金申购款 867,534.49 -142,657.81 724,876.68
基金赎回款 -7,705,518.08 1,083,975.05 -6,621,543.03
本期已分配利润 - - -
本期末 3,202,749.91 -316,370.71 2,886,379.20
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 15,143.78
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 5,923.15
其他 715.60
合计 21,782.53
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
卖出股票成交总额 208,475,437.28
减：卖出股票成本总额 198,759,039.22
买卖股票差价收入 9,716,398.06
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 31 页 共 71 页
2020年1月1日至2020年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债
券到期兑付）差价收入
7,966.63
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 7,966.63
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
4,804,556.43
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
4,675,340.00
减：应收利息总额 121,249.80
买卖债券差价收入 7,966.63
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期无赎回差价收入。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期无申购差价收入。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无买卖权证差价收入。
6.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期无其他衍生工具投资收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 32 页 共 71 页
股票投资产生的股利收益 1,891,148.00
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,891,148.00
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
1.交易性金融资产 -7,243,548.75
——股票投资 -7,190,108.75
——债券投资 -53,440.00
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减: 应税金融商品公允价值变动产生的预
估增值税
-
合计 -7,243,548.75
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
基金赎回费收入 69,380.27
合计 69,380.27
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
交易所市场交易费用 545,272.30
银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用 -
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 33 页 共 71 页
其中：申购费 -
赎回费 -
合计 545,272.30
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
审计费用 19,890.78
信息披露费 59,672.34
证券出借违约金 -
律师费用 38,000.00
指数使用费 100,000.00
汇划手续费 6,754.03
其他 -
帐户维护费 -
合计 224,317.15
6.4.7.20 分部报告
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 34 页 共 71 页
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中金基金 基金管理人、基金销售机构
建设银行 基金托管人、基金销售机构
中国国际金融股份有限公司(“中金公
司”)
基金管理人的股东、基金销售机构
中国中金财富证券有限公司（“中金财富证
券”，原“中国中投证券有限责任公司”）
基金管理人股东的一级全资子公司、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
中金公司 387,380,113.12 100.00% 338,753,710.44 100.00%
6.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
中金公司 9,205,884.37 100.00% 6,692,282.72 100.00%
6.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6月30日
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
中金公司 448,700,000.00 100.00% 343,600,000.00 100.00%
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 35 页 共 71 页
6.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
当期佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
中金公司 283,289.21 100.00% 170,371.88 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6月30日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
中金公司 247,732.47 100.00% 153,263.17 100.00%
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6
月 30日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
390,231.54 309,811.42
其中：支付销售机构的客
户维护费
106,450.20 91,947.15
注：1、支付基金管理人中金基金的基金管理费按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值 × 0.50% / 当年
天数；
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，本基金本报告期支付销售服务机构的客户维
护费为 106,450.20元，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支
的费用项目。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 36 页 共 71 页
月 30日 日
当期发生的基金应支付
的托管费
117,069.48 92,943.50
注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.15% / 当年天
数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金选 300A 金选 300C 合计
中金基金 - 15,333.09 15,333.09
中金公司 - 3,075.75 3,075.75
中金财富 - 4,714.48 4,714.48
合计 - 23,123.32 23,123.32
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金选 300A 金选 300C 合计
中金基金 - 1.81 1.81
中金公司 - 16,562.96 16,562.96
中金财富 - 8,756.48 8,756.48
合计 - 25,321.25 25,321.25
注：1、本基金 A类基金份额不收取销售服务费；本基金 C类基金份额收取销售服务费；
2、支付基金销售机构的 C类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金资产净值 0.25%的年费率计
提，自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：C 类基
金份额每日应计提的销售服务费＝C类基金份额前一日基金资产净值×0.25% / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交易。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
本基金本报告期未与关联方进行转融通证券出借业务。
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 37 页 共 71 页
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
金选 300A
关联方名称
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
中金公司 3,245,344.00 3.3633% 1,211,412.00 1.3185%
份额单位：份
金选 300C
关联方名称
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
中金公司 1,910,375.00 20.1019% 1,341,952.00 4.0286%
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 5,802,418.69 15,143.78 818,112.29 9,126.22
注：1、本基金的银行存款由基金托管人建设银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
2、本基金通过“建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公
司的结算备付金和存出保证金，于 2020 年 06月 30日的相关余额为人民币 1,014,714.96 元，本
期间产生的利息收入为人民币 6,638.75元。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 38 页 共 71 页
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：份） 总金额
中金公司 688100 威胜信息 网下配售 7,166 98,747.48
中金公司 688158 优刻得 网下配售 4,945 164,322.35
中金公司 688266 泽璟制药 网下配售 8,335 281,389.60
中金公司 688200 华峰测控 网下配售 1,008 108,269.28
中金公司 300825 阿尔特 网下配售 1,642 10,081.88
中金公司 688222 成都先导 网下配售 4,801 98,516.52
中金公司 688365 光云科技 网下配售 8,249 89,089.20
中金公司 300831 派瑞股份 网下配售 1,716 6,829.68
中金公司 688505 复旦张江 网下配售 6,986 62,524.70
中金公司 688520 神州细胞 网下配售 3,362 86,201.68
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明
序
号
基金名称 关联方
关联方
代码
总买
入量
总卖
出量
1
中金中证优选 300指数证
券投资基金(LOF)
建设银行 601939 102,300 112,500
截至2020年6月30日，本基金持有132,930股建设银行A股普通股，占基金资产净值比例为0.60%。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未实施利润分配。
6.4.12 期末（2020 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
688277
天智
航
2020年
6月 24
日
2020
年7月
7日
新股未
上市
12.04 12.04 6,468 77,874.72 77,874.72 -
688528
秦川
物联
2020年
6月 19
日
2020
年7月
1日
新股未
上市
11.33 11.33 5,679 64,343.07 64,343.07 -
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 39 页 共 71 页
688027
国盾
量子
2020年
6月 30
日
2020
年7月
9日
新股未
上市
36.18 36.18 1,651 59,733.18 59,733.18 -
688600
皖仪
科技
2020年
6月 23
日
2020
年7月
3日
新股未
上市
15.50 15.50 3,600 55,800.00 55,800.00 -
300845
捷安
高科
2020年
6月 24
日
2020
年7月
3日
新股未
上市
17.63 17.63 470 8,286.10 8,286.10 -
300843
胜蓝
股份
2020年
6月 23
日
2020
年7月
2日
新股未
上市
10.01 10.01 751 7,517.51 7,517.51 -
300840
酷特
智能
2020年
6月 30
日
2020
年7月
8日
新股未
上市
5.94 5.94 1,185 7,038.90 7,038.90 -
300846
首都
在线
2020年
6月 22
日
2020
年7月
1日
新股未
上市
3.37 3.37 1,131 3,811.47 3,811.47 -
688208
道通
科技
2020年
2月6日
2020
年8月
13日
首发原
股东限
售股份
24.36 54.23 4,324 105,332.64 234,490.52 -
688051
佳华
科技
2020年
3月 12
日
2020
年9月
21日
首发原
股东限
售股份
50.81 120.27 1,389 70,575.09 167,055.03 -
688555
泽达
易盛
2020年
6月 12
日
2020
年 12
月 23
日
首发原
股东限
售股份
19.49 56.80 2,746 53,519.54 155,972.80 -
6.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
127017
万青
转债
2020年
6月 3日
2020
年 7月
2日
新债未
上市
100.00 100.00 134 13,400.00 13,400.00 -
128115
巨星
转债
2020年
6月 24
日
2020
年 7月
16日
新债未
上市
100.00 100.00 97 9,700.00 9,700.00 -
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 40 页 共 71 页
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2020 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 4,400,000.00 元，于 2020 年 7 月 1日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的
证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算
为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票指数型基金，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场
基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、
市场风险等。对于上述风险本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当
的风险限额及内部控制流程对相应风险进行控制，从而控制风险，实现本基金的投资目标。
本基金的基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益
最大化；建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到监督的有效运作，从而将各种风险
控制在合理水平，保障业务稳健运行。
本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“自上而
下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。“自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员
会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形
成的风险管理和监督体系。“自下而上”是指每个业务环节和岗位，各业务部门以及风险管理部对
相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体
系，实现风险控制的有效性和全面性。
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 41 页 共 71 页
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒
绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过信用分析团队建立了
内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充
分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。（上年度末：同）
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。（上年度末：同）
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。（上年度末：同）
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
AAA - -
AAA 以下 23,100.00 2,000.00
未评级 - -
合计 23,100.00 2,000.00
注：以上按长期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。（上年度末：同）
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。（上年度末：同）
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。基金管理人制定了《中金基金管理有限公司流动性风险管理办法》，针对基金组合的流动性管
理的组织架构和职责分工、流动性风险的流程管理、流动性风险预警及危机的处理、各类资产的
流动性风险管理指标与措施等方面进行了规定，并遵守《中金基金管理有限公司风险控制指标管
理办法》中对风险控制的相关规定，对本基金组合的各项流动性风险指标进行监控。
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的流动性风险主要来自两个方面：一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金
份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难或因投资集中而无法在市场出现
剧烈波动的情况下以合理的价格变现。首先，本基金保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期
日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，以备支
付基金份额持有人的赎回款项，可以满足短期少量赎回的流动性需要；其次，本基金的投资市场
主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规范型交易场所，主要投资对象为具有
良好流动性的金融工具，且本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过该基金资产净值
的 15%，正常市场环境下，大部分资产可以较快变现应对赎回。因此在正常市场环境下本基金的
流动性风险适中。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基
金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险。市场
利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。本基金管理人在利率风险管理
方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率
风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 6月 30日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,802,418.69 - - - 5,802,418.69
结算备付金 962,729.09 - - - 962,729.09
存出保证金 51,985.87 - - - 51,985.87
交易性金融资产-股
票投资
- - - 132,045,012.21 132,045,012.21
交易性金融资产-债
券投资、资产支持证
券
8,408,200.00 - 23,100.00 - 8,431,300.00
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 355,340.75 355,340.75
应收利息 - - - 176,498.89 176,498.89
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 586,472.23 586,472.23
资产总计 15,225,333.65 - 23,100.00 133,163,324.08 148,411,757.73
负债
卖出回购金融资产
款
4,400,000.00 - - - 4,400,000.00
应付证券清算款 - - - 928,053.62 928,053.62
应付赎回款 - - - 3,636,906.92 3,636,906.92
应付管理人报酬 - - - 58,352.48 58,352.48
应付托管费 - - - 17,505.72 17,505.72
应付交易费用 - - - 170,371.88 170,371.88
应付销售服务费 - - - 2,581.87 2,581.87
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
其他负债 - - - 209,670.50 209,670.50
负债总计 4,400,000.00 - - 5,023,442.99 9,423,442.99
利率敏感度缺口 10,825,333.65 - 23,100.00 128,139,881.09 138,988,314.74
上年度末
2019年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,444,802.19 - - - 5,444,802.19
结算备付金 1,619,807.51 - - - 1,619,807.51
存出保证金 130,187.78 - - - 130,187.78
交易性金融资产-股
票投资
- - - 154,271,222.81 154,271,222.81
交易性金融资产-债
券投资
8,635,520.00 - 2,000.00 - 8,637,520.00
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 275,271.00 275,271.00
应收利息 - - - 134,472.47 134,472.47
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 320,301.04 320,301.04
资产总计 15,830,317.48 - 2,000.00 155,001,267.32 170,833,584.80
负债
卖出回购金融资产
款
4,100,000.00 - - - 4,100,000.00
应付证券清算款 - - - 1,566,264.23 1,566,264.23
应付赎回款 - - - 3,599,371.13 3,599,371.13
应付管理人报酬 - - - 78,092.83 78,092.83
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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应付托管费 - - - 23,427.84 23,427.84
应付交易费用 - - - 302,757.88 302,757.88
应付销售服务费 - - - 10,880.80 10,880.80
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - -500.33 -500.33
其他负债 - - - 120,318.05 120,318.05
负债总计 4,100,000.00 - - 5,700,612.43 9,800,612.43
利率敏感度缺口 11,730,317.48 - 2,000.00 149,300,654.89 161,032,972.37
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的利率风
险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点，其他市场变量均不发生变化。
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2020年 6月 30日 ）
上年度末（ 2019 年 12月 31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
6,614.78 10,309.56
市场利率上升 25 个
基点
-6,614.78 -10,309.56
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
本基金面临的其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体
自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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项目
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 132,045,012.21 95.00 154,271,222.81 95.80
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 8,431,300.00 6.07 8,637,520.00 5.36
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 140,476,312.21 101.07 162,908,742.81 101.16
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2020年 6月
30 日 ）
上年度末（ 2019年 12月
31 日 ）
业绩比较基准上升 5% 6,902,204.51 7,994,125.44
业绩比较基准下降 5% -6,902,204.51 -7,994,125.44
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 132,045,012.21 88.97
其中：股票 132,045,012.21 88.97
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 8,431,300.00 5.68
其中：债券 8,431,300.00 5.68
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 6,765,147.78 4.56
8 其他各项资产 1,170,297.74 0.79
9 合计 148,411,757.73 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 2,214,929.00 1.59
B 采矿业 3,349,630.00 2.41
C 制造业 48,360,039.23 34.79
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
5,778,867.88 4.16
E 建筑业 6,389,829.20 4.60
F 批发和零售业 3,552,864.20 2.56
G 交通运输、仓储和邮政业 1,834,060.00 1.32
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
1,598,956.30 1.15
J 金融业 46,649,499.12 33.56
K 房地产业 10,593,921.24 7.62
L 租赁和商务服务业 414,035.00 0.30
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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M 科学研究和技术服务业 54,080.00 0.04
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 326,203.00 0.23
S 综合 - -
合计 131,116,914.17 94.34
7.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 580,206.32 0.42
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
12,766.32 0.01
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
335,125.40 0.24
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 928,098.04 0.67
7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票资产。
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600519 贵州茅台 4,800 7,021,824.00 5.05
2 000858 五 粮 液 38,200 6,536,784.00 4.70
3 600036 招商银行 183,971 6,203,502.12 4.46
4 600030 中信证券 168,300 4,057,713.00 2.92
5 601166 兴业银行 247,900 3,911,862.00 2.81
6 000002 万
科Ａ 134,997 3,528,821.58 2.54
7 601398 工商银行 694,245 3,457,340.10 2.49
8 600900 长江电力 173,532 3,286,696.08 2.36
9 601328 交通银行 544,200 2,791,746.00 2.01
10 000001 平安银行 192,700 2,466,560.00 1.77
11 600000 浦发银行 231,910 2,453,607.80 1.77
12 600016 民生银行 422,300 2,394,441.00 1.72
13 002415 海康威视 72,885 2,212,059.75 1.59
14 601688 华泰证券 116,861 2,196,986.80 1.58
15 600048 保利地产 142,400 2,104,672.00 1.51
16 601668 中国建筑 415,800 1,983,366.00 1.43
17 300498 温氏股份 88,380 1,926,684.00 1.39
18 601288 农业银行 568,500 1,921,530.00 1.38
19 601229 上海银行 194,900 1,617,670.00 1.16
20 002142 宁波银行 59,600 1,565,692.00 1.13
21 601601 中国太保 53,800 1,466,050.00 1.05
22 601988 中国银行 417,100 1,451,508.00 1.04
23 601169 北京银行 292,500 1,433,250.00 1.03
24 000568 泸州老窖 14,500 1,321,240.00 0.95
25 000338 潍柴动力 93,700 1,285,564.00 0.92
26 600999 招商证券 56,700 1,244,565.00 0.90
27 000876 新 希 望 41,700 1,242,660.00 0.89
28 002304 洋河股份 11,800 1,240,652.00 0.89
29 601899 紫金矿业 275,400 1,211,760.00 0.87
30 601818 光大银行 318,000 1,138,440.00 0.82
31 601088 中国神华 65,400 939,144.00 0.68
32 000538 云南白药 9,900 928,719.00 0.67
33 600406 国电南瑞 45,600 923,400.00 0.66
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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34 000895 双汇发展 19,905 917,421.45 0.66
35 000166 申万宏源 178,800 902,940.00 0.65
36 601009 南京银行 118,800 870,804.00 0.63
37 601939 建设银行 132,930 838,788.30 0.60
38 601006 大秦铁路 117,900 830,016.00 0.60
39 601390 中国中铁 160,900 807,718.00 0.58
40 601186 中国铁建 90,800 760,904.00 0.55
41 600809 山西汾酒 5,100 739,500.00 0.53
42 002001 新 和 成 25,400 739,140.00 0.53
43 002311 海大集团 15,400 732,886.00 0.53
44 601336 新华保险 16,500 730,620.00 0.53
45 601933 永辉超市 75,700 710,066.00 0.51
46 300433 蓝思科技 25,100 703,804.00 0.51
47 600352 浙江龙盛 51,200 654,848.00 0.47
48 600183 生益科技 22,300 652,721.00 0.47
49 600383 金地集团 44,800 613,760.00 0.44
50 600660 福耀玻璃 27,700 578,099.00 0.42
51 601877 正泰电器 21,400 563,890.00 0.41
52 002736 国信证券 48,600 549,180.00 0.40
53 002202 金风科技 55,000 548,350.00 0.39
54 600340 华夏幸福 23,900 546,354.00 0.39
55 002385 大北农 58,600 533,846.00 0.38
56 601669 中国电建 150,200 519,692.00 0.37
57 601800 中国交建 69,600 510,864.00 0.37
58 603993 洛阳钼业 138,100 506,827.00 0.36
59 603444 吉比特 900 494,109.00 0.36
60 600089 特变电工 72,900 493,533.00 0.36
61 000069 华侨城Ａ 81,300 492,678.00 0.35
62 600298 安琪酵母 9,700 479,956.00 0.35
63 600867 通化东宝 26,600 463,638.00 0.33
64 002493 荣盛石化 36,900 453,870.00 0.33
65 600606 绿地控股 71,800 443,724.00 0.32
66 002223 鱼跃医疗 12,100 440,440.00 0.32
67 000963 华东医药 16,800 425,040.00 0.31
68 601607 上海医药 22,900 420,902.00 0.30
69 600705 中航资本 106,200 420,552.00 0.30
70 600886 国投电力 53,500 420,510.00 0.30
71 000975 银泰黄金 24,300 381,024.00 0.27
72 002601 龙蟒佰利 20,000 370,000.00 0.27
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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73 601618 中国中冶 140,900 353,659.00 0.25
74 000513 丽珠集团 7,300 350,473.00 0.25
75 000656 金科股份 41,900 341,904.00 0.25
76 002019 亿帆医药 14,403 330,836.91 0.24
77 600177 雅戈尔 54,860 326,965.60 0.24
78 600068 葛洲坝 54,700 325,465.00 0.23
79 002557 洽洽食品 6,000 325,140.00 0.23
80 603233 大参林 3,980 323,255.60 0.23
81 603858 步长制药 11,180 322,543.00 0.23
82 601998 中信银行 62,100 319,815.00 0.23
83 300009 安科生物 17,650 315,935.00 0.23
84 002138 顺络电子 12,500 311,875.00 0.22
85 600895 张江高科 15,300 311,661.00 0.22
86 300146 汤臣倍健 15,600 307,164.00 0.22
87 600486 扬农化工 3,700 305,250.00 0.22
88 002078 太阳纸业 31,200 297,024.00 0.21
89 600642 申能股份 48,800 288,408.00 0.21
90 600018 上港集团 68,400 287,280.00 0.21
91 600023 浙能电力 80,800 283,608.00 0.20
92 601018 宁波港 77,900 278,103.00 0.20
93 002146 荣盛发展 34,300 277,830.00 0.20
94 600153 建发股份 33,400 270,540.00 0.19
95 601117 中国化学 48,500 265,780.00 0.19
96 600415 小商品城 53,500 260,545.00 0.19
97 600674 川投能源 26,300 243,801.00 0.18
98 002100 天康生物 14,900 239,890.00 0.17
99 000581 威孚高科 11,600 239,888.00 0.17
100 603708 家家悦 4,860 239,403.60 0.17
101 600325 华发股份 33,500 236,510.00 0.17
102 603883 老百姓 2,300 230,092.00 0.17
103 002705 新宝股份 6,300 229,824.00 0.17
104 600598 北大荒 14,200 228,620.00 0.16
105 002242 九阳股份 6,100 227,347.00 0.16
106 603156 养元饮品 10,060 216,290.00 0.16
107 600704 物产中大 49,700 209,237.00 0.15
108 600820 隧道股份 37,004 209,072.60 0.15
109 002727 一心堂 5,600 207,816.00 0.15
110 000671 阳 光 城 32,600 206,684.00 0.15
111 600008 首创股份 67,600 203,476.00 0.15
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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112 603686 龙马环卫 8,300 202,271.00 0.15
113 603866 桃李面包 3,900 198,471.00 0.14
114 600873 梅花生物 43,100 195,674.00 0.14
115 600663 陆家嘴 17,420 195,278.20 0.14
116 601966 玲珑轮胎 9,400 189,880.00 0.14
117 002643 万润股份 10,800 185,436.00 0.13
118 601636 旗滨集团 31,300 185,296.00 0.13
119 600459 贵研铂业 6,100 181,841.00 0.13
120 002706 良信电器 10,900 181,812.00 0.13
121 002351 漫步者 8,550 180,576.00 0.13
122 000090 天健集团 25,960 179,383.60 0.13
123 603228 景旺电子 5,040 177,357.60 0.13
124 600252 中恒集团 54,800 175,908.00 0.13
125 300298 三诺生物 5,400 173,556.00 0.12
126 002233 塔牌集团 14,100 169,623.00 0.12
127 002004 华邦健康 31,500 169,470.00 0.12
128 601216 君正集团 66,300 168,402.00 0.12
129 600566 济川药业 6,400 162,944.00 0.12
130 600195 中牧股份 10,000 162,300.00 0.12
131 000598 兴蓉环境 35,200 161,920.00 0.12
132 600563 法拉电子 2,600 160,680.00 0.12
133 600466 蓝光发展 29,800 160,622.00 0.12
134 603816 顾家家居 3,540 159,335.40 0.11
135 000402 金 融 街 23,600 156,704.00 0.11
136 002925 盈趣科技 2,700 156,438.00 0.11
137 002191 劲嘉股份 17,300 154,143.00 0.11
138 600188 兖州煤业 17,500 153,300.00 0.11
139 600643 爱建集团 19,200 152,640.00 0.11
140 002595 豪迈科技 7,800 151,788.00 0.11
141 601098 中南传媒 14,200 150,236.00 0.11
142 600376 首开股份 25,586 149,933.96 0.11
143 600388 龙净环保 17,000 149,600.00 0.11
144 002597 金禾实业 6,500 149,305.00 0.11
145 002372 伟星新材 12,500 145,375.00 0.10
146 002815 崇达技术 7,100 143,633.00 0.10
147 603393 新天然气 3,828 141,061.80 0.10
148 000012 南
玻Ａ 27,700 139,054.00 0.10
149 002583 海能达 18,300 138,897.00 0.10
150 000582 北部湾港 12,700 136,398.00 0.10
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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151 000883 湖北能源 38,300 134,816.00 0.10
152 000488 晨鸣纸业 26,600 131,404.00 0.09
153 601058 赛轮轮胎 37,200 131,316.00 0.09
154 601000 唐山港 58,400 130,232.00 0.09
155 002698 博实股份 10,000 127,500.00 0.09
156 000006 深振业Ａ 18,700 127,347.00 0.09
157 002626 金达威 4,900 127,204.00 0.09
158 002444 巨星科技 10,700 127,116.00 0.09
159 002324 普利特 8,380 125,783.80 0.09
160 300497 富祥药业 6,400 125,248.00 0.09
161 002440 闰土股份 13,700 125,218.00 0.09
162 002498 汉缆股份 26,500 123,490.00 0.09
163 000915 山大华特 3,700 121,175.00 0.09
164 000789 万年青 9,400 120,978.00 0.09
165 600612 老凤祥 2,479 119,463.01 0.09
166 600057 厦门象屿 21,500 117,820.00 0.08
167 603368 柳药股份 5,040 115,668.00 0.08
168 002434 万里扬 13,200 114,576.00 0.08
169 601222 林洋能源 20,900 114,114.00 0.08
170 002091 江苏国泰 18,500 111,925.00 0.08
171 002002 鸿达兴业 30,700 110,827.00 0.08
172 600507 方大特钢 21,100 109,509.00 0.08
173 603601 再升科技 8,300 108,730.00 0.08
174 600970 中材国际 20,500 108,240.00 0.08
175 600639 浦东金桥 6,600 105,468.00 0.08
176 601137 博威合金 6,700 104,788.00 0.08
177 002531 天顺风能 17,500 104,650.00 0.08
178 603198 迎驾贡酒 4,800 104,496.00 0.08
179 600055 万东医疗 6,500 104,065.00 0.07
180 601928 凤凰传媒 15,100 102,680.00 0.07
181 600125 铁龙物流 18,100 100,998.00 0.07
182 600761 安徽合力 10,300 99,292.00 0.07
183 600823 世茂股份 22,200 99,234.00 0.07
184 600668 尖峰集团 6,800 99,144.00 0.07
185 600582 天地科技 32,700 95,811.00 0.07
186 600750 江中药业 7,480 94,547.20 0.07
187 002567 唐人神 9,900 94,248.00 0.07
188 600284 浦东建设 15,300 94,095.00 0.07
189 601567 三星医疗 13,700 93,845.00 0.07
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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190 000718 苏宁环球 30,100 93,009.00 0.07
191 002661 克明面业 4,000 92,720.00 0.07
192 600901 江苏租赁 17,600 91,696.00 0.07
193 600477 杭萧钢构 25,200 91,476.00 0.07
194 603989 艾华集团 3,133 90,919.66 0.07
195 002139 拓邦股份 16,100 90,643.00 0.07
196 000848 承德露露 12,802 89,614.00 0.06
197 300041 回天新材 5,900 89,503.00 0.06
198 300119 瑞普生物 4,000 89,400.00 0.06
199 001696 宗申动力 13,800 88,872.00 0.06
200 603129 春风动力 1,300 88,673.00 0.06
201 000036 华联控股 20,100 88,440.00 0.06
202 000989 九 芝 堂 8,700 87,696.00 0.06
203 002128 露天煤业 11,300 87,575.00 0.06
204 600114 东睦股份 8,400 87,192.00 0.06
205 002408 齐翔腾达 14,000 86,940.00 0.06
206 002653 海思科 3,200 85,152.00 0.06
207 600846 同济科技 9,900 84,150.00 0.06
208 601369 陕鼓动力 13,200 83,028.00 0.06
209 603328 依顿电子 7,900 82,397.00 0.06
210 603609 禾丰牧业 5,500 81,950.00 0.06
211 002609 捷顺科技 6,300 80,325.00 0.06
212 600565 迪马股份 28,600 79,794.00 0.06
213 603766 隆鑫通用 20,600 79,722.00 0.06
214 603113 金能科技 6,700 79,663.00 0.06
215 603218 日月股份 4,260 77,958.00 0.06
216 002734 利民股份 5,200 77,844.00 0.06
217 603920 世运电路 3,100 76,849.00 0.06
218 603298 杭叉集团 6,920 76,258.40 0.05
219 600483 福能股份 10,500 76,230.00 0.05
220 002083 孚日股份 14,100 75,576.00 0.05
221 601139 深圳燃气 11,300 73,450.00 0.05
222 600577 精达股份 26,300 73,114.00 0.05
223 002318 久立特材 9,800 71,540.00 0.05
224 601326 秦港股份 28,300 71,033.00 0.05
225 002556 辉隆股份 8,500 70,210.00 0.05
226 600338 西藏珠峰 7,000 70,000.00 0.05
227 600657 信达地产 16,900 69,628.00 0.05
228 601016 节能风电 32,700 69,324.00 0.05
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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229 002737 葵花药业 4,700 68,761.00 0.05
230 603699 纽威股份 4,400 68,552.00 0.05
231 000726 鲁
泰Ａ 9,000 68,220.00 0.05
232 002108 沧州明珠 19,500 67,665.00 0.05
233 000601 韶能股份 12,700 66,929.00 0.05
234 603611 诺力股份 3,100 66,526.00 0.05
235 002726 龙大肉食 7,800 65,832.00 0.05
236 002303 美盈森 15,100 65,685.00 0.05
237 002616 长青集团 5,700 64,695.00 0.05
238 002391 长青股份 7,950 64,474.50 0.05
239 002666 德联集团 9,000 63,720.00 0.05
240 601116 三江购物 4,300 61,447.00 0.04
241 603313 梦百合 2,600 61,178.00 0.04
242 600479 千金药业 6,600 61,050.00 0.04
243 002158 汉钟精机 4,300 60,845.00 0.04
244 002746 仙坛股份 4,500 59,625.00 0.04
245 600461 洪城水业 9,300 59,241.00 0.04
246 002327 富安娜 8,300 58,432.00 0.04
247 603825 华扬联众 1,800 57,870.00 0.04
248 300481 濮阳惠成 3,000 57,840.00 0.04
249 600874 创业环保 8,700 57,768.00 0.04
250 600987 航民股份 10,765 57,592.75 0.04
251 601158 重庆水务 11,500 57,385.00 0.04
252 002335 科华恒盛 2,700 56,943.00 0.04
253 002208 合肥城建 5,400 56,862.00 0.04
254 603556 海兴电力 3,900 56,316.00 0.04
255 002206 海 利 得 16,700 56,279.00 0.04
256 603197 保隆科技 1,900 56,202.00 0.04
257 002756 永兴材料 2,900 55,361.00 0.04
258 300443 金雷股份 2,800 54,460.00 0.04
259 603458 勘设股份 2,600 54,080.00 0.04
260 600713 南京医药 12,400 53,940.00 0.04
261 002540 亚太科技 12,500 53,875.00 0.04
262 002267 陕天然气 8,800 53,768.00 0.04
263 600162 香江控股 27,250 53,682.50 0.04
264 600007 中国国贸 4,000 53,320.00 0.04
265 603730 岱美股份 1,600 51,600.00 0.04
266 000531 穗恒运Ａ 6,800 51,000.00 0.04
267 002270 华明装备 9,100 50,960.00 0.04
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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268 002688 金河生物 7,500 50,850.00 0.04
269 603385 惠达卫浴 3,600 49,608.00 0.04
270 000544 中原环保 7,600 49,476.00 0.04
271 002060 粤 水 电 16,800 48,552.00 0.03
272 601515 东风股份 7,920 48,391.20 0.03
273 002003 伟星股份 9,000 48,330.00 0.03
274 000055 方大集团 10,900 47,633.00 0.03
275 002062 宏润建设 10,800 47,412.00 0.03
276 600933 爱柯迪 3,400 47,328.00 0.03
277 002478 常宝股份 9,500 45,885.00 0.03
278 002404 嘉欣丝绸 6,900 45,333.00 0.03
279 603868 飞科电器 900 44,397.00 0.03
280 002516 旷达科技 14,400 44,352.00 0.03
281 002238 天威视讯 6,370 43,252.30 0.03
282 002441 众业达 5,300 42,347.00 0.03
283 000719 中原传媒 6,000 41,760.00 0.03
284 603158 腾龙股份 1,800 40,554.00 0.03
285 002538 司尔特 8,400 40,404.00 0.03
286 603355 莱克电气 1,600 39,824.00 0.03
287 002788 鹭燕医药 4,500 38,880.00 0.03
288 002818 富森美 2,900 35,670.00 0.03
289 002394 联发股份 4,000 35,600.00 0.03
290 002543 万和电气 4,500 35,505.00 0.03
291 603558 健盛集团 4,100 35,342.00 0.03
292 603600 永艺股份 3,000 33,810.00 0.02
293 603808 歌力思 2,600 33,488.00 0.02
294 601811 新华文轩 3,100 31,527.00 0.02
295 300375 鹏翎股份 8,700 31,407.00 0.02
296 603839 安正时尚 2,400 30,480.00 0.02
297 300127 银河磁体 1,900 30,115.00 0.02
298 603970 中农立华 1,500 22,095.00 0.02
299 603877 太平鸟 1,100 15,620.00 0.01
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 688208 道通科技 4,324 234,490.52 0.17
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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2 688051 佳华科技 1,389 167,055.03 0.12
3 688555 泽达易盛 2,746 155,972.80 0.11
4 688277 天智航 6,468 77,874.72 0.06
5 688528 秦川物联 5,679 64,343.07 0.05
6 688027 国盾量子 1,651 59,733.18 0.04
7 688600 皖仪科技 3,600 55,800.00 0.04
8 603087 甘李药业 430 43,129.00 0.03
9 300842 帝科股份 455 18,527.60 0.01
10 600956 新天绿能 2,533 12,766.32 0.01
11 300839 博汇股份 502 11,751.82 0.01
12 300845 捷安高科 470 8,286.10 0.01
13 300843 胜蓝股份 751 7,517.51 0.01
14 300840 酷特智能 1,185 7,038.90 0.01
15 300846 首都在线 1,131 3,811.47 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600519 贵州茅台 8,568,043.00 5.32
2 000858 五粮液 7,501,619.00 4.66
3 600036 招商银行 5,217,664.00 3.24
4 000651 格力电器 4,163,899.97 2.59
5 000333 美的集团 3,967,711.00 2.46
6 601318 中国平安 3,648,723.00 2.27
7 601166 兴业银行 3,648,261.00 2.27
8 000002 万科 A 3,590,671.08 2.23
9 000001 平安银行 3,475,100.00 2.16
10 600030 中信证券 3,361,827.00 2.09
11 601398 工商银行 3,201,205.00 1.99
12 600048 保利地产 2,902,191.00 1.80
13 600887 伊利股份 2,682,799.00 1.67
14 300498 温氏股份 2,627,659.40 1.63
15 600900 长江电力 2,436,376.00 1.51
16 002415 海康威视 2,362,151.00 1.47
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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17 601328 交通银行 2,281,552.00 1.42
18 600016 民生银行 2,128,792.20 1.32
19 600585 海螺水泥 2,025,487.29 1.26
20 601288 农业银行 2,002,757.00 1.24
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000651 格力电器 10,252,294.19 6.37
2 000333 美的集团 10,090,481.00 6.27
3 601318 中国平安 9,757,692.00 6.06
4 600887 伊利股份 6,483,030.24 4.03
5 600036 招商银行 5,846,594.00 3.63
6 601166 兴业银行 4,728,133.00 2.94
7 600585 海螺水泥 4,689,349.00 2.91
8 600837 海通证券 3,517,009.00 2.18
9 600030 中信证券 3,362,604.00 2.09
10 000002 万科 A 3,270,628.00 2.03
11 600309 万华化学 2,875,600.83 1.79
12 601288 农业银行 2,862,323.00 1.78
13 600016 民生银行 2,757,197.00 1.71
14 600104 上汽集团 2,740,087.00 1.70
15 600900 长江电力 2,720,657.55 1.69
16 300498 温氏股份 2,689,413.00 1.67
17 002415 海康威视 2,604,322.00 1.62
18 601211 国泰君安 2,520,490.00 1.57
19 601328 交通银行 2,501,716.00 1.55
20 600519 贵州茅台 2,248,245.00 1.40
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 183,722,937.37
卖出股票收入（成交）总额 208,475,437.28
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 4,402,200.00 3.17
2 央行票据 - -
3 金融债券 4,006,000.00 2.88
其中：政策性金融债 4,006,000.00 2.88
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 23,100.00 0.02
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 8,431,300.00 6.07
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 019627 20 国债 01 44,000 4,402,200.00 3.17
2 018007 国开 1801 40,000 4,006,000.00 2.88
3 127017 万青转债 134 13,400.00 0.01
4 128115 巨星转债 97 9,700.00 0.01
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体，除中国工商银行股份有限公司(工商银行)外，
本报告期没有出现被监管部门立案调查的情形，也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、
处罚的情形。
2020年 5月 9日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚决定书（银保监罚决字〔2020〕
7号），对中国工商银行股份有限公司监管标准化数据（EAST）系统数据质量及数据报送存在理财
产品数量漏报、资金交易信息漏报严重、信贷资产转让业务漏报、贷款核销业务漏报、分户账明
细记录应报未报等违法违规事实进行处罚。
中金中证优选 300 基金采用完全复制中证中金优选 300 指数的投资策略，工商银行属于中证
中金优选 300 指数的前十大成分股，我们判断所列处罚对其投资价值不会产生重大影响，故依然
按照完全复制指数的投资策略持有该股。
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 51,985.87
2 应收证券清算款 355,340.75
3 应收股利 -
4 应收利息 176,498.89
5 应收申购款 586,472.23
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,170,297.74
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 688208 道通科技 234,490.52 0.17 新股锁定
2 688051 佳华科技 167,055.03 0.12 新股锁定
3 688555 泽达易盛 155,972.80 0.11 新股锁定
4 688277 天智航 77,874.72 0.06 新股未上市
5 688528 秦川物联 64,343.07 0.05 新股未上市
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
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§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
金 选
300A
7,886 12,235.81 28,941,349.75 29.99% 67,550,259.85 70.01%
金 选
300C
558 17,031.30 4,444,990.00 46.77% 5,058,472.68 53.23%
合计 8,444 12,552.71 33,386,339.75 31.50% 72,608,732.53 68.50%
8.2 期末上市基金前十名持有人
金选 300A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 中国国际金融股份有限公司 3,245,344.00 60.16%
2 吴洪才 1,020,000.00 18.91%
3 戴安琪 100,000.00 1.85%
4 富阳 70,512.00 1.31%
5 金萍 68,700.00 1.27%
6 马玉艳 50,500.00 0.94%
7 施宁娜 50,000.00 0.93%
8 沈峰 43,400.00 0.80%
9 王波勇 39,600.00 0.73%
10 郑总平 39,000.00 0.72%
金选 300C
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 中国国际金融股份有限公司 1,910,375.00 74.81%
2 宋雪云 148,006.00 5.80%
3 李文燕 80,081.00 3.14%
4 王新明 61,100.00 2.39%
5 陈敏 50,022.00 1.96%
6 任晓艳 31,171.00 1.22%
7 任景英 30,000.00 1.17%
8 戴艺峰 30,000.00 1.17%
9 石江林 24,000.00 0.94%
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 62 页 共 71 页
10 刘超 23,800.00 0.93%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
金选 300A 2,369,026.96 2.4552%
金选 300C 26,884.45 0.2829%
合计 2,395,911.41 2.2604%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
金选 300A 10~50
金选 300C 0~10
合计 10~50
本基金基金经理持有本开
放式基金
金选 300A 0
金选 300C 0
合计 0
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 63 页 共 71 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 金选 300A 金选 300C
基金合同生效日（2018年 8 月 30日）基金
份额总额
196,888,672.87 77,708,924.35
本报告期期初基金份额总额 91,879,779.23 33,310,406.56
本报告期基金总申购份额 108,704,619.46 3,055,971.56
减:本报告期基金总赎回份额 104,092,789.09 26,862,915.44
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以
"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 96,491,609.60 9,503,462.68
注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 64 页 共 71 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
中金中证优选 300 指数证券投资基金（LOF）于 2020 年 1 月 7 日公告以通讯方式召开基金
份额持有人大会，审议《关于中金中证优选 300 指数证券投资基金（LOF）变更投资范围和投资
限制有关事项的议案》，会议议案于 2020 年 2 月 27 日获得通过，大会决议自同日起生效。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2020 年 5 月 28 日，本基金管理人发布公告，公司产生第三届董事会，由以下九名董事组成：
楚钢先生、黄劲峰先生、徐翌成先生、孙菁女士、赵璧先生、汤琰女士、冒大卫先生（独立董事）、
王元先生（独立董事）、江勇先生（独立董事）。原第二届董事会成员陈刚先生、李永先生、张春
先生（独立董事）不再担任公司董事职务。
2020 年 6 月 30 日，本基金管理人发布公告，邱延冰先生自 2020 年 6 月 30 日起担任公司副
总经理，分管公司投资研究业务；李永先生自同日起不再担任公司副总经理。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生
效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受到稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
股票交易 应支付该券商的佣金
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 65 页 共 71 页
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
中金公司 2 387,380,113.12 100.00% 283,289.21 100.00% -
长江证券 2 - - - - -
中金财富证
券
2 - - - - -
注：1、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易
单元的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面的向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
2、基金交易单元的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中金公司 9,205,884.37 100.00% 448,700,000.00 100.00% - -
长江证券 - - - - - -
中金财富证
券
- - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 66 页 共 71 页
1
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)以通讯方式召
开基金份额持有人大会的公
告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 7日
2
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)以通讯方式召
开基金份额持有人大会的第
一次提示性公告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 8日
3
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)以通讯方式召
开基金份额持有人大会的第
二次提示性公告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 9日
4
中金基金管理有限公司关于
旗下基金投资关联方承销期
内承销证券的公告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 11日
5
中金基金管理有限公司关于
旗下基金投资关联方承销期
内承销证券的公告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 11日
6
中金基金管理有限公司旗下
部分基金 2019 年第 4 季度报
告提示性公告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日
7
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)2019年第 4季
度报告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日
8
中金基金管理有限公司关于
旗下 28 只基金根据《公开募
集证券投资基金信息披露管
理办法》修改基金合同和托管
协议的公告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 67 页 共 71 页
9
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)基金合同、托
管协议
中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日
10
中金基金管理有限公司关于
旗下基金投资关联方承销期
内承销证券的公告
中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日
11
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)更新招募说明
书及其摘要(2020 年第 1号)
中国证监会规定媒介 2020年 1月 21日
12
关于 2020 年春节假期延长及
休市的相关通知
中国证监会规定媒介 2020年 1月 31日
13
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)基金份额持有
人大会的提示性公告
中国证监会规定媒介 2020年 2月 4日
14
中金基金管理有限公司关于
旗下基金投资关联方承销期
内承销证券的公告
中国证监会规定媒介 2020年 2月 12日
15
中金基金管理有限公司关于
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)基金份额持有
人大会表决结果暨决议生效
的公告
中国证监会规定媒介 2020年 2月 28日
16
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)基金合同及托
管协议提示性公告
中国证监会规定媒介 2020年 2月 28日
17
中金基金管理有限公司中金
中证优选 300 指数证券投资
基金(LOF)基金合同、托管协
议
中国证监会规定媒介 2020年 2月 28日
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 68 页 共 71 页
18
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)更新招募说明
书及其摘要(2020 年第 2号)
中国证监会规定媒介 2020年 2月 29日
19
中金基金管理有限公司关于
旗下沪市上市基金增加扩位
证券简称的公告
中国证监会规定媒介 2020年 3月 14日
20
中金基金管理有限公司关于
旗下基金投资关联方承销期
内承销证券的公告
中国证监会规定媒介 2020年 3月 21日
21
中金基金管理有限公司关于
推迟披露旗下公募基金 2019
年年度报告的公告
中国证监会规定媒介 2020年 3月 21日
22
中金基金管理有限公司关于
旗下基金投资关联方承销期
内承销证券的公告
中国证监会规定媒介 2020年 4月 4日
23
中金基金管理有限公司旗下
部分基金 2019 年年度报告提
示性公告
中国证监会规定媒介 2020年 4月 21日
24
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)证券投资基金
2019年年度报告及其摘要
中国证监会规定媒介 2020年 4月 21日
25
中金基金管理有限公司旗下
部分基金 2020 年第 1 季度报
告提示性公告
中国证监会规定媒介 2020年 4月 22日
26
中金中证优选 300 指数证券
投资基金(LOF)2020年第 1季
度报告
中国证监会规定媒介 2020年 4月 22日
27
中金基金管理有限公司关于
旗下基金投资关联方承销期
中国证监会规定媒介 2020年 4月 23日
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 69 页 共 71 页
内承销证券的公告
28
中金基金管理有限公司关于
旗下基金投资关联方承销期
内承销证券的公告
中国证监会规定媒介 2020年 4月 28日
29
中金基金管理有限公司关于
董事变更的公告
中国证监会规定媒介 2020年 5月 28日
30
中金基金管理有限公司关于
旗下基金投资关联方承销期
内承销证券的公告
中国证监会规定媒介 2020年 6月 11日
31
中金基金管理有限公司关于
旗下基金投资关联方承销期
内承销证券的公告
中国证监会规定媒介 2020年 6月 18日
32
中金基金管理有限公司副总
经理变更公告
中国证监会规定媒介 2020年 6月 30日
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 70 页 共 71 页
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过 20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机构 1
2020 年 4 月 1
日至 2020 年 6
月 30日
21,336,370.75 - - 21,336,370.75 20.13%
产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额 20%的情形。如
遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产，有可能对基金
净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项的
情形；在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基
金资产规模持续低于正常运作水平，从而可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同
等情形。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。
中金中证优选 300 指数(LOF)2020 年中期报告
第 71 页 共 71 页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会准予中金中证优选 300指数证券投资基金(LOF)募集注册的文件
2、《中金中证优选 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》
3、《中金中证优选 300 指数证券投资基金(LOF)托管协议》
4、中金中证优选 300 指数证券投资基金(LOF)申请募集注册的法律意见书
5、基金管理人业务资格批复、营业执照
6、基金托管人业务资格批复、营业执照
7、报告期内中金中证优选 300指数证券投资基金(LOF)在指定媒介上披露的各项公告
8、中国证监会要求的其他文件
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者营业时间内可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费
后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件和复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。
咨询电话：（86）010-63211122 400-868-1166
传真：（86）010-66159121
中金基金管理有限公司
2020 年 8月 29日
